MONOGRAFIA CONTABILIDAD COMPLETA

DA RUC: EJERCICIO PERIODO COD. REG.

2.1E+010 2014 01 RG

RAZON DE SOCIAL: #EC$A INI. OPE. MES: RÉGIMEN

DAT DAT CODIGO PCGE RUC TAB LRVAT

LIB CODIGO 1.1 1.2 5.1 5.2 6.1 .1 !.1 14.1

LIB CODIGO BV CLR LI

OS PARA LA CONTABILIDAD EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. 01 %& E'&() E'&() RÉGIMEN GENERAL OS DESCRIPCION PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS BASE DE DATOS REGISTRO UNICO DE CONTRIBUYENTES TABLAS LOS LRVAT LLEVADO LLEV ADOPARA Y PLAZOS DE ATRASO LIBROS Y REGISTROS VICULADOS A ASUNTOS TRIBUTARIOS

OS Y REGISTROS VINCULADOS A ASUNTOS TRIBUTARIOS DESCRIPCION LIBRO CAJA Y BANCOS * DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL E#ECTIVO DE LA CUENTA CORRIENTE LIBRO DIARIO LIBRO DIARIO DE #ORMATO SIMPLI#ICADO LIBRO MAYOR REGISTRO DE ACTIVOS #IJOS * DETALLE DE LOS ACTIVOS #IJOS REGISTRO DE COMPRAS REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

OS Y REGISTROS AU"ILIARES DESCRIPCION AU"ILIAR DE REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE #ISICO O VALORIZADO CENTRALIZACIONES DE LIBROS Y REGISTROS LIUIDACION DE IMPUESTOS

PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS PLAN DE CUENTAS CUENTAS CODI CODIGO GO CODI CODIG GO,U O,U DEN DENOMIN OMINA ACI-N CI-N 10 101 102 103 104 1041 1042 105 1051 10 101 102 10% 10%1

E#ECTIVO Y EUIVALENTES DE E#ECTIVO 101 102 103 1041 1042 1051 101 102 10%1

C a ja Fondos fjos Eectivo en tránsito Cuentas corrientes en instituciones fnancieras Cuentas corrientes operativas Cuentas corrientes para fnes específcos Otros equivalentes de eectivo Otros equivalentes de eectivo !ep"sitos en instituciones fnancieras !ep"sitos de a#orro !ep"sitos a pla$o Fondos sujetos a restricci"n Fondos &ujetos a 'estricci"n

11

INVERSIONES #INANCIERAS

111 1111 11111 11112 1112 11121 11122 1113 11131 11132 1114 11141 11142 1115 11151 11152 112 1121 11211 11212 1122 11221 11222 1123 11231 11232 1124 11241 11242 113 1131 11311 11312 1132 11321 11322

(nversiones )antenidas para ne*ociaci"n +alores e)itidos o *aranti$ados por el Estado Costo +alor 'a$ona,le +alores e)itidos por el siste)a fnanciero Costo +alor 'a$ona,le +alores e)itidos por e)presa Costo +alor 'a$ona,le Otros títulos representativos de deuda Costo +alor 'a$ona,le -articipaciones en entidades Costo +alor 'a$ona,le (nversiones disponi,les para la venta +alores e)itidos o *aranti$ados por el Estado Costo +alor 'a$ona,le +alores e)itidos por el siste)a fnanciero Costo +alor 'a$ona,le +alores e)itidos por e)presas Costo +alor 'a$ona,le Otros títulos representativos de deuda Costo +alor 'a$ona,le .ctivos fnancieros / .cuerdo de co)pra (nversiones )antenidas para ne*ociaci"n / .cuerdo de co)pra Costo +alor 'a$ona,le (nversiones disponi,les para la venta / .cuerdo de co)pra Costo +alor 'a$ona,le

11111 11112 11121 11122 11131 11132 11141 11142 11151 11152

11211 11212 11221 11222 11231 11232 11241 11242

11311 11312 11321 11322

12

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES  TERCEROS

121 1211 1212 1213 1214

Facturas ,oletas  otros co)pro,antes por co,rar o e)itidas E)itidas en cartera En co,ran$a En descuento

1211 1212 1213 1214

122 123 1231 1232 1233

122 1231 1232 1233

.nticipos de clientes etras por co,rar En cartera En co,ran$a En descuento

1/

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES  RELACIONADAS

131 1311 13111 13112 13113 13114 13115 1312 13121 13122 13123 13124 13125 1313 13131 13132 13133 13134 13135 1314 13141 13142 13143 13144 13145 132 1321 13211 13212 13213 13214 13215 133 1331 13311 13312 13313 13314 13315 1332 13321 13322 13323 13324 13325 1333 13331 13332 13333 13334 13335

Facturas ,oletas  otros co)pro,antes por co,rar o e)itidas atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros E)itidas en cartera atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros En co,ran$a atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros En descuento atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros .nticipos reci,idos .nticipos reci,idos atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros etras por co,rar En cartera atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros En co,ran$a atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros En descuento atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros

13111 13112 13113 13114 13115 13121 13122 13123 13124 13125 13131 13132 13133 13134 13135 13141 13142 13143 13144 13145

13211 13212 13213 13214 13215

13311 13312 13313 13314 13315 13321 13322 13323 13324 13325 13331 13332 13333 13334 13335

14 141 1411

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL A LOS ACCIONISTAS SOCIO 1411

-ersonal -rsta)os

1412 1413 1416 142 1421 1422 143 1431 1432 1433 144 1441 1442 1443 14:

1412 1413 1416 1421 1422 1431 1432 1433 1441 1442 1443 14:

16 11 111 112 12 121 122 123 124 126 13 131 132 133 14 141 142 144 146 15 151 152 153 154 155 1 11 12 121 122 1: 1:1 1:2

.delanto de re)uneraciones Entre*as a rendir cuenta Otras cuentas por co,rar al personal .ccionistas 7o socios8 &uscripciones por co,rar a socios o accionistas -rsta)os !irectores -rsta)os .delanto de dietas Entre*as a rendir cuenta 9erentes -rsta)os .delanto de re)uneraciones Entre*as a rendir cuenta !iversas

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS  TERCEROS 111 112 121 122 123 124 126 131 132 133 141 142 144 146 151 152 153 154 155 11 121 122 1:1 1:2

-rsta)os Con *arantía &in *arantía 'ecla)aciones a terceros Co)pa;ías ase*uradoras
1

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS  RELACIONADAS

1%1 1%11 1%111 1%112 1%113 1%114 1%115 1%12 1%121 1%122 1%123

-rsta)os Con *arantía atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros &in *arantía atri$ &u,sidiarias .sociadas

1%111 1%112 1%113 1%114 1%115 1%121 1%122 1%123

1%124 1%125 1%3 1%31 1%311 1%312 1%313 1%314 1%315 1%32 1%321 1%322 1%323 1%324 1%325 1%33 1%331 1%332 1%333 1%334 1%4 1%5 1%51 1%52 1%53 1%54 1%55 1% 1%:

1%124 1%125

1%311 1%312 1%313 1%314 1%315 1%321 1%322 1%323 1%324 1%325 1%331 1%332 1%333 1%334 1%4 1%51 1%52 1%53 1%54 1%55 1% 1%:

1! 1:1 1:2 1:3 1:4 1:5 1:6

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 1:1 1:2 1:3 1:4 1:5 1:6

13 161 1611 1613 162 1621 1622 163 1631 1632 1633 1634 163: 164 1641 1642 1643 1644 1645 164 1646 165 1651 1653

&ucursales Otros (ntereses re*alías  dividendos (ntereses atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros 'e*alías atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros !ividendos atri$ &u,sidiarias .sociadas Otros !ep"sitos otor*ados en *arantía +enta de activo in)ovili$ado (nversi"n )o,iliaria (nversi"n in)o,iliaria (n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos .ctivos por instru)entos fnancieros Otras cuentas por co,rar diversas Costos fnancieros &e*uros .lquileres -ri)as pa*adas por opciones anteni)iento de activos in)ovili$ados Otros *astos contratados por anticipado

ESTIMACI-N DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 1611 1613 1621 1622 1631 1632 1633 1634 163: 1641 1642 1643 1644 1645 164 1646 1651 1653

Cuentas por co,rar co)erciales /
1654 1655 165 165:

1654 1655 165 165:

!ep"sitos otor*ados en *arantía +enta de activo in)ovili$ado .ctivos por instru)entos fnancieros Otras cuentas por co,rar diversas

20

MERCADERAS

201 2011 20111 20112 202 203 2031 2032 204 20:

ercaderías )anuacturadas ercaderías )anuacturadas Costo +alor ra$ona,le ercaderías de e>tracci"n ercaderías a*ropecuarias  piscícolas !e ori*en ani)al !e ori*en ve*etal ercaderías in)ue,les Otras )ercaderías

20111 20112 202 2031 2032 204 20:

21 211 212 213 2131 21311 21312 2132 21321 21322 214 215 21% 21:

PRODUCTOS TERMINADOS 211 212

21311 21312 21321 21322 214 215 21% 21:

22 221 222

SUBPRODUCTOS DESEC$OS Y DESPERDICIOS 221 222

2/ 231 232 233 2331 23311 23312 2332 23321 23322 234 235 23% 23:

231 232

23311 23312 23321 23322 234 235 23% 23:

26

-roductos en proceso de )anuactura -roductos e>traídos en proceso de transor)aci"n -roductos a*ropecuarios  piscícolas en proceso !e ori*en ani)al Costo +alor ra$ona,le !e ori*en ve*etal Costo +alor ra$ona,le -roductos in)ue,les en proceso E>istencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de fnanciaci"n / -roductos en proceso

MATERIAS PRIMAS 241 242 243 244

25 251 252 2521 2522 2523 2524 253

&u,productos !esec#os  desperdicios

PRODUCTOS EN PROCESO

24 241 242 243 244

-roductos )anuacturados -roductos de e>tracci"n ter)inados -roductos a*ropecuarios  piscícolas ter)inados !e ori*en ani)al Costo +alor ra$ona,le !e ori*en ve*etal Costo +alor ra$ona,le -roductos in)ue,les E>istencias de servicios ter)inados Otros productos ter)inados Costos de fnanciaci"n / -roductos ter)inados

aterias pri)as para productos )anuacturados aterias pri)as para productos de e>tracci"n aterias pri)as para productos a*ropecuarios  piscícolas aterias pri)as para productos in)ue,les

MATERIALES AU"ILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS 251 2521 2522 2523 2524 253

ateriales au>iliares &u)inistros Co),usti,les u,ricantes Ener*ía Otros su)inistros 'epuestos

ENVASES Y EMBALAJES

21 22

21 22

Envases E),alajes

2

ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

2%1 2%11 2%111 2%112 2%113 2%12 2%121 2%122 2%123 2%124 2%2 2%21 2%211 2%212 2%213 2%22 2%221 2%222 2%223 2%23 2%231 2%232 2%233 2%24 2%241 2%242 2%25 2%251 2%252 2%2 2%21 2%22 2%2% 2%2%1 2%2%2 2%3 2%31 2%311 2%312 2%32 2%321 2%322 2%33 2%331 2%332 2%34 2%341 2%342 2%35 2%351 2%352 2%3 2%31 2%32 2%36 2%361 2%362

(nversiones in)o,iliarias plotaci"n Costo de adquisici"n o construcci"n 'evaluaci"n Costo de fnanciaci"n Equipo de transporte Costo 'evaluaci"n ue,les  enseres Costo 'evaluaci"n Equipos diversos Costo 'evaluaci"n ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o Costo 'evaluaci"n (ntan*i,les Concesiones licencias  derec#os Costo 'evaluaci"n -atentes  propiedad industrial Costo 'evaluaci"n -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costo 'evaluaci"n Costos de e>ploraci"n  desarrollo Costo 'evaluaci"n F"r)ulas dise;os  prototipos Costo 'evaluaci"n 'eservas de recursos e>traí,les Costo 'evaluaci"n Otros activos intan*i,les Costo 'evaluaci"n

2%111 2%112 2%113 2%121 2%122 2%123 2%124

2%211 2%212 2%213 2%221 2%222 2%223 2%231 2%232 2%233 2%241 2%242 2%251 2%252 2%21 2%22 2%2%1 2%2%2

2%311 2%312 2%321 2%322 2%331 2%332 2%341 2%342 2%351 2%352 2%31 2%32 2%361 2%362

2%4 2%41 2%411 2%412 2%413 2%42 2%421 2%422 2%423 2%5 2%52 2%521 2%522 2%523 2% 2%2 2%21 2%22 2%23 2%3 2%31 2%32 2%33 2%4 2%41 2%42 2%5 2%51 2%52 2% 2%1 2%2 2%% 2%%1 2%%2 2%% 2%%1 2%%11 2%%12 2%%2 2%%21 2%%22 2%%3 2%%31 2%%32 2%%4 2%%41 2%%42 2%%5 2%%51 2%%52 2%% 2%%1 2%%2 2%%6 2%%61 2%%62 2%: 2%:1 2%:12

2%411 2%412 2%413 2%421 2%422 2%423

2%521 2%522 2%523

2%21 2%22 2%23 2%31 2%32 2%33 2%41 2%42 2%51 2%52 2%1 2%2 2%%1 2%%2

2%%11 2%%12 2%%21 2%%22 2%%31 2%%32 2%%41 2%%42 2%%51 2%%52 2%%1 2%%2 2%%61 2%%62

2%:12

.ctivos ,iol"*icos .ctivos ,iol"*icos en producci"n +alor ra$ona,le Costo Costos de fnanciaci"n .ctivos ,iol"*icos en desarrollo +alor ra$ona,le Costo Costos de fnanciaci"n !epreciaci"n acu)ulada / (nversi"n in)o,iliaria Edifcaciones +alor ra$ona,le Costo 'evaluaci"n !epreciaci"n acu)ulada / (n)ue,les )aquinaria  equipo Edifcaciones Costo de adquisici"n o construcci"n 'evaluaci"n Costo de fnanciaci"n aquinarias  equipos de e>plotaci"n Costo de adquisici"n o construcci"n 'evaluaci"n Costo de fnanciaci"n Equipo de transporte Costo 'evaluaci"n ue,les  enseres Costo 'evaluaci"n Equipos diversos Costo 'evaluaci"n ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o Costo 'evaluaci"n .)orti$aci"n acu)ulada / (ntan*i,les Concesiones licencias  derec#os Costo 'evaluaci"n -atentes  propiedad industrial Costo 'evaluaci"n -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costo 'evaluaci"n Costos de e>ploraci"n  desarrollo Costo 'evaluaci"n F"r)ulas dise;os  prototipos Costo 'evaluaci"n 'eservas de recursos e>traí,les Costo 'evaluaci"n Otros activos intan*i,les Costo 'evaluaci"n !epreciaci"n acu)ulada / .ctivos ,iol"*icos .ctivos ,iol"*icos en producci"n Costo

2%:2 2%:22 2%6 2%61 2%611 2%612 2%63 2%631 2%632 2%633 2%634 2%635 2%63 2%63% 2%64 2%641 2%642 2%643 2%644 2%645 2%64 2%65 2%651 2%652

2%651 2%652

.ctivos ,iol"*icos en desarrollo Costo !esvalori$aci"n acu)ulada (nversi"n in)o,iliaria plotaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o (ntan*i,les Concesiones licencias  otros derec#os -atentes  propiedad industrial -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costos de e>ploraci"n  desarrollo F"r)ulas dise;os  prototipos 'eservas de recursos e>traí,les .ctivos ,iol"*icos .ctivos ,iol"*icos en producci"n .ctivos ,iol"*icos en desarrollo

2:1 2:4 2:5 2:

ercaderías aterias pri)as ateriales au>iliares su)inistros  repuestos Envases  e),alajes

2%:22

2%611 2%612 2%631 2%632 2%633 2%634 2%635 2%63 2%63% 2%641 2%642 2%643 2%644 2%645 2%64

2! 2:1 2:4 2:5 2:

E"ISTENCIAS POR RECIBIR

23 261 2611 2612 2613 2614 261: 262 2621 2622 2623 2624 2625 262% 262: 263 2631 2632 264 2641 2642 2643 2644 2645 264% 264: 265 2651 2652 2653 2654

DESVALORIZACI-N DE E"ISTENCIAS 2611 2612 2613 2614 261: 2621 2622 2623 2624 2625 262% 262: 2631 2632 2641 2642 2643 2644 2645 264% 264: 2651 2652 2653 2654

ercaderías ercaderías )anuacturadas ercaderías de e>tracci"n ercaderías a*ropecuarias  piscícolas ercaderías in)ue,les Otras )ercaderías -roductos ter)inados -roductos )anuacturados -roductos de e>tracci"n ter)inados -roductos a*ropecuarios  piscícolas ter)inados -roductos in)ue,les E>istencias de servicios ter)inados Otros productos ter)inados Costos de fnanciaci"n / -roductos ter)inados &u,productos desec#os  desperdicios &u,productos !esec#os  desperdicios -roductos en proceso -roductos en proceso de )anuactura -roductos e>traídos en proceso de transor)aci"n -roductos a*ropecuarios  piscícolas en proceso -roductos in)ue,les en proceso E>istencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de fnanciaci"n / -roductos en proceso aterias pri)as aterias pri)as para productos )anuacturados aterias pri)as para productos de e>tracci"n aterias pri)as para productos a*ropecuarios  piscícolas aterias pri)as para productos in)ue,les

26 261 262 263 26% 26%1 26%2 26: 26:1 26:2 26:3 26:4

261 262 263 26%1 26%2 26:1 26:2 26:3 26:4

ateriales au>iliares su)inistros  repuestos ateriales au>iliares &u)inistros 'epuestos Envases  e),alajes Envases E),alajes E>istencias por reci,ir ercaderías aterias pri)as ateriales au>iliares su)inistros  repuestos Envases  e),alajes

/0

INVERSIONES MOBILIARIAS

301 3011 30111 30112 30113 30114 302 3021 3022 30221 30222 30223 3023 30231 30232 30233 3024 30241 30242 30243 3025 30251 30252 302 3021 3022 302% 302%1 302%2 302%3 302: 302:1 302:2 30: 30:1 30:2

(nversiones a ser )antenidas #asta el venci)iento (nstru)entos fnancieros representativos de deuda +alores e)itidos o *aranti$ados por el Estado +alores e)itidos por el siste)a fnanciero +alores e)itidos por las e)presas +alores e)itidos por otras entidades (nstru)entos fnancieros representativos de derec#o patri)onial Certifcados de suscripci"n preerente .cciones representativas de capital social / Co)unes Costo +alor ra$ona,le -articipaci"n patri)onial .cciones representativas de capital social / -reerentes Costo +alor ra$ona,le -articipaci"n patri)onial .cciones de inversi"n Costo +alor ra$ona,le -articipaci"n patri)onial Certifcados de participaci"n de ondos de inversi"n Costo +alor ra$ona,le Certifcados de participaci"n de ondos )utuos Costo +alor ra$ona,le -articipaciones en asociaciones en participaci"n  consorcios Costo +alor ra$ona,le -articipaci"n patri)onial Otros títulos representativos de patri)onio Costo +alor ra$ona,le (nversiones )o,iliarias / .cuerdos de co)pra (nversiones a ser )antenidas #asta el venci)iento / .cuerdo de co)pra (nstru)entos fnancieros representativos de derec#o patri)onial / .cuerdo de co)

30111 30112 30113 30114 3021 30221 30222 30223 30231 30232 30233 30241 30242 30243 30251 30252 3021 3022 302%1 302%2 302%3 302:1 302:2 30:1 30:2

/1

INVERSIONES INMOBILIARIAS

311 3111 31111 31112 31113 3112 31121 31122 31123 312

31111 31112 31113 31121 31122 31123

3121 31211 31212 31213 31214

31211 31212 31213 31214

/2 321 3211 3212 322 3221 3222 3223 3224 3225 322 322%

Edifcaciones +alor ra$ona,le Costo 'evaluaci"n Costos de fnanciaci"n / (nversiones in)o,iliarias

ACTIVOS ADUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO #INANCIERO 3211 3212 3221 3222 3223 3224 3225 322 322%

(nversiones in)o,iliarias plotaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o

//

INMUEBLES MAUINARIA Y EUIPO

331 3311 33111 33112 332 3321 33211 33212 33213 3322 33221 33222 33223 3323 33231 33232 33233 3324 33241 33242 33243 333 3331 33311 33312 33313 334 3341 33411 33412 3342 33421 33422 335 3351 33511 33512 3352 33521 33522 33 331

plotaci"n aquinarias  equipos de e>plotaci"n Costo de adquisici"n o construcci"n 'evaluaci"n Costo de fnanciaci"n / aquinarias  equipos de e>plotaci"n Anidades de transporte +e#ículos )otori$ados Costo 'evaluaci"n +e#ículos no )otori$ados Costo 'evaluaci"n ue,les  enseres ue,les Costo 'evaluaci"n Enseres Costo 'evaluaci"n Equipos diversos Equipo para procesa)iento de inor)aci"n 7de c")puto8

33111 33112

33211 33212 33213 33221 33222 33223 33231 33232 33233 33241 33242 33243

33311 33312 33313

33411 33412 33421 33422

33511 33512 33521 33522

3311 3312 332 3321 3322 333 3331 3332 336 3361 3362 33% 33%1 33%11 33%12 33%2 33%21 33%22 33: 33:1 33:2 33:3 33: 33:% 336 3361 3362 3363 3364 336% 336%1 336: 336:1 336:2 3366

3311 3312 3321 3322 3331 3332 3361 3362

33%11 33%12 33%21 33%22 33:1 33:2 33:3 33: 33:% 3361 3362 3363 3364 336%1 336:1 336:2 3366

Costo 'evaluaci"n Equipo de co)unicaci"n Costo 'evaluaci"n Equipo de se*uridad Costo 'evaluaci"n Otros equipos Costo 'evaluaci"n ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o ?erra)ientas Costo 'evaluaci"n Anidades de ree)pla$o Costo 'evaluaci"n Anidades por reci,ir aquinarias  equipos de e>plotaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o Construcciones  o,ras en curso .daptaci"n de terrenos Construcciones en curso aquinaria en )ontaje (nversi"n in)o,iliaria en curso Costo de fnanciaci"n / (nversiones in)o,iliarias Costo de fnanciaci"n / Edifcaciones Costo de fnanciaci"n / (n)ue,les )aquinaria  equipo Costo de fnanciaci"n / Edifcaciones Costo de fnanciaci"n / aquinarias  equipos de e>plotaci"n Otros activos en curso

/4

INTANGIBLES

341 3411 34111 34112 3412 34121 34122 3416 34161 34162 342 3421 34211 34212 3422 34221 34222 343 3431 34311 34312 344 3441 34411

Concesiones licencias  otros derec#os Concesiones Costo 'evaluaci"n icencias Costo 'evaluaci"n Otros derec#os Costo 'evaluaci"n -atentes  propiedad industrial -atentes Costo 'evaluaci"n arcas Costo 'evaluaci"n -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 .plicaciones inor)áticas Costo 'evaluaci"n Costos de e>ploraci"n  desarrollo Costos de e>ploraci"n Costo

34111 34112 34121 34122 34161 34162

34211 34212 34221 34222

34311 34312

34411

34412 34413 3442 34421 34422 34423 345 3451 34511 34512 3452 34521 34522 34 341 3411 3412 342 3421 3422 343 3431 3432 346 3461 3462 34% 34%1 346 3461 34611 34612

34412 34413 34421 34422 34423

34511 34512 34521 34522

3411 3412 3421 3422 3431 3432 3461 3462 34%1

34611 34612

'evaluaci"n Costo de fnanciaci"n Costos de desarrollo Costo 'evaluaci"n Costo de fnanciaci"n F"r)ulas dise;os  prototipos F"r)ulas Costo 'evaluaci"n !ise;os  prototipos Costo 'evaluaci"n 'eservas de recursos e>traí,les inerales Costo 'evaluaci"n -etr"leo  *as Costo 'evaluaci"n adera Costo 'evaluaci"n Otros recursos e>traí,les Costo 'evaluaci"n -lusvalía )ercantil -lusvalía )ercantil Otros activos intan*i,les Otros activos intan*i,les Costo 'evaluaci"n

/5

ACTIVOS BIOL-GICOS

351 3511 35111 35112 35113 3512 35121 35122 35123 352 3521 35211 35212 35213 3522 35221 35222 35223

.ctivos ,iol"*icos en producci"n !e ori*en ani)al +alor ra$ona,le Costo Costo de fnanciaci"n !e ori*en ve*etal +alor ra$ona,le Costo Costo de fnanciaci"n .ctivos ,iol"*icos en desarrollo !e ori*en ani)al +alor ra$ona,le Costo Costo de fnanciaci"n !e ori*en ve*etal +alor ra$ona,le Costo Costo de fnanciaci"n

35111 35112 35113 35121 35122 35123

35211 35212 35213 35221 35222 35223

/6

DESVALORIZACI-N DE ACTIVO INMOVILIZADO

31 311 312 3121 3122 33 331 332

!esvalori$aci"n de inversiones in)o,iliarias
311 3121 3122 331

3321 3322 333 3331 3332 334 335 33 33% 34 341 342 343 344 3441 3442 345 34% 346 35 351 3511 3512 352 3521 3522 3 31 32

3321 3322 3331 3332 334 335 33 33% 341 342 343 3441 3442 345 34% 346

3511 3512 3521 3522 31 32

Edifcaciones / Costo de adquisici"n o construcci"n Edifcaciones / Costo de fnanciaci"n aquinarias  equipos de e>plotaci"n aquinarias  equipos de e>plotaci"n / Costo de adquisici"n o construcci"n aquinarias  equipos de e>plotaci"n / Costo de fnanciaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o !esvalori$aci"n de intan*i,les Concesiones licencias  otros derec#os -atentes  propiedad industrial -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costos de e>ploraci"n  desarrollo Costo Costo de fnanciaci"n F"r)ulas dise;os  prototipos -lusvalía )ercantil Otros activos intan*i,les !esvalori$aci"n de activos ,iol"*icos .ctivos ,iol"*icos en producci"n Costo Costo de fnanciaci"n .ctivos ,iol"*icos en desarrollo Costo Costo de fnanciaci"n !esvalori$aci"n de inversiones )o,iliarias (nversiones a ser )antenidas #asta el venci)iento (nversiones fnancieras representativas de derec#o patri)onial

/

ACTIVO DI#ERIDO

3%1 3%11 3%12 3%2 3%21 3%22 3%3 3%31 3%32

()puesto a la renta dierido ()puesto a la renta dierido / -atri)onio ()puesto a la renta dierido / 'esultados -articipaciones de los tra,ajadores dieridas -articipaciones de los tra,ajadores dieridas / -atri)onio -articipaciones de los tra,ajadores dieridas / 'esultados (ntereses dieridos (ntereses no deven*ados en transacciones con terceros (ntereses no deven*ados en )edici"n a valor descontado

3%11 3%12 3%21 3%22 3%31 3%32

/!

OTROS ACTIVOS

3:1 3:11 3:12 3:13 3:2 3:21 3:22 3:23 3:26

Bienes de arte  cultura O,ras de arte Bi,lioteca Otros !iversos onedas  joas Bienes entre*ados en co)odato Bienes reci,idos en pa*o 7adjudicados  reali$a,les8 Otros

3:11 3:12 3:13 3:21 3:22 3:23 3:26

/3

DEPRECIACI-N AMORTIZACI-N Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

361 3611 36111 36112 36113 3612 36121 36122 36123 36124

!epreciaci"n acu)ulada (nversiones (n)o,iliarias Edifcaciones / Costo de adquisici"n o construcci"n Edifcaciones / 'evaluaci"n Edifcaciones / Costo de fnanciaci"n .ctivos adquiridos en arrenda)iento fnanciero (nversiones in)o,iliarias / Edifcaciones (n)ue,les )aquinaria  equipo / Edifcaciones (n)ue,les )aquinaria  equipo / aquinarias  equipos de e>plotaci"n (n)ue,les )aquinaria  equipo / Equipos de transporte

36111 36112 36113 36121 36122 36123 36124

3612 3613 36131 36132 36133 36134 36135 3613 3614 36141 36142 36143 36144 36145 3614 3615 36151 36152 361 3611 3612 361% 361%1 361%2 362 3621 36211 36212 36213 36214 36215 36216 3622 36221 36222 36223 36224 36225 36226 3623 36234 363 3631

3612 36131 36132 36133 36134 36135 3613 36141 36142 36143 36144 36145 3614 36151 36152 3611 3612 361%1 361%2

36211 36212 36213 36214 36215 36216 36221 36222 36223 36224 36225 36226 36234 3631

(n)ue,les )aquinaria  equipo / Equipos diversos (n)ue,les )aquinaria  equipo / Costo Edifcaciones aquinarias  equipos de e>plotaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o (n)ue,les )aquinaria  equipo / 'evaluaci"n Edifcaciones aquinarias  equipos de e>plotaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o (n)ue,les )aquinaria  equipo / Costo de fnanciaci"n Edifcaciones aquinarias  equipos de e>plotaci"n .ctivos ,iol"*icos en producci"n / Costo .ctivos ,iol"*icos de ori*en ani)al .ctivos ,iol"*icos de ori*en ve*etal .ctivos ,iol"*icos en producci"n / Costo de fnanciaci"n .ctivos ,iol"*icos de ori*en ani)al .ctivos ,iol"*icos de ori*en ve*etal .)orti$aci"n acu)ulada (ntan*i,les / Costo Concesiones licencias  otros derec#os -atentes  propiedad industrial -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costos de e>ploraci"n  desarrollo F"r)ulas dise;os  prototipos Otros activos intan*i,les (ntan*i,les / 'evaluaci"n Concesiones licencias  otros derec#os -atentes  propiedad industrial -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costos de e>ploraci"n  desarrollo F"r)ulas dise;os  prototipos Otros activos intan*i,les (ntan*i,les / Costos de fnanciaci"n Costos de e>ploraci"n  desarrollo .*ota)iento acu)ulado .*ota)iento de reservas de recursos e>traí,les

40

TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PEN

401 4011 40111 40112 40113 40114 4012 4015 40151 40152 401% 401%1 401%2 401%3 401%4 401%5

9o,ierno central ()puesto *eneral a las ventas (9+ / Cuenta propia (9+ / &ervicios prestados por no do)iciliados (9+ / '*i)en de percepciones (9+ / '*i)en de retenciones ()puesto selectivo al consu)o !erec#os aduaneros !erec#os arancelarios !erec#os aduaneros por ventas ()puesto a la renta 'enta de tercera cate*oría 'enta de cuarta cate*oría 'enta de quinta cate*oría 'enta de no do)iciliados Otras retenciones

40111 40112 40113 40114 4012 40151 40152 401%1 401%2 401%3 401%4 401%5

401: 401:1 401:2 401:3 401:4 401:5 401: 401:6 402 403 4031 4032 4033 4034 4036 405 40 401 4011 4012 4013 4014 4015 401 402 403 4031 4032 4033 4034 4035 40% 40: 40:1 40:2 406

401:1 401:2 401:3 401:4 401:5 401: 401:6 402 4031 4032 4033 4034 4036 405

4011 4012 4013 4014 4015 401 402 4031 4032 4033 4034 4035 40% 40:1 40:2 406

Otros i)puestos  contraprestaciones ()puesto a las transacciones fnancieras ()puesto a los jue*os de casino  tra*a)onedas
41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

411 4111 4112 4113 4114 4115 413 415 4151 4152 4153 416

'e)uneraciones por pa*ar &ueldos  salarios por pa*ar Co)isiones por pa*ar 'e)uneraciones en especie por pa*ar 9ratifcaciones por pa*ar +acaciones por pa*ar -articipaciones de los tra,ajadores por pa*ar Benefcios sociales de los tra,ajadores por pa*ar Co)pensaci"n por tie)po de servicios .delanto de co)pensaci"n por tie)po de servicios -ensiones  ju,ilaciones Otras re)uneraciones  participaciones por pa*ar

4111 4112 4113 4114 4115 413 4151 4152 4153 416

42

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES  TERCEROS

421 4211 4212 422 423 424

Facturas ,oletas  otros co)pro,antes por pa*ar o e)itidas E)itidas .nticipos a proveedores etras por pa*ar ?onorarios por pa*ar

4211 4212 422 423 424

4/

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES  RELACIONADAS

431 4311 43111

Facturas ,oletas  otros co)pro,antes por pa*ar o e)itidas atri$

43111

43112 43113 43114 43115 4312 43121 43122 43123 43124 43125 432 4321 43211 43212 43213 43214 43215 433 4331 43311 43312 43313 43314 43315 434 4341 43411 43412 43413 43414 43415

43112 43113 43114 43115 43121 43122 43123 43124 43125

43211 43212 43213 43214 43215

43311 43312 43313 43314 43315

43411 43412 43413 43414 43415

&u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros E)itidas atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros .nticipos otor*ados .nticipos otor*ados atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros etras por pa*ar etras por pa*ar atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros ?onorarios por pa*ar ?onorarios por pa*ar atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otros

44

CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS SOCIOS DIRECTORES

441 4411 4412 4416 442 4421 4426 443

.ccionistas 7o socios8 -rsta)os !ividendos Otras cuentas por pa*ar !irectores !ietas Otras cuentas por pa*ar 9erentes

4411 4412 4416 4421 4426 443

45 451 4511 4512 452 453 4531 4532 4533 4536 454 4541 4542 4543 4544 4545 4546 455 4551 45511

OBLIGACIONES #INANCIERAS 4511 4512 452 4531 4532 4533 4536 4541 4542 4543 4544 4545 4546

45511

-rsta)os de instituciones fnancieras  otras entidades (nstituciones fnancieras Otras entidades Contratos de arrenda)iento fnanciero O,li*aciones e)itidas Bonos e)itidos Bonos tituli$ados -apeles co)erciales Otras o,li*aciones Otros (nstru)entos fnancieros por pa*ar etras -apeles co)erciales Bonos -a*ars Facturas conor)adas Otras o,li*aciones fnancieras Costos de fnanciaci"n por pa*ar -rsta)os de instituciones fnancieras  otras entidades (nstituciones fn fnancieras

45512 4552 4553 45531 45532 45533 45536 4554 45541 45542 45543 45544 45545 45546 45

45512 4552 45531 45532 45533 45536 45541 45542 45543 45544 45545 45546 45

46 41 44 441 442 4421 4422 45 451 452 453 454 455 45 4% 46 461 462 466

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS  TERCEROS 41 441 4421 4422 451 452 453 454 455 45 4% 461 462 466

4 4%1 4%11 4%12 4%13 4%14 4%15 4%2 4%21 4%22 4%23 4%24 4%25 4%3 4%31 4%32 4%33 4%34 4%35 4%4 4%41 4%42 4%43 4%44 4%45 4%5

Otras entidades Contratos de arrenda)iento fnanciero O,li*aciones e)itidas Bonos e)itidos Bonos tituli$ados -apeles co)erciales Otras o,li*aciones Otros instru)entos fnancieros por pa*ar etras -apeles co)erciales Bonos -a*ars Facturas conor)adas Otras o,li*aciones fnancieras -rsta)os con co)pro)isos de reco)pra 'ecla)aciones de terceros -asivos por instru)entos fnancieros (nstru)entos fnancieros pri)arios (nstru)entos fnancieros derivados Cartera de ne*ociaci"n (nstru)entos de co,ertura -asivos por co)pra de activo in)ovili$ado (nversiones )o,iliarias (nversiones in)o,iliarias .ctivos adquiridos en arrenda)iento fnanciero (n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos !ep"sitos reci,idos en *arantía Otras cuentas por pa*ar diversas &u,sidios *u,erna)entales !onaciones condicionadas Otras cuentas por pa*ar

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS  RELACIONADAS 4%11 4%12 4%13 4%14 4%15 4%21 4%22 4%23 4%24 4%25 4%31 4%32 4%33 4%34 4%35 4%41 4%42 4%43 4%44 4%45

-rsta)os atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras Costos de fnanciaci"n atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras .nticipos reci,idos atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras 'e*alías atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras !ividendos

4%51 4%52 4%53 4%54 4%55 4%% 4%%1 4%%11 4%%12 4%%13 4%%14 4%%15 4%%2 4%%21 4%%22 4%%23 4%%24 4%%25 4%%3 4%%31 4%%32 4%%33 4%%34 4%%35 4%%4 4%%41 4%%42 4%%43 4%%44 4%%45 4%%5 4%%51 4%%52 4%%53 4%%54 4%%55 4%% 4%%1 4%%2 4%%3 4%%4 4%%5 4%6 4%61 4%611 4%612 4%613 4%614 4%615

4%51 4%52 4%53 4%54 4%55

4%611 4%612 4%613 4%614 4%615

atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras -asivo por co)pra de activo in)ovili$ado (nversiones )o,iliarias atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras (nversiones in)o,iliarias atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras .ctivos adquiridos en arrenda)iento fnanciero atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras (n)ue,les )aquinaria  equipo atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras (ntan*i,les atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras .ctivos ,iol"*icos atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras Otras cuentas por pa*ar diversas Otras cuentas por pa*ar diversas atri$ &u,sidiarias .sociadas &ucursales Otras

4:1 4:2 4:3 4:4 4:5 4: 4:6

-rovisi"n para liti*ios -rovisi"n por des)antela)iento retiro o re#a,ilitaci"n del in)ovili$ado -rovisi"n para reestructuraciones -rovisi"n para protecci"n  re)ediaci"n del )edio a),iente -rovisi"n para *astos de responsa,ilidad social -rovisi"n para *arantías Otras provisiones

43

PASIVO DI#ERIDO

461 4611

4611

()puesto a la renta dierido ()puesto a la renta dierido / -atri)onio

4%%11 4%%12 4%%13 4%%14 4%%15 4%%21 4%%22 4%%23 4%%24 4%%25 4%%31 4%%32 4%%33 4%%34 4%%35 4%%41 4%%42 4%%43 4%%44 4%%45 4%%51 4%%52 4%%53 4%%54 4%%55 4%%1 4%%2 4%%3 4%%4 4%%5

4! 4:1 4:2 4:3 4:4 4:5 4: 4:6

PROVISIONES

4612 462 4621 4622 463 4631 4632 464 465 46 46%

4612 4621 4622 4631 4632 464 465 46 46%

50 501 5011 5012 502

CAPITAL 5011 5012 502

51 511 512

511 512

.cciones de inversi"n .cciones de inversi"n en tesorería

CAPITAL ADICIONAL 521 5221 5222 5223 5224 523

56 51 52 53 531 532 54 541 542

Capital social .cciones -articipaciones .cciones en tesorería

ACCIONES DE INVERSI-N

52 521 522 5221 5222 5223 5224 523

()puesto a la renta dierido / 'esultados -articipaciones de los tra,ajadores dieridas -articipaciones de los tra,ajadores dieridas / -atri)onio -articipaciones de los tra,ajadores dieridas / 'esultados (ntereses dieridos (ntereses no deven*ados en transacciones con terceros (ntereses no deven*ados en )edici"n a valor descontado 9anancia en venta con arrenda)iento fnanciero paralelo &u,sidios reci,idos dieridos (n*resos dieridos Costos dieridos

-ri)as 7descuento8 de acciones Capitali$aciones en trá)ite .portes 'eservas .creencias Atilidades 'educciones de capital pendientes de or)ali$aci"n

RESULTADOS NO REALIZADOS 51 52 531 532 541 542

!ierencia en ca),io de inversiones per)anentes en entidades e>tranjeras (nstru)entos fnancieros / Co,ertura de ujo de eectivo 9anancia o prdida en activos o pasivos fnancieros disponi,les para la venta 9anancia -rdida 9anancia o prdida en activos o pasivos fnancieros disponi,les para la venta / Co) 9anancia -rdida

5

E"CEDENTE DE REVALUACI-N

5%1 5%11 5%12 5%13 5%2 5%3

E>cedente de revaluaci"n (nversiones in)o,iliarias (n)ue,les )aquinaria  equipos (ntan*i,les E>cedente de revaluaci"n / .cciones li,eradas reci,idas -articipaci"n en e>cedente de revaluaci"n / (nversiones en entidades relacionadas

5%11 5%12 5%13 5%2 5%3

5! 5:1 5:2 5:3 5:4 5:5 5:6

RESERVAS 5:1 5:2 5:3 5:4 5:5 5:6

53 561 5611 5612 562 5621 5622

'einversi"n e*al Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas

RESULTADOS ACUMULADOS 5611 5612 5621 5622

Atilidades no distri,uidas Atilidades acu)uladas (n*resos de a;os anteriores -rdidas acu)uladas -rdidas acu)uladas 9astos de a;os anteriores

60

COMPRAS

01 011

ercaderías ercaderías )anuacturadas

011

012 013 014 01: 02 021 022 023 024 03 031 032 033 04 041 042 06 061 0611 0612 0613 0614 0616 062 0621 0622 0623 0624 0625 063 0631 0632 0633 0634 0635 064 0641 0642 0643 0644 0645

012 013 014 01: 021 022 023 024 031 032 033 041 042

0611 0612 0613 0614 0616 0621 0622 0623 0624 0625 0631 0632 0633 0634 0635 0641 0642 0643 0644 0645

61 11 111 112 113 114 115 12 121 122 123 124 13 131 132 133 14 141 142

ercaderías de e>tracci"n ercaderías a*ropecuarias  piscícolas ercaderías in)ue,les Otras )ercaderías aterias pri)as aterias pri)as para productos )anuacturados aterias pri)as para productos de e>tracci"n aterias pri)as para productos a*ropecuarios  piscícolas aterias pri)as para productos in)ue,les ateriales au>iliares su)inistros  repuestos ateriales au>iliares &u)inistros 'epuestos Envases  e),alajes Envases E),alajes Costos vinculados con las co)pras Costos vinculados con las co)pras de )ercaderías
VARIACI-N DE E"ISTENCIAS 111 112 113 114 115 121 122 123 124 131 132 133 141 142

ercaderías ercaderías )anuacturadas ercaderías de e>tracci"n ercaderías a*ropecuarias  piscícolas ercaderías in)ue,les Otras )ercaderías aterias pri)as aterias pri)as para productos )anuacturados aterias pri)as para productos de e>tracci"n aterias pri)as para productos a*ropecuarios  piscícolas aterias pri)as para productos in)ue,les ateriales au>iliares su)inistros  repuestos ateriales au>iliares &u)inistros 'epuestos Envases  e),alajes Envases E),alajes

62 21 211 212 213 214 215 22 23 24 25 2 2% 2%1 2%2 2%3 2%4 2%5 2% 2%% 2: 26 261 262 263

GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 211 212 213 214 215 22 23 24 25 2 2%1 2%2 2%3 2%4 2%5 2% 2%% 2: 261 262 263

'e)uneraciones &ueldos  salarios Co)isiones 'e)uneraciones en especie 9ratifcaciones +acaciones Otras re)uneraciones (nde)ni$aciones al personal Capacitaci"n .tenci"n al personal 9erentes &e*uridad previsi"n social  otras contri,uciones '*i)en de prestaciones de salud '*i)en de pensiones &e*uro co)ple)entario de tra,ajo de ries*o accidentes de tra,ajo  ener)edade &e*uro de vida &e*uros particulares de prestaciones de salud / E-&  otros particulares Caja de ,enefcios de se*uridad social del pescador Contri,uciones al &EC(CO  el &E.<( 'etri,uciones al directorio Benefcios sociales de los tra,ajadores Co)pensaci"n por tie)po de servicio -ensiones  ju,ilaciones Otros ,enefcios postDe)pleo

6/

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

31 311 3111 3112 312 313 314 315 32 321 322 323 324 325 32 32% 326 33 34 341 342 343 344 345 35 351 352 353 354 35 3 31 32 33

plotaci"n Equipo de transporte Equipos diversos &ervicios ,ásicos Ener*ía elctrica 9as .*ua

3111 3112 312 313 314 315 321 322 323 324 325 32 32% 326 33 341 342 343 344 345 351 352 353 354 35 31 32 33

34 35 3 3% 3% 3%1 3%2 3%3 3: 36 361 362 366

34 35 3 3% 3%1 3%2 3%3 3: 361 362 366

64

GASTOS POR TRIBUTOS

41 411 412 413 414 415 41 416 42 43 431 432 433 434 436 44 441 442 443

9o,ierno central ()puesto *eneral a las ventas  selectivo al consu)o ()puesto a las transacciones fnancieras ()puesto te)poral a los activos netos ()puesto a los jue*os de casino  )áquinas tra*a)onedas 'e*alías )ineras Cánones Otros 9o,ierno re*ional 9o,ierno local ()puesto predial .r,itrios )unicipales  se*uridad ciudadana ()puesto al patri)onio ve#icular icencia de unciona)iento Otros Otros *astos por tri,utos Contri,uci"n al &E.<( Contri,uci"n al &EC(CO Otros

411 412 413 414 415 41 416 42 431 432 433 434 436 441 442 443

65 51 52 53 54 55 551 5511 5512 5513 5514 5515 552 5521 5522 5523 5524 5525 5 5: 56 561 562 5621 5622 5626 564

OTROS GASTOS DE GESTION 51 52 53 54

5511 5512 5513 5514 5515 5521 5522 5523 5524 5525 5 5: 561 562 5621 5622 5626 564

&e*uros 'e*alías &uscripciones icencias  derec#os de vi*encia Costo neto de enajenaci"n de activos in)ovili$ados  operaciones discontinuadas Costo neto de enajenaci"n de activos in)ovili$ados (nversiones in)o,iliarias .ctivos adquiridos en arrenda)iento fnanciero (n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos Operaciones discontinuadas / .,andono de activos (nversiones in)o,iliarias .ctivos adquiridos en arrenda)iento fnanciero (n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos &u)inistros 9esti"n )edioa),iental Otros *astos de *esti"n !onaciones &anciones ad)inistrativas &A.
566

566

9astos !iversos

66

PERDIDA POR MEDICI-N DE ACTIVOS NO #INANCIEROS AL VALOR

1 11 12 13 131 132 133 134 2 21 22

.ctivo reali$a,le ercaderías -roductos ter)inados .ctivos no corrientes )antenidos para la venta (nversi"n in)o,iliaria (n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos .ctivo in)ovili$ado (nversiones in in)o,iliarias .ctivos ,iol"*icos

11 12 131 132 133 134 21 22

6 %1 %11 %12 %13 %14 %2 %3 %31 %311 %312 %3121 %3122 %3123 %3126 %32 %33 %34 %35 %3 %3% %3%1 %3%2 %3%6 %4 %41 %5 % %% %%1 %%2 %%3 %: %:1 %:2 %6 %61 %62

GASTOS #INANCIEROS %11 %12 %13 %14 %2

%311 %312 %3121 %3122 %3123 %3126 %32 %33 %34 %35 %3 %3% %3%1 %3%2 %3%6 %41 %5 % %%1 %%2 %%3 %:1 %:2 %61 %62

9astos en operaciones de endeuda)iento  otros -rsta)os de instituciones fnancieras  otras entidades Contratos de arrenda)iento fnanciero E)isi"n  colocaci"n de instru)entos representativos de deuda  patri)onio !ocu)entos vendidos o descontados -rdida por instru)entos fnancieros derivados (ntereses por prsta)os  otras o,li*aciones -rsta)os de instituciones fnancieras  otras entidades (nstituciones fn fnancieras Otras entidades e)presas vi vinculadas accionistas7 o socios8 *erentes otros Contratos de arrenda)iento fnanciero Otros instru)entos fnancieros por pa*ar !ocu)entos vendidos o descontados O,li*aciones e)itidas O,li*aciones co)erciales O,li*aciones tri,utarias &A.
6!

VALUACI-N Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

:1 :11 :111 :112 :113 :12 :121 :13

!epreciaci"n !epreciaci"n de inversiones in)o,iliarias Edifcaciones / Costo Edifcaciones / 'evaluaci"n Edifcaciones / Costo de fnanciaci"n !epreciaci"n de activos adquiridos en arrenda)iento fnanciero / (nversiones in)o Edifcaciones !epreciaci"n de activos adquiridos en arrenda)iento fnanciero / (n)ue,les )aqui

:111 :112 :113 :121

:131 :132 :133 :134 :14 :141 :142 :143 :144 :145 :14 :15 :151 :152 :153 :154 :155 :15 :1 :11 :12 :1% :1%1 :1%2 :1: :1:1 :1:2 :2 :21 :211 :212 :213 :214 :215 :216 :22 :221 :222 :223 :224 :225 :226 :3 :31 :4 :41 :411 :412 :413 :414 :415 :43 :431 :432 :5 :51 :511 :52 :521 :522

:131 :132 :133 :134 :141 :142 :143 :144 :145 :14 :151 :152 :153 :154 :155 :15 :11 :12 :1%1 :1%2 :1:1 :1:2

:211 :212 :213 :214 :215 :216 :221 :222 :223 :224 :225 :226 :31

:411 :412 :413 :414 :415 :431 :432

:511 :521 :522

Edifcaciones aquinarias  equipos de e>plotaci"n Equipo de transporte Equipos diversos !epreciaci"n de in)ue,les )aquinaria  equipo / Costo Edifcaciones aquinarias  equipos de e>plotaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o !epreciaci"n de in)ue,les )aquinaria  equipo / 'evaluaci"n Edifcaciones aquinarias  equipos de e>plotaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o !epreciaci"n de in)ue,les )aquinaria  equipo / Costos de fnanciaci"n Edifcaciones aquinarias  equipos de e>plotaci"n !epreciaci"n de activos ,iol"*icos en producci"n / Costo .ctivos ,iol"*icos de ori*en ani)al .ctivos ,iol"*icos de ori*en ve*etal !epreciaci"n de activos ,iol"*icos en producci"n / Costo de fnanciaci"n .ctivos ,iol"*icos de ori*en ani)al .ctivos ,iol"*icos de ori*en ve*etal .)orti$aci"n de intan*i,les .)orti$aci"n de intan*i,les / Costo Concesiones licencias  otros derec#os -atentes  propiedad industrial -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costos de e>ploraci"n  desarrollo F"r)ulas dise;os  prototipos Otros activos intan*i,les .)orti$aci"n de intan*i,les / 'evaluaci"n Concesiones licencias  otros derec#os -atentes  propiedad industrial -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costos de e>ploraci"n  desarrollo F"r)ulas dise;os  prototipos Otros activos intan*i,les .*ota)iento .*ota)iento de recursos naturales adquiridos +aluaci"n de activos Esti)aci"n de cuentas de co,ran$a dudosa Cuentas por co,rar co)erciales / plotaci"n

:523 :524 :525 :52 :53 :531 :532 :533 :534 :535 :53 :53% :54 :541 :542 : :1 :11 :12 :2 :21 :22 :3 :4 :41 :42 : :1 :2 :6

:523 :524 :525 :52 :531 :532 :533 :534 :535 :53 :53% :541 :542

:11 :12 :21 :22 :3 :41 :42 :1 :2 :6

Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos ?erra)ientas  unidades de ree)pla$o !esvalori$aci"n de intan*i,les Concesiones licencias  otros derec#os -atentes  propiedad industrial -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costos de e>ploraci"n  desarrollo F"r)ulas dise;os  prototipos Otros activos intan*i,les -lusvalía )ercantil !esvalori$aci"n de activos ,iol"*icos en producci"n .ctivos ,iol"*icos de ori*en ani)al .ctivos ,iol"*icos de ori*en ve*etal -rovisiones -rovisi"n para liti*ios -rovisi"n para liti*ios / Costo -rovisi"n para liti*ios / .ctuali$aci"n fnanciera -rovisi"n por des)antela)iento retiro o re#a,ilitaci"n del in)ovili$ado -rovisi"n po por de des)antela)iento re retiro o re#a,ilitaci"n de del in in)ovili$ado / Costo -rovisi"n por des)antela)iento retiro o re#a,ilitaci"n del in)ovili$ado / .ctuali$ac -rovisi"n para reestructuraciones -rovisi"n para protecci"n  re)ediaci"n del )edio a),iente -rovisi"n para protecci"n  re)ediaci"n del )edio a),iente / Costo -rovisi"n para protecci"n  re)ediaci"n del )edio a),iente / .ctuali$aci"n fnanci -rovisi"n para *arantías -rovisi"n para *arantías / Costo -rovisi"n para *arantías / .ctuali$aci"n fnanciera Otras provisiones

63

COSTO DE VENTAS

61 611 6111 6112 612 6121 6122 613 6131 6132 614 6141 6142 615 6151 6152 62 621 6211 6212 622 6221 6222 623 6231 6232 624 6241 6242

ercaderías ercaderías )anuacturadas tracci"n tracci"n ter)inados
6111 6112 6121 6122 6131 6132 6141 6142 6151 6152

6211 6212 6221 6222 6231 6232 6241 6242

625 6251 6252 62 621 622 62% 62: 63 631 6311 6312 632 6321 6322 64 641 642 65 651 652 653 654 655 65 65% 65:

6251 6252 621 622 62% 62:

6311 6312 6321 6322 641 642 651 652 653 654 655 65 65% 65:

E>istencias de servicios ter)inados istencias ercaderías -roductos ter)inados &u,productos desec#os  desperdicios -roductos en proceso aterias pri)as ateriales au>iliares su)inistros  repuestos Envases  e),alajes E>istencias por reci,ir

0

VENTAS

%01 %011 %0111 %0112 %012 %0121 %0122 %013 %0131 %0132 %014 %0141 %0142 %015 %0151 %0152 %02 %021 %0211 %0212 %022 %0221 %0222 %023 %0231 %0232 %024 %0241 %0242 %025 %0251 %0252

ercaderías ercaderías )anuacturadas tracci"n tracci"n ter)inados istencias de servicios ter)inados
%0111 %0112 %0121 %0122 %0131 %0132 %0141 %0142 %0151 %0152

%0211 %0212 %0221 %0222 %0231 %0232 %0241 %0242 %0251 %0252

%03 %031 %0311 %0312 %032 %0321 %0322 %04 %041 %042 %06 %061 %0611 %0612 %0613 %0614 %0615 %062 %0621 %0622 %0623 %0624 %0625 %063 %0631 %0632 %0633 %0634 %0635 %064 %0641 %0642 %0643 %0644 %0645 %065 %0651 %0652 %06 %061 %062

%0311 %0312 %0321 %0322 %041 %042

%0611 %0612 %0613 %0614 %0615 %0621 %0622 %0623 %0624 %0625 %0631 %0632 %0633 %0634 %0635 %0641 %0642 %0643 %0644 %0645 %0651 %0652 %061 %062

1 %11 %111 %112 %113 %114 %115 %12 %121 %122 %13 %131 %132 %133 %134 %135 %13: %14 %141

&u,productos desec#os  desperdicios &u,productos tracci"n ercaderías a*ropecuarias  piscícolas ercaderías in)ue,les ercaderías / Otras ercaderías / 'elacionadas ercaderías )anuacturadas ercaderías de e>tracci"n ercaderías a*ropecuarias  piscícolas ercaderías in)ue,les ercaderías / Otras -roductos ter)inados / tracci"n ter)inados -roductos a*ropecuarios  piscícolas ter)inados -roductos in)ue,les ter)inados E>istencias de servicios ter)inados -roductos ter)inados / 'elacionadas -roductos )anuacturados -roductos de e>tracci"n ter)inados -roductos a*ropecuarios  piscícolas ter)inados -roductos in)ue,les ter)inados E>istencias de servicios ter)inados &u,productos desec#os  desperdicios /
VARIACI-N DE LA PRODUCCI-N ALMACENADA %111 %112 %113 %114 %115 %121 %122 %131 %132 %133 %134 %135 %13: %141

+ariaci"n de productos ter)inados -roductos )anuacturados -roductos de e>tracci"n ter)inados -roductos a*ropecuarios  piscícolas ter)inados -roductos in)ue,les ter)inados E>istencias de servicios ter)inados +ariaci"n de su,productos desec#os  desperdicios &u,productos !esec#os  desperdicios +ariaci"n de productos en proceso -roductos en proceso de )anuactura -roductos e>traídos en proceso de transor)aci"n -roductos a*ropecuarios  piscícolas en proceso -roductos in)ue,les en proceso E>istencias de servicios en proceso Otros productos en proceso +ariaci"n de envases  e),alajes Envases

%142 %15

%142 %15

2 %21 %211 %22 %221 %222 %223 %224 %225 %23 %231 %232 %233 %24 %241 %242 %25 %251 %2511 %252 %2521 %2522 %253 %254 %2541 %2542

E),alajes +ariaci"n de e>istencias de servicios

PRODUCCI-N DE ACTIVO INMOVILIZADO %211 %221 %222 %223 %224 %225 %231 %232 %233 %241 %242

%2511 %2521 %2522 %253 %2541 %2542

(nversiones in)o,iliarias Edifcaciones (n)ue,les )aquinaria  equipo Edifcaciones aquinarias  otros equipos de e>plotaci"n Equipo de transporte ue,les  enseres Equipos diversos (ntan*i,les -ro*ra)as de co)putadora 7sot@are8 Costos de e>ploraci"n  desarrollo F"r)ulas dise;os  prototipos .ctivos ,iol"*icos .ctivos ,iol"*icos en desarrollo de ori*en ani)al .ctivos ,iol"*icos en desarrollo de ori*en ve*etal Costos de fnanciaci"n capitali$ados Costos de fnanciaci"n / (nversiones in)o,iliarias Edifcaciones Costos de fnanciaci"n / (n)ue,les )aquinaria  equipo Edifcaciones aquinarias  otros equipos de e>plotaci"n Costos de fnanciaci"n / (ntan*i,les Costos de fnanciaci"n / .ctivos ,iol"*icos en desarrollo .ctivos ,iol"*icos de ori*en ani)al .ctivos ,iol"*icos de ori*en ve*etal

/

DESCUENTOS REBAJAS Y BONI#ICACIONES OBTENIDOS

%31 %311 %312

!escuentos re,ajas  ,onifcaciones o,tenidos
%311 %312

4

DESCUENTOS REBAJAS Y BONI#ICACIONES CONCEDIDOS

%41 %411 %412

!escuentos re,ajas  ,onifcaciones concedidos
%411 %412

5 %51 %52 %53 %54 %541 %542 %543 %544 %545 %55 %551 %552 %553 %5 %51 %52 %53 %54 %55 %5 %5% %5%1 %5%2

OTROS INGRESOS DE GESTI-N %51 %52 %53 %541 %542 %543 %544 %545 %551 %552 %553 %51 %52 %53 %54 %55 %5 %5%1 %5%2

&ervicios en ,enefcio del personal Co)isiones  corretajes 'e*alías .lquileres plotaci"n Equipo de transporte Equipos diversos 'ecuperaci"n de cuentas de valuaci"n 'ecuperaci"n / Cuentas de co,ran$a dudosa 'ecuperaci"n / !esvalori$aci"n de e>istencias 'ecuperaci"n / !esvalori$aci"n de inversiones )o,iliarias Enajenaci"n de activos in)ovili$ados (nversiones )o,iliarias (nversiones in)o,iliarias .ctivos adquiridos en arrenda)iento fnanciero (n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos 'ecuperaci"n de deterioro de cuentas de activos in)ovili$ados 'ecuperaci"n de deterioro de inversiones in)o,iliarias 'ecuperaci"n de deterioro de in)ue,les )aquinaria  equipo

%5%3 %5%4 %56 %561 %562 %563 %564 %566

%5%3 %5%4 %561 %562 %563 %564 %566

'ecuperaci"n de deterioro de intan*i,les 'ecuperaci"n de deterioro de activos ,iol"*icos Otros in*resos de *esti"n &u,sidios *u,erna)entales 'ecla)os al se*uro !onaciones .juste por 'edondeo Otros in*resos de *esti"n

6

GANANCIA POR MEDICI-N DE ACTIVOS NO #INANCIEROS AL VALOR

%1 %11 %12 %13 %131 %132 %133 %134 %2 %21 %22

.ctivo reali$a,le ercaderías -roductos ter)inados .ctivos no corrientes )antenidos para la venta (nversiones in in)o,iliarias (n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos .ctivo in)ovili$ado (nversiones in)o,iliarias .ctivos ,iol"*icos

%11 %12 %131 %132 %133 %134 %21 %22

 %%1 %%2 %%21 %%22 %%23 %%24 %%25 %%3 %%4 %%5 %% %%% %%%1 %%%2 %%%3 %%: %%:1 %%:2 %%6 %%62

INGRESOS #INANCIEROS %%1 %%21 %%22 %%23 %%24 %%25 %%3 %%4 %%5 %% %%%1 %%%2 %%%3 %%:1 %%:2 %%62

! %:1

CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES %:1

3 %61 %62

:01 :11 :12 :13 :21

E>cedente ,ruto 7insufciencia ,ruta8 de e>plotaci"n

RESULTADO DE E"PLOTACI-N :41

!5 :51

+alor a*re*ado

E"CEDENTE BRUTO INSU#ICIENCIA BRUTA DE E"PLOTACI-N :31

!4 :41

-roducci"n de ,ienes -roducci"n de servicios -roducci"n de activo in)ovili$ado

VALOR AGREGADO

!/ :31

ar*en co)ercial

PRODUCCI-N DEL EJERCICIO

!2 :21

Car*as i)puta,les a cuentas de costos  *astos 9astos fnancieros i)puta,les a cuentas de e>istencias

MARGEN COMERCIAL

!1 :11 :12 :13

Car*as cu,iertas por provisiones

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS %61 %62

!0 :01

9anancia por instru)ento fnanciero derivado 'endi)ientos *anados !ep"sitos en instituciones fnancieras Cuentas por co,rar co)erciales -rsta)os otor*ados (nversiones a ser )antenidas #asta el venci)iento (nstru)entos fnancieros representativos de derec#o patri)onial !ividendos (n*resos en operaciones de actoraje 7actorin*8 !escuentos o,tenidos por pronto pa*o !ierencia en ca),io 9anancia por )edici"n de activos  pasivos fnancieros al valor ra$ona,le (nversiones )antenidas para ne*ociaci"n (nversiones disponi,les para la venta Otras -articipaci"n en resultados de entidades relacionadas -articipaci"n en los resultados de su,sidiarias  asociadas ,ajo el )todo del valor (n*resos por participaciones en ne*ocios conjuntos Otros in*resos fnancieros (n*resos fnancieros en )edici"n a valor descontado

'esultado de e>plotaci"n

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS :51

'esultado antes de participaciones e i)puestos

! :%1 :%2

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES :%1 :%2

!! ::1 ::2

IMPUESTO A LA RENTA ::1 ::2

!3 :61 :62

:61 :62

641

9astos ad)inistrativos

GASTOS DE VENTAS 651

36 61 01 011 0111 0112 012 0121 0122 0123 0124 0125 012 012% 012: 013 02 021 0211 0212 0213 022 0221 0222 0223 0224 0/ 031 0311 0312 032 0321 0322 036 04 06 01 011 012 02 021 022 023 024 025

Costo del &ervicio

GASTOS ADMINISTRATIVOS

35 651

Atilidad -rdida

COSTO DEL SERVICIO 621

34 641

()puesto a la renta / Corriente ()puesto a la renta / !ierido

DETERMINACI-N DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

32 621

-articipaci"n de los tra,ajadores / Corriente -articipaci"n de los tra,ajadores / !ierida

9astos de ventas

OTROS GASTOS 61

0111 0112 0121 0122 0123 0124 0125 012 012% 012: 013

0211 0212 0213 0221 0222 0223 0224

0311 0312 0321 0322 036 04

011 012 021 022 023 024 025

Otros *astos BIENES Y VALORES ENTREGADOS Bienes en prsta)o custodia  no capitali$a,les Bienes en prsta)o Bienes en custodia +alores  ,ienes entre*ados en *arantía Cartas fan$a Cuentas por co,rar E>istencias (nversi"n )o,iliaria (nversi"n in)o,iliaria (n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos .ctivos reali$a,les entre*ados en consi*naci"n DEREC$OS SOBRE INSTRUMENTOS #INANCIEROS -ri)arios (nversiones )antenidas para ne*ociaci"n (nversiones disponi,les para la venta (nversiones a ser )antenidas #asta el venci)iento !erivados Contratos a uturo Contratos a tr)ino 7or@ard8 -er)utas fnancieras 7s@ap8 Contratos de opci"n OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Contratos apro,ados Contratos en ejecuci"n Contratos en trá)ite Bienes dados de ,aja &u)inistros (n)ue,les )aquinaria  equipo !iversas DEUDORAS POR EL CONTRARIO BIENES Y VALORES RECIBIDOS Bienes reci,idos en prsta)o  custodia Bienes reci,idos en prsta)o Bienes reci,idos en custodia +alores  ,ienes reci,idos en *arantía Cartas fan$a Cuentas por co,rar E>istencias (nversi"n )o,iliaria (nversi"n in)o,iliaria

02 02% 02: 03 0 0%1 0%11 0%12 0%13 0%2 0%21 0%22 0%23 0%24 0! 0:6 03

02 02% 02: 03

0%11 0%12 0%13 0%21 0%22 0%23 0%24 0:6 03

(n)ue,les )aquinaria  equipo (ntan*i,les .ctivos ,iol"*icos .ctivos reali$a,les reci,idos en consi*naci"n COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS #INANCIEROS -ri)arios (nversiones )antenidas para ne*ociaci"n (nversiones disponi,les para la venta (nversiones a ser )antenidas #asta el venci)iento !erivados Contratos a uturo Contratos a tr)ino 7or@ard8 -er)utas fnancieras 7s@ap8 Contratos de opci"n OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS !iversas ACREEDORAS POR CONTRA

NEGRO ROJO AZUL

PCGE*VERSION MODI#ICADA PCGE*REUERIMIENTO PCGE*SUNAT 201/

 DIRECTORES Y GERENTES

ra

SIONES Y DE SALUD POR PAGAR

GERENTES

pra o venta convencional ec#a de liquidaci"n

proesionales

AZONABLE

atri)onial

iliarias naria  equipo

i"n fnanciera

ra

RAZONABLE

atri)onial

BASE DE DATOS NMERO LIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL

VERI#I NMERO

2055112412 E 9'. !(&<'(BA(!O' &.C 20111254402 . ..E!. &.C 205:23152 . !(&<'(BA(!O'. &.C 2035:44110 9'(FO (.. &.C 20:5%44121: .AF.C
2055112412 20111254402 205:23152 2035:44110 20:5%44121: 20%233%21:% 201:6326651 10254112201 100352:%2 20554::%4 204442112%2 2015245:322 2005:%1121 20111542:%3 2045:%22551 2055%:%2511 20054:02543 20500025421 2020054::52 2000422:5 205163061 20043:501: 2013453:6: 201245:633 2045%:6322 2012456322 2010203255 2020405000 20453:6%:: 101245%:61 200125:666 10454545401 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CADOR DE REPETICION DE LA BASE DE DATOS LIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL E 9'. !(&<'(BA(!O' &.C . ..E!. &.C . !(&<'(BA(!O'. &.C 9'(FO (.. &.C .AF.C
PERIODO O NOMBRE EJERCICIO 01 Enero 02 Fe,rero 03 ar$o 04 .,ril 05 ao 0 Iunio 0% Iulio 0: .*osto 06 &eptie),re 10 Octu,re 11 ovie),re 12 !icie),re 13 2010 2011 2012 2013 2014 2015 201 201% 201: 2016 2020 2021

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

BLAS P TABL N 001 002 003 004 005 00 00% 00: 006 010 011 101 102 103 104 105 10 10% 10: 666

TABL N 0 1 4  % .

TABL N 01 02 03 05 0% 0: 06 11 12 1 1: 22 23 25 2 26 35 3% 3: 36 40 41 42

43 44 45 4 4% 4: 46 50 51 53 54 55 5 5: 66

TABL N 1 2 6

TABL N 01 02 03 04 05 66

TABL N 01 02 03 04 05 0 0% 0: 06 10 11 12 13 14 15 66

TABL N 01 02 03

TABL C-DI 1 2 3 4 5 5D.  % : 6 10 11 12 13 14 15 1 1% 1: 16 20 21 22 23 24 25 2 2% 2: 26 30 31

TABL N 00 01 02 03 04 05 0 0% 0: 06 10 11 12 13

14 15 1 1% 1: 16 20 21 22 23 24 25 2 2% 2: 26 30 31 32 34 35 3 3% 40 50 52 53 54 :% :: 61 6 6% 6: 66

TABL N 00 01 02 03 04 05 0 0% 0: 06 10

11 12 13 14 15 1 1% 1: 16 20 21 22 23 24 25 2 2% 2: 26 30 31 32 33 34 35 3 3% 40 41 42 43 44 45 4 46 50 51 52 53 54 55

5 :% :: 61 6 6% 6: 7N8 odi

TABL N 016 02: 04 055 0:2 061 11: 12% 145 154 13 1%2 1:1 160 21% 22 235 244 22 2%1 2:0 266 ::4 :63 610 626 63: 64% 65 65

TABL N 01 02 03 04 05 0 0% 0: 06 10 11 12 13 14 15

1 66

TABLA 1011 1012 1032 1041 1052 3031 3035 303 3042 3052 302 30%1 30:1 3111 5210 5211 5214 5222 5410 5310

&OO -

RA EL LLENADO DE LIBROS Y REGISTROS VINCULADOS A ASUNTOS TRIBUTARIO 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCI-N !E-Q&(
2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DESCRIPCI-N O<'O& <(-O& !E !OCAE
/: ENTIDAD #INANCIERA DESCRIPCI-N CE<'. 'E&E'+. !E -E'A !E C'E!(
!E <'.B.IO &O+E<. &E'B.CO &. B.T OF BO&
4: TIPO DE MONEDA DESCRIPCI-N AE+O& &OE& !Q.'E& .E'(C.O& O<'. OE!. 7E&-EC(F(C.'8

5: TIPO DE E"ISTENCIA DESCRIPCI-N E'C.!E'K. -'O!AC
6: C-DIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA DESCRIPCI-N T(O9'.O& (B'.&
: TIPO DE INTANGIBLE DESCRIPCI-N (<.9(BE .!RA('(!O (<.9(BE E E<.-. !E (+E&<(9.C(Q (<.9(BE E E<.-. !E !E&.''OO

!: C-DIGO DEL LIBRO O REGISTRO NOMBRE O DESCRIPCI-N (B'O C.I.  B.CO& (B'O !E (9'E&O&  9.&
10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DESCRIPCI-N Otros Factura 'eci,o por ?onorarios Boleta de +enta iquidaci"n de co)pra Boleto de co)pa;ía de aviaci"n co)ercial por el servicio de transporte areo de pasajeros Carta de porte areo por el servicio de transporte de car*a area ota de crdito ota de d,ito 9uía de re)isi"n D 'e)itente 'eci,o por .rrenda)iento -"li$a e)itida por las Bolsas de +alores Bolsas de -roductos o .*entes de (nter)ediaci"n por operaciones reali$adas en las Bolsas de +alores o -roductos o uera de las )is)as autori$adas por CO.&E+
'eci,o por servicios p=,licos de su)inistro de ener*ía elctrica a*ua telono tele>  tele*ráfcos  otros servicios co)ple)entarios que se incluan en el reci,o de servicio p=,lico Boleto e)itido por las e)presas de transporte p=,lico ur,ano de pasajeros Boleto de viaje e)itido por las e)presas de transporte p=,lico interprovincial de pasajeros dentro del país !ocu)ento e)itido por la (*lesia Cat"lica por el arrenda)iento de ,ienes in)ue,les !ocu)ento e)itido por las .d)inistradoras -rivadas de Fondo de -ensiones que se encuentran ,ajo la supervisi"n de la &uperintendencia de .d)inistradoras -rivadas de Fondos de -ensiones Boleto o entrada por atracciones  espectáculos p=,licos Co)pro,ante de 'etenci"n Conoci)iento de e),arque por el servicio de transporte de car*a )aríti)a Co)pro,ante por Operaciones o ?a,ituales -"li$as de .djudicaci"n e)itidas con ocasi"n del re)ate o adjudicaci"n de ,ienes por venta or$ada por los )artilleros o las entidades que re)aten o su,asten ,ienes por c uenta de terceros Certifcado de pa*o de re*alías e)itidas por -E'A-E<'O &. !ocu)ento de .tri,uci"n 7e del ()puesto 9eneral a las +entas e ()puesto &electivo al Consu)o .rt 16W =lti)o párrao '&  022D6:D&A.<8 'eci,o por el -a*o de la pedida por el Iee de la Anidad de .*uas  de 'ie*o 7!ecreto &upre)o  003D 60D.9 .rts 2:  4:8 &e*uro Co)ple)entario de ceso de crdito fscal por retiro de ,ienes ota de Crdito D o !o)iciliado ota de !,ito D o !o)iciliado Otros D Consolidado de Boletas de +enta

10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO 7 DESCRIPCI-N Otros Factura 'eci,o por ?onorarios Boleta de +enta iquidaci"n de co)pra Boletos de
-"li$a e)itida por las Bolsas de +alores Bolsas de -roductos o .*entes de (nter)ediaci"n por operaciones reali$adas en las Bolsas de +alores o -roductos o uera de las )is)as autori$adas por &+ 7e> CO.&E+8  tele*ráfcos  otros servicios co)ple)entarios que se incluan en el reci,o de servicio p=,lico Boletos e)itidos por el servicio de transporte terrestre re*ular ur,ano de pasajeros  el erroviario p=,lico de pasajeros prestado en vía rrea local Boletos de viaje e)itidos por las e)presas de transporte nacional de pasajeros sie)pre que cuenten c on la autori$aci"n de la autoridad co)petente e n las rutas autori$adas +ía terrestre o erroviario p=,lico no e)itido por )edios electr"nicos 7B+E8 !ocu)ento e)itido por la (*lesia Cat"lica por el arrenda)iento de ,ienes in)ue,les !ocu)entos e)itidos por las .d)inistradoras -rivadas de Fondos de -ensiones  por las Entidades -restadoras de &alud que se encuentren ,ajo la supervisi"n de la &uperintendencia de .d)inistradoras -rivadas de Fondos de -ensiones  de la &uperintendencia de Entidades -restadoras de &alud Boleto o entrada por atracciones  espectáculos p=,licos Co)pro,ante de 'etenci"n Conoci)iento de e),arque por el servicio de transporte de car*a )aríti)a Co)pro,ante por Operaciones o ?a,ituales -"li$as de .djudicaci"n e)itidas con ocasi"n del re)ate o adjudicaci"n de ,ienes por venta or$ada por los )artilleros o las entidades que re)aten o su,asten ,ienes por c uenta de terceros Certifcado de pa*o de re*alías e)itidas por -E'A-E<'O &. !ocu)ento de .tri,uci"n 7e del ()puesto 9eneral a las +entas e ()puesto &electivo al Consu)o .rt 16W =lti)o párrao '& W 022D6:D&A.<8 'eci,o por el -a*o de la pedida por el Iee de la Anidad de .*uas  de 'ie*o 7!ecreto &upre)o W 003D 60D.9 .rts 2:  4:8 &e*uro Co)ple)entario de
Co)pro,ante de pa*o &E.E ota de Crdito Especial D !ocu)entos .utori$ados ota de !,ito Especial D !ocu)entos .utori$ados Co)pro,ante de o !o)iciliado E>ceso de crdito fscal por retiro de ,ienes ota de Crdito D o !o)iciliado ota de !,ito D o !o)iciliado cada por '&  0D2013P&A.< 7-u,licada 2:P02P20138

11: C-DIGO DE LA ADUANA DESCRIPCI-N
12: TIPO DE OPERACI-N DESCRIPCI-N +E<. CO-'. CO&(9.C(Q 'EC(B(!. CO&(9.C(Q E<'E9.!. !E+OAC(Q 'EC(B(!. !E+OAC(Q E<'E9.!. -'OOC(Q -'E(O !O.C(Q &.(!. . -'O!ACC(Q <'.&FE'EC(. E<'E ..CEE& 'E<('O E'.& !E&E!'O& !E&<'ACC(Q

&.!O ((C(. O<'O& 7E&-EC(F(C.'8

E C-DIGOS DE TRIBUTOS CONCEPTOS Y MULTAS DE USO #RECUENTE ()puesto 9eneral a las +entas D Cuenta -ropia iquid de Co)pras 'etenciones 'e* -roveedores D 'etenciones Atili$aci"n &ervicios -restados o !o)iciliados '*i)en de -ercepci"n ()puesto a la 'enta D 3ra .nticipo .dicional a la 'enta 'enta D !istri,uci"n !ividendos ()puesto a la 'enta D 'etencion D 4ta ()puesto a la 'enta D 'etencion D 5ta o !o)iciliados D 'etenciones 'e*ulari$aci"n D Otras Cate*orías 'e*ulari$aci"n D
'. -.9O& -O' -E'(O!O& <'(BA<.'(O& .
LLEVADO DE LIBROS Y REGISTROS VINCULAD RÉGIMEN

CONDICION

(9'E&O& B'A
RÉGIMEN GENERAL

(9'E&O& B'A
RÉGIMEN (9'E&O& B'A
RÉGIMEN UNICO (9'E&O& B'A
LLEVADO DE LIBROS Y REGISTROS VINCULADOS A ASU RÉGIMEN CONDICION

(9'E&O& B'A
(9'E&O& B'A
RÉGIMEN

GENERAL (9'E&O& B'A
(9'E&O& B'A
RÉGIMEN (9'E&O& B'A
RÉGIMEN UNICO (9'E&O& B'A
PLAZOS DE ATRASO DE C-DIGO

LIBRO O REGISTRO VINCULADO A ASUNTOS TRIBUTARIOS

1

(B'O C.I.  B.CO&

2

(B'O !E (9'E&O&  9.&
/

(B'O !E (+E<.'(O&  B..CE&

4 5 5*A 6 

(B'O !E 'E
!

'E9(&<'O !E CO-'.&

3

'E9(&<'O !E CO&(9.C(OE&

10

'E9(&<'O !E CO&
11

'E9(&<'O !E ?AL&-E!E&

12

'E9(&<'O !E (+E<.'(O -E'.E
1/

'E9(&<'O !E (+E<.'(O -E'.E
14

'E9(&<'O !E +E<.& E (9'E&O&

16

'E9(&<'O !E +E<.& E (9'E&O& D .'
1

'E9(&<'O !E 'L9(E !E 'E
1!

'E9(&<'O (+.'E9(&<'O7&8 .AJ((.'7E&8 !E .!RA(&(C(OE& D .'
15

13 20

21

'E9(&<'O7&8 .AJ((.'7E&8 !E .!RA(&(C(OE& D (C(&O .8 -'(E' -M''.FO .'
22

'E9(&<'O7&8 .AJ((.'7E&8 !E .!RA(&(C(OE& D (C(&O C8 -'(E' -M''.FO .'
2/

24

'E9(&<'O7&8 .AJ((.'7E&8 !E .!RA(&(C(OE& D (C(&O C8 -'(E' -M''.FO .'
25

e con r uen e e a ora un a ance para )o car e coe c en e o p sustenten con un atraso no )aor a dos 728 )eses contados desde el pri)e 7NN8 En los casos previstos en el nu)eral 32 del artículo 13 el pla$o )á>i) a8 . la ec#a del ,alance de liquidaci"n ,8 .l otor*a)iento de la escritura p=,lica de cancelaci"n de sucursales de las a*encias u otros esta,leci)ientos per)anentes de las )is)as e)presas c8 . la entrada en vi*encia de la usi"n o escisi"n o de)ás or)as de reor*a d8 .l cierre o cese defnitivo de la e)presa

S A ASUNTOS TRIBUTARIOS LIBROS Y REGISTROS OBLIGADOS

D&&' >>&;( C)';9>9%;% C)>&;: [ i,ro Caja  Bancos [ i,ro de (nventarios  Balances [ i,ro !iario [ i,ro aor [ 'e*istro de Co)pras [ 'e*istro de +entas e (n*resos

D&&' >>&;( C)';9>9%;% S9>9H;%;: [ An 'e*istro de +entas [ un 'e*istro de Co)pras\  [ An i,ro !iario de For)ato &i)plifcado D&&(' >>&;(: [ 'e*istro de +entas e (n*resos [ 'e*istro de Co)pras

o están o,li*ados a llevar li,ros  re*istros conta,les

NTOS TRIBUTARIOS POR RÉGIMEN LIBROS Y REGISTROS OBLIGADOS D&&(' >>&;( C)';9>9%;% S9>9H;%;: [ An 'e*istro de +entas [ un 'e*istro de Co)pras\  [ An i,ro !iario de For)ato &i)plifcado D&&(' >>&;( )) ?'9) >)@ @9=9&'&@ >9()@  (&9@()@ )';>&@: [ i,ro diario [ i,ro )aor [ 'e*istro de co)pras [ 'e*istro de ventas e in*resos

D&&(' >>&;( )) ?'9) >)@ @9=9&'&@ >9()@  (&9@()@ )';>&@: [ i,ro de inventarios  ,alances [ i,ro diario [ i,ro )aor [ 'e*istro de co)pras [ 'e*istro de ventas e in*resos D&&(' >>&;( C)';9>9%;% C)>&;: [ i,ro Caja  Bancos [ i,ro de (nventarios  Balances [ i,ro !iario [ i,ro aor [ 'e*istro de Co)pras [ 'e*istro de +entas e (n*resos D&&(' >>&;(: [ 'e*istro de +entas e (n*resos [ 'e*istro de Co)pras

o están o,li*ados a llevar li,ros  re*istros conta,les

LOS LIBROS Y REGISTROS VI MK9) ;(;@) &(99%)
!ie$ 7108 días #á,iles





!ie$ 7108 días #á,iles rcen a e ap ca e a c cu o e os pa*os a cue día del )es si*uiente a enero o junio se*=n cor o de atraso será de tres 738 )eses co)putado a )presas unipersonales sociedades o entidades  sociedades  entidades ni$aci"n de sociedades o e)presas

POR RÉGIMEN DEL IMPUESTO A LA RENTA DE TERCERA CA OTROS LIBROS Y REGISTROS OBLIGADOS S9' &;() %&&'%9&'%) %& @=@ ;99%;%&@ )%(?;' &@;( )>9;%)@ ; >>&;(: [ i,ro de 'etenciones inciso e8  8 del artículo 34W de la e del ()puesto a la 'enta [ 'e*istro de .ctivos Fijos [ 'e*istro de Costos [ 'e*istro de (nventario -er)anente en Anidades Físicas [ 'e*istro de (nventario -er)anente +alori$ado [ 'e*istro de Consi*naciones [ 'e*istro de ?uspedes [ 'e*istro del '*i)en de -ercepciones [ 'e*istro del '*i)en de 'etenciones [ 'e*istro (+.[ 'e*istros au>iliares para el aco*i)iento a los 'e*í)enes de !evoluci"n S9' &;() %&&'%9&'%) %& @=@ ;99%;%&@ )%(?;' &@;( !efnitiva Po 'ecuperaci"n .nticipada del (9+ )>9;%)@ ; >>&;(: [ i,ro de 'etenciones inciso e8  8 del artículo 34W de la e del ()puesto a la 'enta [ 'e*istro de .ctivos Fijos [ 'e*istro de Consi*naciones [ 'e*istro de ?uspedes [ 'e*istro del '*i)en de -ercepciones [ 'e*istro del '*i)en de 'etenciones [ 'e*istro (+.- %&&'%9&'%) %& @=@ ;99%;%&@ )%(?;' &@;( S9' &;() )>9;%)@ ; >>&;(: [ 'e*istro de Consi*naciones [ 'e*istro de ?uspedes [ 'e*istro (+.P)%(?; @&( )'&'9&'& =& >)@ )'(9=&'&@ %&> N=&) RUS >>&&' >)@ @9=9&'&@ (&9@()@: [ An 'e*istro de +entas en el que se controlarán que las ventas no e>cedan del )á>i)o anual de &P 30000 o que se e>ceda del lí)ite )á>i)o de &P 30000 )ensuales [ An 'e*istro de Co)pras en el que se controlarán que las co)pras no e>cedan del )á>i)o anual de &P 30000 o del )á>i)o )ensual esta,lecido [ An 'e*istro de .ctivos Fijos en el que se controlarán que los activos fjos aectados a la actividad con e>cepci"n de predios  ve#ículos no e>cedan del )á>i)o de &P %0000 EL IMPUESTO A LA RENTA DE TERCERA CATEGORIA R.S. 226*201/8SU OTROS LIBROS REGISTROS OBLIGADOS S9' &;() %&&'%9&'%) %&Y@=@ ;99%;%&@ )%(?;' &@;( )>9;%)@ ; >>&;(: [ i,ro de 'etenciones inciso e8  8 del artículo 34W de la e del ()puesto a la 'enta [ 'e*istro de .ctivos Fijos [ 'e*istro de Consi*naciones [ 'e*istro de ?uspedes [ 'e*istro del '*i)en de -ercepciones [ 'e*istro del '*i)en de 'etenciones [ 'e*istro (+.E@;(' )>9;%)@ ; >>&;( >)@ @9=9&'&@ >9()@  (&9@()@ @9&(& =& %& ;=&(%) ; >;@ ')(;@ %&> IR ;@? @& >) &K9<;': [ i,ro de retenciones incisos e8  8 del artículo 34 de la e del (' [

 [ 'e*istro de costos [ 'e*istro de inventario per)anente en Anidades Físicas [ 'e*istro de inventario per)anente valori$ado

O()@ [ 'e*istro de Consi*naciones [ 'e*istro de ?uspedes [ 'e*istro del '*i)en de -ercepciones [ 'e*istro del '*i)en de 'etenciones [ 'e*istro (+.[ 'e*istros au>iliares para el aco*i)iento a los 'e*í)enes de !evoluci"n !efnitiva Po 'ecuperaci"n .nticipada del (9+

S9' &;() %&&'%9&'%) %& @=@ ;99%;%&@ )%(?;' &@;( )>9;%)@ ; >>&;(: [ 'e*istro de Consi*naciones [ 'e*istro de ?uspedes [ 'e*istro (+.P)%(?; @&( )'&'9&'& =& >)@ )'(9=&'&@ %&> N=&) RUS >>&&' >)@ @9=9&'&@ (&9@()@: [ An 'e*istro de +entas en el que se controlarán que las ventas no e>cedan del )á>i)o anual de &P 30000 o que se e>ceda del lí)ite )á>i)o de &P 30000 )ensuales [ An 'e*istro de Co)pras en el que se controlarán que las co)pras no e>cedan del )á>i)o anual de &P 30000 o del )á>i)o )ensual esta,lecido [ An 'e*istro de .ctivos Fijos en el que se controlarán que los activos fjos aectados a la actividad con e>cepci"n de predios  ve#ículos no e>cedan del )á>i)o de &P %0000

CULADOS A ASUNTOS TRIBUTARIOS A) ) 9(='@;'9; =& %&&(9'; &> 9'99) %&> >;) ;(; &> K9) ;(;@) &(99%) !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se reali$aron las operaciones relacionadas con el in*reso o salida del eectivo o equivalente del eectivo
'e*istro de +entas e (n*resos en or)a )anual o utili$ando #ojas sueltas o continuasZ !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se e)ita el co)pro,ante de pa*o respectivo !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se e)ita el co)pro,ante de pa*o respectivo !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aquel en que se e)ita el docu)ento que sustenta las transacciones reali$adas con los clientes !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se recepcione o e)ita se*=n corresponda el docu)ento que sustenta las transacciones reali$adas con los proveedores !esde la ec#a de in*reso o desde la ec#a del retiro de los ,ienes del olino se*=n corresponda !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se recepcione el co)pro,ante de pa*o respectivo !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se recepcione el co)pro,ante de pa*o respectivo !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se recepcione el co)pro,ante de pa*o respectivo !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se recepcione el co)pro,ante de pa*o respectivo !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se recepcione el co)pro,ante de pa*o respectivo !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se recepcione el co)pro,ante de pa*o respectivo !esde el pri)er día #á,il del )es si*uiente a aqul en que se recepcione el co)pro,ante de pa*o respectivo a e r * )en *enera responda

e )pues o a a en a e er

ener re* s ra as as operac ones que o

partir del día si*uienteZ de cualquier naturale$a constituidas en el e>terior o de producido el cese de las actividades de

#ORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS * DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL E#ECTI PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDO A. DEL #EC$A DE REGI. O LA C-D. OPERACIUNICO N 01D00001 01D00002 01D00003 01D00004 01D00005

CUENTA CONTABLE ASOCIADA DESCRIPCI-N DE LA OPERACI-N

30P12P1:66 SALDO INICIAL 15P01P2014 Co,ro de la venta 20P01P2014 Co,ro de la venta 31P01P2014 -a*o de servicios conta,les 30P01P1600 SALDO #INAL

-DIG

DENOMINACI-N

1212 E)itidas en cartera 1212 E)itidas en cartera 424 ?onorarios por pa*ar

TOTALES

O S.A.C. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR

ACREEDOR

250000 56000 56000 000 26!0.00

50000 2%1:000 26!0.00

#ORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS * DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. ENTIDAD #INANCIERA: B;') P&(=;') C-DIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 5555*55*5555 N CORREL A. DEL REGI. O C-D. UNICO DE LA OPERA. 01D00001 01D00002 01D00003 01D00004 01D00005 01D0000 01D0000% 01D0000: 01D00006 01D00010 01D00011 01D00012 01D00013 01D00014 01D00015 01D0001 01D0001% 01D0001:

OPERACIONES BANCARIAS #EC$A DE LA OPERACI- MEDIO DE N PAGO 30P12P1:66 02P01P2014 05P01P2014 0P01P2014 0%P01P2014 06P01P2014 10P01P2014 11P01P2014 13P01P2014 14P01P2014 15P01P2014 1:P01P2014 22P01P2014 2P01P2014 30P01P2014 31P01P2014 31P01P2014 30P01P1600

DESCRIPCI-N DE LA OPERACI-N

SALDO INICIAL 001 Co,ro de la venta 001 -a*o de la co)pra 001 Co,ro de la venta 001 -a*o de la co)pra 001 -a*o de la co)pra 001 Co,ro de la venta 001 -a*o de la co)pra 001 -a*o de la co)pra 001 Co,ro de la venta 001 -a*o de la co)pra 001 Co,ro de la venta 001 Co,ro de la venta 001 Co,ro de la venta 001 Co,ro de la venta (
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL

BANCARIA DE DOCUMENTO SUSTENTATORI -DIG O O DE CONTROL

I.B.& &.C . !(&<'(BA(!O'. &. .+.<( &.C . !(&<'(BA(!O'. &. . !(&<'(BA(!O'. &. AEBE& E(. &.C . !(&<'(BA(!O'. &. . !(&<'(BA(!O'. &. OB((.'(O -A& &.C . !(&<'(BA(!O'. &. !(&<'(BA(!O'.
254231 232220012 25:1452 23222552 232231262 220543 23223632 2322425%2 25634 23224:212 26:%25 2%3%:1 2%%60% 2:1566:

1212 4212 1212 4212 4212 1212 4212 4212 1212 4212 1212 1212 1212 1212 412 361

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DENOMINACI-N

E)itidas en cartera E)itidas E)itidas en cartera E)itidas E)itidas E)itidas en cartera E)itidas E)itidas E)itidas en cartera E)itidas E)itidas en cartera E)itidas en cartera E)itidas en cartera E)itidas en cartera ()puesto a las transacciones fnancieras 9astos ,ancarios

TOTALES

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 43550000 11:0000 11:0000 560000 560000 560000 1%%0000 11:0000 230000 24%:000 11:0000 560000 11:0000 141000 11:000 :20 2500 000 45%:::0  

#ORMATO 5.1: LIBRO DIARIO PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. N CORREL A. DEL #EC$A DE ASIEN. O LA GLOSA O DESCRIPCI-N DE LA OPERACI-N C-D. OPERACINICO N DE LA OPERA. 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00001 02P01P2014 -or el inventario inicial 01D00002 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00002 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00002 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00002 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00002 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00002 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00002 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00002 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00003 31P01P2014 !estino de la centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00003 31P01P2014 !estino de la centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00003 31P01P2014 !estino de la centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00003 31P01P2014 !estino de la centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00003 31P01P2014 !estino de la centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 01D00004 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de ventas Enero 2014

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACI-N

C-DIGO

DENOMINACI-N

101 Caja 1041 Cuentas corrientes operativas 1212 E)itidas en cartera 1231 En cartera 20111 Costo 33411 Costo 33511 Costo 36133 Equipo de transporte 36134 ue,les  enseres 40111 (9+ / Cuenta propia 4212 E)itidas 423 etras por pa*ar 466 Otras cuentas por pa*ar 5011 .cciones 011 ercaderías )anuacturadas 323 .uditoría  conta,le 31 Ener*ía elctrica 33 .*ua 34
MOVIMIENTO

DEBE

$ABER

250000 43550000 2000000 2%200000 22400000 :110000 12440000 30:0000 30:5000 3:0000 42650000 26560000 240000 5%25000 000000 50000 15000 30000 50000 106%100 %162100 50000 000000 6%500 4%500 000000 145000 6440000

#ORMATO 5.1: LIBRO DIARIO PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. N CORREL A. DEL #EC$A DE ASIEN. O LA GLOSA O DESCRIPCI-N DE LA OPERACI-N C-D. OPERACINICO N DE LA OPERA. 01D00004 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de ventas Enero 2014 01D00004 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de ventas Enero 2014 01D00005 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 01D00005 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 01D00005 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 01D00005 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 01D00005 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 01D0000 31P01P2014 !estino del *asto por planilla de re)uneraciones Enero 2014 01D0000 31P01P2014 !estino del *asto por planilla de re)uneraciones Enero 2014 01D0000 31P01P2014 !estino del *asto por planilla de re)uneraciones Enero 2014 01D0000% 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo in*resos Enero 2014 01D0000% 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo in*resos Enero 2014 01D0000: 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo e*resos Enero 2014 01D0000: 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo e*resos Enero 2014 01D00006 31P01P2014 Centrali$aci"n de Cta Cte D Banco -eruano in*resos Enero 2014 01D00006 31P01P2014 Centrali$aci"n de Cta Cte D Banco -eruano in*resos Enero 2014 01D00010 31P01P2014 Centrali$aci"n de Cta Cte D Banco -eruano e*resos Enero 2014 01D00010 31P01P2014 Centrali$aci"n de Cta Cte D Banco -eruano e*resos Enero 2014 01D00010 31P01P2014 Centrali$aci"n de Cta Cte D Banco -eruano e*resos Enero 2014 01D00010 31P01P2014 Centrali$aci"n de Cta Cte D Banco -eruano e*resos Enero 2014 01D00010 31P01P2014 Centrali$aci"n de Cta Cte D Banco -eruano e*resos Enero 2014 01D00010 31P01P2014 Centrali$aci"n de Cta Cte D Banco -eruano e*resos Enero 2014 01D00011 31P01P2014 Costo de ventas Enero 2014 01D00011 31P01P2014 Costo de ventas Enero 2014 01D00012 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014 01D00012 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014 01D00012 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014 01D00012 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014


C-DIGO

DENOMINACI-N

40111 (9+ / Cuenta propia %0111
MOVIMIENTO

DEBE

$ABER 1440000 :000000

400000 3000 3000 52000 34:000 2:3400 15200 43000 11:000 11:000 50000 50000 6322000 6322000 %0:0000 2500 :20 3320 %0:3320 3320 5400000 5400000 1351% 103% 1351% 103%

#ORMATO 5.1: LIBRO DIARIO PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. N CORREL A. DEL #EC$A DE ASIEN. O LA GLOSA O DESCRIPCI-N DE LA OPERACI-N C-D. OPERACINICO N DE LA OPERA. 01D00013 31P01P2014 !estino de los *astos de la provisi"n de depreciaci"n 2014 01D00013 31P01P2014 !estino de los *astos de la provisi"n de depreciaci"n 2014 01D00013 31P01P2014 ! estino de los *astos de la provisi"n de depreciaci"n 2014 


C-DIGO

DENOMINACI-N

641 9astos ad)inistrativos 651 9astos de ventas %61 C ar*as i)puta,les a cuentas de costos  *astos TOTALES

MOVIMIENTO

DEBE

$ABER

15051% ::31%



23::34 

#ORMATO 5.2: LIBRO DIARIO DE #ORMATO SIMPLI#ICADO PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. CORREL A. O C-D. NICO DE LA OPERA. 01D00001 01D00002 01D00003 01D00004 01D00005 01D0000 01D0000% 01D0000: 01D00006 01D00010 01D00011 01D00012 01D00013 01D00014 01D00015

#EC$A O PERODO DE LA OPERACIN

ACTIVOS

GLOSA O DESCRIPCI-N DE LA OPERACI-N

10 12 14 02P01P2014 -or el inventario inicial 4200000 4%:00000 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 31P01P2014 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de ventas Enero 2014 6440000 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 31P01P2014 !estino del *asto por planilla de re)uneraciones Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo in*resos Enero 2014 11:000 D11:000 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo e*resos Enero 2014 D50000  D 31P01P2014 6322000 D6322000  D 31P01P2014 D%0:3320 31P01P2014 Costo de ventas Enero 2014 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014 31P01P2014 !estino de los *astos de la provisi"n de depreciaci"n 2014

TOTALES



16

1!

 0.00 0.00 0.00

20 // /3 40 22400000 20550000 D15000

40111 3:0000 D106%100

000000 1440000

D5400000 D23::34





 0.00 223.00

#ORMATO 5.2: LIBRO DIARIO DE #ORMATO SIMPLI#ICADO PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: CORREL A. O C-D. NICO DE LA OPERA. 01D00001 01D00002 01D00003 01D00004 01D00005 01D0000 01D0000% 01D0000: 01D00006 01D00010 01D00011 01D00012 01D00013 01D00014 01D00015


PASIVOS


   40/1 40/2 40

02P01P2014 -or el inventario inicial 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 31P01P2014 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de ventas Enero 2014 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 31P01P2014 !estino del *asto por planilla de re)uneraciones Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo in*resos Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo e*resos Enero 2014  D 31P01P2014  D 31P01P2014 31P01P2014 Costo de ventas Enero 2014 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014 31P01P2014 !estino de los *astos de la provisi"n de depreciaci"n 2014

TOTALES

3000 52000

41

42 44 %2540000 %242100

45

46 43 240000

34:000

D50000 D%0:0000

0.00

0.00

0.00



 0.00



 0.00 0.00

 0.00




PATRIMONIO

50 5! 02P01P2014 -or el inventario inicial 5%25000 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 31P01P2014 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de ventas Enero 2014 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 31P01P2014 !estino del *asto por planilla de re)uneraciones Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo in*resos Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo e*resos Enero 2014  D 31P01P2014  D 31P01P2014 31P01P2014 Costo de ventas Enero 2014 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014 31P01P2014 !estino de los *astos de la provisi"n de depreciaci"n 2014

TOTALES

GASTOS 53

 0.00 0.00

60

61

62

000000

6/

64

65

6

6!

145000 D000000 43000

2500 :20 23::34







 !.20 0.00 0.00





INGRESOS


63 0 5 02P01P2014 -or el inventario inicial 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 31P01P2014 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de ventas Enero 2014 :000000 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 31P01P2014 !estino del *asto por planilla de re)uneraciones Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo in*resos Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo e*resos Enero 2014  D 31P01P2014  D 31P01P2014 31P01P2014 Costo de ventas Enero 2014 5400000 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014 31P01P2014 !estino de los *astos de la provisi"n de depreciaci"n 2014

TOTALES





 0.00 0.00

SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTI-N AS 3

!0

!1

!2

!/

!4

!5

!!

!3

32

145000

43000

3320

23::34

 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00




E #UNCI-N DEL 34

02P01P2014 -or el inventario inicial 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de co)pras Enero 2014 31P01P2014 31P01P2014 Centrali$aci"n del re*istro de ventas Enero 2014 31P01P2014 Centrali$acion de la planilla de re)ueraciones Enero 2014 31P01P2014 !estino del *asto por planilla de re)uneraciones Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo in*resos Enero 2014 31P01P2014 Centrali$aci"n de caja eectivo e*resos Enero 2014  D 31P01P2014  D 31P01P2014 31P01P2014 Costo de ventas Enero 2014 31P01P2014 -rovisi"n de la depreciaci"n Enero 2014 31P01P2014 !estino de los *astos de la provisi"n de depreciaci"n 2014

TOTALES

6%500

35

4%500

15200 2:3400

3320

15051%

::31%





#ORMATO 6.1: LIBRO MAYOR PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N S CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O


CORREL CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O

#EC$A DE CORREL ATIVO LA


#ORMATO 6.1: LIBRO MAYOR PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N S CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O OPERACI LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O


CORREL CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACILIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O


#EC$A DE LA OPERACIN

CORREL CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA ATIVO OPERACI-N DEL LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA CONTABLE DIARIO O







CORREL CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE ATIVO OPERACI-N LA OPERACI- DEL CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA LIBRO N CONTABLE DIARIO O





#ORMATO 6.1: LIBRO MAYOR PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N S CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O








CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACILIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O


#ORMATO 6.1: LIBRO MAYOR PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N S CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O














CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACILIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O


#EC$A DE LA

CORREL ATIVO


#ORMATO 6.1: LIBRO MAYOR PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N S CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA #EC$A DE CORREL ATIVO OPERACI-N LA DEL OPERACI- LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O OPERACI LIBRO CODIG DENOMINACI-N DE LA CUENTA N CONTABLE DIARIO O




CIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR

TOTALES SALDO TOTALES 7

ACREEDOR

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SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR


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SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR TOTALES SALDO TOTALES 7

ACREEDOR

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SALDOS Y MOVIMIENTOS

CIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N


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CIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR TOTALES SALDO TOTALES 7

ACREEDOR

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SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR TOTALES

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CIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR SALDO TOTALES 7

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ACREEDOR 0.00


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SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR TOTALES

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CIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR SALDO TOTALES 7

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ACREEDOR 0.00


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ACREEDOR

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ACREEDOR

CIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N DEUDOR TOTALES SALDO TOTALES 7

ACREEDOR

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SALDOS Y MOVIMIENTOS

CIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. SALDOS Y MOVIMIENTOS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACI-N


DEUDOR

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DEUDOR

ACREEDOR

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#ORMATO .1: REGISTRO DE ACTIVOS #IJOS * DETALLE DE LOS ACTIVOS #IJOS PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. C-DIGO CUENTA RELACION CONTABL ADO CON E DEL EL ACTIVO ACTIVO #IJO #IJO 33D0001 33D0002

DETALLE DEL ACTIVO #IJO

DESCRIPCI-N

33411 +e#ículos )otori$ados 33511 ue,les

MARCA DEL ACTIVO #IJO

MODELO DE SERIE DEL Y8O ACTIVO PLACA #IJO DEL

TOTALES

SALDO INICIAL

:110000 12440000



VALOR #EC$A DE INICIO DEPRECIACI-N ADUISICI $IST-RIC #EC$A DE O DEL DEL USO ONES ADUISIC ACTIVO DEL ADICIONES #IJO I-N MÉTODO AL ACTIVO APLICADO /1.12 #IJO :110000 12440000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 0.00 

inea 'ecta inea 'ecta

PORCENT AJE DE DEPRECIA CI-N 2000] 1000]

DEPRECIA CI-N DEPRECIA ACUMULA CI-N DEPRECIA DA AL AL ACUMULA CI-N DEL CIERRE DA EJERCICIO DEL $IST-RICA EJERCICIO ANTERIOR 30:0000 1351% 32151% 30:5000 103% 31::% 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 000 61650.00 2/!!./4 640/!./4

#ORMATO !.1: REGISTRO DE COMPRAS PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. N CORREL A. DEL REGI. O C-D. UNICO DE LA OPERA. 01D00001 01D00002 01D00003 01D00004 01D00005 01D0000 01D0000% 01D0000: 01D00006 01D00010

BANTE IN#ORMACI-N DEL PROVEEDOR N DEL #EC$A DE DE PAGO COMPROBA VENCIMIE O #EC$A DE NTO O NTE DE DOCUMENTO DE EMISI-N #EC$A DE DOCUME PAGO IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES DOCUMENT DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL PAGO TIP SERI TIP O NMERO O E O 05P01P2014 05P01P2014 01 0001 000000500  2013453:6: . !(&<'(BA(!O'. &. 0%P01P2014 0%P01P2014 01 0001 000000550  2013453:6: . !(&<'(BA(!O'. &. 06P01P2014 06P01P2014 01 0001 0000005:0  2013453:6: . !(&<'(BA(!O'. &. 11P01P2014 11P01P2014 01 0001 00000010  2013453:6: . !(&<'(BA(!O'. &. 13P01P2014 13P01P2014 01 0001 000000%0  2013453:6: . !(&<'(BA(!O'. &. 15P01P2014 15P01P2014 01 0001 000000%50  2013453:6: . !(&<'(BA(!O'. &. 20P01P2014 14 <021 0045404545  2010203255 CK. !E
GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y8O DE

VALOR DE TIPO LAS DE ADUISICI IMPORTE TOTAL CAMBI ONES NO O GRAVADAS

IMPONIBL IGV E 1000000 1:0000 500000 60000 500000 60000 1000000 1:0000 2000000 30000 1000000 1:0000 50000 6000 30000 5400 15000 2%00 000 000 60350.00 1031.00

11:0000 560000 560000 11:0000 230000 11:0000 56000 35400 1%%00 50000 50000 500.00 2421.00

RE#ERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL UE SE MODI#ICA #EC$A

TIP SERI O E

NTE DE PAGO O

#ORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. N CORREL A. DEL REGI. O C-D. UNICO DE LA OPERA. 01D00001 01D00002 01D00003 01D00004 01D00005 01D0000 01D0000% 01D0000: 01D00006 01D00010

TRIBUTOS IN#ORMACI-N DEL CLIENTE BASE Y CARGOS IMPORTE TIPO #EC$A DE COMPROBANTE DE IMPONIBL UE NO TOTAL DEL DE #EC$A DE VENCIMIE PAGO O DOCUMENTO DOCUMENTO DE E DE LA IGV Y8O #ORMAN COMPROB CAMBI EMISI-N NTO Y8O IDENTIDAD OPERACIIPM APELLIDOS Y NOMBRES PARTE DE ANTE DE PAGO N O DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL LA BASE PAGO TIP SERI TIP GRAVADA NMERO NMERO IMPONIBL O E O 02P01P2014 02P01P2014 01 001 0000000500  20111542:%3 I.B.& &.C 1000000 1:0000 11:0000 0P01P2014 0P01P2014 01 001 0000000501  2045:%22551 .+.<( &.C 500000 60000 560000 10P01P2014 10P01P2014 01 001 0000000502  2055%:%2511 AEBE& E(. &.C 1500000 2%0000 1%%0000 14P01P2014 14P01P2014 01 001 0000000503  20054:02543 OB((.'(O -A& &.C 2100000 3%:000 24%:000 1:P01P2014 1:P01P2014 01 001 0000000504  20500025421 !(&<'(BA(!O'.
RE#ERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL UE SE MODI#ICA #EC$A

TIP SERI O E

NTE DE PAGO O

DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS Inventario inicial (+) Compras Disponible (-)Inventario final Costo de vents

224,000.00 60,000.00 284,000.00 -230,000.00 !4,000.00

CENTRALIZACION DE LIBROS Y REGISTROS RESUMEN DE CUENTAS DEL REGISTRO DE COMPRAS C&'(;>9;9F' %&> (&9@() %& )(;@ E'&() 2014 011 ercaderías D ercaderías )anuacturadas D 323 .sesoría  consultoría D .uditoría  conta,le D 31 &ervicios ,ásicos D Ener*ía elctrica D 33 &ervicios ,ásicos D .*ua D 34 &ervicios ,ásicos D ; &'(;>9;9F' %&> (&9@() %& )(;@ E'&() 2014 20111 ercaderías )anuacturadas D ercaderías )anuacturadas D Costo 641 9astos ad)inistrativos D D 651 9astos de ventas D D 111 ercaderías D ercaderías )anuacturadas D %61 Car*as i)puta,les a cuentas de costos  *astos D D RESUMEN DE CUENTAS DEL REGISTRO DE VENTAS C&'(;>9;9F' %&> (&9@() %& &';@ E'&() 2014 1212 Facturas ,oletas  otros co)pro,antes por co,rar D E)itidas en cartera D 40111 9o,ierno central D ()puesto *eneral a las ventas D (9+ / Cuenta propia %0111 ercaderías D ercaderías )anuacturadas D 9;9F' %& ;<; &Q&9) 9'(&@)@ E'&() 2014 101 Caja D D 1212 Facturas ,oletas  otros co)pro,antes por co,rar D E)itidas en cartera D C&'(;>9;9F' %& ;<; &Q&9) &(&@)@ E'&() 2014 424 ?onorarios por pa*ar D D 101 Caja D D

RESUMEN DE CUENTAS DEL LIBRO CAJA Y BANCOS * CUENTA CORRIENTE * B;') P&(= C&'(;>9;9F' %& C;. C&. * B;') P&(=;') 9'(&@)@ E'&() 2014 1041 Cuentas corrientes en instituciones fnancieras D Cuentas corrientes operativas D 1212 Facturas ,oletas  otros co)pro,antes por co,rar D E)itidas en cartera D C&'(;>9;9F' %& C;. C&. * B;') P&(=;') &(&@)@ E'&() 2014 4212 Facturas ,oletas  otros co)pro,antes por pa*ar D E)itidas D 361 Otros servicios prestados por terceros D 9astos ,ancarios D 412 9o,ierno central D ()puesto a las transacciones fnancieras D 641 9astos ad)inistrativos D D 1041 Cuentas corrientes en instituciones fnancieras D Cuentas corrientes operativas D %61 RESUMEN DE CUENTAS DE LA DEPRECIACION P()9@9F' %& >; %&(&9;9F' 2014 :143 !epreciaci"n D !epreciaci"n de in)ue,les )aquinaria  equipo / Costo D Equipo de transporte :144 !epreciaci"n D !epreciaci"n de in)ue,les )aquinaria  equipo / Costo D ue,les  enseres 36133 !epreciaci"n acu)ulada D (n)ue,les )aquinaria  equipo / Costo D Equipo de transporte 36134 !epreciaci"n acu)ulada D (n)ue,les )aquinaria  equipo / Costo D ue,les  enseres D&@9') %& >)@ ;@)@ %& >; ()9@9F' %& %&(&9;9F' 2014 641 9astos ad)inistrativos D D 651 9astos de ventas D D %61 Car*as i)puta,les a cuentas de costos  *astos D D

E'&() 2014 CUENTAS

000000 50000 15000 30000 50000 106%100 000 000

000 000 000 000 000 000 %162100 50000

000000 000 6%500 000 4%500 000 000 000000 000 145000 1//!1.00 1//!1.00

6440000 000 000 34400.00

000 1440000 :000000 34400.00

11:000

000 11:000

50000

16!0.00

50000 16!0.00

') 6322000

000 6322000

%0:0000 2500 :20 3320 %0:3320 3320 1640!6.40 1640!6.40

1351% 103% 1351% 103% 15051: ::31%

46.63

23::35 46.63

UTILIZAD AS ASIENTO OT OT OT OT OT OT OT OT ASIENTO OT OT OT OT OT OT UTILIZAD AS ASIENTO OT OT OT OT UTILIZAD AS ASIENTO OT OT ASIENTO OT OT OT UTILIZAD AS ASIENTO OT OT ASIENTO OT OT OT OT OT OT OT UTILIZAD AS ASIENTO OT OT OT OT ASIENTO OT OT OT OT

LIUIDACION DE TRIBUTOS PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DIST IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS TASA DEL I.G.V. 1!

+ *

BASE :0000 0650

+E<.& E<.& CO-'.& E<.&

IMPUESTO RESULTANTE &.!O . F.+O' !E -E'(O!O .
* * * * *

TOTAL DEUDA TRIBUTARIA

IGV 14400 7106%18 /423 /423

0

0 /423

IMPUESTO A LA RENTA I.R. COE#ICIENTE 0.01/1 I.R. PORCENTAJE 1.50 BASE + * *

(9'E&O E
:0000 'E
TOTAL DEUDA TRIBUTARIA

RENTA 1200

0 1200

EL "RAN DISTRI#$IDOR S.A.C.

%

2 0 ! ! & & 2 4 & 0&

20&4

&0&&

I=&@) G&'&(;> ; >;@ V&';@ * C=&'; P()9;

(,42)

'

EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C.

#ORMATO !.1: REGISTRO DE COMPRAS * DETALLE DE LOS RECIBOS POR $ONOR PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBU BANTE IN#ORMACI-N DEL PROVEEDOR N DEL #EC$A DE DE PAGO COMPROBA VENCIMIE O #EC$A DE NTO O NTE DE DOCUMENTO DE DOCUME EMISI-N PAGO IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES #EC$A DE DOCUMENT DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL PAGO TIP SERI TIP NMERO O O E O

TOTALES

RIOS IDOR S.A.C. VALOR DE LAS ADUISICI ONES NO GRAVADAS

VERI#ICADOR DE REPETICION DEL PROVEEDOR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0.00

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

$OJA DE TRABAJO DESPUES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA PERODO: E'&() 2014 RUC: 20551124126 APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACI-N O RAZ-N SOCIAL: EL GRAN DISTRIBUIDOR S.A.C. CUENT A

SUMAS DEL MAYOR

SALDOS #INALES

DENOMINACION

101 Caja 1041 Cuentas corrientes operativas 1212 E)itidas en cartera 1231 En cartera 20111 Costo 33411 Costo 33511 Costo 36133 Equipo de transporte 36134 ue,les  enseres 40111 (9+ / Cuenta propia 4031 E&&.A! 4032 O4111 &ueldos  salarios por pa*ar 4212 E)itidas 423 etras por pa*ar 424 ?onorarios por pa*ar 466 Otras cuentas por pa*ar 5011 .cciones 011 ercaderías )anuacturadas 111 ercaderías )anuacturadas 211 &ueldos  salarios 2%1 '*i)en de prestaciones de salud 323 .uditoría  conta,le 31 Ener*ía elctrica 33 .*ua 34
DEBE 2%:000 52:%2000 30040000 2%200000 2:400000 :110000 12440000

106%100

%0:0000 50000

$ABER

DEUDOR

50000 %0:3320 6440000

2%1:000 45%:::0 2000000 2%200000 23000000 :110000 12440000

5400000

32151% 31::% 1:20000 3000 52000 34:000 50142100 26560000 50000 240000 5%25000

000000

ACREEDOR

TRANS#ERENCIAS Y CANCELACIONES DEBE

$ABER

400000 3000 50000 15000 30000 50000 2500 :20 1351% 103% 5400000

PATRIMONI O

32151% 31::% %22600 3000 52000 34:000 4302100 26560000

32151% 31::% %22600 3000 52000 34:000 4302100 26560000

240000 5%25000

240000 5%25000

RESULTA NATUR PERDIDAS

000000 000000

5400000

400000 3000 50000 15000 30000 50000 2500 :20 1351% 103% 5400000 :000000 :23154

ACTIVO 2%1:000 45%:::0 2000000 2%200000 23000000 :110000 12440000

000000 000000

SITUACION #INANCIERA

400000 3000 50000 15000 30000 50000 2500 :20 1351% 103% 5400000 :000000 :23154

:23154

641 9astos ad)inistrativos 651 9astos de ventas SUB*TOTALES 5611 Atilidades acu)uladas TOTALES

40363% 41621% 



40363% 41621% 



622/1.54

40363% 41621% 622/1.54

 

 1%%:4 

6!2/1.54 1%%:4 !6000.00

DOS POR LEZA

RESULTADOS POR #UNCION

DE CUENT AS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS ACTIVA OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT 00000 OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT OT 5400000 OT :000000 :000000 OT OT

!6000.00 !6000.00

40363% 41621% 622/1.54 1%%:4 !0000.00

!0000.00 !0000.00

OT OT OT OT OT

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