Ejercicios de Finanzas Capitulo #4 (Autoguardado)

P4.7 Entradas de efecvo Una empresa ene ventas reales de $65,000 en abril y de $60,000 en mayo. Espera ventas ventas de $70,000 en jnio y de $!00,000 en jlio y a"osto. #i las ventas son la nica fente de entradas de efecvo y la mitad de ellas son en efecvo y el resto se cobra de manera constante drante drante los dos meses si"ientes,

%c&les son las entradas de efecvo esperadas de la empresa para jnio, jlio y a"osto'

Pro"rama de entradas de efecvo proyectadas proyectadas (bril +ent entas pron prono oscad cadas as . 65, 65,000. 000.00 00 +enta entass en efec efecv vo o -0.5 -0.50 0 . /,5 /,500 00.0 .00 0 recada de c1c 2espes de ! mes -0.5 2espes de  mes -0.5 total total de entr entrada adass de efecv efecvo o . /,500. /,500.00 00

)ayo *nio *lio ("osto . 60,0 60,000 00.0 .00 0 . 70,0 70,000 00..00 . !00, !00,00 000. 0.00 00 . !00, !00,00 000. 0.00 00 . /0,0 /0,000 00.0 .00 0 . /5,0 /5,000 00.0 .00 0 . 50,0 50,000 00.0 .00 0 . 50,0 50,000 00.0 .00 0 . !6,50.00 . . !5,000.00 . !7,500.00 . 5,000.00 . !5,000.00 . . !7,500.00 . . 5,000.00 . 46,50 46,50.00 .00 . 65,000. 65,000.00 00 . 35,000. 35,000.00 00 . !00,00 !00,000.0 0.00 0

P4.3 Pro"rama de desembolsos en efecvo )aris roters, nc., necesita n pro"rama de desembolsos de efecvo para los meses de abril, mayo y jnio. Use el formato de la tabla 4. y la si"iente informaci8n para elaborar dico pro"rama. +entas9 febrero $500,000: mar;o $500,000: abril $560,000: mayo $6!0,000: jnio $650,000: jlio <=0004< $650,000 >ompras9 as compras se calclan como el 60? de las ventas del mes si"iente, el !0? de las compras se reali;an en efecvo, el 50? de las compras se pa"an n mes desp@s, y el 40? restante de las compras se pa"an  meses desp@s. Aenta9 a empresa pa"a na renta de $3,000 mensales. #eldos y salarios9 os costos de seldos y salarios base est&n Bjos en $6,000 mensales, m&s n costo variable del 7? de las ventas del mes en crso. mpestos9 En jnio se reali;ar& n pa"o Bscal de $54,500. 2esembolsos de acvos Bjos9 En abril se adCirir& y pa"ar& eCipo nevo con n costo de $75,000. Pa"os de intereses9 En jnio se reali;ar& n pa"o de intereses de $/0,000. 2ividendos en efecvo9 En abril se pa"ar&n $!,500 de dividendos. Aeembolsos y reros del principal9 2rante estos meses no se reali;ar& nin"n reembolso ni rero del principal. Programa de desmbolsos de efectvo proyecados para Moris Broher

>omprars -0.60 = ventas  >ompras en efecvo-0.!0 Pa"os de c1p despes de ! mes despes de  mes Pa"os por Aenta seldos y salarios Pa"os de impestos 2esembolsos en acvos Bjos Pa"os de nteres Pa"os de 2ividendos en Efecvo Pa"os del Prinsipal otal de desenvolsos en efecvo

Debrero )ar;o (bril . /00,000.00 . //6,000.00 . . /0,000.00 . //,600.00 .

)ayo /66,000.00 . /0,000.00 /6,600.00 . /,000.00

. !50,000.00 . . !0,000.00 . . .

!63,000.00 !/4,400.00 3,000.00 45,00.00

.

75,000.00

. . /0,000.00 . /0/,600.00 .

. !3/,000.00 . !46,400.00 . 3,000.00 . 43,700.00

!,500.00 0 0 345,700.00 . 3!5,!00.00

*nio   . /0,000.00 . /,000.00 . . . . .

!5,000.00 !56,000.00 3,000.00 5!,500.00 54,500.00

. /0,000.00 0   . 4,000.00

P4. Prespesto de caja9 Fivel b&sico Grenoble Enterprises tvo ventas de $50,000 e n mar;o y de $60,000 en abril. as ventas pronoscadas en mayo, jnio y jlio son de $70,000, $30,000 y $!00,000, respecvamente. El ! de mayo la empresa ene n saldo de caja de $5,000 y desea mantener n saldo de efecvo mHnimo de $5,000. >on los si"ientes datos, prepare e interprete n prespesto de caja para los meses de mayo, jnio y jlio. !. a empresa reali;a el 0? de ss ventas en efecvo, cobra el 60? al si"iente mes y recada el 0? restante en el se"ndo mes desp@s de la venta. . a empresa recibe otro in"reso de $,000 mensales. /. os montos de las compras reales o esperadas de la empresa, todas en efecvo, son de $50,000, $70,000 y $30,000 en los meses de mayo a jlio, respecvamente. 4. a renta es de $/,000 mensales. 5. os seldos y salarios corresponden al !0? de las ventas del mes anterior. 6. #e pa"ar&n dividendos en efecvo de $/,000 en jnio. 7. #e reali;ar& n pa"o del principal e intereses de $4,000 en jnio. 3. Est& pro"ramada na compra en efecvo de eCipo con n costo de $6,000 en jlio. . #e pa"ar&n impestos por $6,000 en jnio.

+entas pronoscadas +entas en efecvo -0. recada de c1c 2espes de ! mes -0.6 2espes de  mes -0. total de entradas de efecvo

>ompras en efecvo-0.!0 Pa"os de c1p Pa"os por Aenta seldos y salarios Pa"os de impestos 2esembolsos en acvos Bjos Pa"os de nteres Pa"os de 2ividendos en Efecvo Pa"os del Prinsipal otal de desenvolsos en efecvo

total de entradas en efecvo )enos total de desnvolsos en efecvo Dljo de efecvo Feto

)ayo *nio *lio . 70,000.00 . 30,000.00 . !00,000.00 . !4,000.00 . !6,000.00 . 0,000.00 . . . .

/6,000.00 !0,000.00 ,000.00 6,000.00

. . . .

4,000.00 !,000.00 ,000.00 7,000.00

. . . .

)ayo *nio *lio . 50,000.00 . 70,000.00 . . .

.

43,000.00 !4,000.00 ,000.00 34,000.00

30,000.00

/,000.00 . 6,000.00 .

/,000.00 . 5,000.00 .

/,000.00 7,000.00

.

6,000.00 .

6,000.00

. . 5,000.00 .

/,000.00 4,000.00 !,000.00 .

0 6,000.00

)ayo . 6,000.00 . 5,000.00 . /,000.00

*nio  . 7,000.00 . !,000.00 . I!,000.00

*lio . 34,000.00 . 6,000.00 . I!,000.00

)as efecvo inicial Efecvo Bnal )enos saldo de efecvo minimo Dinanciamiento total AeCerido. #aldo de efecvo e=cedente

. . .

5000 3,000.00 . 5,000.00 . . /,000.00

3000 I!!,000.00 5,000.00 !3,000.00

. . . .

I!!,000.00 I/,000.00 5,000.00 /!,000.00