Tipos de Conciliaciones Bancarias

TEMAS TEMAS QUE QU E SE VAN A TRA TRATAR: 1- Conciliaciones por Saldos Ajustados 2- Conciliaciones de Libros a Bancos  3- Conciliaciones Conciliaciones de Bancos Bancos a Libros Libros 4- Conciliaciones Cuadráticas

TIPOS DE DOCUMENTOS QUE AFECTAN LA CUENTA BANCOS 

LOS QUE CONFECCIONA CONFECCIONA LA EMPRESA (LIBROS) 

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DEPOSITOS (SUMAN LA CUENTA BANCOS) CHEQUES (RESTAN LA CUENTA BANCOS)

LOS QUE CONFECCIONA CONFECCIONA LA ENTIDAD BANCARIA (BANCOS) 

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NOTAS DE CREDITO (SUMAN LA CUENTA BANCOS) NOTAS DE DEBIDO (RESTAN LA CUENTA BANCOS)

GRAFICAMENTE SE REPRESENT GRAFICAMENTE REPRESENTA A ASI: 

BANCOS (Banco Nacional de CR)



DEPOSITOS

CHEQUES



NOTAS NOTAS CREDITO

NOTAS NOTAS DEBITO

SECCION BANCO

Saldo del banco Mas: Depósitos en tránsito

SECCION DE LIBROS

Saldo de libros Mas: Notas Crédito no registradas

Menos: Menos: Cheques pendientes pend ientes cobro Notas Débito no registradas Mas-Menos Errores bancos

Mas-Menos Errores Libros

Igual Saldo Ajustado Banco

Igual Saldo Ajustado Libros

Conciliación de Libros a Bancos por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA 

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SALDO SEGÚN LIBROS MAS: Notas de Crédito no registradas en Libros Cheques Pendientes de cobro no considerados por el Banco MENOS: Notas de Débito no registradas en Libros Depósitos en Tránsito no considerados por el Banco MAS-MENOS: Errores en Libros o en Bancos IGUAL SALDO SEGÚN EL BANCO

Conciliación de Bancos a Libros por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA 

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SALDO SEGÚN EL BANCO MAS: Depósitos en tránsito no registrados en el Banco Notas de débito no consideradas en Libros

MENOS: Cheques pendientes pago no registrados Banco Notas de crédito no consideradas en Libros MAS-MENOS: Errores en libros o en bancos IGUAL SALDO SEGÚN LIBROS

Conciliación Cuadrática por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA Detalle

Saldo Bancos Depósitos Depósi tos Transito Transito Anterior Anterio r Depósitos Depósi tos Transito Transito Actual Notas Debito Anterior Notas Debito Actual Cheques Pend. Anterior Cheques Pend. Actual Notas Crédito Anterior Notas Crédito Actual Errores Anterior Errores Actual Saldo Libros

Saldo Mes  Anterior

11,216.22 7,216.85

(+)

(-)

Ingresos

Egresos

45,630.80

46,485.51

-7,216.85

9,849.83

-6,215.30

10,498.98

-10,498.98

-500.00

12,217.77

47,763.78 47,763.78

10,361.51 0.00 9,849.83 2.97 0.00

-2.97 -6,215.30

Saldo Mes  Actual

-500.00

50,766.22

9,215.33

“LA PERSEVERANCIA ES EL SECRETO DEL EXITO!”

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

FIN

MUCHAS GRACIAS