BIZNIS PLAN ZA
PREDŠKOLSKU USTANOVU
“SUN DANCE”
1
*Napomena: Biznis plan je izrađen u edukativne svrhe. Podatci u biznis planu su izmišljeni i nemaju veze sa realnom situacijom.
2
SADRŽAJ 1 REZIME BIZNIS PLANA...............................................................................................5 1.1 Poslovni koncept........................................................................................................5 1.2 Potencijal poslovnog koncepta..................................................................................6 1.3 Ključ uspeha..............................................................................................................7 1.4 Potrebna finansijska sredstva.....................................................................................8 2 MISIJA I CILJEVI.........................................................................................................10 2.1 Misija.......................................................................................................................10 2.2 Ciljevi......................................................................................................................10 3 PROIZVODI I USLUGE................................................................................................11 4 TRŽIŠNA STRATEGIJA...............................................................................................13 4.1 Analiza tržišta..........................................................................................................13 Privredna kretanja.....................................................................................................13 Tržište.......................................................................................................................13 Ciljna grupa..............................................................................................................14 Profil kupca...............................................................................................................15 4.2 Konkurencija............................................................................................................15 4.3 Nastup na tržištu......................................................................................................18 Mogućnosti...............................................................................................................18 Opasnosti..................................................................................................................18 Tržišna strategija.......................................................................................................18 4.4 Marketing.................................................................................................................19 Proizvod....................................................................................................................19 Cena..........................................................................................................................19 Kanali prodaje...........................................................................................................20 Lokacija....................................................................................................................21 Promocija i reklamiranje...........................................................................................21 Strategija prodaje......................................................................................................23 5 OPERATIVNI PLAN.....................................................................................................25 5.1 Kreiranje programa..................................................................................................25 5.2 Lokacija i poslovni prostor......................................................................................26 5.3 Ljudski kadrovi........................................................................................................27 5.4 Pravni aspekti...........................................................................................................28 5.5 Zalihe.......................................................................................................................29 5.6 Dobavljači................................................................................................................30 5.7 Kreditna politika......................................................................................................30 6 MENADŽMENT............................................................................................................31 6.1 Organizacija ............................................................................................................31 6.2 Menadžment tim......................................................................................................32 7 FINANSIJSKI PLAN.....................................................................................................33 7.1 Finansijski pokazatelji.............................................................................................33 Troškovi započinjanja ..............................................................................................33 Planirani novčani tokovi...........................................................................................35 3
Trogodišnji plan razvoja...........................................................................................37
4
1 REZIME BIZNIS PLANA 1.1
Poslovnikoncept
Predškolska ustanova “Sun dance” je ustanova za čuvanje, obrazovanje i animaciju dece od 2 do 5 godina na engleskom jeziku. Navedene grupe usluga vrtića “Sun dance” uključuju visoko profesionalne i stru čno prilago đene programe deci određenog uzrasta. Tim stručnjaka iz oblasti de čije psihologije i pedagogije radiće na pripremi programa kao i na njihovoj realizaciji u direktnom radu sa decom. Svaka grupa usluga imaće zasebne prostorije koje će svojim izgledom odisati veselošću, vedrinom, asocirati na radost, zdravlje i posve ćenost deci. Celokupan program je usmeren ka deci i njihovim potrebama. Dosadašnja istraživanja iz oblasti dečije psihologije ukazuju da su celokupnim privrednim i ekonomskim promenama u svetu i kod nas najviše pogo đena deca. Briga o detetu nije na zavidnom nivou, razvoj savremene tehnologije potiskuje najvažniju fazu u razvoju dece DETINJSTVO. Deca se otu đuju, postaju individualci u svojim delovanjima i gube svest o pripadnosti grupi. Znaci depresije su sve češći kod dece ovog uzrasta, što je posebno uslovljeno prezauzetoš ću roditelja i nedostatka slobodnog vremena za rad sa decom. Vrtić “Sun dance”, imajući u vidu rezultate ovih istraživanja, sakupi će tim stručnjaka koji će svoja delovanja usmeriti ka zdravom razvoju dece, socijalizaciji dece unutar grupe, ka razvoju svesti o pripadnosti grupi, sklonosti ka pravim vrednostima u životi i nastojati da spre či pojavu delikvencije u kasnijim fazama razvoja. Pored profesionalnog programa za decu vrti ć “Sun dance” nudi i dodatne koristi za korisnike s obzirom da će službeni jezik biti engleski. Ciljna grupa su deca inostranih državljana, kao i domaćih poslovnih ljudi na visokim pozicijama koja su najviše pogođena navedenim kretanjima, uzrasta od 2 do 5 godina. Umesto individualne kućne nege, vrtić “Sun dance” nudi najkvalitetniji program u grupama što je jedna od najvećih koristi za decu. 5
Sva deca biće podeljena u tri grupe prema uzrastu: prva grupu čine deca starosti 2 godine, druga deca starosti 3 godine i cetvrtu grupu čine deca starosti 4 i 5 godina. Osim toga postojaće redovni program svakog radnog dana od 7h do 14h uz mogućnost produženog boravka od 14h do 19h. Prevashodni cilj nastajanja ovakve vrste ustanove je da sa čuvamo osmeh na dečijem licu i omogućimo im da razviju svoje sklonosti i potencijale još od malih nogu a da time ne ugroze bezbrižno detinjstvo. 1.2
Potencijalposlovnogkoncepta
Novina u poslovnom konceptu vrića “Sun dance” je inovacija u oblasti razvoja i obrazovanja dece uzrasta od 3 do 5 godina. Vrti ć „Sun dance“ će ponuditi uslugu kakva do sada nije postojala na našem tržištu, rad sa decom prema najsavremenijim dostignućima dečije psihologije. Vrti ć “Sun dance” će nuditi programe čuvanja, obrazovanja i animiranja dece na engleskom jeziku, uz prisustvo stručnog i profesionalnog kadra iz oblasti de čije psihologije i pedagogije. Briga o deci sačinjena ovakvim programom nalazi se u fazi razvoja na našem tržištu. Prema svim dosadašnjim istraživanjima obavljenim od strane agencije „Global Marketing“, potrebe za ovakvom vrstom usluga su u konstantnom porastu, što vrtiću “Sun dance” pruža mogu ćnost brzog ulaska i tržišnog pozicioniranja. Ukupno tržište vrtića “Sun dance” obrazuju svi bra čni parovi sa decom uzrasta od 2 do 5 godina, na teritoriji Beograda.. Ciljnu grupu vrtića čine deca inostranih i domaćih poslovnih ljudi, locirani na Dedinju i Senjaku, uzrasta od 2 do 5 godina. Prema poslednjim podacima, objavljenim od strane zavoda za statistiku, broj dece inostranih gra đana i domaće poslovne elite ovog uzrasta je oko 5000 dece. Osnovna strategija tržišnog pozicioniranja vrti ća “Sun dance” je strategija inovatora u oblasti svestranog obrazovanja i razvoja dece. Vrti ć „ Sun dance“ želi 6
da se pozicionira u svesti ciljne grupe kao organizacija koja uliva poverenje i garantuje pre svega sigurnost njihove dece, a onda i kao organizacija koja pruža visoko kvalitetan, stučan i edukativan program u cilju svestranog i zdravog razvoja dece. Direktnu konkurenciju vrtiću čine dve ustanove „Radost“ i „Poletarac“, sa lokacijom takođe na Dedinju. Jake strane direktne konkurencije su izgrađeno ime, dugogodišnje poslovanje na ovoj lokaciji i razvijena svest kod ciljne grupe o njihovom postojanju. Slabosti direktnih konkurenata, a ujedno šanse i mogućnosti za vrti ć “Sun dance” su u nedovoljnoj posvećenosti razvoju dece, nepostojanju stru čnog programa prilagođenog njihovom uzrastu, odsustvu sveobuhvatnog programa koji će dete usmeravati ka osnovnim vrednostima u životu i razvijati mu svest o pripadnosti grupi, nedovoljna posvećenost razvoju brige o zdravlju i o čuvanju životne sredine od malih nogu. Insistiranje na stručnom kadru, profesionalizmu i potpunoj posve ćenosti deci (uključuje i popodnevnu negu) i njihovim potrebama je jedna od najve ćih prednosti
vrtića
“Sun
dance”,
posebno
imaju ći
u
vidu
svestranost
i
sveobuhvatnost u organizovanju budućih aktivnosti. Tako đe, predavanja na engleskom jeziku, rađena po svetskim standardima, čini će klju čnu snagu vrti ća “Sun dance”. 1.3
Ključ uspeha
Ključni faktor budućeg uspeha vrtića “Sun dance” leži u sposobnosti da se ciljnoj grupi na pravi način predstavi poslovni koncept vrti ća i da se tokom po četka poslovanja profesionalnim pristupom i brigom oko dece razvije svest me đu ciljnom grupom da vrtić „Sun Dance“ pruža vrhunsku uslugu nege, obrazovanja i animacije dece. Snaga vrtića “Sun dance” leži i u profesionalnom i stru čnom kadru. U direktnom radu sa decom biće pedagozi i psiholozi sa dugogodišnjim iskustvom7 u
praktičnom radu sa decom kao i na izradi najsavremenijih programa prilago đenih deci određenog uzrasta. Direktor -
Dr.Mišić Snežana, doktor dečije psihologije sa dugogodišnjim
iskustvom u radu sa decom i na poslovima izrade programa namenjenih deci određenog uzrasta. Zamenik direktora – Dr. Zlatanović Radmila, pedijatar po struci, doktorirala u oblasti dečije psihologije, poseduje dugogodišnje iskustvo u radu sa decom predškolskog uzrasta, i danas se bavi istraživanjima na temu „Kako sa čuvati deci detinjstvo u svetu globalozacije“. Za poziciju vaspitač/nastavnik zahteva se visoka stručna sprema iz oblasti pedagogije, poželjna je specijalizacija iz odlasti de čije psihologije, te čno znanje engleskog jezika, dugogodišnje iskustvo u radu sa decom i na izradi programa prilagođenih deci prema uzrastu. 1.4
Potrebnafinansijskasredstva
Potrebna finansijska sredstva vrtića “Sun dance” za zapo činjanje poslovanja su 50.000 evra. Znacajan deo, 70%, početnog kapitala čine investicije u osnovna sredstva. Preostalih 30% početnog kapitala odnosi se na ulaganja u teku će poslovanje i prateće aktivnosti Inicijator projekta je bila Snežana Mišić, vlasnica 60% vrednosti vrti ća “Sun dance”. Prostalih 40% vlasnistvo je Radmile Zlatanovi ć. Snežana Miši ć je, kao inicijator projekta, prodala Radmili Zlatanovi ć 40% učes ća u vlasništvu kako bi obezbedila potrebna finansijska sredstva za realizaciju projekta.
Izvori kapitala
Evro
%
30.000,00
60,00%
Vlasnički kapital (ime i učešće) Snežana Mišić
8
Izvori kapitala Radmila Zlatanović
Evro
20.000,00
%
40,00%
Ispunjavanjem cilja poslovanja za prvi upisni rok i upošljavanjem 50% kapaciteta, vrtić ”Sun dance” će ostvariti pozitivne poslovne rezultate ve ć od februara 2007. godine. Vrtić ”Sun dance” očekuje kontinuirani rast obima usluga tokom prve tri godine poslovanja, kao posledica dužeg tržišnog prisustva i sticanja poverenja me đu ciljnom grupom.
9
2 MISIJA I CILJEVI 2.1 Pružiti
Misija vrhunsko
obrazovanje
deci
do
predškolskog
doba,
promovišu ći
internacionalan pristup obrazovanju. 2.2
Ciljevi
U prvom upisnom krugu 2006 godine uposliti 50% kapaciteta, odnosno da ima 30-ro dece u ustanovi, kako bi se do kraja školske godine ostvarilo planiranih 60.000 evra prihoda. Do kraja treće godine
poslovanja, pozicionirati se u očima korisnika kao
ustanova koja nudi najkvalitetniji, visokoprofesionalni program za razvoj i obrazovanje dece. Do juna 2010. u sklopu vrtića “Sun dance” uvesti program za decu mla đu od dve godine i otvoriti mali zdravstveni centar sa pedijatrijom i stomatologijom.
10
3 PROIZVODI I USLUGE Usluge vrtića “Sun dance” podeljene su u tri grupe i svaka od njih sa aspekta korisnika nudi sledeće vrednosti: 1) Čuvanje dece: svakodnevno čuvanje dece uz prisustvo stručnog kadra u vremenu od 7do14h, uz mogućnost produženog boravka od 14h-19h. 2) Edukacija: svakodnevni program obrazovanja dece na engleskom jeziku, prilagođen svakom uzrastu posebno, uz pomoć stru čnog obrazovnog kadra. Obezbeđen nastavni materijal u potpunosti. Potpuno profesionalan pristup izradi programa. 3) Animacija: prostor je prilagođen dečjem uzrastu u smislu da u svakom trenutku inspiriše i podstiče zabavu, kreativnost i razvoj odre đenih sposobnosti kod dece. Poseban akcenat je stavljen na držanju pažnje kod dece tokom boravka u vrtiću, uz pomoć maštovitih i podsticajnih igara, igračaka i drugih pomagala (muzički instrumenti, maštovito opremljeno igralište u sklopu kompleksa, dečije radionice na odre đene teme, kao i organizovani izleti). Planira se svestran pristup deci programom sačinjenim od strane stru čnjaka iz relevantnih oblasti, koji će uključiti sve važne aspekte i momente u razvoju dece. Ono što vrtić “Sun dance“ u startu vidi kao prednost jeste nepostojanje sveobuhvatne posvećenosti deci, njihovom obrazovanju, zdravom razvoju i detinjstvu i edukaciji na svim poljima, u skladu sa najsavremenijim dostignu ćima dečije psihologije i internacionalnim standardima u obrazovanju dece na engleskom jeziku. Poseban akcenat biće stavljen na pove ćanju socijalizacije dece unutar grupe. Briga o deci sačinjena ovakvim programom nalazi se u fazi razvoja na našem tržištu.
11
U planu je i uvođenje programa za čuvanje dece mlađe od 2 godine. Pored toga planira se otvaranje i malog zdravstvenog centra sa pedijatrom i stomatologom u četvrtoj godini poslovanja u cilju razvoja brige o zdravlju kod dece.
12
4 TRŽIŠNA STRATEGIJA 4.1
Analizatržišta
Privredna kretanja Privredni trendovi u korist poslovanja vrtića “Sun dance” su: ubrzano otvaranje naše privrede ka svetu i EU, sve veći broj stranih kompanija i predstavništva stranih kompanija na našem tržištu,
pregovori o pridruživanju zemljama
članicama EU, što će podstaći dalji priliv stranaca u Srbiju i pre svega Beograd. Za sada ne postoje zakonske prepreke za bavljenje ovim poslom. Kako je vrtić „Sun dance“ inicijator ovakve vrste programa za decu, u budu ćnosti se o čekuje njegov značajan uticaj na razvoj zakonske regulative u obrazovanju i čuvanju dece. Tržište Ukupno tržište vrtića “Sun dance” čine svi bra čni parovi sa decom uzrasta od 2 do 5 godina na teritoriji Beograda. Tržište se nalazi u fazi razvoja, usled konstantnog priliva mladih parova koji dolaze da žive u Beograd. Tako đe, očekuje se značajan rast u veličini tržišta posebno imaju ći u vidu programe za povećanje nataliteta u našoj zemlji. Prema istraživanjima obavljenim 06.05.2005 na teritoriji Beograda, u sklopu programa „ Koliko smo doprineli natalitetu“, ukupno tržište vrti ća “Sun dance” čini 17 500 dece doba od 2 do 5 godina. Sve gore navedeno govori da su mogućnosti za razvoj poslovanja vrti ća „Sun dance“ na teritoriji Beograda velike. Tržište je u fazi razvoja. Potreba za edukacijom i socijalizacijom dece i uvođenje engleskog jezika kao službenog u velikom broju institucija i škola na teritoriji Beograda dovodi do razvoja potrebe za vrtićem profila sličnom „Sun dance“ vrtiću. Sa druge strane, broj visoko stru čnih
13
vrtića koji će pružiti internacionalni sadržaj je veoma mali i neadekvatan veli čini tržišta i njegovim potrebama. Trenutno ne postoje barijere koje bi sprečile ulazak vrti ća “Sun dance” na tržište. Ciljna grupa Ciljnu grupu vrtića „Sun dance“ čine deca stranih državljana koji žive i rade u Beogradu, kao i deca domaćih poslovnih ljudi na visokim pozicijama, uzrasta od 2 do 5 godina, locirani na Dedinju i Senjaku. Kao posebne segmente, koji će biti opsluženi uslugama vrti ća “Sun dance”, moguće je izdvojiti decu koja koriste samo osnovni program (normalno radno vreme 7h-14h) i decu iz posmatrane ciljne grupe koja ostaju u produženom boravku. Prema poslednjim podacima, objavljenim od strane zavoda za statistiku, broj dece stranaca i domaće poslovne elite ovog uzrasta je 5 000. Potrebe potencijalnih klijenata za ovakvom vrstom usluga su redovne. Postoje sezonske oscilacije u zimskom i letnjem periodu zbog godišnjih odmora. Ovakve oscilacije su uglavnom kratkotrajne, posebno znajući da vrti ć “Sun dance” planira rad sa decom i tokom ovih perioda kako se radi o predškolskoj deci, uzrasta od 2 do 5 godina. Profesionalizam, sveobuhvatan rad sa decom kao i potpuna posve ćenost deci i njihovom što zdravijem razvoju i detinjstvu su od klju čne važnosti za budu će korisnike usluga (roditelje), a ujedno i osnovno konkurentsko sredstvo u ponudi vrtića „Sun dance“. Odluka roditelja (stranaca i doma će poslovne elite sa decom uzrasta od 2 do 5 godina) o prihvatanju usluga ove vrste, nije opredeljena cenom već kvalitetom, stručnošću i pouzdanošću u radu sa decom, institucija ove vrste. Tražnja za ovom vrstom usluga već postoji, na šta ukazuje rast u broju vrti ća u Beogradu. 14
Trend prisutan među ciljnom grupom je želja za vrti ćem koji će deci omogu ćiti vrhunsku edukaciju po svetskim standardima, kao i u čenje stranog jezika, i maksimalnu posvećenost deci kroz edukativni, zabavni i obrazovni program. Trenutno u Beogradu edukaciju na stranom jeziku pružaju dve ustanove „Radost“ i „Poletarac“, locirane na Dedinju. Klijentima je na raspolaganju samo dnevna nega i animacija dece, što ne zadovoljava potrebe bra čnih parova koji rade do kasnih popodnevnih sati. Vrtić “Sun dance” planira da zadovolji potrebe klijenata tako što će pružati kvalitetnu i sadržajnu dnevnu i popodnevnu negu i animaciju dece, ra đenu po svetskim standardima i izvedenu na engleskom jeziku. Profil kupca Kupac usluga vrtića „Sun dance“ je u proseku: -
između 25 i 45 godina
-
bračni par - porodica
-
živi na Dedinju ili Senjaku
-
visokog obrazovanja
-
prihoda između 1 500 i 10 000 evra mesečno
-
društvena elita, na visokim menadžerskim pozicijama
4.2
Konkurencija
Razvoj tržišne ekonomije u Srbiji i velik broj inostranih ulaganja, naro čito u region Beograda, dovode po povećanja broja inostranih poslovnih ljudi koji žive u Beogradu, kao i do povećanja broja državljana SCG koji rade po zapadnim principima, od 9h do 17h. Iz navedenih razloga, o čekuje se porast u broju vrti ća koji će na tržištu Beograda ponuditi usluge čuvanja i obrazovanja dece. Direktnu konkurenciju čine dve ustanove „Radost“ i „Poletarac“, locirane na Dedinju. Mada je planirana lokacija ista, šire posmatrano, velike opasnosti nema 15
s obzirom da je asortiman usluga direktne konkurencije daleko manji i nesadržajan. Jake strane direktne konkurencije su izgrađeno ime i dugogodišnje poslovanje na ovoj lokaciji, kao i svest među ciljnom grupom o njihovom postojanju. Ključne slabosti konkurencije se odražavaju u zastarelom pristupu obrazovanju i negi dece, kao i nedostatku internacionalnog pristupu obrazovanju dece. Slabosti direktnih konkurenata, a ujedno šanse i mogucnosti za vrti ć “Sun dance” su u nedovoljnoj posvećenosti razvoju dece, nepostojanju stru čno prilago đenog programa njihovom uzrastu, u odsustvu sveobuhvatnog programa koji će dete usmeravati ka osnovnim vrednostima u životu i razvijati mu svest o pripadnosti grupi, nedovoljna posvećenost razvoju brige o zdravlju i o čuvanju životne sredine od malih nogu. Indirektnu konkurenciju vrtić „Sun dance“ vidi u predškolskim ustanovama lociranim po ostatku grada, koje nude uslugu čuvanja dece u fiksnom vremenskom intervalu u trajanju od 8 sati dnevno. Konkurentnost postoji samo u domenu usluge čuvanja dece u redovnom intervalu. Posmatrano sa aspekta vrtića „Sun dance“, velike opasnosti nema znajući da vrtić nudi tri grupe usluga u redovnom i produženom intervalu i da zbog lokacije svog poslovanja indirektna konkurencija nije atraktivna našoj ciljnoj grupi. Insistiranje na stručnom kadru, profesionalizmu i potpunoj posve ćenosti deci (uključuje i popodnevnu negu) i njihovim potrebama su najve će prednosti vrti ća “Sun dance”, posebno imajući u vidu svestranost i sveobuhvatnost u organizovanju budućih aktivnosti. Takođe, predavanja na engleskom jeziku, rađena po svetskim standardima, činiće još jednu klju čnu snagu vrti ća “Sun dance”.
16
Potencijalnu slabost i opasnost vrtić „Sun dance“ vidi u nepostojanju izgra đenog imena i tržišnog rejtinga, što može zahtevati dugoro čno zalaganje u pridobijanju poverenja i izgradnji sigurnosti kod ciljne grupe. Vrtić „Sun Dance“ planira da premosti nedostatak tržišnog rejtinga lansiranjem jake medijske i promotivne kampanje na početku poslovanja, kao i pružanjem vrhunske usluge koja će dovesti do brzog širenja reputacije u okviru ciljne grupe.
17
4.3
Nastupna tržištu
Mogućnosti Segment tržišta na koji će se vrtić “Sun dance” u trenutku osnivanja usmeriti nalazi se u fazi razvoja i nedovoljno izgrađenih standarda poslovanja, što otvara mogućnosti vrtiću “Sun dance” za ulazak na tržište sa prihvatljivom dozom rizika. Osim toga, savremeni privredni i tržišni trendovi otvaraju vrata razvoju ove grane poslovanja u oblasti obrazovanja i razvoja dece. Konkurencija je nedovoljno razvijena, sa značajno užim programom i druga čijim ciljevima, tako da ostavlja prostor za ulazak novom igra ču poput vrti ća “Sun dance”. Opasnosti Direktnih ograničenja u pogledu ulaska na tržište vrti ć “Sun dance” ne pronalazi na osnovu sprovedene analize tržišta i konkurencije. Potencijalna opasnost postoji u pogledu dugogodišnjeg poslovanja konkurencije na datoj lokaciji, izgrađenoj tržišnoj reputaciju za dati obim usluga, kao i razvijenoj svesti kod ciljne grupe o njihovom postojanju. Tržišna strategija a. Osnovna strategija tržišnog pozicioniranja vrtića “Sun dance” je strategija inovatora u oblasti svestranog obrazovanja i razvoja dece. b. Vrtić „ Sun dance“ želi da se pozicionira u svesti ciljne grupe kao organizacija koja uliva poverenje i garantuje pre svega sigurnost njihove dece, a zatim i kao organizacija koja pruža visoko kvalitetat, stru čan i edukativan program u cilju svestranog i zdravog razvoja dece. c. Profesionalnost i stručnost u radu sa decom čine temelj na kome će vrti ć „Sun dance“ graditi svoju konkurentsku snagu i prednost. 18
4.4
Marketing
Proizvod Usluge vrtića “Sun dance” podeljene su u tri grupe i svaka od njih sa aspekta korisnika nudi sledeće vrednosti: 4) Čuvanje dece: svkodnevno čuvanje dece uz prisustvo isključivo stru čnog kadra u vremenu od 7do14h, uz mogućnost produženog boravka. 5) Edukacija: svakodnevni program obrazovanja dece na engleskom jeziku, prilagođen svakom uzrastu posebno, uz pomoć stru čnog obrazovnog kadra. Obezbeđen nastavni materijal u potpunosti. Potpuno profesionalan pristup izradi programa. 6) Animacija: prostor je prilagođen dečjem uzrastu u smislu da u svakom trenutku inspiriše i podstiče zabavu, kreativnost i razvoj odre đenih sposobnosti kod dece. Poseban akcenat je stavljen na držanju pažnje kod dece tokom boravka u vrtiću, uz pomoć maštovitih i podsticajnih igara, igračaka i drugih pomagala (muzički instrumenti, maštovito opremljeno igralište u sklopu kompleksa, dečije radionice na odre đene teme, kao i organizovani izleti). Cena Najvažniji faktor koji opredeljuje odluku korisnika usluga (ciljne grupe) je profesionalnost u obavljanju usluga, kao i sveobuhvatnost ponu đenog programa. Radi se o sigurnosti i pouzdanosti u radu sa decom što dodatno umanjuje zna čaj cene u odnosu na navedene parametre. Prema istraživanjima „Global Marketinga“ ciljna grupa vrtića “Sun dance” nije osetljiva na promene u ceni ove vrste usluga ukoliko se radi o profesionalnom, sigurnom i stručnom radu sa njihovom decom. 19
U odnosu na konkurenciju cene su 60% više, ali su usluge vrti ća “Sun dance” kvantitativno i kvalitativno na mnogo višem nivou od konkurencije. Razlika u ceni je značajno manja u poređenju sa razlikom u nivou i obimu usluga koje vrti ć „Sun dance“ nudi u odnosu na konkurenciju. Cena je formirana po satu boravka u vrtiću, fiksna je i izražena u evrima, dok će se plaćanje obavljati u dinarskoj protivvrednosti. Ovakvo odre đenje cena je izabrano radi konzistentne primene i kod produženog boravka. Osim toga, cena pruža mogućnost roditeljima da preuzimanjem deteta pre isteka redovnog intervala plaćaju samo period boravka deteta u vrtiću. Dani odsustvovanja plaćaju se 50% od dnevne cene. Cena sata u redovnom boravku
5 evra
Cena sata u produženom boravku
6 evra
Mogućnost besplatnog odsustvovanja imaju deca podložna virusnim oboljenjima u periodu trajanja virusne influence, kao i svako bolesno dete tokom perioda neophodnog lečenja. Sistem plaćanja je određen na nedeljnom nivou. Vrtić “Sun dance” celokupan sistem formiranja cene i metode pla ćanja vidi kao dodatne koristi za ciljnu grupu, pa samim tim i kao još jedan izvor konkurentnosti. Kanali prodaje Kao najbolji vid prodaje ovakve vrste usluge izabran je li čni kontakt sa potencijalnim korisnicima tj. lična prodaja usluga. Planira se organizovanje niza promotivnih aktivnosti koje bi bile besplatne, u vidu jedno časovnih radionica i zabava za decu u prostorijama vrtića. Za roditelje će biti organizovane prezentacije programa i otvorena vrata za razgovor sa stru čnim timom vrti ća „Sun dance“. Mesta oglašavanja biće istovremeno i mesta prodaje usluga jer je cilj svih marketing i prodanjih aktivnosti da informišu, razviju interesovanje a zatim i ubede potencijalnog korisnika u korisnost usluga vrti ća “Sun dance”. 20
Lokacija Lokacija je od presudnog značaja za poslovanje vrtića “Sun dance”. Izabran je prostor na Dedinju, uprkos visokim cenama rentiranja prostora, pošto je preko 60% ciljne grupe locirano u ovom kraju Beograda. Navedeni procenat ciljne grupe su inostrani građani i poslovni ljudi na visokim pozicijama, sa malo slobodnog vremena, koji ujedno izbegavaju gradske gužve tokom radnih dana. S toga, blizina vrtića “Sun dance” njihovim kućama je od konkurentskog zna čaja. Vrtić “Sun dance” ima u planu da sa razvojem poslovanja obezbedi adekvatno prevozno sredstvo za prevoz dece od kuće do vrtića i nazad. Ovakav vid dodatne usluge omogućio bi vrtiću “Sun dance” da pokrije širi segment ciljne grupe, poslovne ljude i strance zainteresovane za dati vid usluga koji su locirani van Dedinja, preostalih 40%. Prestižna lokacija na Dedinju komunicira ciljnoj grupi željeni imidž vrti ća “Sun dance” – vrhunski kvalitet i profesionalnost u radu. Promocija i reklamiranje Vrtić „Sun dance“ želi da se predstavi svojoj ciljnoj grupi kao inovator u pružanju posebnih usluga u čuvanju, obrazovanju i animiranju dece, napravljenim u skladu sa nojnovijim dostignućima dečije psihologije. Vrtić “Sun dance” planira da svesnost ciljne grupe o svojim uslugama stvori putem promotivnih radionica za decu i njihove roditelje. Inostrani gra đani su u Beogradu društveno povezani, te će se ulaskom u ciljnu grupu informacije o vrtiću širiti velikom brzinom. U planu je organizovanje niza promotivnih aktivnosti koje bi bile besplatne, u vidu jednočasovnih radionica i zabava
za decu u prostorijama vrti ća. Direktni
marketing je izabran kao najbolji vid obaveštavanja ciljne grupe o danu i času organizovanja. Ujedno za roditelje bi bile organizovane prezentacije programa i otvorena vrata za razgovor sa stručnim timom vrtića “Sun dance”. 21
Direktan kontakt sa potencijalnim klijentima pruža mogu ćnost da se identifikuju najveći strahovi ciljne grupe vezani za prepuštanje dece novoj ustanovi, i u isto vreme pruža se mogućnost da se sve nedoumice potencijalnih klijenata razreše na licu mesta. Direktni marketing je idealan vid promocije usluga vrti ća „Sun dance“ jer nudi mogucnost direktnog usmerenja na odabrani segment tržišta. Pored toga planira se i štampanje brošura za roditelje sa ciljem njihovog informisanja o značaju programa za decu. Biće postavljen internet sajt sa svim informacijama o programu vrti ća “Sun dance”. Planira se i postavljanje oglasa i linka, na poznatim sajtovima o Beogradu (www.beograd.co.yu,
www.vodickrozbeograd.co.yu),
kao
i
oglašavanje
u
najpoznatijem časopisu o Beogradu za strance “Bg info“. Podrška privrednih komora stranih zemalja u Beogradu je od preke važnosti, s tim, da je ovde moguće pronaći zajednicki interes što bi zna čajno smanjilo troškove. Troškovi promocije i reklamiranja tokom započinjanja poslovanja bi će 3 000 evra, s tim da će mesečni trošak reklamiranja nakon započinjanja iznositi 1 500 evra. Postoji zamisao zaštitnog znaka i logo-a firme, koji će biti realizovan od strane agencije za dizajn ’’Flash’’. Zamisao je da poruka, kao i zaštitni znak budu vedri, veseli, inspirativni, da asociraju na zdravlje. Jedna od najvažnijih poruka je da celokupan imidž ukazuje na profesionalizam i odslikava razvoj deteta. Unutrašnji dizajn objekta će odisati istom atmosferom, vedrine, zdravlja, posvećenosti deci. Cena usluge dizajnerske agencije je 3.000,00 evra.
22
Strategija prodaje Osnovna strategija prodaje podržana nizom promotivnih aktivnosti je u pridobijanju ciljne grupe, pre svega, profesionalizmom koji je jasno izražen u svakom segmentu poslovanja i programa. Osim toga, vrtić “Sun dance” računa na zadovoljstvo korisnika njegovim uslugama što će mu omoguciti izgradnju lojalnih klijenata koji će kontinuirano koristiti usluge vrtića, i što je posebno vazno biti promoteri, ( propaganda od „usta do usta“), unutar svoje ciljne grupe. Usluge vrtića “Sun dance” ciljnoj grupi predstavlja će tim stručnjaka koji su ujedno i kreatori i realizatori programa u direktnom radu sa decom. Upravo ovakav pristup radu gde je stru čni tim uklju čen u svaki segment poslovanja odiše profesionalizmom i vrednošću za korisnike. Ocekivani obim usluga u prvoj godini poslovanja predstavljen je u tabeli.
23
Prognoza prodaje ( 12 meseci) Ime preduzeca: vrtic "Sun dance" 2006 Podela po proizvodima ili trzisnim delovima
Obim usluga u redovnom intervalu Ukupno dece Mesecna zarada po detetu* Ukupno
Septembar
Oktobar Novembar Decembar
Januar
Februar
Mart
April
Maj
Jun
Jul
Avgust
30 880,00
30 880,00
32 880,00
32 880,00
32 880,00
40 880,00
40 880,00
40 880,00
40 880,00
40 880,00
15 880,00
15 880,00
26.400
26.400
28.160
28.160
28.160
35.200
35.200
35.200
35.200
35.200
13.200
13.200
Obim usluga u produzenom boravku Prosecan broj dece po danu 20 400,00 Mes. prosec. zarada po detetu
20 400,00
20 400,00
20 400,00
20 400,00
25 500,00
25 500,00
25 500,00
25 500,00
25 500,00
Ukupno
8.000
8.000
8.000
8.000
12.500
12.500
12.500
12.500
12.500
0
0
8.000
* Mesečna zarada po detetu u redovnom intervalu je (5evra x 8sati) x 22 radna dana u mesecu= 880 € Prosečan broj dece po danu u produženom boravku je oko 60% od ukupnog broja dece u vrti ću.
24
5 OPERATIVNI PLAN 5.1
Kreiranjeprograma
Proces kreiranja programa u svakoj grupi usluga sa činjen je od odre đenih faza kroz koje svaki inicijalni predlog mora proći: 1. Skup strucnog tima iz određene oblasti radi po četnih dogovora oko teme na koju će se raditi program (npr. razvoj preciznosti kod dece) 2. Kreiranje programa na zadatu temu 3. Razmatranje i testiranje predloženih programa 4. Izbor konkretnog programa Kapacitet vrtića je 60-ro dece dnevno. U vrti ću će postojati tri odvojene sale za svaku grupu aktivnosti, tako da će tri grupe moci da rade istovremeno. Ujedno je ovakva operativa u realizaciji programa u skladu sa planom da se deca podele prema uzrastu u tri grupe: prva deca starosti 2 godine, druga deca starosti 3 godine i treću grupu čine deca starosti 4 i 5 godina. Opremu potrebnu za početak poslovanja čine: unutrašnji inventar za sve prostorije vrtića, prateći pribor ukljujučujući i igračke, table, muzi čke instrumente, televizore, kompijuteri, mikrotalasna pećnica, frižider, oprema za baštu i sl. Knjige i ostali prateći materijal biće nabavljen i ura đen u dogovoru sa izdava čkom kuom „Nel“ i proizvođačem dečijih igračaka „Pluton“. Izbor je opredeljen kvalitetom njihovih proizvoda koji su prilagođeni potrebama i uzrastu dece. Namestaj za prostorije proizvesce kuca „ Mart“, prema nacrtu psihologa. Vrtić “Sun dance” planira da kompletnu uslugu vrši koristeći sopstvene kadrove. Za potrebe zdravstvenih pregleda vrtić planira da koristi usluge privatne medicinske klinike „Medic +“
25
Kontrola kvaliteta u radu sa decom vršiće se, pre svega, merenjem stepena satisfakcije, spokoja i zadovoljstva kod dece, kao i merenjem zadovoljstva roditelja. Zadovoljstvo roditelja će se meriti putem upitnika. Jedan od jasnih indikatora kvaliteta u radu biće i u čestalost odsustvovanja dece, svađe u grupi, netrpeljivosti, žalbe roditelja. Sve zajedno čini skup loših indikatora poslovanja do kojih ne sme doći. Stručni tim sastajaće se, redovno, jednom nedeljno na zadatu temu sa predhodnog sastanka, dok će se vanredni sastanci održavati po zahtevu i prema potrebama. Svakog ponedeljka članovi tima za sebe priprema nedeljni plan rada koji će revidirati sa urađenim na kraju svakog dana. Predviđeni sastanci i izveštaji su u funkciji profesionalnog pristupa radu, kontrole kvaliteta u radu i praćenja stepena satisfakcije korisnika usluga. 5.2
Lokacijai poslovniprostor
Vrtić “Sun dance” radiće u iznajmljenom prostoru
na Dedinju, adresa
Svetosavska br. 111. Površina ukupnog poslovnog prostora je 200 m 2, od čega je 150m2 kvadratura objekta i 50 m2 dvorišta. Raspored prostorija je adekvatan potrebama programa, tri velike sale za svaku grupu aktivnosti, kuhinja, odvojeni sanitarni čvorovi i prostorija uprave. Prostor je u vlasnistvu trećeg lica, tako da je radi sigurnosti zaklju čen ugovor na minimalno tri godine poslovanja u istim objektu. Potrebna su manja ulaganja u poboljšanje prostora (kre čenje i rekonstrukcija mokrih čvorova), dok je ostatak kompleksa uključuju ći i baštu sa igralistem u odličnom stanju. Lokacija je povoljna i u skladu sa zahtevima izabrane ciljne grupe. Parking nije u planu jer se vozila ne zadržavaju u blizini duže od nekoliko minuta, ali mesta za privremeno parkiranje ima, kao i za parkiranje zaposlenih. 26
Objekad će biti pod stalnim video nadzorom i imaće protivpožarni alarm, kao i fizičko obezbeđenje na kapiji vrtića. Cena mesečne rente za poslovni prostor je 4 000 evra. U perspektivi vrtić “Sun dance” planira izgradnju sopstvenog poslovnog prostora ili kupovinu već postojeceg ukoliko se pokažu uzajamni interesi sa sadašnjim vlasnikom prostora. 5.3 Planirani
Ljudskikadrovi broj
zaposlenih
je
12.
Od
tog
broja
troje
su
po
struci
vaspitači/nastavnici, četvoro čine pomoćno osoblje pri čuvanju/animiranju dece, dve kuvarice/spremacice, jedan domar i dva radnika su planirana za obezbeđenje. Za poziciju vaspitač/nastavnik neophodna je visoka stru čna sprema iz oblasti pedagogije sa pozeljnom specijalizacijom iz odlasti de čije psihologije, te čno znanje Engleskog jezika, dugogodišnje iskustvo u radu sa decom i na izradi programa prilagođenih deci prema uzrastu. Za poziciju pomoćnika pri čuvanju/animiranju dece neophodno je te čno znanje Engleskog jezika, viša ili srednja stručna sprema medicinske struke, kao i iskustvo u radu sa decom. Za poziciju kuvarice/spremacice potrebna je srednja stru čna sprema ili lll stepen ugostiteljske skole, poželjno je i znanje engleskog jezika. Za poziciju domar je predviđeno skraćeno radno vreme, ili po potrebi, pa se razmatra mogućnost zaposlenja osobe u penziji koja bi bila u mogu ćnosti da odrađuje povremene sitne popravke i održavanje bašte, poželjno je
znanje
Engleskog jezika.
27
Radnici na obezbeđenju objekta bi trebalo da imanju najmanje SSS uz obavezno predhodno iskustvo na istim poslovima, kao i znanje engleskog jezika. Poželjne su preporuke. Stručni tim biće formiran iz internih krugova, poznanstva sa stru čnih seminara i po preporuci kolega iz struke. Za ostalo osoblje biće raspisan konkurs u dnevnim novinama „Blic“ i „Politika“ kao
i
na
internetu
www.poslovi.com,
radi
dobijanja
što
većeg
broja
zainteresovanih, od kojih bi se kasnije kroz testove i razgovor sa vlasnicima izdvojio dovoljan broj potrebnog kadra. Struktura zarada je prilagođena strucnoj spremi, iskustvu i zahtevima posla. Satnica u redovnom intervalu člana strucnog tima bi će 6 evra, satnica u produženom boravku je 7 evra. Satnica pomo ćnika u čuvanju/animiranju dece, u fiksnom intervalu je 4 evra, dok je u produženom boravku 5 evra. Pored toga, prema doprinosu efikasnosti i efektivnosti programa, svaki član će biti nagrađen u dogovorenom procentu. Ostalo osoblje imaće fiksna primanja određena na mese čnom nivou. (Videti projekciju novčanih tokova). Plan obuke je predviđen na tromesečnom nivou. Po jedan član strucnog tima iz svake oblasti prisustvovaće seminarima. Iskustva po povratku podeli će sa ostalim članovima na vanrednom sastanku. 5.4
Pravniaspekti
Od potrebnih dozvola neophodno je obezbediti dozvolu za rad od Ministarstva za odrazovanje i nauku, kao i dozvolu od Republičkog zavoda za zaštitu zdravlja o isunjavanju svih zdravstvenih i sanitetskih uslova.
28
Vrtić “Sun dance” će biti osiguran kod osiguravaju ćeg društva „Avala“, od požara, krađe i poplave. Svako dete koje će pohađati ustanovu imace zdravstveno osiguranje, za slučaj povrede u prostorijama vrtića, o trosku vrti ća. 5.5
Zalihe
Vrtić “Sun dance” ne planira da drži zalihe materijala. Vrti ć planira da organizuje svoje poslovanje tako da se dostave vrše istog dana kad je izvršena narudžbina.
29
5.6
Dobavljači
Glavni dobavljač su: proizvođač dečijih igračaka „Pluton“ i izdava čka ku ća „Nel“ koji svoje proizvode (igracke i knjige) rade po zahtevu, prilago đene deci određenog uzrasta. Proizvođac namestaja bice ku ća „Mart“,dok će dizajn dati psiholozi iz vrtića „Sun dance“. Kako navedene kuće poseduju širok spektar kvalitetne i kreativne opreme, vrti ć “Sun dance” planira
zaključenje ugovor o dugoro čnoj saradnji sa njima.
Ovakvom saradnjom mogući su povoljni uslovi pla ćanja i kontinuirano snabdevanje na zahtev vrtića “Sun dance”. 5.7
Kreditnapolitika
Odloženo plaćanje nije u skladu sa politikom poslovanja vrti ća “Sun dance”. Plaćanja su na nedeljnom nivou. Ukoliko se javi interesovanje za avansno plaćanje usluga na mesečnom nivou vrtić će naravno prihvatiti. Ukoliko dete odsustvuje u toku tog meseca iz zdravstvenih razloga ta suma će predstavljati kredit na njegovom racunu kod vrtića. Tržišni standard je da se usluge vrtića plaćaju unapred, i to je ono što i ciljna grupa očekuje. Tržišna situacija, i nerazvijenost konkurencije, dozvoljavaju da vrti ć posluje bez davanja popusta klijentima.
30
6 MENADŽMENT 6.1
Organizacija
Pravno-organizaciona forma vrtića “Sun dance” biće društvo sa ograni čenom odgovornošću. Vlasničku strukturu a ujedno i organ upravljanja čine Zlatanovi ć Radmila i Miši ć Snežana. Ucčešće u vlasništvu Mišić Snežane je 60%, dok je vlasnik preostalih 40% Zlatanović Radmila. Udeli su u novcu, pravima i izvršenim uslugama u skladu sa Zakonom o privrednim društvima koji reguliše ovaj oblik organizovanja. Ugovorom o osnivanju definisano je da bez obostrane saglasnosti klju čne odluke koje se tiču poslovanja vrtića “Sun dance” ne mogu biti donesene nasuprot razlikama u vlasništvu. Ključne pozicije su direktor i zamenik direktora, vaspita či/nastavnici i animatori. Poslovi koji će se obavljati unutar vrtića su neposredno vezani za samo poslovanje i usluge vrtiće: kreiranje programa, pružanje usluga čuvanja, obrazovanja i animacije dece, aktivnosti prodaje usluga. Svi pravni i računovodstveni poslovi biće prepušteni spoljnim saradnicima: Advokat Prof Janko Janković i Ustanova za računovodstvo „ Profit Soft“. Poslove osiguranja obavljače osiguravajuće drustvo „Avala“. Prema potrebama planira se angažovanje spoljnih savetnika, profesora i stručnjaka iz određenih oblasti. Vrtić “Sun dance” planira otvaranje poslovnog računa kod „Simpleks Banke“.
31
6.2
Menadžmenttim
Menadžment tim čine: Direktor - Dr.Mišić Snežana, doktor dečije psihologije sa dugogodišnjim iskustvom u radu sa decom i na poslovima izrade programa namenjenih deci određenog uzrasta. Zamenik direktora – Dr. Zlatanović Radmila, pedijatar po struci, doktorirala u oblasti dečije psihologije, poseduje dugogodišnje iskustvo u radu sa decom predškolskog uzrasta, i danas se bavi istraživanjima na temu : „Kako sa čuvati deci detinjstvo u svetu globalizacije“? Organizaciona sema vrtića “Sun dance” Poređenjem predstavljene strukture poslova i zahtevanu stru čnost i obrazovanje tima vrtića “Sun dance” sa industrijskim standardom, koji je izgrađen od strane postojece konkurencije jasno se uočava iznadprosečno delovanje vrti ća “Sun dance”. Cilj vrtića “Sun dance” je da postavi novi industrijski prosek i nivo u pružanju usluga, pošto je reč o obrazovanju i razvoju dece, domenu koji nikako ne sme da se zadovolji prosekom i prepusti slu čaju. Ovakvim delovanjem vrti ć “Sun dance” će klijentima nuditi visoko kvalitetne i profesionalne usluge, a sebi obezbediti konkurentnost i zavidan polozaj na tržištu.
32
7 FINANSIJSKI PLAN 7.1
Finansijskipokazatelji
Troškovi započinjanja Potrebna finansijska sredstva vrtića “Sun dance” za zapo činjanje poslovanja su 50.000 evra. Inicijator projekta je bila Snežana Mišić, vlasnica 60% vrednosti vrti ća “Sun dance”. Prostalih 40% vlasnistvo je Radmile Zlatanović. Prikazana struktura kapitala pokazuje da je Snežana Mišić kao inicijator projekta prodala Radmili Zlatanović ucesce u vlasništvu kako bi obezbedila potrebna finansijska sredstva za realizaciju projekta. Znacajan deo, 70%, početnog kapitala čine investicije u osnovna sredstva. Preostalih 30% početnog kapitala odnosi se na ulaganja u teku će poslovanje i prateće aktivnosti.
33
Troskovi zapocinjanja Ime preduzeca: vrtic "Sun dance"
Izvori kapitala
Evro
%
30.000,00 20.000,00
60,00% 40,00%
Vlasnicki kapital (ime i ucesce) Snezana Misic Radmila Zlatanovic
Ukupna vlasnicki kapital
Troškovi započinjanja
50.000,00 100,00% Evro
%
15.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 1.000,00 1.000,00 32.000,00
71,11%
Osnovna sredstva Namestaj za radne sale Kuhinjski namestaj i oprema PC racunari za upravu Muzicki instrumenti Literatura Igracke Ukupno osnovna sredstva
Troskovi administracije Zakupnina poslovnog prostora Ulaganja u zakupljeni prostor ( rekonstrukcija) Troskovi registracije Pravni saveti Uslige racunovodstva Pretplata za osiguranje Zarade u periodu razvoja Komunalije Ukupni administrativni troskovi
4.000,00 2.000,00 600,00
200,00 6.800,00
15,11%
Troskovi reklamiranja i promocije Reklamiranje Dizajniranje i priprema reklamnog materijala Stampa Putovanja Ostalo Ukupni troskovi reklamiranja I oglasavanja
2.000,00 1.000,00
3.000,00
6,67%
Tekuce potrebe za novcem
3.200,00
7,11%
Ukupni troskovi zapocinjanja
45.000,00
34
Planirani novčani tokovi Ukoliko vrtić “Sun dance” ostvari cilj upošljavanja 50% od ukupnog kapaciteta u prvom upisnom roku, očekivani prilivi novca biće ve ći od odliva ve ć u prvim mesecima poslovanja. Ovakav tok gotovine posledica je delatnosti vrti ća “Sun dance”.
35
Planirani novcani tokovi na godisnjem nivou Ime preduzeca: Vrtić "Sun dance" 2006
NOVAC NA POČ ETKU MESECA NOVČ ANI PRILIVI Redovni boravak Produzeni boravak Ukupni novcani prilivi Raspoloziva gotovina
Pre-pocetka Septembar 50.000 8.200
Oktobar 5.964
26400 8.000 26.400 34.600
26400 8.000 26.400 32.364
28160 8.000 28.160 31.888
2.000 16.836 500 1.500 4.000 3.000 800
2.000 16.836 500 1.500 4.000 3.000 800
28.636
41.800 8.200
0 50.000
Novembar Decembar 3.728 3.052
Januar 2.376
Februar 1.699
Mart 6.563
April 21.927
Maj 37.291
Jun 54.455
Jul 71.619
Avgust 58.683
28160 8.000 28.160 31.212
28160 8.000 28.160 30.536
35200 12.500 35.200 36.899
35200 12.500 47.700 54.263
35200 12.500 47.700 69.627
35200 12.500 47.700 84.991
35200 12.500 47.700 102.155
13200
13200
13.200 84.819
13.200 71.883
2.000 16.836 500 1.500 4.000 3.200 800
2.000 16.836 500 1.500 4.000 3.200 800
2.000 16.836 500 1.500 4.000 3.200 800
3.000 16.836 500 1.000 4.000 4.000 1.000
3.000 18.836 500 1.000 4.000 4.000 1.000
3.000 18.836 500 1.000 4.000 4.000 1.000
3.000 16.836 700 1.000 4.000 4.000 1.000
3.000 16.836 700 1.000 4.000 4.000 1.000
1.000 16.836 300
1.000 16.836 300 4.000 1.500 1.000
28.636
28.836
28.836
28.836
30.336
32.336
32.336
30.536
30.536
4.000 1.500 1.000 1.500 26.136
24.636
28.636
28.636
28.836
28.836
28.836
30.336
32.336
32.336
30.536
30.536
26.136
24.636
5.964
3.728
3.052
2.376
1.699
6.563
21.927
37.291
54.455
71.619
58.683
47.247
NOVČ ANI ODLIVI Odlivi iz poslovanja Tekuce nabavke ( hrana, mat.isl) Bruto plate Komunalije Promocija i besp.radionice Zakupnina prostora Troskovi osiguranja Spoljni saradnici Rekonstrukcija prostora Ukupno odlivi iz poslovanja
200 3.000 4.000
2000 9.200
Odlivi po osnovu nabavke opreme Namestaj za radne sale Kuhinjski namestaj i oprema PC racunari za upravu Muzicki instrumenti Literatura Igracke Troskovi registracije Ukupno po osnovu nabavke opreme Novcani odlivi po osnovu finansiranja Ukupni novcani odlivi Stanje gotovine na kraju meseca
15.000 5.000 5.000 5.000 1.000 1.000 600 32.600
36
Trogodišnji plan razvoja U sledećoj tabeli je predstavljen trogodišnji plan razvoja vrti ća.
3-godišnji plan razvoja Ime preduzeca: Vrtic "Sun dance" Evro PRIHODI OD PRODAJE
2007/2008 549.120 110.400 659.520
2008/2009 601.920 150.000 751.920
Troskovi zarada ( bruto) Zakupnina prostora Komunalije Tekuce nabavke Troskovi popravki i odrzavanja Troskovi reklamiranja i promocije Troskovi osiguranja Usluge spoljnih saradnika Ostali troskovi (navesti) Ukupni troskovi iz poslovanja Dobit pre poreza
207.032 48.000 7.200 36.000 2.000 10.000 60.000 14.000 10.000 394.232 265.288
210.000 48.000 8.000 40.000 3.000 12.000 75.000 17.000 14.000 427.000 324.920
Porez na dobit 10% Neto dobit
26.528 238.760
32.492 292.428
Redovni interval Produzeni boravak Ukupni prihodi od prodaje Troškovi iz poslovanja
37