Módulo I. Introducción a las operaciones bancarias y financieras. Parte 1. Conociendo a Los Bancos ¿Qué son los bancos? Los bancos son entidades que se organizan de acuerdo a leyes especiales y que se dedican a trabajar con el dinero, para lo cual reciben y tienen a su custodia depósitos hechos por las personas y las empresas, y otorgan préstamos u otros servicios bancarios o financieros usando esos mismos recursos, actividad que se denomina intermediación financiera.
Para realizar la actividad de recibir dinero y luego darlo en préstamo, los bancos le cobran a quienes lo necesitan y piden préstamos; préstamos; asimismo, a quienes les entregan dinero en depósito, depósito, les pagan por la confianza depositada. La diferencia entre lo que se les paga y lo que ellos pagan, es la ganancia que permite que el banco opere normalmente.
¿De dónde obtienen los bancos dinero? dem!s de disponer de un capital inicial proveniente de sus accionistas, los "ancos atraen el dinero de las personas y las empresas, para que sea depositado. Por recibir y mantener este dinero, las entidades financieras pagan una cierta cantidad de dinero al depositante que se conoce como interés.
#e acuerdo con los depósitos recibidos, las instituciones financieras conceden préstamos a personas y a empresas que necesiten financiamiento para llevar a cabo gastos de consumo o de inversión. quiene quieness obtie obtienen nen estos estos prést préstam amos, os, las las entid entidade adess financ financier ieras as les les cobra cobran n por ese ese servi servici cio o una determinada tasa de interés. Los bancos obtienen beneficios de la diferencia entre la tasa de interés que cobran a quienes piden préstamos y la tasa de interés que pagan paga n a las personas perso nas que qu e depositan deposit an su dinero en las instituciones institu ciones financieras. #icha diferencia se conoce con el término inglés de $spread$. ¿Quién superisa a los bancos? La supervisión y fiscalización de los bancoses realizada por la %uperintendencia de "ancos e &nstituciones 'inancieras (%"&').
*sta institución institución se relaciona con el +obierno a través del inisterio de -acienday vela para que se cumplan las leyes, reglamentos, estatutos y otras disposiciones que tengan que ver con las entidades bancarias y financieras financ ieras que estén bajo su s u tutela ¿Qué sericios ofrecen los bancos? Loss bancos Lo bancos puede pueden n recib recibir ir depós depósit itos, os, realiz realizar ar trans transacc accio iones nes,, conced conceder er présta préstamo mos, s, cajas cajas de seguridad, y otros servicios, como asesoramiento financiero.
Los servicios ofrecidos por los bancos se pueden resumir en los puntos siguientes recibir depósitos, real realiz izar ar tran transa sacc ccio ione nes, s, conc conced eder er prés présta tamo mos, s, caja cajass de segu seguri rida dad, d, y otro otross serv servic icio ios, s, como como asesoramiento financiero. Depósitos / la vis vista son son las cuenta ntas cor corrie riente ntes. +oza ozan de una dispon sponiibil bilida idad inm nmed ediiata ata / #e ahorr ahorro o son las libre libreta tass de ahorro ahorro.. 0o se pueden pueden utili utiliza zarr cheque chequess para para su dispo disposi sició ción. n. / plazo plazo son los fondos a plazo y no se pueden retirar antes de la fecha de su vencimiento vencimiento sin una penalización. !ransacciones %on los servicios que los bancos prestan a sus clientes y que consisten, fundamentalmente, en aceptar cheques y órdenes de transferencia de dinero de una cuenta a otra. simismo, las transacciones pueden llevarse a cabo a través de cajeros autom!ticos. Présta"os
Los préstamosse conceden a los clientes que necesitan financiamiento. Los bancos permiten a sus clientes tener l1neas de créditos u otros tipos de crédito, esto es, disponer de dinero sin tenerlo. #tros sericios.
sesoramiento financiero. 2ambio de monedae3tranjera. 2ajas de seguridad en las que los individuos pueden depositar sus objetos de valor. $ctiidades de fi%ación 4. 5ué son los "ancos6 7. qué llamamos intermediación financiera. 8. 9*n qué consiste la actividad de generar recursos financieros por parte de los bancos6 :. 9#e dónde obtienen los bancos dinero6 . 9 5ué es el interés6 <. *3plica con tus palabras qué es el spread. =. través de qué entidad son supervisados los bancos6 >. 95ué servicios ofrecen los bancos6
$spectos le&ales 'ue re&ulan a los bancos. De la creación. Las entidades que integran el sistema financiero se constituir!n bajo la forma de sociedades anónimas, estando representado su capital por acciones nominativas, salvo cuando se trate de una entidad creada por una Ley espec1fica para ello, o de sucursales de bancos del e3terior. Capital "(ni"o de las entidades financieras. *l capital m1nimo integrado y aportado en efectivo que obligatoriamente deber!n mantener, sin ninguna e3cepción, todas y cada una de las entidades financieras que operen en el pa1s, ser! el siguiente. a) Bancos*. 4?.???.???.??? (diez mil millones de guaran1es) ; b) +inancieras*. .???.???.??? (cinco mil millones de guaran1es) ,esera le&al. Las entidades financieras deber!n contar con una reserva no menor al equivalente del 4??@ (ciento por ciento) de su capital. La reserva mencionada se constituir! transfiriendo anualmente no menos del 7?@ (veinte por ciento) de las utilidades netas de cada ejercicio financiero. Dirección y $d"inistración. 4 Presidente y no menos de : directores. Parte -. Las operaciones Bancarias dentro del "ercado financiero. #peraciones actias y operaciones pasias. Las operaciones activas son aquellas en las que el banco asume la posición de acreedor frente al cliente. %on aquellas mediante el cual las entidades financieras prestan recursos a sus clientes acordando con ellos una retribución que pagar!n en forma de tipo de interés.
Las operaciones pasivas son por el contrario, las operaciones pasivas son aquellas en las que el banco asume la posición de deudor frente a su cliente.%on aquellos fondos depositados directamente por la clientela, de los cuales el banco puede disponer para la realización de sus operaciones de activo
!ipos de operaciones actias* ✔ Présta"os créditos. 2ontrato por el que la entidad entrega al cliente una cantidad de dinero estableciéndose la forma en que habr!n de restituirse el capital y abonar los intereses remuneratorios, generalmente en unos vencimientos en el cuadro de amortización que acompaAa al contrato.*s un contrato real. 2uando el banco otorga el crédito (préstamos, descuentos, anticipo, apertura de créditos, etc), el banco puede entregar dinero bajo diversas condiciones (con garant1as o sin ellas).
Los préstamos se clasifican en a) #e acuerdo al sistema de amortización – %istema francés. – %istema lem!n. – %istema mericano. b) #e acuerdo a su duración – 2orto plazo. – ediano plazo. – Largo plazo. c) #e acuerdo a la garant1a – +arant1a hipotecaria. – +arant1a real. – +arant1as Personal. d) #e acuerdo a su destino – 2onsumo. – icrocrédito. – Bivienda, etc. ✔ Creditos en cuenta corriente y sobre&iro. *s el dinero que el "anco permite o autoriza utilizar cuando el saldo en cuenta corriente est! rojo. *s decir, autoriza a realizar un sobre giro. ✔ Descuentos bancarios. *s el contrato mediante el cual el "anco previa deducción del &nterés, anticipa al cliente el importe de un 2rédito no vencido contra tercero. ✔
Leasin&. $Leasing$ es una palabra en idioma inglés que significa $arriendo$ y sirve para denominar a una operación de financiamiento de m!quinas, viviendas u otros bienes. *sta consiste en un contrato de arriendo de equipos mobiliarios (por ejemplo, veh1culos) e inmobiliarios (por ejemplo, oficinas) por parte de una empresa especializada, la que de inmediato se lo arrienda a un cliente que se compromete a comprar lo que haya arrendado en la fecha de término del contrato.
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!ar%eta de créditos. La tarjeta de crédito es un medio de pago que te permite hacer compras que puedes pagar posteriormente (una semana después, un mes después, un aAo después, etc). %on llamadas Cde créditoD porque cuando pagas cualquier mercanc1a con ella, el banco que te la otorgó te est! concediendo un préstamo que debes pagar de acuerdo al periodo que elijas segEn los plazos negociados con la entidad. le"entos esenciales Cuota o Pa&o "(ni"o* *s el que el banco calcula cada mes, con relación a tu deuda, para
determinar el monto m1nimo que debes cancelar de tE crédito. Intereses *s el costo que debes pagar por tu tarjeta de crédito. Lo encuentras como un valor adicional que se calcula cada mes sobre el saldo de tu tarjeta. Beneficios $dicionales* #ependiendo de tu entidad financiera, algunas tarjetas de crédito tienen beneficios adicionales como seguros para viajes o cobertura nacional, entre otros. Cupo o linea de crédito* *s el tope m!3imo de dinero que se puede gastar con mi tarjeta de crédito. Corte 'echa mensual, que toma el banco para hacer el c!lculo de tu deuda, pago m1nimo e interés, que aparecen en tu *stado de 2uenta. Por ejemplo, imag1nate que tu fecha de corte son los d1as 8? de cada mes, en tu *stado de 2uenta llegar!n todos los consumos que has realizado con tu tarjeta desde el 4 hasta el 8? del mes en curso, a esos consumos se les sumar! los saldos anteriores y se calcular! el pago m1nimo y los intereses a pagar. /aldo* *s el dinero que debes al banco después de efectuar tus pagos mensuales de intereses, cuota m1nima o abono a capital. Por ejemplo, si tu deuda de la tarjeta de de F7??.??? pesos, tu pago m1nimo de F8?.??? y tus intereses de F4?.???, tu saldo ser! de F4=?.??? pesos, resultantes de restar F7??.??? / F8?.???. Los intereses no se restan, porque corresponden al costo que estas pagando por tu crédito.
Ventajas y Desventajas
!ipos de operaciones pasias. 2onformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinero de las personas. Las operaciones de captación de recursos, denominadas operaciones de car!cter pasivo se materializan a través de los depósitos. Los depósitos bancarios pueden clasificarse en tres grandes categor1as 2uentas corrientes. 2uenta de ahorro o libreta de ahorros. #epósito a plazo fijo. Las cuentas, por tanto, son totalmente l1quidas. La diferencia entre ambas es que las cuentas corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagaré, mientras que en los depósitos a la vista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o a través de los cajeros electrónicos, pero no es posible ni el uso de cheques ni pagarés. Gtra diferencia es que en los depósitos a la vista, el banco puede e3igir el preaviso.
Los depósitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a cambio del pago de una comisión, que nunca puede ser superior en importe al montante de los intereses devengados. *stos depósitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses(intereses de captación).
!asas pasias y tasas actias. La tasa activa es la tasa cobrada por los bancos al conceder préstamos a sus clientes. *sta tasa se
determina en el momento de contratación dependiendo de varios factores caracter1sticas del préstamo, garant1a, plazo, etcH; 2uando el cliente de un banco desee recibir financiamiento, normalmente acudir! a una entidad bancaria para pedir un préstamo. l realizarse dicho préstamo, la entidad bancaria cede al cliente o prestatario un monto determinado previamente pactado por ambas partes. *l prestatario deber! devolver el monto pactado a plazos o al final del periodo, segEn el tipo de préstamo, m!s los intereses. Los intereses pagados estar!n referenciados a una tasa, dicha tasa es la tasa activa. La tasa pasiva es la tasa a la que se remuneran a los depositantes de fondos por prestar su dinero a
los bancos y al igual que en la tasa activa depende de varios factores tipo de depósito, monto, plazo, etcH; *n este caso, si el cliente de un banco desee realizar un plazo fijo, se le pagar!n los intereses referenciados a la tasa pasiva. l realizar el plazo fijo, el depositante entrega al banco una cantidad de dinero determinada (también puede hacer efectiva la entrega de t1tulos valor, ya sean pEblicos o privados) por un plazo determinado. Por su parte, el banco o entidad financiera emitir! un Ccertificado de depósito a plazo fijoD que certificara la operación y que recibir! el depositante de los fondos. $ctiidades de fi%ación* 4. 2u!l es el monto obligatorio que deben constitutuir las financieras y los bancos6 7. 9 qué se denomina reserva legal6 I 95ué @ deben reservar las empresas bancarias6 8. 2onceptualiza operaciones activas y operaciones pasivas. :. 5ué son los créditos y qué representa para los bancos6 . Jealiza un cuadro sinóptico sobre la clasificación y subclasificación de los préstamos. <. 9 qué se denomina sobregiro bancario6 =. *n qué consiste el descuento bancario6 >. 5ué es un arrendamiento financiero6 K. 5ué es una tarjeta de crédito y cu!les son sus elementos6 4?. #iferencia entre cuenta corriente, libreta de ahorro y ahorro a plazo. 44. #iferencia entre tasa pasiva y tasa activa.
