UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS Facultad de Ciencias Empresariales ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION ADMINISTRACION
"EVALUACION DE LA GESTION CREDITICIA EN EL OTORGAMIENTO DE CREDITOS EN LA FINANCIERA CREDINKA AGENCIA YUNGUYO PERIODO 2015 - 2016"
PLAN DE TESIS PRESENTADA POR:
Bach. JUAN FELIX FUENTES SUCAPUCA Promoción 2015
PARA OPTAR EL TITULO DE:
LICENCIADO EN ADMINISTRACION ADMINISTRACION
PUNO - PERÚ 2016
INDICE INDICE .......................................................................................................................................ii INTRODUCCIÓN ..................................................................................................................... 4 I.
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ....................................................................... 5 1.1
DESCRIPCION D ELA REALIDAD DEL PROBLEMA .................................... 5
1.2
FORMULACION DEL PROBLEMA .................................................................... 5
1.3
DELIMITACION DE LA INVESTIGACION ........................................................ 5
1.4 ALCANCE DE LA INVESIGACION ....................................................................5 II. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION ...................................................................... 6 2.1. OBJETIVO GENERAL .......................................................................................... 6 2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS ...............................................................................6 III.
HIPOTESIS Y VARIABLES .....................................................................................6
3.1. HIPOTESIS GENERAL ........................................................................................ 6 3.2. HIPOTESIS ESPECÍFICAS ................................................................................. 7 IV.
JUSTIFICACION, IMPORTANCIA Y LIMITACIONES DE LA
INVESTIGACION ................................................................................................................. 7 V. MARCO TEORICO ....................................................................................................... 7 5.1. ANTECEDENTES DEL PROBLEMA .................................................................7 VI.
IDENTIFICACION Y CLASIFICACION DE VARIABLES .................................. 10
6.1. IDENTIFICACION DE VARIABLES ..................................................................10 VII.
OPERACIONALIZACION DE HIPOTESIS, VARIABLES E INDICADORES 10
7.1. HIPOTESIS GENERAL ......................................................................................10 7.2. HIPOTESIS ESPECÍFICAS ............................................................................... 10 VIII. METODOLOGIA ...................................................................................................... 11 8.1. TIPO Y NIVEL DE INVESTIGACION ...............................................................11 8.2. METODO Y DISEÑO DE INVESTIGACION ...................................................11 8.3. UNIVERSO Y POBLACION DE MUESTRAS .................................................... 11 8.3.1. UNIVERSO ....................................................................................................... 11 8.3.2. POBLACION ..................................................................................................... 11 8.3.3. MUESTRA ......................................................................................................... 12 8.4. TECNICAS, INSTRUMENTOS Y FUENTES DE RECOLECCION DE DATOS ................................................................................................................................ 12 8.4.1. Revisión Documental ......................................................................................12 ii
8.4.2. Lectura de Textos, Normas Legales y Otros ............................................... 12 8.4.3. Trabajo de Campo (Entrevista) ..................................................................... 12 IX.
ADMINISTRACION DEL PLAN ............................................................................13
2.1. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ................................................................13 2.2. RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES ..................................................... 13 2.3. PRESUPUESTO .................................................................................................. 13 X. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ........................................................................14
iii
INTRODUCCIÓN En el contexto económico actual de nuestro país se está viviendo un constante crecimiento en cuanto al comercio, la industria y otros sectores económicos, ante esto se hace imprescindible que aparezcan o surjan entidades que les brinde los recursos económicos que no pudieran alcanzar en la banca tradicional, en vista de estas necesidades comenzaron a salir las diferentes instituciones micro financieras que además de cuidar su dinero, estas instituciones ofrecen diferentes opiniones para satisfacer sus necesidades financieras. El desarrollo económico y financiero de la ciudad de Yunguyo está íntimamente ligado con el sistema no financiero y las pequeñas y medianas empresas por ende la Financiera Credinka es una micro financiera Urbano rural que tiene sus orígenes en la ciudad de Cuzco. Tiene como finalidad ofrecer productos financieros sobre todo a empresarios urbanos y rurales con el fin de que estos cumplan con la devolución del crédito. Considerando que el mercado crediticio para el microempresario muchas veces constituye un elemento fundamental para el desarrollo empresarial, su acceso determina muchas condiciones que limita cumplir o continuar siendo prestatario para solicitar el capital de trabajo para la empresa, sin embargo el problema fundamental y relevante que tienen las instituciones micro financieras incluyendo a Credinka es la recuperación de los créditos una vez desembolsados puesto que existe la incertidumbre del no cumplimiento de las obligaciones por parte del deudor. Por lo que presenta riesgos crediticios debido a la deficiente Aplicación de la Gestión Crediticia en el momento del otorgamiento del crédito; trayendo consigo la morosidad que afecta la rentabilidad de los prestatarios y la propia Financiera. El trabajo de investigación plantea el problema central la incidencia de la gestión crediticia en el momento de otorgamiento de créditos de la Financiera Credinka de la provincia de Yunguyo en los periodos 2015 – 2016
I.
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA. 1.1 DESCRIPCION D ELA REALIDAD DEL PROBLEMA. El presente trabajo de investigación titulado: “EVALUACION DE LA
GESTION CREDITICIA EN EL OTORGAMIENTO DE CREDITOS EN LA FINANCIERA CREDINKA AGENCIA YUNGUYO PERIODO 2015 - 2016”, la Investigación tiene como objetivos Analizar la incidencia en la gestión crediticia durante el proceso de otorgamiento de créditos y su impacto en la formación de cartera de la financiera CREDINKA agencia Yunguyo. 1.2 FORMULACION DEL PROBLEMA. a) Cómo incide la mala gestión crediticia en los resultados de los créditos otorgados en la financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, durante los periodos 2015 - 2016?. b) Son las políticas la causa de una deficiente aplicación para una buena gestión crediticia durante el otorgamiento de créditos en la financiera CREDINKA de la Agencia Yunguyo?. c) Cómo influye el proceso de captación, evaluación y otorgamiento de créditos para la gestión de cartera de la Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo en los periodos 2015 - 2016?. 1.3 DELIMITACION DE LA INVESTIGACION. Esta investigación nos permitirá demostrar de qué manera influyen los procesos, protocolos aplicables de en la gestión crediticia para el buen otorgamiento de los créditos y que estos puedan reflejarse en la futura gestión de cartera de la Financiera Credinka en la Agencia Yunguyo. 1.4 ALCANCE DE LA INVESIGACION. Para lograr los objetivos propuestos se utilizaran los siguientes métodos de investigación Descriptivo – analítico, deductivo e inductivo, todo ello nos va permitir visualizar una idea clara sobre la incidencia de la gestión crediticia durante el proceso de otorgamiento de crédito y la formación de cartera.
5
Se considerará como poblaciones de estudio a los colaboradores de la Agencia Yunguyo y el 20% de prestatarios. La recolección de datos se realizará utilizando la técnica de revisión y análisis de documentos, observación directa, aplicación de encuestas a la población objetivo para obtener los resultados esperados con esta investigación. El análisis de los resultados serán estructurados en una secuencia de cuadros, basados en tratamiento porcentual y su respectiva interpretación. II.
OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION. 2.1. OBJETIVO GENERAL. Evaluar la mala gestión crediticia en el procesos de otorgamiento de créditos que incide en la cartera morosa en la financiera CREDINKA agencia Yunguyo, periodo 2015 - 2016. 2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS. 1) Evaluar el comportamiento de la mala gestión crediticia en el proceso de otorgamiento de créditos que otorga Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, que está en función a los niveles de demanda alta y baja, durante los periodos 2015 - 2016. 2) Determinar el riesgo de la mala gestión crediticia en el proceso de otorgamiento de créditos que es la causa principal que se ve reflejado en la cartera morosa de Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, durante los periodos 2015 - 2016. 3) Proponer lineamientos para la evaluación de la gestión crediticia en el proceso de otorgamiento de créditos en Financiera CREDINKA agencia Yunguyo, durante los periodos 2015 - 2016.
III.
HIPOTESIS Y VARIABLES. 3.1. HIPOTESIS GENERAL. La mala gestión crediticia en el proceso de otorgamiento de créditos incide en la cartera morosa en la Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, periodos 2015 - 2016. 6
3.2. HIPOTESIS ESPECÍFICAS. El comportamiento de la mala gestión crediticia en el proceso de
otorgamiento de créditos que otorga Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, están en función a los niveles de demanda alta y baja, durante los periodos 2015 - 2016.
El riesgo de la mala gestión crediticia en el proceso de otorgamiento de créditos, es la causa principal que se ve reflejado en la cartera morosa de Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, durante los periodos 2015 – 2016.
IV. JUSTIFICACION, IMPORTANCIA Y LIMITACIONES DE LA INVESTIGACION. Para el otorgamiento de créditos se requiere una armonía con la política de otorgamiento de créditos, su interpretación y aplicación oportuna por parte de los colaboradores y la respuesta oportuna clara y fidedigna de los futuros prestatarios de la financiera CREDINKA, todos estos aspectos corresponden a la gestión crediticia de otorgamiento de créditos para una viabilización correcta antes de realizar una transferencia efectiva al prestatario. Considerando que una vez transferido el crédito a los prestatarios ya se habrá culminado con el proceso de manera correcta o incorrecta convirtiéndose posteriormente en una contribución positiva o negativa al cliente. V.
MARCO TEORICO. 5.1.
ANTECEDENTES DEL PROBLEMA. LARICO PACCO, Melany Zoila en su tesis titulado “INCIDE NCIA DE LA
GESTION CREDITICIA EN LA RECUPERACION DE CREDITOS DE LA CAJA RURAL DE AHORRO Y CREDITO LOS ANDES S.A. EN EL DISTRITO DE JULIACA, PERIODOS 2013-2014” En sus conclusiones manifiesta. Una deficiente gestión crediticia se da por proceder incorrectamente con las etapas para el otorgamiento de un crédito, primeramente porque no se lleva a cabo una correcta evaluación crediticia, que es la primera fase del préstamo, puesto que también se colocan créditos, que no se rigen por los parámetros estipulados en el manual de políticas de crédito como lo demuestra el cuadro 03 y 04, aceptando clientes que no tienen la calificación necesaria y la 7
capacidad de pago para ser prestatarios lo que genera debido a esto que los activos de la entidad financiera tengan la pica probabilidad de ser recuperados como lo demuestra el cuadro 09 donde solo se logró recuperar el 49.99% del total de la cartera vigente. Puesto que la mayoría de clientes incurrieron en morosidad por muchos factores, ya sea por la incapacidad de pago o voluntad de pago, por el desvío o mala inversión del dinero en actividades que no tiene relación con la actividad económica del cliente para la cual solicito.
JAÑO, A. (2003) Tesis.- Factores de Riesgo CREDITICIO Y SU INCIDENCIA
EN
LA
SOSTENIBILIDAD
DEL
PROGRAMA
DE
MICROFINANZAS CARITAS PERÚ AGENCIA JULI 2002-2003", en sus conclusiones manifiesta. Para disminuir el riesgo crediticio, el programa de Microfinanzas de caritas del Perú Agencia Juli, lo que se ha podido identificar es que, tiene implementado políticas de crédito, a través de Manuales de Promoción, de Políticas, de Procedimiento, de Evaluación de cuentes, de Seguimiento, de Control por metodología, entre otros. Sin embargo, no se advirtió en a) Procurar que el crédito se destine a la producción, comercio y servicios en general, es decir el crédito debe ser destinado para capital de trabajo; b) Se identificó créditos otorgados a las ABC y GGSS para sus actos de liberalidad (libre disponibilidad), sin advertir la voluntad y capacidad de pago de en la etapa de pre crédito; c) Escaso seguimiento de la cartera activa de parte de los Promotores de crédito; d) Igualmente se identificó sobre créditos con relación a sus negocios sin advertir el tamaño del préstamo requerido. Los factores de riesgo crediticio determinados, y afectan la sostenibilidad del programa de Microfinanzas de Caritas son: a) Escasa evaluación de parte de los responsables de esta labor en los aspectos de capacidad de pago (solvencia económica) y voluntad de pago; antecedentes e historia crediticia; rentabilidad del negocio del cliente y de los
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asociados, experiencia, responsabilidad y capacidad de convocatoria y de gestión de las personas que dirigen las ABC y GS; b) No se tomó debida importancia, el grado de legalidad y registro de actividad del negocio que desarrollan los integrantes de las ABC o GS, puesto que ios créditos son para este fin y su recuperación depende de la rentabilidad del negocio. c) Descuido en el registro a la central de riesgo de los nombres de los clientes morosos y filtro de información sobre en endeudamiento de los usuarios integrantes de una ABC o GS en el sistema financiero, porque fácilmente venían accediendo al crédito en otras instituciones financieras estos mismos clientes morosos.
ROJAS MÁRQUEZ Ketty I., en su tesis titulado "EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN CREDITICIA EN LA AGENCIA DE DESARROLLO DE RECURSOS ASISTENCIALES ADRA - PERÚ, CIUDAD DE JULIACA PERIODOS 20022003", en sus conclusiones manifiesta: El proceso de colocaciones limita la evaluación de los clientes, sabemos que el proceso de colocaciones comienza con la promoción del crédito, el Programa Bancos Comunales realiza la promoción mediante volantes que lo realiza el ejecutivo de crédito y también personal de apoyo, una vez promocionado y existiendo un numero de 25-30 socias interesados se procede a la capacitación pre crédito que consiste en dar a conocer aspectos del programa y dar a conocer las políticas de crédito ADRA. Posteriormente se procede a la recepción de documentos de acuerdo a los requisitos establecidos, continua después la verificación de domicilio de necio, esta etapa es vital porque es ahí donde se decide si la persona accederá al crédito o no, ocurre que no siempre las señoras dicen la verdad hasta incluso la casa o bienes no son propios y pueden ser prestados, es por le factor tiempo que no se evalúa minuciosamente a la socia y se dejan pasar por alto algunos puntos importantes como tener créditos vigentes en otras ONG y no figuran en la central de riesgo.
LARICO ARI, Joaquín R, en su tesis "LA GESTIÓN CREDITICIA DEL PROGRAMA PAM DE LA CÁMARA DE COMERCIO Y POLÍTICAS DE 9
RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS OTORGADOS ALAS PYME EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO 2002-2003", en una de sus conclusiones señala: La gestión crediticia del Programa PAM, se realiza buena información a la PYME sobre los créditos que otorga esta institución no financiera menciona aspectos como la importancia del analista en cuanto a la información y el apoyo que brinda a los prestatarios. En cuanto a las garantías resalta la hipoteca de inmuebles y en otros casos el título valor. No se ha previsto si el prestatario tiene otra fuente de trabajo que pueda garantizar la devolución del crédito, tampoco se ha previsto que los prestatarios tengan más de dos créditos, ya que esta situación pone en peligro la devolución de crédito. VI. IDENTIFICACION Y CLASIFICACION DE VARIABLES. 6.1.
IDENTIFICACION DE VARIABLES. Se tomara en cuenta las variables Directas e Indirectas.
VII. OPERACIONALIZACION DE HIPOTESIS, VARIABLES E INDICADORES. 7.1.
HIPOTESIS GENERAL. La mala gestión crediticia en el proceso de otorgamiento de créditos incide
en la cartera morosa
en la Financiera CREDINKA Agencia
Yunguyo, periodos 2015 - 2016. 7.2.
HIPOTESIS ESPECÍFICAS.
El comportamiento de la deficiente gestión crediticia en el proceso de otorgamiento de créditos que otorga Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, están en función a los niveles de demanda alta y baja, durante los periodos 2015 - 2016.
El riesgo de la mala gestión crediticia en el proceso de otorgamiento de créditos, es la causa principal que se ve reflejado en la cartera morosa de Financiera CREDINKA Agencia Yunguyo, durante los periodos 2015 – 2016.
Se detallan en la matriz adjunta.
10
VIII. METODOLOGIA. 8.1.
TIPO Y NIVEL DE INVESTIGACION. Para lograr los objetivos propuestos se utilizaran los siguientes métodos de investigación Descriptivo – analítico, deductivo e inductivo, todo ello nos va permitir visualizar una idea clara sobre la incidencia de la gestión crediticia durante el proceso de otorgamiento de crédito y la formación de cartera.
8.2.
METODO Y DISEÑO DE INVESTIGACION. Para el desarrollo del presente trabajo de investigación se utilizara los siguientes métodos 8.2.1. El Método Descriptivo y Analítico. Mediante el cual se determinará en forma detallada los créditos otorgados con el análisis y estudio de los expedientes de créditos para lograr los objetivos planteados y de interpretar y aplicar las políticas de créditos. 8.2.2. El Método Deductivo. Este método permite lograr los objetivos planteados en el presente
trabajo
de
investigación,
encontrándose
con
documentaciones existentes e informaciones debiendo conciliarse con las políticas Institucionales. 8.3.
UNIVERSO Y POBLACION DE MUESTRAS. 8.3.1. UNIVERSO. El trabajo tomará como referencia las entidades financieras que desarrollan sus actividades en la Provincia de Yunguyo. 8.3.2. POBLACION. Se considerará como poblaciones de estudio a los colaboradores de la Agencia Yunguyo y prestatarios de la Financiera Credinka.
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8.3.3. MUESTRA. Se tomará en cuenta a todos los colaboradores de Financiera Credinka (oficiales de créditos), y el 20% de prestatarios. 8.4.
TECNICAS, INSTRUMENTOS Y FUENTES DE RECOLECCION DE DATOS. 8.4.1. Revisión Documental. 1) Política de créditos de financiera CREDINKA aplicados en el periodo 2015 – 2016. 2) Expedientes de los clientes desembolsados en el periodo de la investigación. 8.4.2. Lectura de Textos, Normas Legales y Otros. Ley N° 26702.- Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros.
Ley N° 28587.- Ley Complementaria a la ley de Protección al Consumidor en materia de Servicios Financieros.
Ley N° 29571.- Código de protección y defensa del
consumidor.
Resolución S.B.S. N° 1801-2014.
Resolución S.B.S.
Nº 8181 -
2012. Reglamento de
Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. 8.4.3. Trabajo de Campo (Entrevista). 1) Conversación oral con los colaboradores y clientes de la Financiera CREDINKA.
12
IX. ADMINISTRACION DEL PLAN. 2.1.
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES. 2016
Actividad
S
Formulación del Proyecto
X
Ejecución del Proyecto
X
O
Aprobación del proyecto
N
D
E
X
Recolección de la Información.
2.2.
17
X
Tabulación de datos.
X
Trabajo de Campo.
X
Presentación del trabajo final.
X
Presentación del Observaciones.
X
Sustentación del trabajo final.
X
RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES. 1) Materiales: Computadoras, Útiles de escritorio, equipos de Oficina. 2) Recursos
Humanos:
Profesionales
asesores,
secretaria,
encuestadores 3) Viático: Pasajes, responsables de los trabajos específicos 4) Alimentos y Hospedaje: Responsables de los trabajos específicos 2.3.
PRESUPUESTO. Unid.
Costo
Med.
Unit. S/.
Und
1,200.00
01
1,200.00
Adquisición de Impresora
Und
500.00
01
500.00
Personal de apoyo
Pers
300.00
01
300.00
Asesoría
Pers
3,000.00
01
3,000.00
Servicio de Transporte
varios
350.00 Varios
350.00
Alimentación
varios
450.00 Varios
450.00
Descripción Adquisición
de
Equipo
de
Cant.
Costo Total S/.
Computo
13
Adquisición de Materiales
varios
300.00 Varios
300.00
Personal Auxiliar
Pers
300.00
300.00
Adquisición
de
Útiles
01
de varios
150.00 Varios
150.00
varios
350.00 Varios
350.00
escritorio Otros gastos imprevistos TOTAL GASTO PROYECTADO
6,900.00
Nota: El gasto será financiado íntegramente por el ejecutor X.
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS. 1)
Apaza Meza, M. (2010). Consultor Económico Financiero. Lima: Instituto Pacífico.
2)
Aroquipa Navarro, Y. (2004). Análisis de la morosidad y sistema de recuperación de créditos en la caja rural de ahorro y crédito Los Andes S.A. Puno.
3)
Ayala,
S.
(s.f.).
El
Sistema
Financiero.
Obtenido
de
El
Sistema Financiero: www.gestioplis.com2015 4)
Calisaya Castilla, L. (2002). Apoyo crediticio a la producción de las Mypes en el proyecto Perú. Puno.
5)
Gabriel, E. R. (2009). Gestión Financiera. Madrid: Paraninfo Cengage Learning.
6)
Gonzales Zea, M. G. (2004). Análisis de la cartera de créditos de Foncodes - Racimos estratégicos de desarrollo rural. Puno.
7)
Hernández Sampieri, R. (2006). Metodología de la Investigación. 4ta Edición.
8)
Herrera García, B. (2004). El Proceso de Consolidación de Sector Financiero. Lima.
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