Operaciones bancarias Muchas de estas operaciones bancarias básicas se derivan de parámetros de los Estados Financieros secundarios y primarios creando nuevos índices para medir.
Operaciones pasivas Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinero de las personas. Las operaciones de captación de recursos, denominadas operaciones de carácter pasivo se materialian a trav!s de los depósitos. Los depósitos bancarios pueden clasificarse en tres "randes cate"orías# •
Cuentas corrientes. corrientes.
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Cuenta de ahorro o ahorro o libreta de ahorros. ahorros.
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$epósito a plao fi%o. fi%o.
Las cuentas, por tanto, son total totalmente mente líquidas. líquidas. La difere diferencia ncia entre ambas es que las cuenta cuentas s corrie corrientes ntes pueden ser moviliadas mediante cheque y pa"ar!, mientras que en los depósitos a la vista es necesario efectuar el reinte"ro en ventanilla o a trav!s de los ca%eros electrónicos, pero no es posible ni el uso de cheques ni pa"ar!s. &tra diferencia es que, en los depósitos a la vista, el banco puede e'i"ir el preaviso. Los depósitos a plao pueden ser moviliados antes del vencimiento del plao, a cambio del pa"o de una comisión, que nunca puede ser superior en importe al montante de los intereses deven"ados. Estos depósitos, dependiendo del tipo de cuenta, pa"a n unos intereses intereses (intereses (intereses de captación).
Operaciones activas La colocación permite poner dinero en circulación en la economía economía** es decir, los bancos "eneran nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a trav!s de la captación y, con estos, otor"an cr!ditos a las personas, empresas u or"aniaciones que los soliciten. +or dar estos pr!stamos el banco cobra, dependiendo del tipo de pr!stamo, unas cantidades de dinero que se llaman intereses (intereses de colocación) y comisiones. Encaje bancario $e los fondos que los bancos captan es obli"ado mantener una parte líquida como reserva para hacer frente a las posibles posib les demandas de restitución restitución de los clientes, clientes, lo que recibe el nombre de enca%e bancario. bancario. ienen un carácter improductivo, puesto que no pueden estar invertidos. El enca%e es un porcenta%e del total de los depósitos que reciben las instituciones financieras, el cual se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en sus ca%as o en sus cuentas en el banco central. El enca%e tiene como fin "arantiar el retorno del dinero a los ahorradores o clientes del banco en caso de que ellos lo soliciten o de que se le presenten problemas de liquide a la institución financiera. $e esta forma, se disminuye el ries"o de la p!rdida del dinero de los ahorradores. &tra parte de los recursos se destina a activos rentables. $entro de estos activos rentables una primera parte se compone de los activos rentables en# Préstamos y créditos
Clasificaciones de préstamos -e pueden desarrollar mltiples clasificaciones acerca de los pr!stamos# •
+or la naturalea de los bienes prestados# de dinero (en el que nos centraremos en este tema), de cosas muebles fun"ibles y pr!stamo de títulos valores.
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+or la moneda ob%eto del pr!stamo# en moneda nacional o e'tran%era.
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+or el tipo de inter!s# a inter!s fi%o y variable, prepa"able o postpa"able.
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+or el sistema de amortiación, al final del pr!stamo, si"uiendo un sistema franc!s, alemán, americano, etc.
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+or la e'istencia de "arantías del cumplimiento de las obli"aciones, pueden ser reales (prendas, hipotecas, depósitos, etc.) o personales (aval).
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+r!stamo sindicado, en los que los fondos entre"ados al prestatario proceden de una pluralidad de prestamistas (sindicato), si bien esta pluralidad no si"nifica que haya varios prestamistas, desde el punto de vista %urídico es un nico contrato.
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+r!stamo participativo, en el que el prestamista, con independencia del pacto de intereses, acuerda con el prestatario la participación en el beneficio neto que !ste obten"a.
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+r!stamo para operaciones bursátiles de contado, vinculado con una operación de compra o venta de valores.
Cuentas de crédito Las cuentas de cr!dito son operaciones por las que el /anco concede cr!dito al cliente (acreditado) por un cierto plao, (puede establecer su prórro"a automática) y hasta una suma determinada que pone a disposición del cliente. El cliente viene obli"ado a satisfacer al /anco una comisión de apertura, a reinte"rar al /anco el saldo a su favor que arro%e la cuenta de cr!dito al tiempo de la cancelación y liquidación de la misma y a pa"ar intereses por las cantidades dispuestas, y otra parte menor por las cantidades no dispuestas. El descuento de efectos El descuento de efectos, como vía de financiación a las empresas, consiste en una operación por la que un banco anticipa a una persona el importe de un cr!dito pecuniario que !sta tiene contra un tercero, con deducción de un inter!s o porcenta%e y a cambio de la cesión de cr!dito mismo salvo buen fin. Cartera de valores La se"unda parte de los activos rentables está constituida por la cartera de valores donde se distin"ue renta fi%a por una parte tanto pblica como privada y renta variable por otra. Cesiones temporales de activos 0n tercer tipo de operación efectuada por los bancos serían las cesiones temporales de activos, constituyen una modalidad en la que las entidades de cr!dito ceden a un cliente una parte de un activo (por e%emplo, un cr!dito) de su propiedad, lo que les permite recuperar de un tercero una proporción de mismo a cambio de un rendimiento.
En definitiva, el problema básico de un banco es conse"uir la má'ima rentabilidad, pero ase"urando al mismo tiempo la liquide suficiente y restrin"iendo al má'imo el ries"o ase"urando su solvencia. La solvencia, además, debe ser ase"urada con unos recursos propios (capital y reservas) suficientes, que le permitan hacer frente a posibles situaciones de ries"o derivadas de la insolvencia de sus deudores. Margen de intermediación -abiendo que los bancos pa"an una cantidad de dinero a las personas u or"aniaciones que depositan sus recursos en el banco (intereses de captación) y que cobran dinero por dar pr!stamos a quienes los soliciten (intereses de colocación), cabe pre"untarse de dónde obtiene un banco sus "anancias. La respuesta es que los tipos de inter!s de colocación, en la mayoría de los países, son más altos que los intereses de captación* de manera que los bancos cobran más por dar recursos que lo que pa"an por captarlos. 1 la diferencia entre la tasa de inter!s de colocación y la de captación se le denomina mar"en de intermediación. Los bancos, por lo tanto, obtienen más "anancias cuanto más "rande sea el mar"en de intermediación. asa inter!s de colocación 2 tasa de inter!s de captación 3 mar"en de intermediación. Los bancos actan como intermediarios. -u ne"ocio es comerciar con dinero como si fuera cualquier otro tipo de bien o de mercancía.
Prestación de servicios •
En la actualidad, el cambio en las necesidades de las empresas, familias e instituciones, ha reconducido la actividad bancaria orientándola a los servicios, que se convierten en su principal fuente de in"resos por la reducción de mar"en de intermediación, reducción más acusada cuanto más maduro es el sistema financiero de un país y cuanto más ba%os son los tipos de inter!s. Los medios de pa"o (tar%etas, cheques, transferencias), "arantiar el buen fin del comercio internacional entre las partes, ase"urando la solvencia en importación4e'portación, intermediación en mercados financieros y operaciones con "randes empresas e instituciones pblicas, marcan el enfoque de la banca como empresas de servicios financieros universales. Mención aparte merecen las importantes participaciones empresariales de la "ran banca, otra "ran fuente de ne"ocio y poder para estas instituciones, lle"ando a formar poderosos "rupos multinacionales con intereses en las más diversas áreas.
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$ependiendo de las leyes de los países, los bancos pueden cumplir funciones adicionales a las antes mencionadas* por e%emplo, ne"ociar acciones, bonos del "obierno, monedas de otros países, etc. Cuando estas actividades las realia un solo banco se denomina banca universal o banca mltiple. 5"ualmente, estas actividades pueden ser realiadas de manera separada por bancos especialiados en una o más actividades en particular. Esto se denomina banca especialiadas.
5ndependiente de los tipos de bancos, !stos permiten que el dinero circule en la economía, que el dinero que al"unas personas u or"aniaciones ten"an disponible pueda pasar a otras que no lo tienen y que lo solicitan. $e esta forma facilita las actividades de estas personas y or"aniaciones y me%ora el desempe6o de la economía en "eneral. $e lo anterior se coli"e la importancia de la banca en la historia económica de la humanidad. $ependiendo de las leyes de los países, los bancos pueden cumplir funciones adicionales a las antes mencionadas* por e%emplo, ne"ociar acciones, bonos del "obierno, monedas de otros países, etc.
Cuando estas actividades las realia un solo banco se denomina banca universal o banca mltiple. 5"ualmente, estas actividades pueden ser realiadas de manera separada por bancos especialiados en una o más actividades en particular. Esto se denomina banca especialiadas.
