RASPIFRUT RASPIFRUT “Fortalecimiento “Fortalecimiento del servicio de venta de raspadilla de frutas tropicales de la región Madre de Dios”
ELABORADORES: •
Lesiel Lezama Cano.
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Linda Jennifer Balarezo Murayari.
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Liz Janet Cáceres Puma.
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Ruth Zenaida Daza Mayo.
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William Mar Huisa
PRESENTACION El presente presente proyecto esta esta orientado orientado a personas personas con necesidad necesidad de trabajo, trabajo, que deseen presentar presentar un producto producto muy conocido, conocido, pero de una manera innovadora innovadora,, nos referimos a la elaboración de raspadillas de frutas tropicales de la región de Madr Madre e de Dios, Dios, las las que que esta estará rán n a dispo disposi sici ción ón del del merca mercado do loca local,l, en siti sitios os estratégicos de la ciudad de Puerto Maldonado, las cuales serán elaboradas cumpliendo todos los principios de calidad e inocuidad, teniendo como finalidad proteger la salud del consumidor.
La formulación del proyecto, se origina raíz del clima caluroso que presenta nuestra nuestra locali localidad dad,, donde donde los poblad pobladores ores no cuentan cuentan con establ establecim ecimien ientos tos de productos refrescantes a su alcance, estando situadas las heladerías en lugares un tanto alejados, y donde también los precios de sus productos son un tanto elevados. Es por ello que con el presente proyecto, pretendemos ofrecer un producto muy refrescante, a precio justo, y principalmente en sitios estratégicos, donde el consumidor lo pueda ubicar rápidamente.
I.
ASPECTOS GENERALES.
1.1
NOMBRE DEL PROYECTO.
“Fortalecimiento del servicio de venta de raspadilla de frutas tropicales de la región Madre de Dios” 1.2
UNIDAD FORMULADORA Y EJECUTORA.
Empresa agroindustrial: RASPIFRUT. 1.3
PARTICIPACION PARTICIPACION DE ENTIDADES INVOLUCRADAS Y BENEFICIARIOS. BENEFICIARIOS. Financiamiento: Inversión privada. Beneficiarios: La empresa empresa y las familias emprendedoras dedicadas dedicadas a la venta venta de raspadilla.
1.4
MARCO DE REFERENCIA. DATOS GENERALES: •
Fecha: 01 de diciembre del 2011.
•
Ubicación:
El proyecto se desarrollara en la región Madre de Dios, que se encuentra en la región sur oriental del territorio peruano, entre las coordenadas geográficas 9º57´ y 13º20´ latitud sur y 68º39´ y 72º31’ longitud Oeste. •
Región: Madre de Dios.
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Provincia: Tambopata.
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Distrito: Tambopata.
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Localidad: Puerto Maldonado.
•
Campus: Puerto Maldonado.
1.5. GENERALIDADES. GENERALIDADES.
PROCESO DE PRODUCCION. DISEÑO Y PRUEBA DEL PRODUCTO
FLUJO DE PRODUCCIÓN DE LA RASPADILLA
TRATAMIENTO DE AGUA
FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE
ELABORACION DEL JARABE
Fuente: Elaboración propia
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PROCESO DE PURIFICACION DE AGUA
•
Llenado de tanques
•
Filtros de arena
•
Suavizador
•
Filtro de carbón activado
•
Osmosis inversa
•
Tanque de agua purificada
•
Llenado de moldes de hielo
•
Congelado
•
Raspado
PROCESO DE ELABORACION DEL JARABE •
Fruta
Selección Las frutas más apropiadas para el proceso deben reunir las siguientes características: •
Deben
estar en buen estado, no muy maduras Y firmes.
Deben
estar completamente sanas, sin señales de descomposición.
Deben
ser de una misma variedad para obtener lotes de producción con similares características de olor, sabor y color.
Pesado Se realiza con la finalidad de determinar los rendimientos. •
•
Lavado
Se realiza para eliminar el polvo, suciedad y otras impurezas que acompañan a la fruta. Se sumergen las frutas en una tina con una solución desinfectante de agua y lejía (para 10 Kg de fruta 10 L de agua, se usa lejía 5 gotas por L de agua). Se remueve manualmente las frutas cuidando de no dañarlas. Finalmente se enjuaga las frutas con abundante agua.
Escaldado Consiste en someter a las frutas a un ligero tratamiento térmico por 5 a 10 minutos, se realiza para ablandar la fruta y sobre todo para inactivar las enzimas que son las causantes del pardeamiento de la fruta. •
•
Pelado y cortado
Luego del escaldado, se pelan los frutos, retirando la cáscara, cortamos el fruto y se retiran las semillas para así facilitar el pulpeado. •
Pulpeado
El pulpeado se realiza con la licuadora, hasta que esté completamente homogéneo. •
Calentamiento
Se mezcla el agua, el azúcar y la miel, se pone a calentar a fuego alto, moviendo constantemente para evitar que se pegue. Cuando suelte el hervor se regula la flama de tal manera que siga hirviendo; la mezcla estará lista cuando al levantar la cuchara se forme un hilo continuo. Enseguida se añade cuatro tazas de la fruta licuada, previamente colada (en caso de que aún contenga semillas). Sin dejar de mover se deja hervir durante diez minutos o hasta que la mezcla adquiera una consistencia espesa, de tal manera que al levantar la cuchara se forme un hilo continuo; éste es el punto ideal del jarabe.
Pasteurización Se pasteuriza a 80º C durante 5 minutos. •
•
Envasado
Aún caliente, se vacía el jarabe en los frascos en partes iguales, dejando un espacio mínimo de un centímetro entre el contenido y la boca del frasco; se cierra perfectamente y son colocados boca abajo por 5 minutos en un lugar seguro, esto ayudará a formar un vacío para su conservación en alacena; se deja enfriar a temperatura ambiente y después se coloca una etiqueta con el nombre del producto, la fecha de elaboración y la de caducidad.
Refrigeración El jarabe es refrigerado sólo si es necesario, o se quiere asegurar el tiempo de vida útil por mayor tiempo. •
II.
IDENTIFICACION.
2.1
DIAGNOSTICO DE LA SITUACION ACTUAL.
Puerto Maldonado, es una ciudad con alto potencial en cualquier negocio que se desee apertura; sin embargo es necesario tomar en cuenta todas las orientaciones respectivas. En el sentido del servicio de venta de raspadilla, aún no está muy potencializado, ni industrializado, ya que se las personas dedicada a este rubro son personas que trabajan artesanalmente con materiales muy comunes y corrientes. Existen algunos establecimientos como el COPASU, que se dedican a la venta de raspadillas, los cuales son lugares donde las personas pueden adquirir sus raspadillas sin embargo no ofrecen sus productos en otros establecimientos más cerca a los consumidores, ya que aquella persona que desee adquirir su raspadilla tiene que dirigirse hasta dichas heladerías. En la actualidad no existen carritos raspadilleros en puntos estratégicos de la ciudad. A pesar del clima caluroso no existen otros establecimientos que oferten raspadillas, a parte de las heladerías.
Las raspadillas se producen con aditivos alimentarios y se trabaja con materia prima, no se potencializa el uso de esencias naturales de frutas de la región, debido a la falta de tecnología. Debido a la débil estrategia de oferta de raspadillas, el hábito de consumo es bajo, a pesar de ser una buena opción para satisfacer la sed, en este clima caluroso. 32m
BASURA
m 2
ENTRADA
3m
SS.HH.
9m
Office 10m 26 sq m
7m
m 6 7 . 5 2
AREA DE ATENCIÓN AL CLIENTE (MESASY SILLAS)
MOSTRADOR Y CAJA
MEZCLADODE m HIELO Y JARABE 6
ALMACÉN DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
TRATAMIENTO DEAGUA
6m
m 5 7 . 8
10m
ELABORACIÓN DELJARABE
10.85m
CONGELADODE AGUA
11m
El precio de las raspadillas, que se ofrecen en la localidad varia según establecimiento que brinde el servicio. Llegando a variar desde un nuevo sol hasta cuatro nuevos soles. Las raspadillas no tienen una marca reconocida. Los establecimientos que ofrecen las raspadillas, no cumplen con los criterios de calidad e inocuidad, llegando incluso a fabricarse con agua cruda, por algunos vendedores ambulantes.
m 0 1
2.2. DEFINICION DEL PROBLEMA Y SUS CAUSAS. •
•
•
•
•
•
PROBLEMA CENTRAL. Escasos establecimientos de venta de raspadilla en puntos estratégicos de la ciudad.
Causas directas Escasa inversión para la sofisticados.
adquisición de carritos raspadilleros y equipos
Escaso conocimiento de la venta de raspadillas. Desinterés del sector de producción publica en fomentar la producción de raspadilla.
•
Causas indirectas.
•
Falta de capital para la inversión del proyecto.
•
•
Escasos estudios sobre la venta de raspadillas, como planes de negocios, proyectos, formación de empresas y otros. Deficiente organización y gestión del sector de producción.
ARBOL DE CAUSAS. ESCASOS ESTABLECIMIENTOS DE VENTA DE RASPADILLA EN PUNTOS ESTRATÉGICOS DE LA CIUDAD.
Escasa inversión para la adquisición de carritos raspadilleros y equipos sofisticados.
Escaso conocimiento de la venta de raspadillas.
Desinterés del sector de producción publica en fomentar la producción de raspadilla.
Falta de capital para la inversión del proyecto.
Escasos estudios sobre la venta de raspadillas, como planes de negocios, proyectos, formación de empresas y otros.
Deficiente organización y gestión del sector de producción.
ARBOL DE EFECTOS
EFECTO DIRECTO. •
Deficiente implementación de equipos sofisticados y carritos raspadilleros.
•
Deficiente aplicación de estrategias de venta de raspadillas.
•
Deficiente producción de raspadilla y menor inversión.
EFECTO INDIRECTO • •
Producción de baja calidad (artesanal) y mayor costo de producción. Bajas utilidades.
EFECTO FINAL. •
Deficiente venta de raspadillas, sin estrategias de venta y por lo tanto sin utilidades.
ÁRBOL DE EFECTOS. Deficiente venta de raspadillas, sin estrategias de venta y por lo tanto sin utilidades.
Producción de baja calidad (artesanal) y mayor costo de producción.
Bajas utilidades.
Deficiente implementación de equipos sofisticados y carritos raspadilleros.
Deficiente aplicación de estrategias de venta de raspadillas
Escasos establecimientos de venta de raspadilla en puntos estratégicos de la ciudad.
ARBOL DE CAUSAS Y EFECTOS.
Deficiente producción de raspadilla y menor inversión.
2.3.-OBJETIVOS DEL PROYECTO:
Para efectos del presente proyecto planteamos los objetivos como respuesta positiva a las causas y efectos precisados anteriormente. Basados en la identificación del problema central se ha empleado como objetivo principal o propósito del proyecto tener abundantes establecimientos de venta de raspadilla en puntos estratégicos de la ciudad en Madre de Dios.
PROBLEMA
OBJETIVO
Escasos establecimientos de venta de raspadilla en puntos estratégicos de la ciudad en Madre de Dios.
Óptimos y cuantiosos establecimientos de venta de raspadilla en puntos estratégicos de la ciudad en Madre de Dios.
III.
FORMULACION Y EVALUACION
3.1
HORIZONTE Y AREA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO
El proyecto tiene un horizonte de evaluación de 2 años los cuales tendrán 6 meses de estudio y 1 año y seis meses de ejecución. 3.1.2 AREA DE INFLUENCIA. El área que el proyecto abarcara será todo la localidad de Puerto Maldonado. 3.2
ANALISIS DE LA DEMANDA
3.2.1. POBLACION DE DIFERENCIA. Está constituida por la empresa y el total de la población de personas que obtendrán los carritos raspadilleros para la venta de raspadilla del ámbito de influencia del proyecto que enmarca a las personas del sector privado en toda el área de la región de Madre de Dios. 3.2.2. POBLACION DEMANDANTE POTENCIAS. Esta situada en la reseña histórica de la población de personas que obtendrán los carritos raspadilleros para la venta de raspilla en la localidad de Puerto Maldonado, en el ámbito de influencia del proyecto.
3.2.3. POBLACION DEMANDANTE EFECTIVA. Esta conformado por la población de personas que venden raspadillas durante todo el año los que requieren realmente la atención adecuada para una formación de proyecto.
3.2.4. ESTUDIO DE MERCADO (Análisis de la demanda) ENCUESTA RASPADILLA. Para conocer información importante acerca de nuestros clientes potenciales, decidimos llevar a cabo una encuesta a muestra significativa de nuestros futuros consumidores, que frecuentan mercados y ferias. Se realizó la siguiente encueta Universidad Nacional Amazónica de Madre de Dios Facultad de Ingeniería Carrera Profesional: Ingeniería Agroindustrial.
SEXO:
M
F
EDAD: PROCEDENCIA: 1. ¿Cuál es su nivel ingreso mensual?
de
a) Menos de 500 b) 500 y 1000 c) 1000 y 1500 d) 1500 a más
3. ¿Consumiría raspadilla?
SI
SI
Ud.
La
N
5. ¿Con qué frecuencia consume la raspadilla? a) Diario b) Interdiario
2. ¿Consume raspadilla?
usted
N
4. ¿Cómo lo prefiere? a) Con saborizantes y colorantes b) Con jarabe de fruta natural c) Me es indiferente
6. ¿Dónde consumiría el producto? a) Local fijo b) En la calle
c) Semanal d) A veces
7. ¿Cuánto pagaría este producto? a) 0.50 b) 0.60 c) 0.70 d) 0.80 e) 1.00 f) 1.50
3.2.4.1.
c) En colegios
por
8. ¿Qué presentación del producto prefiere? a) Vasito descartable b) Vaso térmico etiquetado c) Vaso de vidrio
FORMULACION Y EVALUACION
DETERMINACION DE LA MUESTRA.
El estudio de mercado se sustenta en la realización de encuestas a los consumidores, las mismas que se muestran en el anexo 3-1. Nuestro universo representa toda la población de la ciudad de Puerto Maldonado cuyas edades están en el intervalo cerrado de 9 a 50 años. En la tabla 1 se muestra la distribución de la población del distrito de Tambopata por edades. La población comprendida en el intervalo da un total de 41132, siendo este nuestro universo.
Tabla 1: distribución de la población del distrito de Tambopata en grupos por edades. Fuente: INEI CPV2007
GRUPO POR POBLACION EDAD (hab.) menores de 10 años 12956 10 a 19 años 13176 20 a 29 años 12218 30 a 39 años 9023 40 a 49 años 6715 50 a 59 años 3511 60 a 69 años 1594 70 a 79 años 721 80 a 89 años 256 mayores a 90 años 44 total 60214
Considerando que se trata de una población finita La muestra se obtuvo de la siguiente forma:
n = (Z2pqN) / (E2(N-1)+Z2pq) Donde: n: muestra Z: limite de confianza 1.94 N: universo 41132 P: campo de variabilidad 0.6 q: campo de variabilidad 0.4 E: nivel de precisión (error) 0.04 Con un nivel de confianza del 95%, Reemplazando los datos en la formula se obtiene como muestra 568 personas las que fueron elegidas en forma aleatoria en colegios, mercados, parques y plazas, para la formulación de las preguntas de la encuestada.
3.2.4.2.
RESULTADOS DE LA ENCUESTA REALIZADA.
GRÁFICO 1: CONSUMO DEL PRODUCTO
Fuente: Elaboración propia (2011)
Interpretación: Se observa que el 72% de la población encuestada consume raspadilla y/o productos sustitutos (tremolada); en tanto el 28 % no consume el producto. Según ello puede deducirse que en caso se proceda con la elaboración del producto en cuestión, tendrá una acogida favorable.
Gráfico 2: Consumo de raspadilla con respecto al sexo M (Masculino) y edad:
Fuente: Elaboración propia (2011)
Interpretación: Dentro de la población masculina que consume raspadilla y/o productos sustitutos (cremolada), se ha identificado que los varones de 20 a 30 años consumen en mayor porcentaje como se muestra en el gráfico anterior, representando el 34 % de los encuestados. Se observa también que los varones de 10 a 20 años representan el 26 %, y los de 30 a 40 años el 19%, siendo estos tres grupos los más representativos de la población masculina encuestada.
Gráfico 3: Consumo de raspadilla con respecto al sexo F (Femenino) y edad:
Fuente: Elaboración propia (2011)
Interpretación: Dentro de la población femenina que consume raspadilla y/o productos sustitutos (cremolada), se ha identificado que las mujeres de 20 a 30 años consumen en mayor porcentaje como se muestra en el gráfico, representando el 39 % de las encuestadas. Se observa también que las mujeres de 30 a 40 años representan el 25 %, y los de 10 a 20 años el 19%, siendo estos tres grupos los más representativos de la población femenina encuestada.
Gráfico 4: Preferencias del consumidor
Fuente: Elaboración propia (2011)
Interpretación: Se observa que el 47% de la población encuestada prefiere consumir la raspadilla saborizada con jarabe de frutas naturales y el 38% lo prefiere con saborizantes y colorantes artificiales, mientras que al 15 % le es indiferente.
Gráfico 5: Frecuencia de consumo
Fuente: Elaboración propia (2011)
Interpretación: Se observa que el 43% consume el producto a veces (dos a tres meses por mes), el 20% lo consume interdiario, el 19% semanalmente, y el 18% a diario.
Gráfico 6: Precio a pagar
Fuente: Elaboración propia (2011)
Interpretación: se puede observar que el 46% de la población prefiere pagar o.50 céntimos. Y que solo un 3% prefiere pagar 1.50 soles, lo cual no seria muy rentable para la venta de nuestras raspadillas ya que la gente prefiere pagar un precio mínimo.
Gráfico 7: Tipo de envase preferido
Fuente: Elaboración propia (2011)
Interpretación: el 64% de la población encuestada prefiere que el producto sea presentado en envases térmico, es mucha exigencia para tan poco pago. Gráfico 8: Lugar de consumo
Fuente: Elaboración propia (2011)
Interpretación: el 61 % de la población prefiere consumir el producto en locales fijos a comparación del 16% que solo desea encontrarlo en establecimientos cercanos al colegio.
3.2.4.3.
PROYECCION DE LA DEMANDA.
En los Censos Nacionales 2007: XI de Población y VI de Vivienda, la población total del departamento de Madre de Dios, fue de 109 mil 555 habitantes. En el período intercensal 1993 – 2007, la población se incrementó en 42 mil 960 habitantes, lo que significa un crecimiento de 3 mil 69 habitantes por año. La tasa de crecimiento promedio anual es de 3,4%.
En tanto La población del distrito Tambopata donde se ubicara el proyecto en el último censo tenía 60214 habitantes, considerando que el producto está dirigido a la población entendida en el intervalo cerrado de 9 a 50 años de edad, se tiene: MERCADO POTENCIAL = 41132 personas. Según la encuesta el 72% del mercado potencial consumiría raspadilla, esto es: EL MERCADO DISPONIBLE = 29615 personas. Además el 47% de ellos está dispuesto a consumir raspadilla con las características determinadas en el proyecto. Entonces se tiene: EL MERCADO EFECTIVO = 13919 personas. Dado que el promedio de consumo es de 10 vasos por mes en temporada veraniega. Y de 4 vasos al mes en temporada fría y lluviosa. Observando Indicadores Climatológicos, según estación, 2006-2009 por el Ministerio de Agricultura en el "Boletín Estadístico Mensual del Sector Agrario" (ver anexo 2), se consideran 5 meses fríos y/o lluviosos y 7 meses de calor intenso. En este sentido el promedio de consumo mensual es 7 vasos/mes LA DEMANDA EFECTIVA ACTUAL = 7*13919 = 97433 vasos/ mes. Para proyectar la demanda se emplea la siguiente fórmula: Pt
=P0
(1 +r )
t
Donde: Pt = Población en el año “t”, a estimar= 2011, 2012, 2013, 2014, 2015. Po = Población en el año “base”= 60214 per. r = Tasa de crecimiento poblacional anual = 3.4% t = Número de años entre el “año base” (año cero) y el año “t”. = 4, 5, 6, 7, 8, 9.
Reemplazando los datos en la formula se tiene: Tabla 2: demanda proyectada hasta el año 2015, tomando como año de referencia el 2007. AÑO
2011
2012
2013
2014
201 5
Población de Referencia
68,727
71,064
73,480
75,979 78,562
Mercado efectivo
15,807
16,345
16,900
17,475 18,069
Por lo tanto el mercado efectivo promedio será: Tabla 3: demanda efectiva promedio. Mercado efectivo Total Mercado efectivo promedio
84,596 16,919
Entonces la DEMANDA EFECTIVA PROMEDIO = 16919*7 = 118433 vasos/mes.
3.3. ANALISIS DE LA OFERTA En el escenario actual La venta de raspadilla es poco difundida, se ha observado que en los últimos meses existen 4 vendedores ambulantes informales de raspadilla en triciclos, los mismos que expenden el producto en condiciones inadecuadas y con presentaciones poco atractivas. En una entrevista realizada a los vendedores de raspadilla se pudo establecer:
Días de venta buenos y malos; los vendedores manifiestan que los días de mas venta son los días de jueves a lunes, mientras los martes y miércoles son de menos venta como se muestra en la tabla. Tabla: días de venta buenos y malos durante la semana.
DIAS DE VENTA Bueno Malo
lunes X
miércole martes s jueves Viernes sábado domingo X X X X X X
Fuente: Elaboración propia (2011).
Promedio de venta en días buenos y malos; se obtuvo como promedio 125 vasos de raspadilla vendidos en un día bueno, mientras que en uno malo se obtuvo 45 vasos vendidos, como se puede observar en la tabla. Tabla: venta de raspadilla en vasos por día bueno y malo de cada vendedor.
DIA BUENO MALO vendedor 1 120 30 vendedor 2 100 40 vendedor 3 150 50 vendedor 4 130 60 PROMEDIO 125 45 Fuente: Elaboración propia (2011). •
Venta promedio por día; se obtuvo 102 vasos de raspadilla vendido por día por cada vendedor, lo cual se aprecia en la tabla. Tabla: Venta promedio por día.
promedio de ventas días de venta VENT*DIAS 125 5 buenos 625 45 2 malos 90 VENTAS PROMEDIO POR VENDEDOR POR DIA 102 Vasos Fuente: Elaboración propia (2011) Lo que significa:
OFERTA ACTUAL = 11424 vasos /mes Esto representa el 11.7% de la oferta requerida para cubrir la totalidad de la demanda mensual.
Balance demanda-oferta.
Año 2011 2012 2013 2014 2015 Mercado efectivo 15,807 16,345 16,900 17,475 18,069 Mercado efectivo 1849 1912 1977 2045 2114 cubierto por la oferta Mercado efectivo excedente 13958 14433 14923 15430 15955 *84 1172472 1212372 1253532 1296120 1340220 MERCADO
EFECTIVO
EXCEDENTE
PROMEDIO
=15140
DEMANDA EFECTIVA EXCEDENTE PROMEDIO = 105980 vasos /mes. Según las condiciones del mercado se estima que el proyecto cubrirá la demanda de la población insatisfecha. PLANTEAMIENTO DE ALTERNATIVAS COSTOS DEL PROYECTO.
3.4 3.5
ANÁLISIS DE COSTOS Cuadro 1. Activo Fijo MATERIALES
CANT
Cocina semiindustrial
1
Cuchillos Tinas Mesas
4 2 1
Balanza Balanza gramera
1 1
Cucharón Ollas Baldes (Con caño y capac. De 4L) Coladores de aluminio Tachos Coladores de plástico Selladora Tabla de picar Congeladora
4 2 10
PRECIO UNIT. S/. 100.00 S/. 5.00 S/. 17.00 S/. 150.00 S/. 40.00 S/. 115.00 S/. 8.00 S/. 30.00 S/. 10.00
2 1 2 1 2 2
S/. 30.00 S/. 95.00 S/. 12.00 S/. 60.00 S/. 30.00 S/.
TOTAL S/. 100.00 S/.20.00 S/. 34.00 S/. 150.00 S/. 40.00 S/. 115.00 S/. 32.00 S/. 60.00 S/. 100.00 S/. 60.00 S/. 95.00 S/. 24.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/.
Refractómetro
1
pH-METRO
1
Vasos de vidrio
1200.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 36.00
3 docenas Juego de Mesas y sillas 4 S/. 200.00 3 S/. 25.00 Cucharillas docenas 1 S/. Raspadillero 400.00 Mostrador 1 S/. 2500.00 Servilleteros 4 S/. 7.00 2 S/. Carrito raspadillero 300.00 1 S/. Filtro de arena de 10µ 530.00 Filtro de carbón activo de 3 S/. 1/2µ 193.06 Filtro UV 1 S/. 4676.00 Generador de ozono 1 S/. 6596.8 1 S/. Bomba sanitaria 2003.00 1 S/. Tanque de agua 1000.00 Tuberías sanitarias (m) y 4 S/. accesorios 500.00 Sellos 4 S/. 10.00 2 S/. Licuadora 200.00 Otros (uniformes, gorras, etc.) Total S/. 9,461.00 Fuente: Elaboración propia (2011)
2400.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 108.00 S/. 800.00 S/. 75.00 S/. 400.00 S/. 2500.00 S/. 28.00 S/. 600.00 S/. 530.00 S/. 545.86 S/. 4676.00 S/. 6596.80 S/. 2003.00 S/. 1000.00 S/. 2000.00 S/. 40.00 S/. 400.00 S/. 200.00
Cuadro 02: Costos de Producción DETALLE
CANTIDAD
COSTO (S/.) Unitario Total 50 kg 6.00 300.00 50 kg 5.00 250.00 70 kg 8.00 560.00 50 kg 4.00 200.00 50 kg 4.00 200.00 200 kg 135.00 540.00 2 kg 30.00 60.00 1 kg 12.00 12.00 5 millares 250.00 1250.00 10 millares 7.00 70.00 5 millares 46.00 230.00 1 docena 15.00 15.00 8 und 10.00 80.00
Cupuazú Cocona Piña Maracuyá Limón Azúcar CMC Ácido cítrico Vasos térmicos Sorbetes Cucharitas descartables Servilletas Tinta (amarillo, rojo, azul, verde) Bolsas para hielo (1L)
50
2.50
125.00 3892.00
SUB-TOTAL
300.00 IMPREVISTOS
4192.00 TOTAL
140.00 DIARIO Fuente: Elaboración propia (2011)
COSTOS FIJOS: Cuadro 03: Gastos administrativos Mantenimiento, Limpieza desinfección Papelería, útiles de escritorio Jefe de producción (1) Mano de obra (3) Alquiler del local Luz y agua Teléfono Otros
y
S/. 150.00 S/. 20.00 S/. 700.00 S/. 1650.00 S/. 350.00 S/. 200.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 3170.00
TOTAL Fuente: Elaboración propia (2011)
GASTOS DE INVERSIÓN: S/. 9,461.00 Gastos activos Gastos pre- s/. 20.00 (Encuestas movilidad) operativos
GASTOS DE PRODUCCIÓN:
COSTOS VARIABLES
Dato del cuadro 02
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN:
y
DETERMINACIÓN DE PRECIOS.
COSTO FIJO UNITARIO (CFU):
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU):
COSTO TOTAL UNITARIO (CTU):
PUNTO DE EQUILIBRIO: Q Ingresos totales = Costos totales
ADQUISICIÓN DE MATERIALES E INSUMOS PARA LA PRODUCCIÓN
MATERIALES
CANT
Cocina semiindustrial
1
Cuchillos Tinas Mesas
4 2 1
Balanza Balanza gramera
1 1
Cucharón Ollas Baldes (Con caño y capac. De 4L) Coladores de aluminio Tachos Coladores de plástico Selladora Tabla de picar Congeladora
4 2 10
PRECIO UNIT. S/. 100.00 S/. 5.00 S/. 17.00 S/. 150.00 S/. 40.00 S/. 115.00 S/. 8.00 S/. 30.00 S/. 10.00
2 1 2 1 2 2
S/. 30.00 S/. 95.00 S/. 12.00 S/. 60.00 S/. 30.00 S/.
TOTAL S/. 100.00 S/.20.00 S/. 34.00 S/. 150.00 S/. 40.00 S/. 115.00 S/. 32.00 S/. 60.00 S/. 100.00 S/. 60.00 S/. 95.00 S/. 24.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/.
Refractómetro
1
pH-METRO
1
1200.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 36.00
3 docenas 4 S/. Juego de Mesas y sillas 200.00 3 S/. 25.00 Cucharillas docenas 1 S/. Raspadillero 400.00 1 S/. Mostrador 2500.00 4 S/. 7.00 Servilleteros 2 S/. Carrito raspadillero 300.00 1 S/. Filtro de arena de 10µ 530.00 S/. Filtro de carbón activo de 3 193.06 1/2µ 1 S/. Filtro UV 4676.00 1 S/. Generador de ozono 6596.8 1 S/. Bomba sanitaria 2003.00 1 S/. Tanque de agua 1000.00 S/. Tuberías sanitarias (m) y 4 500.00 accesorios 4 S/. 10.00 Sellos 2 S/. Licuadora 200.00 Otros (uniformes, gorras, etc.) S/. 9,461.00 Total
Vasos de vidrio
PROYECCIÓN DE FLUJO DE CAJA 3.5.1 COSTOS DE LA ALTERNATIVA I
2400.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 108.00 S/. 800.00 S/. 75.00 S/. 400.00 S/. 2500.00 S/. 28.00 S/. 600.00 S/. 530.00 S/. 545.86 S/. 4676.00 S/. 6596.80 S/. 2003.00 S/. 1000.00 S/. 2000.00 S/. 40.00 S/. 400.00 S/. 200.00
a) Estimación de costos unitarios a precios privados El presupuesto se estimó a partir de los precios de mercado (precios privados). El precio unitario incluye asignaciones por: Mano de obra, Equipo, herramientas e insumos.
b).Presupuesto consolidado por especialidad a precios privados El presupuesto se estimó a partir de los precios de mercado (precios privados), los cuales resultan de producto entre el calculo por cada.
Costos sociales de la alternativa 1 a precios de mercado por componentes Unid Cantida descripción medida d total INVERSION (PRIVADA) COSTOS FIJOS Costos Variables totales
9481.00 3170.00 4192.00
Costo total de producción
7362.00
Activo fijo
4961.00
Gastos administrativos
4192.00
Costos privados de la alternativa 1 a precios de mercado por componentes Unid Cantida descripción medida d total INVERSION (PRIVADA) COSTOS FIJOS Costos Variables totales
9481.00 3170.00 4192.00
Costo total de producción
7362.00
Activo fijo
4961.00
Gastos administrativos
4192.00
3.5.2 COSTOS DE LA ALTERNATIVA II
a) Estimado de costos unitarios a precios privados Del mismo modo, los costos unitarios a precios privados de la alternativa II corresponden a las actividades sociales, eventos culturales con intervención de una Organización de red asistencial Multidisciplinaria constituido por profesionales de diferentes especialidades procedentes de la ciudad de lima (Externo) en salud, educación, nutrición, psicología, sociología, antropología, humanidades, tecnologías y artes con participación de las entidades publicas y particulares. Costos sociales de la alternativa 1 a precios de mercado por componentes Unid Cantida descripción medida d total INVERSION (PRIVADA) COSTOS FIJOS Costos Variables totales
9481.00 3170.00 4192.00
Costo total de producción
7362.00
Activo fijo
4961.00
Gastos administrativos Costos publicitarios
4192.00 1500.00
Costos privados de la alternativa 1 a precios de mercado por componentes Unid Cantida descripción medida d total INVERSION (PRIVADA)
11661.63 COSTOS FIJOS
3899.10
Costos Variables totales
5156.16
Costo total de producción
9055.26
Activo fijo
6102.03
Gastos administrativos Costo publicitarios 3.6
5156.16 1845.00
COSTOS INCREMENTALES PARA LA ALTERNATIVA I Y II.
PRODUCCIÓN INVERSION INGRESOS COSTOS VARIBLES TOTALES COSTOS FIJOS DEPRECIACIÓN UAT IMPUESTOS (19) UN DEPRECIACIÓN FC VAN
A 15000 84540 29589 3170 7426.41 44354.59 2528.21 44826.38 7426.41 52252.79 55.44
COSTOS INCREMENTALES "SITUACION CON PROYECTO" A PRECIOS PRIVADOS ALTERNATIVA I RUBROS A). COSTO DE INVERSION costos fijos costo variables totales costo total de producción Activo fijo Gastos administrativos
PERIODO EN AÑOS 0 1 2 9481.00 3170.00 4192.00 7362.00 4961.00 4192.00
0,00 0,00
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0,00 0,00 0,00
