Biznis-plan-Teretana-SR.pdf

Fitness centar SuperFit

BIZNIS PLAN

Novi Sad, maj 2015.

Ovaj primer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com. Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: [email protected].

Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima , ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamerna. Ovaj primer biznis plana ima isključivo edukativnu namenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drug i način.

Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.

Sadržaj

1.

Sažetak .................................................................................................................................................. 1

2.

Uvod ..................................................................................................................................................... 2

3.

4.

5.

6.

2.1.

O preduzeću ............................................................................................ .......................................... 2

2.2.

O projektu ......................................................................................................................................... 2

Tržište prodaje ...................................................................................................................................... 3

3.1.

Geografska dimenzija tržišta ......................................................................................... .................... 3

3.2.

Ciljne grupe .................................................. ................................................................. .................... 3

3.3.

Potencijal tržišta .................................................................................................................... ............ 3

3.4.

Konkurencija ..................................................................................................................................... 4

3.5.

Planirani prodajni asortiman ................................................................................................. ............ 5

3.6.

Plan marketinga ........................................... .............................................................. ....................... 5

3.7.

Tržišna opravdanost projekta....................................................... ..................................................... 6

Tržište nabavke ..................................................................................................................................... 7

4.1.

Identifikacija potrebnih vrsta i količina robe ..................................................................................... 7

4.2.

Procena nabavnih cena robe ........................................................ ..................................................... 7

4.3.

Struktura tržišta nabavke ................................................................................... ............................... 7

Tehnološki aspekti projekta .................................................................................................................. 9

5.1.

Građevinski objekti ........................................................................................................................... 9

5.2.

Oprema ............................................................................................................................................. 9

5.3.

Potrebne količine energije i vode ............................................................ ........................................ 11

5.4.

Procena nabavnih cena energenata i vode ........................................................................... .......... 11

5.5.

Potrebna radna snaga ............................................. .............................................................. .......... 11

5.6.

Projekcija cene radne snage ......................................................... ................................................... 12

Finansijski aspekti projekt a ................................................................................................................. 13

6.1.

Proračun osnovnih sredstava ....................................................... ................................................... 13

6.2.

Proračun trajnih obrtnih sredstava .................................................................... ............................. 13

6.3.

Rekapitulacija ukupne vrednosti projekta ......................................................... ............................. 13

6.4.

Izvori finansiranja ............................................................... ............................................................. 14

6.5.

Obaveze prema iz vorima finansiranja ............................................................................................. 14

6.6.

Troškovi .............................................................................................................. ............................. 14 6.6.1. Materijalni troškovi ................................................................................ ............................. 15 6.6.2. Troškovi robe.......................................................... ............................................................. 15 6.6.3. Nematerijalni troškovi ......................................................................................................... 16 6.6.4. Troškovi amortizacije ............................................ .............................................................. 16 6.6.5. Troškovi plata ......................................................................................... ............................. 16

6.7.

Ukupan prihod ................................................................................................................................ 17

6.8.

Početni bilans stanja ............................................... .............................................................. .......... 17

6.9.

Bilans uspeha .................................................................................................................................. 18

6.10.

Gotovinski tok ................................................................................................................................. 19

Biznis plan za fitness centar

www.MojBiznisPlan.com

1. Fitnes centar „SuperFit“ (u daljem tekstu: SuperFit) registrovan je u Novom Sadu i predstavlja zajednički projekat bračnog para Davida i Nikoline Marković. Planirano je da se korisnicima na jednom mestu ponudi funkcionalna i dobro opremljena teretana, namenski prilagođen prostor za aerobik i pilates , stručna pomoć u planiranju i izvođenju treninga te saveti o pravilnoj i zdravoj ishrani. Pored toga, u sklopu fitnes centra funkcionisaće i „Protein bar“, u kojem će pos etioci moći da kupe energetske napitke, vode sa i be z

elektrolita, te različite proteinske suplemente. Ciljno tržište geografski obuhvata uže gradsko područje Novog Sada. S obzirom na lokaciju fitness centra, fokus će primarno biti stavljen na naselja 7. juli, Bistrica, Detelinara, Gavrilo Princip i Telep.

Trend zdravog i aktivnog života, koji podrazumeva redovno vežbanje i pravilnu ishranu, sve je izraženiji u sv etu. Ovaj trend sve je prisutniji i na našim prostorima, što će u budućnosti uticati na sve veću tražnju za uslugama fitnes centara. Već sada na domaćem tržištu se može uočiti postojanje značajne tražnje za ovim uslugama, pri čemu se posebno ističe mlađe stanovništvo. Pri tome, osrednji kvalitet postojeće ponude, kao i postojanje velikog broja manjih lokalnih konkurenata, ukazuju da na tržištu ima dovoljno prostora za novog učesnika koji bi, ponudio visok kvalitet usluge, uz prihvatljive c ene. Fitnes centar biće sm ešten u zakupljenom prostoru ukupne površine 320 m 2, namenski prilagođenom za ovu vrstu d elatnosti. S obzirom na dugogodišnje bavljenje fitnesom i aerobikom, vlasnici već pos eduju jedan manji dio potrebne opreme, tako da bi investiciono ulaganje podrazumevalo nabavku dodatne opreme, kao i obezbe đenje potrebnih obrtnih sredstava. Ukupna vrednost projekta iznosi 4,9 miliona din., od čega se oko 4,78 miliona din. odnosi na osnovna sredstva, a 120.000 din. na obrtna o brtna sredstva. Posmatrano po strukturi finansiranja, vlastito učešće iznosi 1,9 miliona din. (dio opreme u vrednosti od 380.000 din., kao i novčana sredstva u vrednosti od 1,55 miliona din.), dok bi 3 miliona din. potrebnih za nabavku preostale opreme bilo obezbe đeno iz kredita.

Kroz ovaj projekat planirano je zapošljavanje 6 radnika, odgovarajuće stručne spreme. Na taj način, projekat će doprineti smanjenju nezaposlenosti. Projekcije su rađene za period od pet godina. Projektovani godišnji prihod u prvoj godini iznosi 9,8 miliona din., dok u petoj godini dosti že nivo od 12,2 miliona din. Kada se posmatra rentabilnost, projekat je održiv tokom c elog posmatranog perioda eksploatacije, pri čemu se u prvoj godini ostvaruje neto dobit od 520.000 din., koja uz konstantan rast, u petoj godini dostiže iznos od 2,1 milion din. Projektovani gotovinski tok je pozitivan u svim godinama, što ukazuje na izraženu stabilnost i likvidnost projekta. Sve navedeno ukazuje da ovaj projekat ima svoju tržišnu, ali i investicionu opravdanost.

1



2.

2.1. O preduzeću Naziv preduzeća:

Fitness centar SUPER FIT d.o.o.

Adresa:

Futoški put bb, Novi Sad % vlasništva

Vlasnik

Vlasnička struktura:

Osnovna delatnost (šifra)

David Marković

50%

Nikolina Marković

50%

93.13. Fitnes centri

2.2. O projektu Fitnes centar „ SuperFit“ (u daljem tekstu: SuperFit) registrovan je u Novom Sadu i predstavlja zajednički projekat bračnog para Davida i Nikoline Marković. U želji da svoje znanje stečeno na Fakultetu sporta i fizičkog vaspitanja, kao i dugogodišnje iskustvo u bavljenju bodybuilding-om i aerobikom pretoče u održiv porodični biznis, odlučili su da otvore sopstveni fitnes centar, koji bi sportistima i rekreativcima pružao kompletnu uslugu na jednom mjestu. SuperFit će biti u potpunosti prilagođen savremenom konceptu zdravog načina života. U vremenu brzog življenja, centar će nuditi mogućnost rekreacije i relaksacije, pruža ti savete za zdravu ishranu te biti mesto na kome će se istinski negovati maksima “u zdravom t elu, zdrav duh”. Planirano je da se korisnicima na jednom m estu ponudi funkcionalna i dobro opremljena teretana, namenski prilagođen prostor za aerobik, kao i stručna pomoć u planiranju i izvođenju treninga te sav eti o pravilnoj i zdravoj ishrani. Pored toga, u sklopu fitnes centra funkcionisaće i „Protein bar“, u kojem će pos etioci moći da kupe energetske

napitke, vode sa i bez elektrolita, te različite proteinske suplemente. Vlasnici već poseduju jedan manji dio o preme, a pored toga planiraju da ulože i sopstvena novčana sredstva u ovaj projekat. Preostal i dio investicije planiran je da se pokrije sredstvima bankarskog kredita.

2



3. 3.1. Geografska dimenzija tržišta Najšire posmatrano, tržište m se može smatrati uže gradsko područje Novog Sada na kojem, statističkim podacima, živi oko 270 hiljada stanovnika. 1 prema statističkim S obzirom na lokaciju fitness centra, fokus će primarno biti stavljen na naselja 7. juli, Bistrica, Detelinara, Gavrilo Princip i Telep.

U kasnijim fazama , ukoliko bude postojala ekononomska opravdanost, razmotriće se i mogućnost za otvaranje dodatnih teretana, kako bi se pokrila i ostala gradska naselja, odnosno kako bi se prepoznatljiva usluga SuperFit-a učinila što dostupnijom građanima.

3.2. Ciljne grupe Ciljnim grupama korisnika smatraju se osobe oba pola, starosti od 16 do 65 godina i to: 

srednjoškolci,



studenti,



rekreativci,



sportisti.

Pored pojedinaca, korisnici usluga fitness centra mogu biti i organizacije, kao što su: 

sportski klubovi (priprema ekipa),



preduzeća (rekreacija zaposlenih).

3.3. Potencijal tržišta Kao što je već pomenuto, na užem području grada živi oko 270.000 stanovnika, dok populacija u izabranim naseljima (7. juli, Bistrica, Detelinara, Gavrilo Princip i Telep) broji oko 85.000 stanovnika.

S obzirom da ne postoje zvanični statistički podaci niti dostupna istraživanja vezana za tržište fitnes usluga u Srbiji , teško je pouzdano proc eniti potencijal izabranog ciljnog tržišta . Međutim, polazeći od nekih evropskih i regionalnih pros eka, moguće je dati barem orijentacionu procenu. Prema podacima EHFA (European Health & Fitness Association) oko 11% stanovništva EU bavi se fitnesom, pri čemu je 9% učlanjeno u neki fitnes klub. S obzirom da Srbija spada među najnerazvijenije zemlje Evrope, realno je pretpostaviti da je na domaćem tržištu ovaj procenat daleko manji. Stoga, p olazeći od pesimističke pretpostavke da članovi fitnes

1

Izvor: Republički zavod za statistiku Republike Srbije

3



klubova čine svega 5% stanovništva, dolazimo do brojke od oko 13.000 potencijalnih članova na području Novog Sada, odnosno oko 4.000 potencijalnih članova na području izabranih naselja.

Uz pretpostavku ostvarivanja tržišnog učešća od 8% na području izabranih naselja, ukupno bi se moglo računati na oko 300 članova, odnosno oko 3.600 naplaćenih mesečnih članarina u toku godine.

3.4. Konkurencija Konkurentima se uopšteno mogu smatrati svi postojeći fitnes i aerobik centri u Novom Sadu, kao i sve firme koje se bave prodajom proteina i suplemenata. U narednom prikazu izdvojeni

su najznačajniji konkurenti. Fitnes i aerobik:

Prodaja suplemenata:



Fitness Šipka



X sport



Mean machine



Sportive Novi Sad



Magic Line teretana



Fitness shop



Lady's Gym



CF Sport



Ister Sport/Wellness centar Flex-teretana



EXYU fitness shop



Fitmac



Energym



Fitness Gymnas



Hattrick



Katona Gym



SPENS



World class Fitness centar



Sanus wellness centar



Blue loft



Liman



Cool Gym



GS Caffe&Gym



Fitness club X-Gym

Osim nekoliko većih , savremeno opremljenih fitnes centara (500 m 2 prostora i više), najveći dio konkurencije raspolaže manjim prostorijama površine 100 -200 m2, uz osrednji kvalitet sprava za vežbanje. Pri tome, samo mali broj njih raspolaže kvalifikovanim stručnim kadrovima, sa potrebnim diplomama i licencama.

Najveći broj konkurenata oglašava se u elektronskim medijima (u prvom redu lokalne radio stanice), uz povremenu podelu promotivnih letaka. U poslednje vreme sve češće je prisutno i korištenje društvenih mreža, kao kanala za promociju i komunikaciju sa ciljnim grupama.

4



3.5. Planirani prodajni asortiman Imajući u vidu situaciju na ciljnom tržištu, SuperFit planira da na tržištu ponudi sl edeći asortiman, podeljen u srodne prihodovne grupe: 1) Mesečna članarina za teretanu 2) Mesečna članarina za fitnes 3) Jednodnevne karte (teretana + fitnes) 4) Napici i suplementi (prodaja u sklopu Protein bara)

Mesečne članarine predstavljaju osnovni vid prihoda, dok dnevne karte te prodaja napitaka i suplemenata predstavlja dodatni izvor prihoda SuperFit-a. Pored navedenog, stručno osoblje pružaće besplatne sav ete članovima, vezane za definisanje odgovarajućih režima v ežbanja i zdrave ishrane.

Pregled kompletne ponude, kao i maksimalni godišnji kapaciteti, predstavljeni s u sledećoj tabeli:

R.b.

Jedinica mere

Prihodovna stavka

Prosečna mesečna

Maksimalan

količina

kapacitet

godišnji

I

ČLANARINE I KARTE

1

Članarina za teretanu

kom.

200

2.400

2

Članarina za fitnes

kom.

70

840

3

Dnevne karte

kom.

150

1.800

II

PROTEIN BAR

4

Energetski napici

kom.

300

3.600

5

Voda negazirana

kom.

450

5.400

6

Voda sa elektrolitima

kom.

300

3.600

7

L-carnitine drink

kom.

450

5.400

8

Proteinski šejk

kom.

600

7.200

9

Proteinski gel

kom.

150

1.800

10

Proteinska čokolada

kom.

180

2.160

3.6. Plan marketinga Imajući u vidu karakteristike tržišta, kao i snagu i aktivnosti konkurencije, tržišna pozicija nastojaće se izgraditi prvenstveno kroz stručnost fitnes instruktora i trenera, dobru opremljenost spravama i ostalom opremom za ve žban je, visok kvalitet uslova za vežbanje (prostrane, prozračne, čiste i uredne prostorije) te prihvatljive cene. S obzirom da se radi o novom fitnes centru, u početku će se koristiti nešto agresivnija promocija, kako bi se tržište upoznalo sa ponudom, odnosno kako bi se privukli kupci. U

5



kasnijem periodu, nastojaće se graditi personalan i blizak odnos sa kupcima, sa ciljem njihovog zadržavanja, odnosno stvaranja lojalnosti .

Od instrumenata promocije koristiće se lična prodaja, oglašavanje i unapređenje prodaje, što podrazumeva: štampanje i distribuciju promotivnih letaka, emitovanje promotivnih poruka na lokalnim radio stanicama, organizovanje periodičnih prodajnih akcija sa c enovnim i količinskim popustima i sl. Pored toga, koristiće se i oglašavanje putem interneta i društvenih mreža, kako bi se privukli mlađi segmenti kupaca (učenici i studenti).

3.7. Tržišna opravdanost projekta Na globalnom nivou uočava se sve veća popularnost zdravog i aktivnog načina života, koji podrazumeva redovno vežbanje i pravilnu ishranu. Ovaj trend sve je prisutniji i na našim prostorima, što će uticati na sve veću tražnju za uslugama fitnes centara u budućnosti. U prilog ovoj tvrdnji idu i aktivnosti i napori relevantnih institucija u zemljama Evrope, koje ulažu značajna sredstva kako bi prome nili životne navike stanovništva po pitanju fizičke aktivnosti i načina ishrane, sa ciljem smanjenja gojaznosti stanovništva , prevencije

kardiovaskularnih i drugih bolesti, što ima direktne efekte i na visinu budžetskih izdvajanja za troškove zdravstvenog sektora. Ilustracije radi, prema studiji objavljenoj u jednom medicinskom žurnalu, neaktivan način života i manjak fizičke aktivnosti odgovorni su za 5,3 miliona smrtnih slučajeva u sv etu godišnje, čime je to postao četvrti najveći uzrok smrtnosti u svetu, gotovo jednak pušenju. Dugoročnim planom predviđeno je da se u Evropi do 2025. godine broj korisnika fitnes centara, sa postojećih 42 miliona, poveća na 80 miliona. Neminovno, ovakvi trendovi neće zaobići ni naše prostore, iako se verovatno ne mogu očekivati stope rasta kao u zemljama EU. Već sada n a domaćem tržištu se može uoč iti postojanje značajne tražnje za ovim uslugama, pri čemu se posebno ističe mlađe stanovništvo. Pri tome, ne preterano visok kvalitet postojeće ponude, ka o i postojanje velikog broja lokalnih konkurenata male pojedinačne snage, ukazuju da na tržištu ima dovoljno prostora za novog učesnika koji bi, ponudio visok kvalitet usluge, uz prihvatljive cene.

Zbog svega navedenog može se reći da ovaj projekat ima svoje tržišno opravdanje.

6



4. 4.1. Identifikacija potrebnih vrsta i količina robe Za potrebe prodaje u sklopu Protein bara, potrebno je obezbediti sle deće vrste i količine robe:

R.b.

Vrsta robe

Jedinica mere

Godišnja količina

1

Energetski napici

kom

3.600

2

Voda negazirana

kom

5.400

3


kom

3.600

4

L-carnitine drink

kom

5.400

5

Proteinski šejk

kom

7.200

6

Proteinski gel

kom

1.800

7


kom

2.160

4.2. Procena nabavnih cena robe Nabavne cene robe projektovane su na nešto višem nivou od trenutnih tržišnih c ena i prikazane su u sle dećoj tabeli:

R.b.

Vrsta robe

Jedinica mere

Nabavna cena (din.)

1

Energetski napici

kom

130,10

2

Voda negazirana

kom

32,53

3


kom

65,05

4

L-carnitine drink

kom

141,93

5

Proteinski šejk

kom

65,05

6

Proteinski gel

kom

118,27

7


kom

147,84

4.3. Struktura tržišta nabavke Nabavka potrebne robe vršiće se u početku od specijalizovanih domaćih dobavljača a u razvijenoj fazi posla ići će se ka uvozu. Sa dobavljačima će se nastojati razvijati dugoročna

7



saradnja, kako bi se obezbedile niže c ene i stabilnost stabilnost i kontinuitet snabdevanja. snabdevanja. Pri tome, vodiće se računa o potrebama kupaca, c enama i komercijalnim uslovima nabavke. Generalno, može se reći da nema većih smetnji na tržištu nabavke, jer će se zbog specifičnosti potrebn ih vrsta robe ista obezbe đivati od dobavljača iz veleprodaje ili direktno od proizvođača.

8



5. 5.1. Građevinski objekti SuperFit će b iti smešten u zakupljenom prostoru ukupne površine 320 m 2, namenski prilagođenom ovoj vrsti delatnosti. Obzirom da je standard opremanja i pripreme prostorija za fitnes takav da na jednog potencijalnog člana dolazi 1 m 2 prostora, projektovani kapaciteti 2

podrazumevaju da je neophodno obezbediti jednu prostoriju od 200 m za teretanu (za 200

članova) te prostoriju od 80 m2 za fitnes i aerobik treninge (80 članova). Pored toga, potrebno je obezbediti dve svlačionice (žensku i mušku) sa po dva tuša, ukupne površine 20 2

2

m . Ostatak prostora od 20 m odnosi se na ulaz, pult za prodaju (proteinski bar) te prijavnicu. Infrastruktura (opremljenost prostora vodovodnim, kanalizacionim i strujnim instalacijama, te klimatizacija), pristup objektu i parking prostor su neophodni minimumi koje objekat mora

da sadrži kako bi bio adekvatan za funkcionisanje fitnes centra. Mesečni troškovi zakupa iznose 118.000 din.

5.2. Oprema Za odvijanje procesa proizvodnje neophodno je obezbediti sle deću opremu: R.b.

Vrsta opreme

Jedinica mere

Količina

Nabavna cena (din.)

Vrednost (din.)

I

INVENTAR

1

Frižider

kom

1

23.655

23.655

2

Pult - protein bar

kom

1

32.526

32.526

3

Drveni ormarić za svlačionicu

kom

40

2.957

118.275

4

Ogledalo

m2

15

2.365

35.482

5

Zvučnici

kom

8

2.957

23.655

6

Pojačalo

kom

1

11.827

11.827

7

Računar

kom

1

17.741

17.741

8

DVD plejer

kom

1

2.365

2.365

9

Tuš kabina

kom

4

14.784

59.137

II

OPREMA ZA FITNES SALU

10

Lopta za pilates

kom

20

1.005

20.107

11

Strunjača

kom

20

1.478

29.569

12

Step klupica

kom

20

2.661

53.224

9



13

Plastična bučica 1 kg

kom

40

177

7.096

14

Plastična bučica 2 kg

kom

40

355

14.193

15

Vijača (konopac)

kom

20

355

7.096

III

SPRAVE ZA TERETANU

16

Lat sprava

kom

1

153.757

153.757

17

Sprava za veslanje

kom

1

153.757

153.757

18

Press sprava za grudi

kom

1

153.757

153.757

19

Press sprava za ramena

kom

1

153.757

153.757

20

Fly-rear delt.

kom

1

153.757

153.757

21

Sprava za trbušnjake

kom

1

153.757

153.757

22

Press sprava za noge (leg press)

kom

1

201.067

201.067

23

Leg ekstenzija

kom

1

153.757

153.757

24

Nožna fleksija

kom

1

153.757

153.757

25

Aduktor

kom

1

153.757

153.757

26

Abduktor

kom

1

153.757

153.757

27

Gluteus

kom

1

153.757 1 53.757

153.757

28

List sprava

kom

1

153.757

153.757

29

Cross cable

kom

1

201.067

201.067

30

Smith sprava

kom

1

153.757

153.757

IV

KARDIO MAŠINE

31

Kardio traka

kom

3

236.550

709.649

32

Cross trener

kom

2

147.844

295.687

33

Steper

kom

1

88.706

88.706

34

Bicikl sedeći

kom

1

88.706

88.706

35

Bicikl ležeći

kom

1

88.706

88.706

V

KLUPE

36

Ravni benč

kom

1

59.137

59.137

37

Kosi benč

kom

1

59.137

59.137

38

Univerzalna klupa

kom

2

59.137

118.275

39

Biceps klupa

kom

1

59.137

59.137

40

Klupa za trbušnjake

kom

1

59.137

59.137

41

Klupa za hiperekstenziju

kom

1

59.137

59.137

42

Vratilo - razboj

kom

1

59.137

59.137

VI

TEGOVI I ŠIPKE

43

Olimpijski teg gumirani 20 kg

kom

6

1.183

7.096

10



44


kom

10

887

8.871

45


kom

12

591

7.096

46


kom

14

296

4.140

47

Olimpijski teg gumirani 2,5 kg

kom

16

148

2.365

48

Olimpijska šipka 220 cm 20 kg

kom

1

8.871

8.871

49

Olimpijska EZ šipka

kom

1

4.140

4.140

50

Ravna šipka 160 cm

kom

1

4.140

4.140

51

Stalak za bučice

kom

1

35.482

35.482

52

Set bučica 2x8 kom 180 kg

kom

1

53.224

53.224

53

Stalak za tegove

kom

1

34.595

34.595

UKUPNO

4.771.501

5.3. Potrebne količine energije i vode Ukupno potrebne količine energenata i vode na godišnjem nivou predstavljene su u sl edećoj tabeli: R.b.

Stavka

1

Električna energija

2

Voda

Jedinica mere

Godišnja količina

kWh

60.000

3

m

1.200

5.4. Procena nabavnih cena energenata i vode U narednoj tabeli prikazane su nabavne cene potrebnih energenata i vode:

R.b.

Stavka

1


2

Voda

Jedinica mere kWh 3

m

Jedinična cena (din.) 6,00 70,00

5.5. Potrebna radna snaga Na osnovu tehničkih i organizacionih zahteva, procenjene su potrebe za radnom snagom. Predviđena su sledeća radna m esta:

11


R.b.


Radno mesto

Stručna sprema

Broj potrebnih izvršilaca

1

Fitnes instruktor aerobika

VSS

2

2

Fitnes trener u teretani

VSS

2

3

Recepcioner

SSS

2

UKUPNO

6

5.6. Projekcija cene radne snage Troškovi radne snage p o svakom radnom mestu, prikazani su u sle dećoj tabeli : R.b.

Radno mesto

Isplaćena plata (din.)

Porezi i doprinosi (din.)

Trošak plate (din.)

1


35.482

22.709

58.191

2


35.482

22.709

58.191

3

Recepcioner

29.569

18.924

48.493

12



6. 6.1. Proračun osnovnih sredstava R.b.

Postojeća

Vrste sredstava

Nova sredstva (din.)

sredstva (din.)

1

Zemljište, infrastruktura, građevinski objekti

2

UKUPNO (din.)

0

0

0

Oprema

380.549

4.390.952

4.771.501

UKUPNO

380.549

4.390.952

4.771.501

6.2. Proračun trajnih obrtnih sredstava Trajna obrtna sredstva predstavljaju iznos kapitala koji je potreban tokom cele poslovne godine kako bi se poslovanje nesmetano odvijalo. Dva najbitnija parametra za prora čun trajnih obrtnih sredstava su iznos i period vezivanja obrtnog kapitala. Dani vezivanja za sve stavke utvrđeni su na osnovu pros ečnog trajanja pojedinih faza: R.b.

Stavka

Godišnji iznos (din.)

Dani vezivanja

Koeficijent obrta

Potrebna obrtna sredstva (din.)

-

-

0

60

6

440.869

1

Zalihe sirovina i ambalaže

2

Zalihe robe

3

Proizvodnja u toku

0

-

-

0

4

Zalihe gotovih proizvoda

0

-

-

0

5

Potraživanja

12.188.218

5

72

169.281

6

Sredstva na žiro računu

12.188.218

3

120

101.568

UKUPNE POTREBE

27.021.652

-

-

711.719

2.645.216

30

12

220.435

477.150

30

12

39.763

0 2.645.216

7

Dobavljači

8

Amortizacija

9

Plate

3.957.002

30

12

329.750

UKUPNO IZ TEKUĆEG POSLOVANJA

7.079.368

-

-

589.947

19.942.284

-

-

121.771

UKUPNO TRAJNA OBRTNA SREDSTVA

6.3. Rekapitulacija ukupne vrednosti projekta R.b.

Vrsta sredstava

1

Osnovna sredstva

2

Trajna obrtna sredstva

Iznos (din.)

UKUPNO

4.771.501

97,5%

121.771

2,5%

4.893.272

13

%

100,0%



6.4. Izvori finansiranja Projekat će biti finansiran kombinacijom sopstvenih sredstava i kredit nog zaduženja. S obzirom na dugogodišnje bavljenje fitnesom i aerobikom, vlasnici već pos eduju jedan dio potrebne opreme, procenjene vrednosti od 380.549 din. Pored toga, vlasnici će uložiti i sopstvena novčana sredstva (ušteđevina) u iznosu od 1.555.853 din., koja će se iskoristiti za nabavku opreme i finansiranje trajnih obrtnih sredstava. Najveći dio opreme, u vrednosti od 2.956.870 din., nabaviće se iz sredstava bankarskog kredita.

R.b.

Izvor

Iznos (din.)

%

1

Sopstvena sredstva

1.936.402

39,6%

2

Kredit

2.956.870

60,4%

UKUPNO

4.893.272

100,0%

6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja Kredit za nabavku opreme, u iznosu od 2.956.870 din., uzima se na period od 4 godine, uz godišnju kamatnu stopu od 6% i grejs period od 6 meseci. Prema otplatnom planu banke, u periodu trajanja grejs perioda (prv ih šest meseci otplate kredita) pla ćaće se samo iznos dospele kamate, dok će se u ostatku prve godine, pored kamate, ot plaćivati i pripadajući dio glavnice. Iz tog razloga, u kupni troškovi anuiteta u prvoj godini biće manji nego u ostalim godinama i iznosiće 516.498 din.

U preostalim godinama korištenja kredita, tokom svih meseci plaćaće se puni iznosi anuiteta, tako da će godišnji troškovi po tom osnovu iznositi 938.908 din.

6.6. Troškovi Sumarni pregled svih vrsta troškova, u godini punog korištenja kapaciteta , prikazan je u sledećoj tabeli: Troškovi

R.b.


I

Materijalni troškovi

II

Troškovi robe

2.645.216

III

Nematerijalni troškovi

1.723.514

IV

Amortizacija

V

Plate

3.957.002

UKUPNO

9.672.671

869.789

477.150

14



6.6.1. Materijalni troškovi S obzirom da se radi o uslužnoj d elatnosti, materijalni troškovi obuhvataju trošak energenata i vode, troškove materijala za investiciono održavanje i ostale sitne materijalne troškove (kancelarijski materijal, mazivo itd.). Potrebni energenti i voda R.b.

Energent

1


2

Voda

Jedinica mere

Godišnja količina

Cena po jed. mere

kWh

60.000

6,00

360.000

1.200

70,00

84.000

-

-

3

m

UKUPNO

-

Iznos u prvoj godini (din.)

444.000

Zbirni pregled materijalnih materijalnih troškova R.b.


Stavka

1

Sirovine

0

2

Ambalaža

0

3

Energenti i voda

444.000

4

Materijal za investiciono održavanje

354.824

5

Ostali materijalni troškovi

70.965

UKUPNO

869.789

6.6.2. Troškovi robe Na bazi procene vrsta, količina i nabavnih c ena potrebne robe, u narednoj tabeli prikazani su

projektovani troškovi robe u godini punog korištenja kapaciteta. R.b.

Energent

Jedinica mere

Godišnja količina

Cena po jed. mere


1

Energetski napici

kom

3.600

130,10

468.368

2

Voda negazirana

kom

5.400

32,53

175.638

3


kom

3.600

65,05

234.184

4

L-carnitine drink

kom

5.400

141,93

766.421

5

Proteinski šejk

kom

7.200

65,05

468.368

6

Proteinski gel

kom

1.800

118,27

212.895

7


kom

2.160

147,84

319.342

-

-

UKUPNO

15

-

2.645.216



6.6.3. Nematerijalni troškovi Nematerijalni troškovi nastaju izvan procesa proizvodnje ali su nužni za odvijanje svih poslovnih aktivnosti u preduzeću. U pregledu koji sl edi date su vrednosti koje su njavećim delom planskog karaktera (njihova vrednost procenjena je na bazi iskustvenih informacija). Troškovi

R.b.


1

Troškovi zakupa

2

Troškovi usluga održavanja

70.965

3

Troškovi marketinga

70.965

4

Troškovi ostalih usluga

70.965

5

Troškovi platnog prometa

35.482

6

Troškovi poreza i naknada

29.569

7

Ostali nematerijalni troškovi

29.569

1.416.000

UKUPNO

1.723.514

6.6.4. Troškovi amortizacije Pri proračunu amortizacije korištena je korištena je godišnja stopa amortizacije opreme od 10%. Polazeći od definisane vrednosti opreme, godišnji iznos amortizacije iznosi 477.150 din.

6.6.5. Troškovi plata Na osnovu tehnoloških i organizacionih zaht eva biće zaposleno ukupno 6 radnika odgovarajućih kvalifikacija. Troškovi plata iskazani su u godišnjem bruto iznosu. Broj

Vrednost isplaćenih plata (din.)

Porezi i doprinosi (din.)

Troškovi plata

R.b.

Radno mesto

1


2

851.579

545.010

1.396.589

2


2

851.579

545.010

1.396.589

3

Recepcioner

2

709.649

454.175

1.163.824

UKUPNO

6

2.412.806

1.544.196

3.957.002

izvršilaca

16

(din.)



6.7. Ukupan prihod Projekcija ukupnog prihoda u godini punog korištenja kapaciteta data je na osnovu podataka p odataka o planiranim količinama usluga i robe koje se nameravaju prodati, te planiranih prodajnih cena.

R.b.

Prihod

Jedinica mere

Godišnja količina

Jedinična

Godišnji prihodi

cena (din.)

(din.)

I

PRIHOD OD PRODAJE USLUGA

8.196.444

1

Članarina za teretanu

kom

2.400

2.365

5.677.190

2

Članarina za fitnes

kom

840

2.365

1.987.017

3

Dnevne karte

kom

1.800

296

532.237

II

PRIHOD OD PRODAJE ROBE

4

Energetski napici

kom

3.600

177

638.684

5

Voda negazirana

kom

5.400

59

319.342

6


kom

3.600

101

361.921

7

L-carnitine drink

kom

5.400

177

958.026

8

Proteinski šejk

kom

7.200

148

1.064.473

9

Proteinski gel

kom

1.800

148

266.118

10


kom

2.160

177

383.210

3.991.774

UKUPNO (I+II)

12.188.218

6.8. Početni bilans stanja Na osnovu relevantnih ekonomskih parametara (iznosi stalnih i obrtnih sredstava, te kapitala i obaveza), iskazane su vre dnosti aktive i pasive u početnom bi lansu stanja. AKTIVA Stavka Stalna sredstva Obrtna sredstva UKUPNO AKTIVA

PASIVA Iznos (din.) 4.771.501 121.771 4.893.272

17

Stavka

Iznos (din.)

Sopstveni kapital

1.936.402

Obaveze

2.956.870

UKUPNO PASIVA

4.893.272



6.9. Bilans uspeha U bilansu uspeha iskazani su po stavkama prihodi, rashodi i d obit. Projekcijama je obuhvaćen period od 5 godina. S obzirom da se radi o start- up projektu, potrebno je određeno vr eme dok se ne ostvari željena pozicija na tržištu, odnosno postigne puna efikasnost p oslovanja. Iz tog razloga, pretpostavljeno je da se u prvoj godini radi sa 80%, a u drugoj sa 90% uposlenosti kapaciteta, pa su i odgovarajuće vr ednosti prihoda i rashoda korigovane naniže . U trećoj godini postiže se maksimalna efikasnost, pa su i sve vrednosti iskazane u punom iznosu.

Imajući u vidu da otplata kredita traje četiri godine, vidljivo je da se u petoj godini pokazuje puni potencijal projekta. Period eksploatacije projekta R.b.

Stavka 1. godina

2. godina

3. godina

4. godina

5. godina

I

UKUPAN PRIHOD

9.750.575

10.969.396

12.188.218

12.188.218

12.188.218

1

Prihod od prodaje

9.750.575

10.969.396

12.188.218

12.188.218

12.188.218

II

UKUPNI RASHODI

9.141.465

10.087.727

10.611.579

10.611.579

9.672.671

2


695.831

782.810

869.789

869.789

869.789

3

Troškovi robe

2.116.173

2.380.694

2.645.216

2.645.216

2.645.216

4


1.378.811

1.551.163

1.723.514

1.723.514

1.723.514

5

Amortizacija

477.150

477.150

477.150

477.150

477.150

6

Plate

3.957.002

3.957.002

3.957.002

3.957.002

3.957.002

7

Anuiteti

516.498

938.908

938.908

938.908

0

III

DOBIT (I-II)

609.109

881.669

1.576.639

1.576.639

2.515.547

8

Porez na dobit

91.366

132.250

236.496

236.496

377.332

IV

NETO DOBIT

517.743

749.419

1.340.143

1.340.143

2.138.215

Kao što se vidi, projekat je održiv i profitabilan tokom c elog perioda eksploatacije. e ksploatacije.

18



6.10. Gotovinski tok Period eksploatacije projekta Rb

Stavka 0. godina

I

POČETNO STANJE GOTOVINE

II

GOTOVINSKI ULAZI

1

Prihod od prodaje

2

1. godina

2. godina

3. godina

4. godina

5. godina

0

121.771

1.116.664

2.343.234

4.160.527

5.977.820

4.893.272

9.750.575

10.969.396

12.188.218

12.188.218

12.188.218

0

9.750.575

10.969.396

12.188.218

12.188.218

12.188.218

Sopstvena sredstva

1.936.402

0

0

0

0

0

3

Kredit

2.956.870

0

0

0

0

0

III

GOTOVINSKI GOTOVINSKI IZLAZI

4.771.501

8.755.681

9.742.827

10.370.925

10.370.925

9.572.853

4

Osnovna sredstva

4.771.501

0

0

0

0

0

5


0

695.831

782.810

869.789

869.789

869.789

6

Troškovi robe

0

2.116.173

2.380.694

2.645.216

2.645.216

2.645.216

7


0

1.378.811

1.551.163

1.723.514

1.723.514

1.723.514

8

Plate

0

3.957.002

3.957.002

3.957.002

3.957.002

3.957.002

9

Anuiteti

0

516.498

938.908

938.908

938.908

0

10

Porez na dobit

0

91.366

132.250

236.496

236.496

377.332

IV

GOTOVINSKI GOTOVINSKI SUFICIT (II-III)

121.771

994.893

1.226.569

1.817.293

1.817.293

2.615.365

Tokom celog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno ostvaruje suficit

novčanog toka.

19

Ovaj primer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.

Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u e dukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: [email protected].

Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenam erna. Ovaj primer biznis plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koj i drugi način.


Sve što treba da znate o pisanju biznis plana - na jednom mestu!

MojBiznisPlan je specijalizovani portal namenjen svima onima kojima je potreban poslovni plan. Posetite nas i saznajte:

Šta je biznis plan? Ukoliko vam nije baš najjasnije šta je to poslovni plan i čemu služi, možete pročitati različite definicije, upoznati se sa vrstama biznis planova, kao i saznati koji su njihovi osnovni elementi. Obavezno štivo za one koji se prvi put susreću sa pojmom „poslovni plan“!

Kako se pravi biznis plan? Ovaj praktični vodič će vas kroz nekoliko koraka provesti kroz proces izrade biznis plana – brzo i jednostavno! Ako nakon korištenja ovog vodiča ne budete u stanju da napišete biznis plan, vraćamo vam novac! Samo se šalimo, sve je potpuno besplatno!

Primeri biznis plana Pregledajte našu arhivu i preuzmite urađene prim ere poslovnih planova, prilagođene upravo onoj delatnost ili name ni koja vas zanima. Idealno za početnike koji prvi put prave poslovni plan, kao i za studente kojima je biznis plan seminarski ili diplomski rad!

... i još mnogo toga! Posetite nas na www.mojbiznisplan.com

Stručna pomoć za izradu biznis plana Ukoliko vam je potrebna pomoć prilikom izrade ili jednostavno želite da čujete objektivno mišljenje o vašem poslovnom planu, stojimo vam na raspolaganju. Za vas smo pripremili nekoliko paketa stručnih usluga:

BASIC

STANDARD

PREMIUM

Najpopularnija usluga

Savjeti i preporuke za

obol obol šan e biznis biznis lana lana

Dorada biznis plana izm ene i do une

Finansijski proračuni

Pisanje biznis plana

Prelom i priprema za

štam an e

50 €

150 €

Kontaktirajte nas za više informacija: [email protected]

od 250 €

Ovaj primer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.

Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: [email protected].

Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenam erna. Ovaj primer biznis plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.


Biznis-plan-Teretana-SR.pdf

Recommend Documents