2011 SECRETARÍA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL PESCA Y ALIMENTACIÓN
[PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL] FRIJOL] SECRETARÍA DE AGRICULTURA, GANADERÍA, DESARROLLO RURAL PESCA Y ALIMENTACIÓN
GRANEROS DEL ALTIPLANO S.P.R. DE R.L.
SAN LUIS POTOSÍ, S.L.P JUNIO DE 2011
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
ÍNDICE Contenido 1. Resumen ejecutivo (técnico, financiero y organizacional) .............................................. 5 2. Nombre del proyecto...................................................................................................... 7 3. Conceptos de apoyo ...................................................................................................... 9 4. Objetivos generales y específicos ................................................................................ 11
5. Justificación ................................................................................................................. 13 a. Descripción de la situación actual de la empresa ..................................................... 13 b. Problemática y oportunidad identificada ................................................................... 14 c. Forma de abordar la problemática y oportunidad identificada ................................... 18 d. Metas concretas y verificables acordes a la problemática u oportunidades .............. 19 e. Efectos esperados de no concretarse el proyecto .................................................... 20 6. Datos generales del proyecto ...................................................................................... 22 a. Localización geográfica del proyecto. ....................................................................... 22 b. Actividad productiva, eslabón de la cadena productiva .................................... 25 c. Descripción técnica del proyecto .............................................................................. 25 d. Cotizaciones de proveedores .............................................................................. proveedores .............................................................................. 35 e. Avalúo por medio de autorizado por la CNByV ......................................................... 35 7. Análisis de mercados ................................................................................................... 37 a. Descripción y análisis de materias primas, productos y subproductos ...................... 37 b. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas ...................... 39 c. Canales de ·distribución y venta ............................................................................... 40 d. Plan y estrategia de comercialización....................................................................... 45 e. Cartas de intención de compra ................................................................................. 46 f. Estudios de mercado realizados, en su caso............................................................. 48 8. Análisis Financiero ....................................................................................................... 50 a. Evaluación financiera del proyecto, la cual debe contener TIR, y VAN ..................... 50 b. Presupuestos, programa de inversiones y financiamiento complementario de algún intermediario financiero (en su caso)............................................................................ 58 c. Proyección de ventas (ingresos) ............................................................................... 62
2
[ Lic. Pedro Castillo Castillo Vargas ] [
[email protected] [email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
d. Descripción de costos (fijos y variables) ................................................................... 62 9. Activos ....................................................................................................................... Activos ....................................................................................................................... 65 Inventario de Activos Fijos ....................................................................................... Fijos ....................................................................................... 65 10. Descripción y análisis de Impactos esperados ........................................................... 67 a. Incremento en los niveles de capitalización (descriptivo) .......................................... 67 b. Incremento porcentual esperado e sperado en el e l volumen de producción ................................ 67 c. Número esperado de empleos a generar.................................................................. 67 d. Incremento en los rendimientos (en su caso) ........................................................... 67 e. Reducción estimada de los costos ........................................................................... 68 9. Conclusiones y recomendaciones................................................................................ 70
3
[ Lic. Pedro Castillo Castillo Vargas ] [
[email protected] [email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO I Resumen ejecutivo
4
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
1. Resumen ejecutivo (técnico, financiero y organizacional) Debido a la problemática que tiene la actividad agrícola de temporal, una organización de productores de frijol de la comunidad de Hernández, Villa de Ramos, San Luis Potosí, decidieron realizar el presente proyecto con el objeto de construir una bodega para el acopio de frijol de temporal de los socios y de otros productores de la localidad. La organización se denomina " Graneros del Altiplano, S.P.R. de R.L. ", constituida por 31 socios que se dedican a las actividades agrícolas principalmente, todos son personas adultas con habilidades en el manejo de la maquinaria agrícola y residen permanentemente en el ejido. Dentro de las inversiones fijas se considera la construcción de una bodega de 750 m2, así como un área de oficina de 60 m 2, con dos baños, además requieren de un cargador frontal y un tractor para el movimiento del producto al interior de la bodega y en otras actividades agrícolas de los socios. En la siguiente etapa se contempla la adquisición de una báscula de 80 toneladas y el cerco perimetral para cubrir una superficie de 4 hectáreas aproximadamente con un perímetro total de 1059 m. Sin embargo en esta primera etapa, se está gestionando la bodega (en otro proyecto del año pasado), la báscula de 80 toneladas y el cargador frontal por medio de un crédito. Los demás activos, se están contemplando en una siguiente etapa. De acuerdo a la tipología de los productores que integran el grupo se encuentran en el nivel medio, ya que algunos socios rebasan las 20 ha de temporal. Por otro lado de acuerdo a la CONAPO 2005, la comunidad de Hernández tiene un índice de marginación de - 1.05704 Y grado de marginación bajo. El proyecto tiene una relación beneficio costos de 1.041, una VAN de 1´017,904 y una TIR de 21.03%. Por lo que se considera rentable el proyecto.
5
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO II Nombre del proyecto
6
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
2. Nombre del proyecto
Proyecto integral, sistema producto frijol. El nombre del proyecto se refiere a la integralidad de acciones necesarias para su éxito. Esto implica necesariamente de la adopción de buenas prácticas agrícolas, la adopción de paquetes tecnológicos y recomendaciones de los centros de investigación, procesos limpios, trabajo común y organizado, negociación con compradores y vendedores, contratos y convenios de compra venta. El proyecto se enfoca en las acciones concernientes a la comercialización, acopio e infraestructura. Mediante el apoyo del gobierno del estado a través del fideicomiso que para tal efecto se creó, los productores tendrán acceso a financiamiento, que les permitirá tanto la construcción ( Integradora Campesina del Altiplano Oeste, y Graneros del Altiplano) como el acopio (Integradora Nuevo Horizonte, Recolectores Productivos ) de la producción de frijol de los socios de cada una de las integradoras que conforman el comité estatal sistema producto frijol. Para esto, se requiere de la coordinación de todos los miembros del sistema, con la finalidad de dar viabilidad al proyecto y generar mejores expectativas de crecimiento a los productores. A partir de predicar con el ejemplo y viendo estos que el modelo que se plantea es exitoso, esto permitirá el incremento de la participación en el proyecto. Esto significa que, será en el largo plazo, cuando se logre integrar a la mayoría de los miembros y se consolide el éxito del sistema producto frijol. Es por eso que se decidió utilizar la palabra integral, no solo es la producción, la organización, la participación de los socios, o solo el apoyo financiero como se obtendrá el éxito deseado. Sino de la totalidad de las variables concurrentes en el proyecto.
7
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO III Conceptos de apoyo
8
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
3. Conceptos de apoyo NO
CO NCEPTO S
UNIDAD CANTIDAD
A ACTIVOS FIJOS 1 TERRENOS 2 OB RAS C IVIL
COSTO
M2
2.1
Bodega
UNIDAD
4
2.2
Oficinas y construcción
UNIDAD
1
3 EQUIPO. AUXILIAR Y COMPLEMEN.
COSTO
500,000.0 1,081,000.00
3,827,931.41 500,000.00 1,081,000.00
951,000.00
951,000.00
130,000
2,246,931.41
130,000.00
2,246,931.41
3.1
Bascula 80 ton.
UNIDAD
3
288,898.74
288,898.74
3.2
Montacargas Caterpillar
UNIDAD
1
342,032.67
342,032.67
3.3
Equipo de cribado y embolsado
UNIDAD
1
1,016,000
1,016,000.00
3.4
Subestación electrica
UNIDAD
2
600,000
600,000.00
B ACTIVO CIRCULANTE 1 FRIJOL C ACTIVOS DIFERIDOS 1 ESTUDIOS D CAPITAL DE TRABAJO E TOTAL
1,463,000.00 T ON
2 66
1 ,4 63 ,0 00 .0 0
1,463,000.00 1 ,4 63 ,0 00 .0 0
-
194,000 5,484,931.41
En rojo, están las aportaciones de la organización. La primera de ellas es una bodega que se encuentra gestionando y que ya se encuentra con un avance. Tiene un valor de 951 mil pesos. De la misma manera que con la bodega, es aportación del beneficiario una oficina que se encuentra en obra negra con un valor de 130 mil pesos; equipo de cribado y embolsado por 1 millón 16 mil pesos y una subestación eléctrica de 600 mil pesos. Se está solicitando una báscula de 80 toneladas y un montacargas, este último con financiamiento crediticio haciendo uso del fideicomiso. Con valores de 288 mil 898 pesos y 342 mil 32 pesos, respectivamente. La bascula con una aportación de SAGARPA – SEDARH del 50%, aportación del productor y crédito.
9
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO IV Objetivos generales y específicos
10
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
4. Objetivos generales y específicos
Objetivo General Acopiar el frijol de los socios y de las comunidades vecinas que estén en la disposición de vender su producción a un buen precio.
Objetivo específico Establecer canales de comercialización reales, con contratos y/o acuerdos de compra venta. Mejorar el precio del producto al avanzar en los eslabones de la cadena de comercialización y los volúmenes vendidos.
Metas Sembrar 480 hectáreas de frijol en conjunto como integradora. Para el primer año, manejar rendimientos similares a años anteriores de 500 a 600 kilogramos por hectárea. Como meta mínima, vender 30 mil costales de 35 kilogramos. Esto es 1,050 toneladas. Como máximo 2,880 toneladas.
11
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO V Justificación
12
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
5. Justificación a. Descripción de la situación actual de la empresa ANÁLISIS INTERNO Fortalezas
MATRIZ FODA
Se cuenta con limpiadora para dar valor al producto Oficina en construcción Organización firme y participativa
Debilidades
Oportunidades Están mejorando los precios La organización como Sistema Producto. Garantías liquidas para acceso a financiamiento. Apoyo técnico por parte del sistema producto.
FO (Maxi-Maxi)
No cuentan en el ejido con el programa PROCEDE Poca infraestructura Producción de temporal Mala comunicación con los miembros del S.P.F. Falta de experiencia en gestión No conocen bien los derechos y obligaciones como Sistema Producto. DO (Mini-Maxi)
O N R E T X E S I S I L Á N A
Amenazas
Heladas, sequias y plagas Precios bajos por falta de integración en la cadena Acaparadores locales Difícil el acceso de subsidios y créditos. Tiempo de ejecución de los recursos gubernamentales No se tiene contratos de venta.
FA (Maxi-Mini)
DA (Mini-Mini)
Graneros del Altiplano cuenta con 480 hectáreas para la producción de frijol, con un rendimiento que oscila entre los 500 y los 600 kilogramos, en condiciones de temporal y con un historial de comercialización en el año anterior de 30 mil costales de 35 kilogramos cada uno. La organización está conformada por 31 socios, pero salieron 4 socios por motivos personales, no han entrado socios, por lo que actualmente los socios activos son 31. La baja de los socios que salieron, ya está reflejada actas. La empresa actualmente está comercializando su producto con los acaparadores locales, como son el Sr. Emiliano Maldonado, el Sr. Salvador Rosas Becerra, Jaime Hernández Becerra, José Luis Vidales Rangel y con personas de fuera como el Sr. Víctor Manuel Becerra de Aguascalientes. La maquinaria con la que se cuenta es: con una cribadora, despedradora, mesa de gravedad, pulidor, bascula quintaladora, encostaladora, embudo. Todo esto tuene un valor de 1 millón 16 mil pesos. También se cuenta con una construcción con valor de 130 mil pesos. Un terreno cercado, con un valor de $50.00 por metro cuadrado y con superficie de 70 mil metros cuadrados. El terreno pertenecía al ejido, pero en la actualidad se cuenta con una donación por parte del ejido, aprobada por asamblea y notariada. Se tiene la experiencia de haber comercializado el ciclo anterior, como organización, la cantidad de 1,050 toneladas, en este año, plantean la posibilidad de comercializar como mínimo la misma cantidad y un máximo de 2,880 toneladas. Para esto se requieren de recursos por un monto aproximado de 2´700,000.00 pesos.
b. Problemática y oportunidad identificada El Estado de San Luis Potosí ocupa el octavo lugar en la producción promedio con una participación promedio de 4%, sin embargo, ocupa el cuarto lugar en superficie sembrada y el séptimo en superficie cosechada, en su mayoría de temporal (90 % ), con un alto porcentaje de siniestralidad (38 % ), cifras que definen un bajo potencial para la producción de fríjol en la entidad. Por ser un cultivo cíclico donde el 90 % se siembra en temporal, la dinámica en la superficie sembrada es variable año con año; en el periodo 1993-2002 la superficie promedio registra una superficie promedio de 2,219 miles de Hectáreas y una tendencia a
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
la baja en 6% , donde tres Estados registran crecimientos: San Luís Potosí y Chiapas 21 % Y Zacatecas 11 % Y cuatro decreciente: Nayarit 95 % , Sinaloa 34 % , Chihuahua 30 % y Guanajuato. La superficie sembrada en 2002 asciende a 2,027.4 miles de hectáreas de las cuales Zacatecas participa con el 38%, Durango (14.3% ), Chihuahua (7.3% ), Chiapas (6.3% ), San Luís Potosí (6.2% ), Guanajuato (6.1 % ), Sinaloa (3.3% ), Nayarit (0.2% ). La superficie sembrada de cada Estado varía dependiendo de las• rentabilidad del ciclo pasado y por la precipitación, así por ejemplo en 1996 se ve una ligera caída en la superficie sembrada y un repunte en 1999 y una nueva caída en 2001.
La superficie cosechada depende en gran proporción a las condiciones climáticas que prevalecieron; el periodo 1993-2002 el porcentaje de la superficie cosechada fue de 84% respecto a la sembrada, con los menores porcentajes en 1997, 1999 Y 2000 con porcentajes de 70 % en los dos primeros años y 71 % en el ultimo, debido a las bajas precipitaciones que existieron en ese periodo. Con respecto únicamente de superficie cosechada, la tendencia es decreciente en 8%, sin embargo la mayoría de los estados tienen tendencias estables o ligeros crecimientos, sin embargo Sinaloa, Chihuahua, Guanajuato y San Luís Potosí registra una versatilidad en el periodo de manera tal que afecta de manera importante el comportamiento nacional. En 2002 ascendió a 1,862.8 miles de hectáreas de las que Zacatecas participa con el 41 % , Durango con 15 % , Chiapas con 7% , San Luís Potosí con 6.2% , Guanajuato con 5% , Chihuahua con 5% , Sinaloa con 3.5% y Nayarit con 0.2% ; y los ocho Estados sobresalientes en la producción con el 83% de total cosechado.
15
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Haciendo un comparativo respecto a la superficie sembrada y cosechada, se tiene en el periodo de análisis una siniestralidad promedio nacional de 28%, con porcentajes de variación entre 1 % Y 63%, destacándose principalmente con los mayores porcentajes Estados que no figuran dentro de estos con importantes por sus aportaciones al total, solo destaca San Luís Potosí con 39% y Guanajuato 35%, los restantes están por debajo del promedio nacional. De los que menos siniestros tiene con el Estado de Chiapas y Nayar it. Lo que se deduce que los siniestros se acentúan más en los Estado que menos precipitación tiene y/o que no tienen buenos temporales de humedad. Es destacable que Campeche registra un porcentaje fuera de rango, por lo que resulta importante que se enfatice en la compilación y captura de información. Ya que la información es de los elementos primordiales en la planeación y generación de estrategias que conlleven mejoras en la competitividad del sistema producto. Villa de Ramos s e y d a s d o i d n i j u E m o c
18
s Superficie en ejidos y comunidades, 2008. y s o i r s o Hectáreas r a o i n r e n o a u No parcelada i t s a m Otras e Total Parcelada i Uso Asentamientos superficies d s o j c o E común humanos P 210,094 103,041 101,059 3,509 2,485 6,210 3,389
E l m u n i c i p i o p r e s e n t a p o t e n c i a l p r o d u c t i v o , m i e n t r a s q u e l a o r g a n i za c i ón c u e n t a con ex periencia en la comercialización, ahora lo qu e se busca el desarrollo d el mercad o del frijol en la región mediante el fortalecimien to d e la organización y la
16
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
integración con o tras empresas q ue se dedican a la mis ma actividad para enfrentar l a s l i m i t an t e s q u e p a d e c en l o s p r o d u c t o r e s d e f r i j o l .
Por ejemplo, la zona altiplano es la más importante por número de productores con el 59% del total (16,383 productores), los cuales en su mayoría son de tenencia ejidal (82%) y por la superficie con la que contribuye (80%). La superficie promedio por productor es 2.4 has en temporal y 1.5 has. en riego. La zona centro representa el 36% del total de productores, el 61% de la superficie pequeña propiedad y el 16% de la superficie total ejidal y 17% del total de productores ejidales. La superficie promedio es de 1.2has. en riego y 2.2 has en temporal En general se identifica necesidades de tecnología que respondan y atiendan la demandas de productores, comercializadores y mercados de oportunidad, con variedades demandadas en el mercado, con mejores precios, paquetes tecnológicos apropiados, estudios de potencial productivo, alternativas de diversificación e industrialización para hacer práctico el consumo. Se requiere imp rimir mayo r co mp etitividad en é ste cu ltivo, existen lo s elemento s pero están desv incu lados d el sector p rod uctivo . Por una parte la transferencia de tecnolo gía a los pro duc tores, por o tro lado , la apropiación del co ncepto de sistem a produ cto, por p arte de cada una de las integradoras, lo q ue permita sentar a los miembros del programa especial concurrente para dar solución a los problemas de tenencia de la tierra, acceso al finan ciamiento, integración de la cadena y s ervicios auxiliares. Existe el mercado , pero se requiere de infraestruc tura para poder negoc iar precios y co ndic iones d e venta, paquetes tecno lógicos aco rdes a la pro blemática de la región, mejorar las cond icion es de incertidum bre fruto de la siniestralidad. Este proyecto plantea la oportunidad d e negociar con co mpradores n o so lo locales, instituciones
de
gobierno
y
empresas
privadas
como
lo
son
las
tiend as
c o m e r c i al e s , q u e e n l a ac t u a l i d ad s e e n f r en t a n a l o s a l t o s p r e c i o s d e l o s p r o d u c t o s de la canasta b ásica y en algu nos casos del desabasto .
17
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
c. Forma de abordar la problemática y oportunidad identificada Se requiere imprimir mayor competitividad en éste cultivo, existen los elementos pero están desvinculados del sector productivo. Por una parte la transferencia de tecnología a los productores, por otro lado, la apropiación del concepto de sistema producto, por parte de cada una de las integradoras, lo que permita sentar a los miembros del programa especial concurrente para dar solución a los problemas de tenencia de la tierra, acceso al financiamiento, integración de la cadena y servicios auxiliares. Siguiendo la lógica en este sentido, mediante la contratación de técnicos que den seguimiento a la correcta aplicación de los paquetes tecnológicos, que den certidumbre a los productores. Este seguimiento se puede dar a través de los técnicos de la SEDARH o de cualquier otro organismo del sector público, con posible mezcla de recursos, por ejemplo con FIRA u otra dependencia. Existe el mercado, pero se requiere de infraestructura para poder negociar precios y condiciones de venta, paquetes tecnológicos acordes a la problemática de la región, mejorar las condiciones de incertidumbre fruto de la siniestralidad. Este proyecto plantea la oportunidad de negociar con compradores no solo locales, instituciones de gobierno y empresas privadas como lo son las tiendas comerciales, que en la actualidad se enfrentan a los altos precios de los productos de la canasta básica y en algunos casos del desabasto.
El financiamiento que se requiere es para el acopio de frijol, que permitirá la negociación con los compradores locales, regionales, públicos y privados, negociando con ellos en el marco de la corresponsabilidad, en una lógica de ganar – ganar. Los volúmenes que se compren, permitirán esto, una mejor negociación. Pensando en la satisfacción y oportunidad con el cliente.
18
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
d. Metas concretas y verificables acordes a la problemática u oportunidades
En el marco del primer año y como mínimo: Sembrar 480 hectáreas de frijol en conjunto como integradora. Para el primer año, manejar rendimientos similares a años anteriores de 500 a 600 kilogramos por hectárea. Como meta mínima, vender 30 mil costales de 35 kilogramos.
En el marco del primer año y como máximo: Acopiar 2,880 toneladas de frijol Que el valor estimado de lo acopiado sea por 2´700,000 pesos. Acopiar no solo de los socios, sino también de las organizaciones vecinas, productores independientes y de la incorporación de nuevos socios. Comercializar su producto con los acaparadores locales, como son el Sr. Emiliano Maldonado, el Sr. Salvador Rosas Becerra, Jaime Hernández Becerra, José Luis Vidales Rangel y con personas de fuera como el Sr. Víctor Manuel Becerra de Aguascalientes. Buscar contratos y convenios de compra venta con organismos públicos y privados. De acuerdo con la experiencia que se tiene, esto es posible de realizar, ya que con los pocos recursos que se tienen como organización, pero con el apoyo de todos los socios, el año pasado se logró acopiar y comercializar más de mil toneladas de frijol. Para este año y con los apoyos que se puedan concretar, se puede duplicar fácilmente esa cifra, más aun si son acompañados con seguimiento técnico, en la adopción de tecnologías que propicien el incremento en la rentabilidad. También es necesaria la compra de seguros, para minimizar los efectos de los siniestros, pero no solo para beneficiar en caso de ocurrencia a los compradores, sino también al productor.
19
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
e. Efectos esperados de no concretarse el proyecto De no concretarse el proyecto, los productores seguirán en el mismo círculo vicioso, en donde los acaparadores tanto locales como foráneos, se benefician de la calidad y cantidad de la producción en la región. No se puede permanecer estático ante una problemática ya bien identificada. La realidad es que para que el proyecto o la organización Graneros del Altiplano, pueda crecer, requiere de condiciones de financiamiento externo. Donde instituciones como la SEDARH, la SAGARPA, FIRA, FINANCIERA RURAL y la BANCA, intervengan con financiamiento. Es para todos los que confluyen en el sector agropecuario, que el financiamiento en el medio, es difícil de obtener. Esta idea de negocio no solo es rentable, sino que además genera empleos en la zona, deteniendo en cierto grado la migración a las ciudades cercanas y a los estados unidos. Al no concretarse este proyecto, lo que se esperaría serpia, efectos adversos en los indicadores ya mencionados, es decir: falta de empleo en la región, migración a las ciudades cercanas o a los estados unidos, abandono de las tierras agrícolas de la localidad y un efecto de retroceso en los avances de la organización, así como un desperdicio de recursos públicos. Partiendo del hecho de que en la localidad ya existe una inversión pública en: maquinaria, equipo, obra civil y capacitación a los miembros de la integradora. La no concreción del proyecto o la falta de financiamiento, llevaría a tener maquinaria sin utilizar, edificios sin terminar y sin uso. En pocas palabras un elefante blanco más.
20
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
CAPITULO VI Datos generales del proyecto
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
6. Datos generales del proyecto a. Localización geográfica del proyecto.
Antecedentes El presente proyecto lo realizara la organización denominado "Graneros del Altiplano S.P.R. de R.L." del ejido de Los Hernández, Villa de Ramos, S.L.P. Normalmente han trabajado cada quien en sus unidades de producción, apoyados con la mano de' obra familiar. Su actividad económica principal es la agricultura de temporal. Se conformaron con como organización legal en el año de 1996 para poder negociar con mejores ventajas con sus clientes y proveedores de materiales e insumos, para lograr mejores resultados de sus actividades productivas.
Tipo de constitución de la organización El grupo está legalmente constituido como una sociedad de producción rural de responsabilidad limitada y que tiene por objeto la mejora de la producción, compra y venta de productos del campo.
Consejo directivo La sociedad tiene sus propios órganos de representación con fines de dirección y
organización el cual su función es ejecutar los acuerdos que emanen de las socias y socios, así como llevar el control de las operaciones que realicen. También contemplan que la asamblea es el orden de mando más elevado a la que se debe consultar para cualquier acción que emprendan. En todas las actividades las socias y socios podrán participar por igual y no hay una distinción o preferencia derivado de algún cargo que ostenten.
22
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
El número de socios que componen a la organización "Graneros del Altiplano S.P.R. de R.L." son 31 productores.
Cuadro 2. Relación de socios. Fecha de nacimiento (Día/mes/Año)
Nombre
Cargo
Consejo de Administración 11/02/1961
1 Benito Becerra Vargas 2 Balentín Rosas Treio 3 Salvador Rosas Becerra
07/06/1959 15/04/.1973
Presidente Secretario Tesorero
Consejo de Vigilancia 4 Víctor Manuel Díaz Esparza 5 Víctor Manuel Becerra Mancilla 6 Antonio Becerra Vargas
29/11/1979 03/06/1977 28/09/1963
Presidente Secretario Tesorero
Socios 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
23
Domingo Becerra García
04/04/1971
Enrique Carrillo Castañeda
02/02/1970
Enrique Esparza Rosas
15/07/1938
Ernesto Del Rio Morales
22/08/1977
Federico Becerra Esparza
21/05/1973
Fermín Gutiér re z Domínguez
07/07/1949
Isidro Esparza Alonso
12/05/1966
J. Jesús Becerra Mancillas
23/11/1934
J Jesús Becerra Vargas
30/01/1966
J. Jesús Castañeda Ortiz
23/07/1941
J Jesús Rosas Trejo
04/03/1949
Jorge Becerra Vargas
15/08/1973
J Jesús Rosas Becerra
08/02/1954
José" Becerra Costilla
14/01/1960
José Juan Becerra Echeverría
30/07/1987
Juan Del Rio Esparza
09/11/1946
Otilio Mancillas Rivas
13/12/1954
Pedro Castañeda Esparza
29/04/1944
Ramiro Becerra Costilla
17/02/1949
Roberto Becerra Núñez
24/10/1937
Roberto Becerra Vargas
15/01/1979
Romualdo Costilla Sosa Saúl Rosas Ortiz
07/02/1951
Lorenzo Becerra Vargas
10/08/1970
Mauricio Becerra Ortiz
20/11/1979
10/06/1960
Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio Socio
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Los Hernández se localiza en el Municipio Villa de Ramos del Estado de San Luis Potosí, México y se encuentra en las coordenadas GPS: Longitud (dec): -102.039167 Latitud (dec): 23.031667 La localidad se encuentra a una mediana altura de 2,040 metros sobre el nivel del mar.
Población en Los Hernández La población total de Hernández es de 2,503 personas, de cuales 1,211 son hombres y 1,292 son mujeres.
De acuerdo a los planos elaborados por el PROCEDE y considerando el meridiano central del ejido (108° 02') las coordenadas que les corresponde al solar son: Lat. 23° 01' 41" N y Long. 102° 02' 28" W.
24
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
b. Actividad productiva, eslabón de la cadena productiva La principal actividad económica de los socios es la agricultura, específicamente en la producción de frijol y maíz, en ese orden de importancia. Como
organización,
la
principal
actividad
productiva
es
el
acopio
y
comercialización de frijol. Cuentan para ello con maquinaria para cribar y enquintalar el frijol.
Por lo que se puede considera que la organización se encuentra del eslabón dos de la cadena. Los socios a su vez, se encuentran en el primer eslabón de la cadena, beneficiándose con su participación dentro de la organización. Al acceder a mejores precios de venta y vendiendo en volumen su producción.
c. Descripción técnica del proyecto El proyecto está enfocado al acopio del frijol de temporal que se produce en la comunidad de Hernández, para que se le pueda dar un mejor manejo, así como un adecuado almacenamiento que favorezca a mantener el grano con calidad.
25
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Proceso de acopio, beneficio y comercialización de las Integradoras El mecanismo que realizan las Integradoras para el acopio, beneficio y comercialización de fríjol es el siguiente:
Recepción El propósito es registrar la cantidad de producto que se recibe, así como obtener un diagnostico de la características que presenta; esta operación consiste en un análisis de calidad del grano, mediante un muestreo de todo la cantidad entregada, con el objeto de que este cumpla con los parámetros de calidad especificados en la Norma Oficial Mexicana: NMX-FF-038-SCFI-2002 (Productos Alimenticios no Industrializados para Consumo Humano - Fabáceas - Fríjol (Phaseolus vulgarís L.) - Especificaciones y Métodos de Prueba). Una vez que se detecta la calidad del producto se decide su recepción o rechazo. Si resulta satisfactoria se procede a pesar el volumen de producción, registrar en la bitácora de entrada de almacén sus características y su peso, con la finalidad de contar con un inventario de volumen y calidad de la mercancía, que a su vez son la base para el pago posterior al productor.
Almacenamiento Una vez que se han registrado el volumen y sus características de producción, este se pasa a las bodegas para su almacenamiento, donde en algunos casos se cuenta con tarimas, para evitar el contacto de costales con producción y el piso y a su vez absorba humedad el grano, exista circulación de aire y de esta manera se evite la alteración del grano, sobre las cuales se estiban los bultos de fríjol recibidos. El tiempo de almacenamiento depende de las negociaciones de la empresa y demanda del mercado.
Cribado Operación que tiene la finalidad de eliminar la impurezas que se encuentran mezcladas con el grano; consiste en pasar el producto por medio de una cribadora en la cual hay una separación física del grano del resto de material extraño (impurezas).
Pulido Una vez eliminadas las impurezas, el grano se pasa a través de un equipo que tiene la función de pulir el grano, con la finalidad de eliminar residuos que pueda tener adheridos y proporcionarle brillo al grano y con esto una mejor presentación.
Selección La finalidad de esta operación es separar los granos por tamaños, de modo que se obtengan un producto uniforme comercializable; la operación consiste en hacer pasar los
26
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
granos por medio a un equipo seleccionador de manera que por un lado se obtienen granos enteros, de importancia económica y por otro lado granos pequeños y quebrados que afectan la calidad del producto y se consideran impurezas.
Empacado Con el objeto de darle una presentación al producto, se procede a envasar, para lo que se cuenta con una maquina envasadora, misma que se calibra para que dosifique la cantidad de producto a agregar a la presentación, que puede ser de 1 kg, de 5 kg, 10 kg y/o de 50 kg. Posteriormente se pasa a la selladora si es que la presentación de 1 kg. Y si es 10kg. en adelante, a una cosedora de costales.
Almacenamiento Temporal Si no se va a comercializar en ese momento el producto, se procede a almacenar de manera temporal en las bodegas de almacenamiento, mientras se realizan los contratos de compra venta.
Comercialización La comercialización es muy variable, se realiza con instituciones tales como el DIF, DICONSA, Presidencias Municipales, Acopiadores mayoristas, entre otros. Para lo cual se realizan la negociación, y una vez concluida se procede a la entrega del producto mediante un documento de venta para el cliente, un documento de salida del almacén con sus respectivos datos de peso y calidad para llevar el control de salida de la mercancía. Como último paso se realiza la cobranza del fríjol con los diferentes clientes en un lapso de 15 a 45 días.
27
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Recepción
Pulido
Almacenamiento Temporal
Almacenamiento
Selección
Comercialización
Cribado
Empacado
Impurezas
Consumidor El consumidor final adquiere el producto en los mercados sobre rueda, en centros comerciales o en las tiendas de abarrotes cercanas a su domicilio, es destacable que la tendencia de la demanda es a la baja, ya que la dinámica de la vida es a la incorporación de la mujer a la actividades laborales fuera del hogar, por lo que se esta optando por consumir los productos de rápida preparación y en las cuales se encuentra en desventaja el fríjol, de manera que se inicia la comercialización del producto cocido en recipientes de 0.5 kg. Y 1 kg., otro aspecto importante es que se producen variedades de fríjol que no demanda el mercado, por lo que es importante realizar una reorientación en el cultivo. Por otro lado se pretende mejorar las actividades agrícolas, aplicando el paquete tecnológico desarrollado por el INIFAP para dar un manejo apropiado de los recursos naturales que ayude a mantener la calidad de la tierra y que sea sostenible a través de los años, mediante el uso de implementos agrícolas que no deterioren la estructura del suelo y que ayuden a la conservación del agua de lluvia. El rendimiento medio del frijol en la región es de 250 kg, sin embargo con el empleo de la tecnología puede esperarse un rendimiento de 700 kg/ha. El equipo tiene una capacidad de atender las 480 ha en todas las actividades que se requieren para el desarrollo del cultivo.
28
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Programa mensual para una producción de 0.7 Ton/Ha: Concepto
Frijol
Meses Ene Febr Marz Abr May Jun Jul
0
0
0
0
0
0
Ago Sept Oct Nov Dic
0
0
0
0 133 133
Total
266
La producción será anual levantando el grano en los meses de noviembre a diciembre.
Tecnología de Producción recomendada para el Cultivo de Fríjol de Temporal en el Altiplano de San Luis Potosí; Tecnología Número: 27; Campo Experimental: Palma de la Cruz; Distritos de Desarrollo Rural: 126, 127 y 128; Ciclo: Primavera-Verano; Condición de humedad: Temporal. PREPARACION DEL TERRENO La preparación del terreno consiste en dar un barbecho una vez que se haya recogido el cultivo anterior, con el fin de que si llega a presentarse alguna lluvia, esta pueda ser captada en el suelo. Previo a la siembra dar un paso de rastra con el fin de eliminar terrones y maleza que haya aparecido con las primeras lluvias. Posteriormente, una vez que se haya establecido el temporal, se procede a sembrar en surcos con una separación de 76 a 80 cm, una vez que haya buena humedad en el suelo. De presentarse algunas lluvias de marzo a mayo la humedad se puede arropar con un paso de rastra. Es recomendable que al momento de la escarda se realice el pileteo ya sea en forma manual o mecanizada.
EPOCA DE SIEMBRA La siembra de fríjol de temporal se inicia en cuanto se presente el temporal. No es conveniente sembrar en fecha más tardías a las señaladas en cada variedad porque se corre el riesgo de que el cultivo sea dañado por heladas tempranas que pueden presentarse desde el mes de octubre. Asimismo se corre el riego de que el cultivo no complete su ciclo por falta de agua ya que desde este mes se reducen considerablemente las probabilidades de lluvia.
29
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Se recomienda sembrar las variedades Bayo Victoria y Flor de Mayo Bajio en fechas tempranas. Si el temporal se retrasa, deben sembrarse las variedades de ciclo precoz como Pinto Mestizo, Pinto Villa y Negro Altiplano. Otra opción es sembrar cereales como cebada y avena, ya que resisten más las bajas temperaturas y tienen una ligera demanda de agua menor que el fríjol.
VARIEDADES BA YO VICTORIA
Tolerante a sequía Ciclo intermedio: 89 a 95 días a madurez Hábito de crecimiento postrado de media guía Resistente a Roya y Antracnosis Tolerante a Bacteriosis Tiene estabilidad en rendimiento. En diversas pruebas se han obtenido de 470 a 1,780 kg/ha Peso de 100 semillas: 40 g Color de grano: Crema Densidad siembra temporal: 130 mil ptas./ha Semilla por hectárea: 50 kg Fecha límite de siembra: hasta el 20 de julio FLOR DE MAYO BAJIO
Grano: preferente tipo Flor de Mayo Porte de planta: semierecta Ciclo precoz: 90 a 100 días a cosecha Resistente a Mosaico Común, Tolerante a Roya, Susceptible a Bacteriosis Su potencial de rendimiento en riego y buen temporal es de 2.7 ton/ha. En riego se ahorra un riego de auxilio Peso de 100 semillas: 27 g Color de grano: Rosado Densidad siembra temporal: 125 mil ptas./ha Semilla por hectárea: 35 kg Fecha limite siembra temporal: 25 de julio PINTO VILLA
Resistente a sequía Sensible al fotoperíodo
30
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Ciclo intermedio: 85 días a madurez Hábito de crecimiento arbustivo Resistente a Bacteriosis y Antracnosis Tolerante a Roya Supera en 15% al testigo Pinto Nacional Peso de 100 semillas: 30 g Color de grano: Crema con manchas cafés Densidad de siembra: 100 mil ptas./ha Semilla por hectárea: 40 kg Fecha límite de siembra: Hasta el 30 de julio Recomendable para fechas de siembra tardías, en sitios con lluvia mal distribuida. PINTO MESTIZO
Tolerante a sequía Ciclo intermedio: 89 días a madurez Porte de planta erecto arbolado Resistente a Roya y Antracnosis Tolerante a Bacteriosis El grano es similar a Pinto Villa, con mayor potencial de rendimiento, mayor precocidad y grano más atractivo Días a madurez fisiológica: 76 a 101 días Peso de 100 semillas: 37 g Densidad de siembra: 130 mil ptas./ha Semilla por hectárea: 40 kg Fecha límite de siembra: Hasta el 30 de julio NEGRO AL TIPLA NO
Tipo de grano: preferente Ciclo intermedio: 95 días a madurez Planta erecta, arbolado compacta Resistente a Roya y Antracnosis Ligeramente tolerante a Bacteriosis Muy suave a la cocción Rendimiento de 2 ton/ha en riego y 900 kg en temporal. Supera en rendimiento al Negro Querétaro, con mayor precocidad y color de grano más atractivo. Días a madurez fisiológica: 82 a 109 días Peso de 100 semillas: 22 gr Densidad siembra: 130 mil ptas/ha Semilla por hectárea: 35 kg Fecha límite de siembra: Hasta 15 de julio
31
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
METODO Y DENSIDAD DE SIEMBRA La siembra se debe realizar en suelo húmedo, depositando 10 semillas por metro lineal en surcos de 75 a 80 cm para obtener una densidad de 125 mil plantas por hectárea, lo anterior se logra con 30 a 50 kg de semilla, dependiendo de la variedad.
LABORES CULTURALES El cultivo se debe mantener libre de maleza durante los primeros 40 días, que es cuando más compiten con el fríjol. Las etapas más importantes en las que se debe controlar la maleza son: Antes de la siembra, después de la siembra y entre los 30 y 40 días después de la siembra. La eliminación de las malezas puede hacerse con dos escardas. La primera se realiza de 20 a 25 días después de la siembra y la segunda de 20 a 25 días después de la primera. También se puede aplicar el herbicida postemergente Basagran. Este herbicida es efectivo siempre y cuando se aplique oportunamente, cuando la maleza esté pequeña (5 cm). La maleza que aparezca después de las escardas se debe eliminar para que no interfiera con las labores de cosecha.
MANEJO DE AGUA (Captación) USO DE LA PILETEADORA
La escasa y mala distribución de la lluvia en la región del Altiplano Potosino ha ocasionado que en los últimos años la producción de los cultivos básicos sea baja y en muchos casos nula por la falta de agua. La captación del agua de lluvia por medio del pileteo, reduce los riesgos de sequía en los cultivos al aumentar el agua disponible para las plantas; además es una práctica de conservación de suelo al reducir los riesgos de erosión causados por el escurrimiento superficial y propiciar el desarrollo de la cubierta vegetal, la cual protege al suelo del impacto de las gotas de lluvia. El pileteo se utiliza sólo en cultivos en hilera y consiste en levantar pequeños bordos de tierra a distancias regulares a lo largo de los surcos con un implemento denominado pileteadora. Existen varios diseños, económicos y fácil de ajustar al equipo de siembra tradicional.
32
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
El pileteo se aplica simultáneamente con la escarda y mientras más oportuno sea, hay más posibilidades de captar los eventos de lluvia intensos. Piletas bien conformadas pueden retener hasta 50 mm de lluvia. Esta práctica se traduce en un incremento del rendimiento. Se ha estimado que este incremento puede ser mayor del 20% o mayor dependiendo de la presencia de las lluvias.
FERTILIZACION El empleo de fertilizantes es recomendable en aquellas áreas en las que puedan captarse escurrimientos, o bien en parcelas en donde se hayan realizado labores de conservación de agua de lluvia, como el pileteo. Se sugiere emplear la fórmula 40-40- 00. El nitrógeno se puede obtener con las siguientes cantidades de fertilizante comercial: 90 kg de urea ó 200 kg de sulfato de amonio. Para el fósforo se pueden emplear 90 kilos de superfosfato de calcio triple o bien 200 kg de superfosfato de calcio simple. Todo al momento de la siembra. Se recomienda aplicar el fertilizante a “chorrillo”, a una distancia de 10 cm de la semilla y
a una profundidad de 12 cm.
CONTROL DE PLAGAS Y ENFERMEDADES El cultivo se debe mantener libre de maleza durante los primeros 40 días, que es cuando más compiten con el frijol. Las etapas más importantes en las que se debe controlar la maleza son: Antes de la siembra, después de la siembra y entre los 30 y 40 días después de la siembra. La eliminación de las malezas puede hacerse con dos escardas. La primera se realiza de 20 a 25 días después de la siembra y la segunda de 20 a 25 días después de la primera. También se puede aplicar el herbicida postemergente Basagran. Este herbicida es efectivo siempre y cuando se aplique oportunamente, cuando la maleza esté pequeña ( 5 cm). La maleza que aparezca después de las escardas se debe eliminar para que no interfiera con las labores de cosecha. Las plagas más importantes para el fríjol de temporal son la mosquita blanca, chicharrita, diabrótica y conchuela en el follaje del fríjol; en el suelo se pueden encontrar gusanos raiceros, de alambre y gallina ciega que afectan las raíces del cultivo. Para el control de estas plagas, puede aplicarse los siguientes productos, evitando hacer uso de mezclas:
33
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
PLAGA
2011
PRODUCTO Y DOSIS POR HA
Gallina ciega
Volatón 5% 25 kg
Gusano de alambre
Furadán 5% 20 kg, Sevín 5% 25 kg
Gusanos raiceros
Counter 5% 20 kg
Chicharrita
Folidol 2% 20 kg
Mosquita blanca
Thiodan 35 E 2.0 l
Conchuela o borreguillo Sevin 80% 1.0 kg
La semilla debe almacenarse con un contenido de humedad no mayor del 12% para disminuir la presencia de plagas de almacén como el gorgojo del fríjol. Este puede controlarse con aplicaciones periódicas de Phostoxin o Delicia, Fosfuro de Zinc o Kobiol como fumigantes. Algunas de las variedades criollas que actualmente se cultivan son susceptibles a enfermedades como Roya o Chahuixtle, Antracnosis, Mancha Angular y Tizones, así como a Pudriciones de la Raíz. Una vez que las enfermedades ya se han establecido es difícil su control por lo cual se recomienda el uso de variedades resistentes para prevenir o reducir el daño.
PERIODO Y METODO DE COSECHA La cosecha debe realizarse cuando las hojas tengan un color amarillo limón y las primeras vainas estén casi secas. El arranque de las plantas se debe realizar por la mañana para evitar el desgrane de las vainas secas. Actualmente existen varios implementos sencillos que facilitan la labor de cosecha del fríjol. Estos consisten en discos o cuchillas que al avanzar bajo el suelo arrancan las plantas, lo cual facilita la recolección en forma manual. También se encuentran en el mercado implementos que arrancan y forman gavillas con las plantas para posteriormente trillarlas con una combinada o llevarlas a la trilladora estacionaria. Si se cuenta con trilladora, ajuste el cilindro y regule su velocidad según el tamaño dela semilla para evitar pérdidas por granos quebrados. La semilla debe guardarse en un lugar limpio y seco para esperar el tiempo de comercialización. Cuando se siembren variedades de fríjol negro se deben cosechar y trillar oportunamente para evitar pérdidas por desgrane.
34
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
RENDIMIENTO ESPERADO El rendimiento medio del fríjol en la región es de 250 kg, sin embargo con el empleo de la tecnología pude esperarse un rendimiento de 700 kg/ha.
d. Cotizaciones de proveedores Los insumos que se van a utilizar en el proyecto los van adquirir los productores sin celebrar ningún contrato con los proveedores. Para el caso de compra de frijol, se
realizara directamente a los socios de la integradora.
e. Avalúo por medio de autorizado por la CNByV Adquisición de infraestructura
35
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO VII Análisis de mercado
36
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
7. Análisis de mercados El mercado de los granos por varios años ha estado muy afectado por los bajos precios que les ofrecen a los productores. La mayoría siembra el frijol para cubrir sus necesidades y para no dejar la tierra sin sembrar. Por otro lado el consumo per cápita del frijol se ha reducido por la sustitución de otros alimentos que en su mayoría no son nutritivos. Recientemente por la crisis alimentaria se observa una mejoría en la venta de alimentos, pero también existe una enorme presión para los productores por incremento acelerado de los insumos básicos para el desarrollo de los cultivos, por lo que se requiere una reserva importante de dinero como capital de trabajo para poder producir los granos.
a. Descripción y análisis de materias primas, productos y subproductos
(Presentación, empaque, embalaje; naturaleza, calidad, atributos, entre otros) Producto: Fríjol (Phaseo/us vu/garis). El género Phaseolus pertenece a la familia Leguminosae, subfamilia Papilionoideae, tribu Phaseoleae y subtribu Phaseolinae. El número de especies que pertenecen al género Phaseolus es desconocido; sin embargo, algunos investigadores consideran que podría contener alrededor de 150 especies (Rendle, 1925 y Hutchinson, 1964 referidos por Miranda 1991). En México el número de especies fluctúa alrededor de 50, y entre ellas figuran las cuatro especies que ha denominado el hombre como Phaseolus vulgaris L. (Frijol común), Phaseolus coccineus L. (Frijol ayocote, "runner bean", etc.). Phaseolus lunatus L. (Frijol comba o pastashete) y Phaseolus acutifolius Gray (Frijol tepari o escomite). De acuerdo con la Secretaría de Comercio y Fomento Industrial 1995, el frijol se designa de acuerdo a su color en las siguientes clases y sus correspondientes variedades:
Clase Negros Amarillos Bayos Rosados Pintos Otras Clases
37
Variedad Jamapa, Arriaga, San Luis, Querétaro, Zacatecas. Mayocoba, Peruano, Canario, Garbancillo, Azufrado. Blanco, Río Grande. Flor de Mayo, Flor de Junio Pinto nacional, Pinto Villa, Pinto Mexicano Alubia Grande, Alubia Chica, Berrendo, Satevo, Ojo de Cabra, Pinto Delicias, Manzano.
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Ciclo de Cosecha: Primavera-Verano 2011. Presentación Fríjol beneficiado (cribado, despedrado y pulido) envasado en sacos de polipropileno en presentación de 35 kilogramos y envasado en bolsa de un kilogramo.
Usos del producto Alimentación humana: provisión de proteína y carbohidratos Abasto de frijol para el mercado regional y nacional.
Valores agregados al producto Cribado, pulido y empaque: utilidades por transformación. Transporte: añade utilidades por espacio. Almacenamiento: añade utilidades por tiempo.
Características del producto en el mercado Es el segundo alimento más importante en la dieta de los mexicanos después del maíz. Proporciona carbohidratos y proteínas a un bajo costo en relación a otras fuentes de origen animal. Menor tiempo de cocción.
Fortalezas del frijol en el mercado Es un producto de consumo nacional. Es un producto no perecedero que tiene una larga vida de anaquel. Que existen diferentes variedades para satisfacer los gustos y preferencias de los diferentes sectores de la población. El precio de venta del fríjol será competitivo, al evitar el intermediarismo. Se venderá fríjol de excelente calidad Se venderá fríjol nuevo directamente en zona de alto consumo
Debilidades del frijol en el mercado Incertidumbre en los precios del fríjol, en virtud de la inexistencia de mecanismos de definición de precios y cobertura de los mismos, como ocurre con el maíz. Falta de investigación sobre productos derivados del fríjol Falta de instrumentos de mercadotecnia.
38
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Materias primas Las materias primas que se utilizan para la producción de frijol es materia orgánica que en algunos casos se aplica a las tierras de cultivo. Por lo general no se aplican fertilizantes u otros productos para el desarrollo del cultivo. Los combustibles y aceites son los más comunes para el movimiento de la maquinaria agrícola.
También, se debe considerar que si se desea aumentar la productividad es necesario la aplicación de: PLAGA
PRODUCTO Y DOSIS POR HA
Gallina ciega
Volatón 5% 25 kg
Gusano de alambre
Furadán 5% 20 kg, Sevín 5% 25 kg
Gusanos raiceros
Counter 5% 20 kg
Chicharrita
Folidol 2% 20 kg
Mosquita blanca
Thiodan 35 E 2.0 l
Conchuela o borreguillo Sevin 80% 1.0 kg
En el cultivo de frijol en temporal los insumos no son importantes ya que no se fertiliza y tampoco se aplican productos químicos en el desarrollo del cultivo. En cuanto a la semilla esta se obtiene de la que guardan los productores en cada ciclo productivo y son semillas criollas adaptadas al clima de la región. Cuando se acaba la semilla se puede obtener de las casas comerciales en la central de abasto de San Luis Potosí o Aguascalientes y puede ser certificada o criolla. En algunos casos la semilla la suministran los programas gubernamentales a través del programa PROMAF.
Igual que con los pesticidas, se recomienda: 90 kg de urea ó 200 kg de sulfato de amonio, 90 kilos de superfosfato de calcio triple o bien 200 kg de superfosfato de calcio simple. b. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas Las 2,880 toneladas de frijol a acopiar , beneficiar y comercializar serán abastecidas por los productores de frijol del municipio de Villa de Arriaga, Villa de Ramos y Santo Domingo principalmente de la producción de los socios y se abrirá el programa a los productores en general. Se f ija un precio de salida, se establece una norma de calidad para el acopio y se establece un programa de pago de cosechas.
39
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Los insumos y las materias primas se obtienen de las mimas reservas que preparan los productores en cada ciclo productivo. En algunos casos se compran con los productores locales y se hace de contado. Se está buscando de realizar compras por medio del sistema producto, con la finalidad de comprar volúmenes a un mejor precio, alcanzado de esta manera, economías de escala. La idea es negociar con un proveedor la adquisición de materias primas e insumos.
c. Canales de ·distribución y venta El sistema producto Fríjol está integrado por varios actores que interaccionan para realizar un conjunto de actividades económicas a través de operaciones de compra venta donde los actores son: productores primarios, comercializadores e intermediarios minoristas y mayoristas, empresas empacadoras, instituciones, tianguis y centros comerciales distribuidores a consumidores finales. Son diversos y complejos los canales de comercialización que presenta el mercado nacional del frijol, por citar algunos se mencionan los que tienen mayor representatividad en el ámbito nacional, además de citar algunas características de su forma de operar: El canal más tradicional, y que tiene mayor representatividad en todas las regiones del país, es la venta de frijol por parte del productor a los intermediarios locales o foráneos, quienes a su vez lo venden a los grandes comerciantes mayoristas (centrales de abastos locales y foráneas) y medio mayoristas, para ser vendido a las empacad o r as o para su venta directa en mercados públicos, tianguis y mercados sobre ruedas. Cabe mencionar que una pequeña parte de los volúmenes que maneja el mayorista, se destina a la agroindustria para luego ser trasladado a los centros comerciales y mercados para su venta al consumidor final y otra parte es obtenida por los supermercados en el exterior. Otro canal de comercialización que presenta la venta de este grano, es el relacionado con su entrega a las Organizaciones de Productores Locales que forman grupos ("pools") para la comercialización. Su finalidad es regular la oferta de este grano para que de este modo, puedan obtener mejores precios en el mercado nacional. Así como ocurre en Sinaloa, Zacatecas, Durango, Nayarit y San Luis Potosí (Integradora Nuevo Horizonte).
40
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
PRINCIPALES CANALES DE COMERCIALIZACIÓN CLIENTES
DESCRIPCION
Intermediario Local
Acopia frijol en baja escala pero de manera permanente durante todo el año, sus precios son bajos, paga de contado o solicita un plazo de pago de una semana. Por lo general vende a intermediarios foráneos.
Intermediarios Foráneos
Compra frijol directamente a productores o bien a intermediarios locales a precios por arriba del precio medio rural, buscan buena calidad y sus plazas de ventas son las áreas marginadas de las grandes ciudades.
Organizaciones de Productores e Integradoras Estatales
Acopian frijol a precios medios rurales o ligeramente superiores, Administran la oferta a lo largo del año y sus ventas son a DICONSA, DIF, Bancos de Alimentos, Empacadores y comerciantes minoristas.
Demandan frijol todo el año, compran en centrales de abasto y con Industriales
comisionistas, lo prefieren limpio y aquintalado, tratan de manejar su inventario al día y pagan en 15 a 30 días. Con frecuencia importan. Compran directamente al' productor bajo dos vías, la primera es
Mayoristas de centrales de abasto
Grandes consumidores
las recorriendo las comunidades y pagan a un precio muy bajo; la otra es recibiendo en la central y liquidan al mes. También compran a los acaparadores locales e importan grano de Estados Unidos. Hospitales, hoteles, sindicatos, restaurantes, y DIF, compran frijol en las centrales de abasto o a los productores, pagan un precio mayor al precio medio rural. Prefieren frijol en bolsas y enlatado, lo reciben a consignación pagando hasta en 60 días. Compran a los industriales y a los productores.
Cadena de tiendas
Las organizaciones de productores cubren los costos de la renta de un espacio en el centro comercial, el descuento en días de oferta y el 10% por concepto de mermas.
Comerciante minorista
Adquiere el grano en las centrales pagando al contado el precio que fija la central de abastos. Reciben el frijol de productores o de intermediarios foráneos para
Tianguis y mercados municipales
venderlo en días de plaza, los volúmenes son bajos y los precios de
Consumidor final
Compra en supermercados, tiendas de abarrotes y tianguis pagando un precio muy alto.
41
venta son variables.
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Estructura de la cadena producción - consumo del frijol De acuerdo con el flujograma, se considera que el acopiador de origen capta alrededor del 70% de la producción nacional para luego vender el producto ya sea al mayor ista, al empacador o al industrial. Así mismo, se considera que aproximadamente el 20% se destina al autoconsumo o al menos no entra formalmente al proceso de comerc ialización: otro 5% se destina a semilla para siembra y el 5% restante se considera como merma. Como se observa en el flu jograma, se considera que los mayoristas captan el 39 % de la producción, así como también buena parte de las importaciones . Mientras que los empacadores concentran el 26% de la producción nacional y los industriales el 5 % restante. Por último, el consumidor final adquiere el producto en mercados , tianguis, tiendas de abarrotes o tiendas de autoservicio . Si bien es difícil determinar el porcentaje para cada uno de estos canales , se observa que las ventas de las tiendas de autoservicio han crecido considerablemente , en tanto que las tiendas de abarrotes han tenido variaciones decrecientes y los mercados y tianguis se han mantenido estab les, sin grandes movimientos. Aunque el consumidor tiene la percepción de que en las tiendas de autoservicio el producto es menos fresco, razón por la cual es más económico que en los mercados y tianguis .
42
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Segmentación del mercado de frijol Segmento del mercado Comisionistas
Empacadores
Empresas Seleccionadas Rodolfo García Moncada, Eulalio García Moncada, Víctor Torres, Simón Becerra, Abarrotes de Oaxaca, Cía. Arrocera Covadonga, Agroindustrias de Básicos del Sureste, Alimentos Monterrey, Empacadora de Semillas de México, Verde Valle, La Carreta, Frijoles Mexicanos de Saltillo.
Enlatadores Grandes Consumidores finales Cadenas de Tiendas
Sabormex, La Costeña, Nestlé, Manufacturas Esmeralda, Herdez . DIF estatales, Sindicatos, Comedores Industriales, Restaurantes, Hospitales, E jército. Aurrerá, Gigante, Soriana, Wall Mart, DICONSA, Tiendas ISSSTE,
Comerciantes minoristas
Tianguis
Tiendas de Abar rotes Consumidor Final
Tiendas en pueblos y ciudades Familias
Tamaño del mercado de frijol De acuerdo con Nielsen Retail lndex, para el año 2005, en México se tiene una población total de 103.98 millones de habitantes, cuyo- consumo de frijol se ubicó en un nivel de 1´252,486 toneladas. Para el per iodo 1995 - 2005, el promedio anual de consumo de frijol fue de 1´365,938 toneladas y la producción promedio anual fue de 1´184,325 toneladas, lo cual implicó que se presentara una demanda insatisfecha de 181.6 mil toneladas que fueron cubiertas con importaciones. Derivado de lo anterior , la producción nacional puede colocarse sin ningún problema en el mercado interno. El tamaño del mercado se estima en el cuadro número siguiente de acuerdo a su segmentación.
43
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
TAMAÑO DEL MERCADO DE FRIJOL Segmento del mercado
Tamaño del mercado
Empacadores
25 empresas
Enlatadores
6 enlatadoras 31 almacenes centrales, 292 almacenes rurales y 23018 tiendas que atienden a 30 millones de personas
DICONSA
32 DIF estatales, 2,443 DIF municipales, 167 municipios con más de 100,000 habitantes, 135 municipios con 100 a 500 mil habitantes, 21 municipios con 500 mil a 1 millón de habitantes y 11 municipios con más de un millón de habitantes.
DIF
759 proveedores, 266 clientes de fri jol, 2 proveedores de frijol Comerciantes registrados comestible, 21 proveedores y 50 clientes de f r ijol para siembra, 3 en el SIEM proveedor es de fr ijol r efr ito, 57 empresas entre hoteles, r estaurantes, hospitales y Cámaras de comercio que demandan frijol. Tiendas de abarrotes
Tiendas en pueblos y ciudades indeterminado.
Consumidor final
103.98 millones de personas residentes en México al 17 de Octubr e de 2005, de los cuales 51.3% son mujeres y 48.7% son hombres con una tasa media anual de crecimiento del 1 %. Los estados con mayor población son: Estado de México (14.0 millones), Distrito Federal (8.7 millones), Veracr uz (7.1 millones), Jalisco (6.8 millones) Puebla (5.4 millones) y Chiapas (4.3 millones).
Estrategias para facilitar la integración a la cadena productiva y comercial. Promover la integración de otros productores o grupos de productores de la región que participan en la misma cadena productiva. Tecnificar los sistemas de producción que permita un manejo sostenible de los recursos Incrementar el rendimiento, estandarizar la calidad y planificar la producción. Vincular el sector productivo con los centros de investigación regional, estatal y a nivel nacional. Promover la participación de los productores y profesionistas que participan en la cadena productiva en un programa de capacitación desde aspectos administrativos, financieros, técnicos, comercialización para beneficio de los productores. Formalizar contratos con compradores, distribuidores directos e industriales. Promover la formulación y ejecución de proyectos viables de promoción, comercial para Fríjol, en las que se haga referencia a la importancia de consumirlo, propiedades nutr imentales, las ventajas comparativas con respecto al de otros Estados, generación de marcas distintivas, industrializado y de rápido consumo y el bajo precio de adquisición, los cuales sean gestionados
44
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
por el Comité Estatal del Sistema Producto ante dependencias e instituciones relacionadas con el sector para la aportación de recursos para la ejecución. Promover esquemas de promoción y mercadotecnia para el consumo de fríjol convencional o industrializado, a través de eventos tales como: ferias, exposiciones, cadenas restauranteras y líneas aéreas, anuncios espectaculares, eventos culturales y especiales, talleres.
d. Plan y estrategia de comercialización La comercialización es eslabón más vulnerable de la cadena productiva, ya que es donde el productor enfrenta sus mayores problemas de tipos económico, que en muchos de los casos de toda la cadena impacta a ellos, por lo que el presente trabajo toma gran relevancia. En la comercialización concurren una red de actores que participan como intermediarios o comercializadores finales, a continuación se describe:
Comerciante Minorista El mecanismo por el que operan es a través de pequeños establecimientos, a los que el productor sabe le puede comprar sus granos, generalmente hacen negociaciones directamente con los productores, a los cuales por el hecho de hacer la compra a contado, ofrecen precios muy bajos entre $2,000/ton. y $3,000/ton., estos a su vez comercializan directamente con el consumidor.
45
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Intermediario Local En algunos casos son productores y en otros casos solo se dedican a la comercialización, radican en las zonas de producción, el modo de operación es la compran directa al productor, en muchas ocasiones negocia la producción antes de la cosecha, posteriormente lo comercializan ya sea con el empacador o con el comerciante mayorista; Generalmente son los que se llevan mayor ganancia en la cadena fríjol dado que compran al productor a un precio ínfimo y lo comercializan a mayor precio en ocasiones hasta en un 100% más del precio comprado al productor. El precio que oferta es similar al canal descrito anteriormente.
Tianguis Local En este esquema se tienen dos modalidades una es en la que el productor , establece la comercialización en los mercados sobre ruedas y la otra es en la que el productor lo vende a comerciante pequeños que asisten a comercializarlo en los mercados mencionados. Predomina el esquema del comerciante pequeño y el precio que ofer ta es de $3,000/ton. aproximadamente.
Comerciante Mayorista Es el mercante que compran generalmente al intermediario local y el a su vez lo vende a comerciantes minoristas y a tianguis. Estos se encuentran generalmente en las centrales de abastos y algunas empacadoras con marca reconocida. El acaparador vende el producto a grandes comerciantes de las centrales de abastos del Estado, de Guadalajara, Jal., México D.F. y Monter rey N.L. La organización plantea que la producción se venda utilizando el canal tradicional con los contactos que tienen en la ciudad de San Luis Potosí y Monterrey quienes año con año les reciben la producción total y un precio aceptable, con quienes ya tienen varios años de relación comercial.
e. Cartas de intención de compra Las cartas de intención de compra, se anexan al presente documento, como parte del expediente del proyecto y representa las intenciones de los compradores conocidos para llegar a acuerdos comerciales con la organización. En la región, las organizaciones e integradoras identifican los siguientes posibles compradores:
46
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
Interagro del Centro, S.A. de C.V. COMPRADORES Nombre
Dirección
Teléfono
Vicente Ascona
San Luis Potosí
Guillermo Gómez
San Luis Potosí
El Frijolito - Sr. Enrique Misael Martínez Jesus Mireles
El Pino Zacatecas San José de Castellanos, El Pino, Zacatecas
Graneros del Altiplano S.P.R. de R.L. COMPRADORES
Nombre
Dirección
Victor Manuel Becerra
Aguascalientes No. 4. Los Hernández, Vil la de Ramos
José Luis Vidales Rangel Ramon Contreras
Teléfono
458 944 70 28 444 101 50 46, 444 204 8080 y 10 15 213
Mercado de abastos San Luis Potosí
41 88 84 09
Miliano Maldonado Salvador Rosas Becerra Jaime Hernández Becerra
Integradora Nuevo Horizonte, S.A. de C.V. COMPRADORES
Nombre
Dirección SIACOMEX
Texcoco Edo de Mex, Call.
Ing. Jesus Mondragon: 44 41
Emiliano Zapata
88 00 31
Ramon Ochoa (Tortilleros) Fresnillo Zacatecas Cua utemoc 760 Loca es A Y B, Grasimarc S.A. de C.V . San Luis Potosí
47
Teléfono
493 11 30 181 (45 493 30 81) 814 54 34
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
f. Estudios de mercado realizados, en su caso. Se realizó una revisión de documentos: Plan Rector del Sistema Producto Frijol, planes de negocios de integradoras y proyectos de organizaciones. Entrevistas con las organizaciones: Nuevo Horizonte, Recolectores Productivos, Interagro del Centro, Graneros del Altiplano e Integradora Campesina del Altiplano Oeste. De esto se desprendió la identificación de los siguientes compradores: COMPRADORES
Nombre
Dirección
Teléfono
Ismael Flores: 55 21 29 41 SIACOMEX
Texcoco Edo de Mex,
92; Ing. Jesus
Call. Emiliano Zapata
Mondragon: 44 41 88 00 31
Ramon Ochoa (Tortill eros) Fresnillo Zacatecas 493 11 30 181 (45 493 30 Cuahutemoc 760 Locales 814 54 34 Grasimarc S.A. de C.V. A Y B, San Luis Potosí Aguascalientes No. 4. Los Victor Manuel Becerra Hernández, Vil la de Ramos
458 944 70 28
José Luis Vidales Rangel Ramon Contreras
444 101 50 46, 444 204 Mercado de abastos San Luis Potosí
41 88 84 09
Miliano Maldonado Salvador Rosas Becerra Jaime Hernández Becerra Vicente A scona
San Luis Potosí
Guillermo Gómez
San Luis Potosí
El Frijolito - Sr. Enrique Misael Martínez Jesus Mireles
El Pino Zacatecas San José de Castellanos, El Pino, Zacatecas
Se trabajó, también, con los técnicos de FIRA en cuanto a identificación de clientes y sus requerimientos específicos.
48
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO VIII Análisis financiero
49
[ Lic. Pedro Castillo Castillo Vargas ] [
[email protected] [email protected] ]
8. Análisis Financiero a. Evaluación financiera del proyecto, la cual debe contener TIR, y VAN FLUJO DEFON FONDOS DOS MENSUAL MENSUAL Y DETERMINACI DETERMINACI N DEL CAPITA L DE TRABAJO TRABAJO PARA EL PRIMER A O DE OPERACI N DEL PROYECTO PROYECTO (PESOS) NO
CONCEPTO
A INGRESOS TOTALES
UNIDAD $
Ventas de Frijol Ventas de Tasol Precio Frijol Precio Tasol Valor ventas f rijol valor ventas tasol
TON TON $/TON $/Ton $ $
B COST COSTOS OS DE OPE OPERACIÓ ACIÓN N C . V. D E O P E R A C IÓN Frijol Tasol Cribado Encostalado C .V . D E A D DM M O N. N. D IS IS T . Y VE N TA TA S Fletes C.F. DE OP ERACIÓN Sueldos (3 operarios) Mantenimiento de la planta C.F. DE ADM ON. DIST. Y VENTAS Administrador inistrador Luz
C D E
FLUJO DE FONDOS FLUJO DE FONDOS ACUMULADOS FLUJO CAPITAL DE TRABAJO =
ENE
-
FEB -
-
$
18,0 18,000 00 -
$ $ $ $
-
-
18,0 18,000 00 -
-
$ $
5,000
5,000
$ $ $ $
5,000 13,000 13,000
5,000 13,000 13,000
$
-
18,000 - 18,000 18,000 - 36,000 194,000
M AR
-
-
5,00 5,000 0
ABR -
18,0 18,000 00
PRIMER AÑO DE OPERACIÓN DEL PROYECTO (AÑO 1) M AY JUN JUL AGO SEP -
18,0 18,000 00
-
-
-
5,000
5,000
5,000 13,000 13,000
5,000 13,000
-
18 18,0 ,000 00 -
-
18 18,0 ,000 00 -
-
18 18,0 ,000 00 -
OCT
-
18 18,0 ,000 00 -
-
NOV 1,362,550
DIC 1,362,550
-
133 385 7,350 1,000 977,550 385,000
133 385 7,350 1,000 977,550 385,000
1, 1,00 001, 1,20 200 0
1,001,2 1,001 ,200 00
80 9,900 731,500 26,600 51,800 14 6,300 146,300 32,000 27,000 5,000 13,000 13,000
8 09,90 0 731,500 26,600 51,800 1 46,30 0 146,300 32,000 27,000 5,000 13,000 13,000
361,350 167,350
361,350 528,700 528,700
45 45,0 ,000 00 -
-
-
-
-
-
-
-
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000 13,000 13,000
5,000 13,000 13,000
5,000 13,000 13,000
5,000 13,000 13,000
5,000 13,000 13,000
32,000 27,000 5,000 13,000 13,000
18,000 113,000 -
18,000 131,000 -
18,000 149,000 -
45,000 194,000
5,000 - 18,000 - 18,000 41,000 - 59,000 - 77,000 -
18,000 95,000 -
-
-
TOTAL 2,725,100 266 770 7,350 1,000 1,955,100 770,000 2, 2,19 196, 6,40 4000 1,619,800 1,463,000 53,200 103,600 292,600 292,600 141,000 81,000 60,000 143,000 156,000 528,700
Se está calculando un capital de trabajo por 194 mil pesos, la compra de frijol se está considerando como una inversión y se refleja más abajo como activo circulante dentro de los conceptos de inversión.
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
ESTADO DE RESULTADOS O DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (PESOS) NO
PERIODO DE ANALISIS OPERATIVO DEL PROYECTO 1 2 3 4 5 2,725,100 4,610,132 6,146,842 8,195,789 10,244,737
CONCEPTOS
A INGRESOS INGRESOS TOTALES TOT ALES 1 Valor Valor de la producció producción n (CNº 9C) 2 Productos roductos financiero financieros s 3 Otros Otros ingreso ingresos s por por ventas ventas (CNº 9D )
B COSTOS TOTALES 1 Costos de operació operación n (CNº 7E)
C UTILIDAD DE OPERACIÓN (A-B) 1 Depreciaci epreciación ón de de activos activos fijos (CNº 3A) 2 Amorti Amortizació zación n de activos vos diferidos diferidos (CNº 3B)
1,955,100
3,307,500
4,410,000
5,880,000
7,350,000 2,894,737
770,000
1,302,632
1,736,842
2,315,789
2,209,400
3,532,263
4,610,684
6,087,579
7,525,474 7,
2,209,400
3,532,263
4,610,684 4,610,684
6,087,579
7,525,474
515,700
1,077,868
1,536,158
2,108,211
2,719,263
334,916
334,916
334,916
334,916
334,916
-
-
-
-
-
3 Intere Intereses ses del crédito to a corto corto plazo azo (avío) 4 Intereses Intereses del crédito a largo plazo (CNº 14) D UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMP. Y PTU (C-1-2-3-4) E I.S.R.* (21% de D) F P.T.U
119,272
95,417
71,563
47,709
23,854
61,512
647,535 64
1,129,678
1,725,585
2,360,492
12,917
135,982
237,232
362,373
495,703
48,594 38,876 38,876 9,719 31 1,254
511,552 409,242 102,310 31 13,201
892,446 713,957 178,489 31 23,031
1,363,212 1,090,570 272,642 31 35,180
1,864,789 1,491,831 1,491,831 372,958 31 48,124
(10% de D)
G UTILIDAD NETA DISPONIBLE (D - E - F) F) 1 DIVIDE DIVIDENDOS NDOS (80% de G) 2 UTILIDADES UTILIDADES NO DISTRIBUID DISTRIBUIDAS AS 3 NÚMERO DE SOCIOS 4 UTILIDAD POR SOCIO
En el estado de resultados observamos una tasa de ISR del 21%. El cálculo del estado de resultados considero una tasa para el cálculo del ISR, según lo estipulado en la ley del ISR y su fundamento legal es el artículo 81 de la ley de ISR y el artículo 2 transitorio del 2010. Los costos de producción se especifican más abajo, de acuerdo con el guión de SAGARPA, el anexo 5.
51
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] [email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
FLUJO DE EFECTIVO O FLUJO DE CAJA (PESOS) NO
CONCEPTOS
A INGRESOS TOTALES EN EFECTIVO (ORIGEN DE RECURSOS) 1 Ingresos totales por ventas (CNº 9E) 2 Aportaciones de socios (CNº 10 D) 3 Subsidios (CNº 10 D) 4 Crédito a largo plazo (CNº 10 D)
0 5,484,931
PERIODO DE ANÁLISIS DEL PROYECTO (AÑOS) 1 2 3 4 2,725,100 4,610,132 6,146,842 8,195,789
5 10,244,737
2,725,100
4,610,132
6,146,842
8,195,789
10,244,737
2,818,676
4,356,906
5,491,259
7,104,428
8,648,375
-
116,156
94,693
129,681
126,257
-
-
-
-
-
2,209,400
3,532,263
4,610,684
6,087,579
7,525,474
2,479,548
619,949
2,385,434
5 Crédito a corto plazo 6 IVA cobrado
B EGRESOS TOTALES EN EFECTIVO (APLICACIÓN DE RECURSOS) 1 Inversiones en activos fijos (CNº 2A)
5,484,931 3,827,931
2 Inversión en activos circulantes
1,463,000
(CNº 2B) 4 Capital incremental de trabajo (CNº 2C Y CN°8C) 5 Reinversiones (CNº. 4D) 6 Costos de operación (CNº 7E) 3 Inversiones en activos diferidos
194,000
7 Pago del créd. a corto plazo (cap.+int) 8 Pago del créd. a largo plazo (cap.+int) (CNº 14)
596,358
572,504
548,650
524,795
500,941
9 I.S.R. (CNº 15E)
12,917
135,982
237,232
362,373
495,703
10 PTU. (CNº 15F)
-
-
-
-
-
93,576 253,226 93,576 159,650
655,583 815,233
1,091,361 1,906,594
1,596,362 3,502,956
11 IVA pagado
C FLUJO DE EFECTIVO (A - B) D FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO
-
- -
El flujo de efectivo o flujo de caja, presenta el pago del crédito a largo plazo, para el acopio y comercialización de frijol, así como para la compra de activos: báscula y montacargas. Así como el cálculo del capital incremental de trabajo. El cual está en función del incremento en la comercialización de frijol.
52
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (PESOS) NO
CONCEPTOS
0 5,484,931
A ORIGEN DE RECURSOS 1 Ingresos totales por ventas (CNº 9E) 2 Aportaciones de socios (CNº 10 D)
2,479,548
3 Subsidios (CNº 10 D)
4 Crédito a largo plazo (CNº 10 D) 5 Crédito a corto plazo
2,385,434
PERIODO DE ANÁLISIS DEL PROYECTO (AÑOS) 1 2 3 4 2,725,100 4,610,132 6,146,842 8,195,789
5 10,244,737
2,725,100
4,610,132
6,146,842
8,195,789
10,244,737
2,725,100
4,610,132
6,146,842
8,195,789
10,244,737
619,949
6 IVA cobrado
B APLICACIÓN DE RECURSOS
5,484,931
1 Inversiones en activos fijos (CNº 2A) 2 Inversión en activos circulantes
3,827,931 1,463,000
3 Inversiones en activos diferidos (CNº 2B) 4 Capital incremental de trabajo (CNº 2C Y CN° 8) 5 Reinversiones (CNº. 4D)
0 116,156
194,000
6 Costos de operación (CNº 7E)
-
-
94,693 -
129,681 -
126,257 -
2,209,400
3,532,263
4,610,684
6,087,579
7,525,474
7 Pago del créd. a corto plazo (cap.+int) 8 Pago del créd. a largo plazo (cap.+int) ( CNº 14)
596,358
572,504
548,650
524,795
500,941
9 I.S.R. (CNº 15E)
12,917
135,982
237,232
362,373
495,703
10 PTU. (CNº 15F)
-
-
-
-
-
2,818,676
4,356,906
5,491,259
7,104,428
8,648,375
93,576
253,226
655,583
1,091,361
1,596,362
-
-
11 IVA pagado 12 SUBTOTAL APLICACIONES
5,484,931
13 Flujo en caja
C
53
COMPROBACION
- -
-
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
-
-
-
BALANCE GENERAL PROYECTADO (ESTADO DE POSICION FINANCIERA) (PESOS) NO
CONCEPTO
PERIODO DE ANALISIS OPERATIVO DEL PROYECTO 0
1
2
3
4
5
3,827,931.4
3,493,015.0
3,158,098.6
ACTIVOS
A ACTIVOS FIJOS (CN° 1 Y CN° 4)
2,823,182.1
2,488,265.7
2,153,349.3
500, 000. 0 1,081,000.0 2,246,931.4
500, 000. 0 1,081,000.0 2,246,931.4
500, 000. 0 1,081,000.0 2,246,931.4
500, 000. 0 1,081,000.0 2,246,931.4
500, 000. 0 1,081,000.0 2,246,931.4
500, 000. 0 1,081,000.0 2,246,931.4
3,827,931.4
3,827,931.4
3,827,931.4
3,827,931.4
3,827,931.4
3,827,931.4
0.0
334,916.4
669,832.9
1,004,749.3
1,339,665.7
1,674,582.1
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
1,463,000.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
SUBTOTAL
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Amortización (CN° 3 B)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
194,000.0
100,424.1
469,806.1
1,220,081.8
2,441,123.9
4,163,742.6
194, 000. 0 0 .0
194, 000. 0 - 93 ,5 75 .9
310, 156. 2 1 59 ,6 49 .9
404, 848. 7 8 15 ,2 33 .1
534, 529. 9 1 ,9 06 ,5 94 .0
660, 786. 6 3 ,5 02 ,9 56 .0
5,484,931.4
5,056,439.0
5,090,904.7
5,506,263.9
6,392,389.6
7,780,091.9
2,385,433.8
1,908,347.0
1,431,260.3
954,173.5
477,086.8
0.0
2, 385, 433. 8
1, 908, 347. 0
1, 431, 260. 3
954, 173. 5
477, 086. 8
0. 0
2,385,433.8
1,908,347.0
1,431,260.3
954,173.5
477,086.8
0.0
2,479,548.3 619, 949. 4
2,479,548.3 619, 949. 4
2,479,548.3 619, 949. 4
2,479,548.3 619, 949. 4
2,479,548.3 619, 949. 4
2,479,548.3 619, 949. 4
1 TERRENOS 2 OBRAS CIVIL 3 EQUIPO. AUXILIAR Y COMPLEMEN.
SUBTOTAL 4 Depreciación (CN° 3 A)
B ACTIVOS CIRCULANTES (CN° 1) 1 FRIJOL
C ACTIVOS DIFERIDOS (CN° 1) 1 ESTUDIOS
D
CAPITAL DE TRABAJO 1 CAPITAL DE TRABAJO (CN° 8 B) 2 FLUJOS DE EFECTIVO (CN° 16 D)
E
TOTAL ACTIVO
F
PASIVO A CORTO PLAZO
PASIVO 1
G
2 PASIVO A LARGO PLAZO 1 Crédito (CN° 14) 2
H
TOTAL PASIVO CAPITAL CONTABLE 1 C apital Social (aportacion de socios) (CN° 10 D) 2 Ot ras cuentas de capital (sibsidio) (CN° 10 D) 3 4
I J K
5 Resultado de ejercicios anteriores 6 Res ultado del ejercicio (CN° 15 G) TOTALCAPITAL CONTABLE
0.0 0 .0
0.0
48,594.4
560,146.8
1,452,592.7
2,815,805.2
4 8, 59 4. 4
5 11 ,5 52 .4
8 92 ,4 46 .0
1 ,3 63 ,2 12 .5
1 ,8 64 ,7 89 .0
3,099,497.7
3,148,092.0
3,659,644.4
4,552,090.4
5,915,302.9
7,780,091.9
TOTAL PASIVO + CAPITAL
5,484,931.4
5,056,439.0
5,090,904.7
5,506,263.9
6,392,389.6
7,780,091.9
0.0
0.0
0.0
COMPROBACION (D - I)
0.0
0.0
0.0
En este balance general, se puede observar la proyección y evolución del pago del crédito a largo plazo, se observa que para el año cinco se pague por completo este.
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
PUNTO DE EQUILIBRIO (PE)
CONCEPTOS
UNIDAD
COSTOS VARIABLES TOTALES (CV T) 1 Costos variables de operación (CN° 7A) 2 Costos variables de distribución y ventas (CN° 7B)
COSTOS FIJOS TOTALES (CFT) 1 Costos fijos de operación (CN° 7C) 2 Costos fijos de administración y ventas (CN° 7D) 3 Costos financieros 3.1 Intereses del crédito a corto plazo 3.2 Intereses del crédito a largo plazo (CN° 14) 4 Depreciacion anual de activos fijos (CN° 3A) 5 Amortización anual de activos diferidos (CN° 3B) COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN (A + B) VOLUMEN. DE PRODUCCIÓN (VP) (CN° 9A) INGRESOS TOTALES (IT) (CN° 9L) P.E. VALOR DE VENTAS PEVV = CFT/(1-(CVT / IT)) P.E. VOLUMEN DE PRODUCCIÓN PEVP = PEVV / (IT/VP) P.E. % SOBRE LA CAP. EN FUNCIONAMIENTO PEPCF = (PEVV / IT) 100
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ TON $
PERIODO DE ANALISIS OPERATIVO DEL PROYECTO CAPACIDAD INICIAL CAPACIDAD PLENA 27% 45% 60% 80% 100% 1 2 3 4 5 1,912,400 3,235,263 4,313,684 5,751,579 7,189,474
1,619,800
2,740,263
3,653,684
4,871,579
6,089,474
292,600
495,000
660,000
880,000
1,100,000
751,188
727,334
703,479
718,625
694,771
141,000
141,000
141,000
141,000
141,000
156,000
156,000
156,000
195,000
195,000
119,272
95,417
334,916
334,916
-
-
71,563
334,916 -
47,709
23,854
334,916
334,916
-
-
2,663,588 266 2,725,100
3,962,597 450 4,610,132
5,017,164 600 6,146,842
6,470,204 800 8,195,789
7,884,244 1,000 10,244,737
2,518,842
2,438,855
2,358,868
2,409,653
2,329,666
TON
246
238
230
235
227
%
0.90%
0.52%
0.37%
0.29%
0.22%
$
El punto de equilibrio se calculó considerando el producto principal frijol. El punto de equilibrio para el primer año es de 246 toneladas y en el último año es de 227 toneladas. En el valor de las ventas, para el primer año es de 2´518,842. Y en porcentaje representa el 0.90%.
55
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
FLUJO DE FONDOS GENERAL PARA CALCULAR LA RENTABILIDAD DE LOS RECURSOS APORTADOS POR … AL PROYECTO
(PESOS)
NO
CONCEPTOS
A COSTOS CON EL PROYECTO 1 Inversión en activos fijos (CNº 2A) Inversión en activos circulante
INVERSION 0 5,484,931 3,827,931 1,463,000
2 Inversión en activos dif. (CNº 2B) 3 Capital increm. Trabajo (CNº 2C y 8C)
PERIODO DE ANALISIS DEL PROYECYO (AÑOS) PERIODO DE ANALISIS OPERATIVO DEL PROYECTO 1 2 3 4 5 2,818,676 4,356,906 5,491,259 7,104,428 8,648,375
194,000
-
116,156
94,693
129,681
4 Reinversiones (CNº. 4E)
-
-
-
-
-
-
5 Costos de operación (CNº. 7E)
-
2,209,400
3,532,263
4,610,684
6,087,579
7,525,474
6 I.S.R. (CNº.15D)
-
12,917
135,982
237,232
362,373
495,703
7 PTU. (CNº. 15E)
-
-
-
-
-
-
3,005,383
596,358 2,725,100
572,504 4,610,132
548,650 6,146,842
524,795 8,195,789
500,941 12,558,873
2,725,100
4,610,132
6,146,842
8,195,789
10,244,737
8 Amortización total del CLP (CN° 14)
B BENEFICIOS CON EL PROYECTO 1 Ingresos totale s (CNº. 9L) 2 Recuperación del C.T. (CNº. 8C) 3 Valo r de rescate (CNº. 5B) 4 Ministración del CLP (CN° 10 D) 5 Subsidio s (CNº 10 D) C FLUJO DE FONDOS (B -A) D INVERSION A EVALUAR
2,385,434 619,949 - 2,479,548 - 2,479,548
93,576
253,226
655,583
1,091,361
126,257
660,787
1,653,349
3,910,498
Este es el flujo de fondos para calcular los indicadores de rentabilidad. A continuación se presentan los indicadores calculados con una tasa de actualización del 12% TASA DE ACTUALIZACIÓN = NO A B C D E
VALOR DE LOS INDICADORES EN EXCEL VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS
VALOR ACTUAL NETO (VAN) RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
12% PERIODO BASE 0 1 25,823,692 23,056,868 24,805,787 22,148,025 1,017,904 908,843 1.041 1.041 21.03% 21.03%
Se observa como el valor actual neto VAN positiva y una relación beneficio costo superior a uno y la tasa interna de retorno TIR, es mayor que la tasa de actualización, siendo su valor de 21.03 porciento. Por lo cual, se puede considerar que el proyecto presenta rentabilidad. En la siguiente tabla, se hace el cálculo a partir del método de interpolación, con tablas en Excel.
56
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
DETERMINACIÓN DE LA TIR POR TANTEO E INTERPOLACION:TANTEO PERIODO BASE 0 TASA DE ACT (I1) FACTOR DE ACTUALIZ. (FA)
COSTOS TOTALES ACT (CTA) BENEFICIOS TOTALES ACT (BTA)
TASA DE ACT (I2) FACTOR DE ACTUALIZ. (FA)
COSTOS TOTALES ACT (CTA) BENEFICIOS TOTALES ACT (BTA)
0
1
2
3
4
5
0.21
0.21
0.21
0.21
0.21
0.21
1.0000
0.8264
0.6830
0.5645
0.4665
0.3855
5,484,931
2,329,484
2,975,825
3,099,673
3,314,268
3,334,323
3,005,383
2,252,149
3,148,782
3,469,732
3,823,396
4,841,989
0.26
0.26
0.26
0.26
0.26
0.26
1.0000
0.7937
0.6299
0.4999
0.3968
0.3149
5,484,931
2,237,044
2,744,335
2,745,113
2,818,688
2,723,214
3,005,383
2,162,778
2,903,837
3,072,843
3,251,686
3,954,558
VAN1 RBC
20,538,505 20,541,431 2,927 1.00
VAN2 RBC
18,753,326 18,351,085 402,241 0.98
-
DETERMINACIÓN DE LA TIR POR TANTEO E INTERPOLACIÓN: INTERPOLACIÒN TIR
21.19%
Se eligió dos tasas con una diferencia del 5% y se obtuvo un valor de 24.49%. Los cálculos se pueden observar en la memoria de cálculo en Excel.
b. Presupuestos, programa de inversiones y financiamiento complementario de algún intermediario financiero (en su caso) DETERMINACIÓ N DEL MO NTO DE LO S RECURS O S FINANCIEROS (PESOS)
INVER. NO
CONCEPTOS
A ACTIVOS FIJOS 1 TERRENOS
RECURSOS PROPIOS 3,827,931 2,285,548
TOTAL
500,000
500,000
FINANCIAMIENTO SUBSIDIO CREDITO % VALOR % VALOR 619,949 922,434 0%
-
0%
-
2 OBRAS CIVIL
1,081,000
153,775
44% 475,500
42%
451,725
3 EQUIPO. AUXILIAR Y COMPLEMEN.
2,246,931
1,631,773
6% 144,449
21%
470,709
B ACTIVO CIRCULANTE 1 FRIJOL
B ACTIVOS DIFERIDOS 1 ESTUDIOS
C CAPITAL DE TRABAJO D TOTAL E PARTICIPACIÓN PORCENTUAL
1,463,000
-
1,463,000
-
194,000 5,484,931 100%
1,463,000 100% 1,463,000
-
-
- 100%
-
-
0%
194,000
0%
-
2,479,548 45%
-
619,949 11%
0% -
-
2,385,434 43%
En este cuadro podemos observar los montos y porcentajes, de acuerdo a las fuentes de financiamiento, por tipo de activo. El monto total de aportación del subsidio SAGARPA – SEDARH es por 619,949 pesos. Y de crédito un valor de 2´385,434.
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
MINISTRACIÓN DEL FINANCIAMIENTO (PESOS)
NO
CONCEPTOS
A ACTIVOS FIJOS
MINISTRACION DEL CRÉDITO POR CONCEPTOS DE INVERSIÓN PERÍODO DE INVERSION (AÑO 0) JUL AGO SEP OCT NOV 225,863 225,863 470,709
DIC
PROX - AÑO -
TOTAL 922,434
1 TERRENOS 2 OBRAS CIVIL
225,862.50
225,862.50
3 EQUIPO. AUXILIAR Y COMPLEMEN.
B ACTIVO CIRCULANTE 1 FRIJOL B ACTIVOS DIFERIDOS 1 ESTUDIOS
C CAPITAL DE TRABAJO D TOTAL E PARTICIPACIÓN PORCENTUAL
NO
CONCEPTOS
A ACTIVOS FIJOS
731,500
731,500
1,463,000
731,500
1,463,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0%
0%
225,862.50 9%
225,862.50 9%
1,202,208.75 50%
MINISTRACION DEL SUBSIDIO POR CONCEPTOS DE INVERSIÓN PERÍODO DE INVERSION (AÑO 0) JUL AGO SEP OCT NOV 237,750 237,750 144,449 -
-
2 OBRAS CIVIL
-
-
3 EQUIPO. A UXILIA R Y COMPLEMEN.
-
-
B ACTIVO CIRCULANTE 1 FRIJOL B ACTIVOS DIFERIDOS 1 ESTUDIOS
0%
237,750.00
470,709
731,500 -
1 TERRENOS
C CAPITAL DE TRABAJO D TOTAL E PARTICIPACIÓN PORCENTUAL
451,725 470,709
-
-
-
731,500.00 31%
DIC
-
-
2,385,433.75 100%
PROX - AÑO -
-
237,750
475,500
-
144, 449
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0%
-
144,449.37 23%
0%
619,949
-
-
237,750.00 38%
TOTAL
-
-
-
-
-
0%
144, 449
237,750.00 38%
-
-
-
619,949.37 100%
En estos dos cuadros se presenta las necesidades de financiamiento, programadas para su ejecución en este año. Tanto del subsidio como del crédito.
59
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PRESUPUESTO DE INVERSIÓ N (PESOS) 50% NO
CO NCEPTO S
A ACTIVOS FIJOS 1 TERRENOS 2 OB RAS CIVIL
UNIDAD CANTIDAD M2
PRECIO UNITARIO 500,000.00 1,081,000.00
2.1
Bodega
UNIDAD
4
951,000.00
2.2
Oficinas y construcción
UNIDAD
1
130,000.00
3 EQUIPO . AUXILIAR Y CO MPLEMEN.
SEDARH
FIDEICOMISO PRO DUCTOR
619,949.37
922,433.75
475,500.00 475,500.00
2,246,931.41
144,449.37 144,449.37
3.1
Bascula 80 ton.
UNIDAD
3
288,898.74
3.2
Montacargas Caterpillar
UNIDAD
1
342,032.67
3.3
Equipo de cribado y embolsado
UNIDAD
2
1,016,000.00
3.4
Subestación electrica
UNIDAD
2
600,000.00
B ACTIVO CIRCULANTE 1 FRIJOL C ACTIVOS DIFERIDOS 1 ESTUDIOS
3%
T ON
2 66
451,725.00
2,285,548.29 500,000.00 153,775.00
3,827,931 500,000 1,081,000
451,725.00
23,775.00
951,000
470,708.75
130,000
1,631,773.29
2,246,931
137,226.90
7,222.47 8,550.82
342,033
1,016,000
1,016,000
600,000
1,463,000.00
5 ,5 00 .0 0
130,000
333,481.85 -
-
TO TAL
-
288,899
600,000
1,463,000
1 ,4 63 ,0 00 .0 0
1,463,000
-
-
-
619,949.37
2,385,433.75
194,000.00 2,479,548.29 5,484,931.41
-
1.1
D CAPITAL DE TRABAJO E TOTAL
194,000.00 5,484,931.41
Este cuadro presenta el desglose de las necesidades de inversión y las fuentes de financiamiento, se está considerando la SEDARH en el coejercicio con SAGARPA con una aportación no mayor al 50% y el uso del fideicomiso para la obtención de un crédito. Se consideró una proporción uno a uno.
CO NDICIO NES DEL FINANCIAMIENTO
NO
CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO DEL CRÉDITO CONCEPTOS CONDICIONES FIRA
1
Fuente financiera
2
Tipo de empresa
3
Tipo de financiamiento
4
Monto de financiamiento
5
Ministració del financiamiento (anual, semestral, etc.)
6
Tasa de interés anual (anuales sobre saldos insolutos - a.s.s.i.)
7
Periodo de gracia (años, semestres, etc.)
0
8
Plazo de pago (años, semestres, etc.)
5
MIXTO 2,385,433.75 UNICA 5%
9
Forma de pagos (anual, semestral, etc.)
10
Comisión por apertura del crédito (% sobre el monto del crédito)
Anual 0%
11
Costo del aval o seguro ( % a.s.s.i )
0%
12
Forma de amortizacion del financiamiento
13
Otras condiciones
VARIABLE
Para el cálculo de la amortización del crédito a largo plazo, se consideraron las siguientes condiciones de financiamiento. Estas están representadas en el cuadro superior y en el inferior la amortización como tal a 5 años. AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO A LARGO PLAZO MÉTODO: AMORTIZACIONES CONSTANTES AL CAPITAL (PESOS)
NO. DE PAGOS
FECHA DE PAGO
SALDO INSOLUTO (PRINCIPAL)
PAGOS AL CAPITAL (PRINCIPAL)
INTERESES SOBRE PAGOS TOTALES EL CAPITAL
SALDO FINAL
5% 0
1 2 3 4 5
2,385,434 1,908,347 1,431,260 954,174 477,087
477,087 477,087 477,087 477,087 477,087
119,271.69
596,358
1,908,347
95,417.35
572,504
1,431,260
71,563.01
548,650
954,174
47,708.68
524,795
477,087
23,854.34
500,941
2,385,434
357,815
2,743,249
-
6 7 8
TOTAL
Obsérvese el cálculo de los intereses y de la amortización total por año, la cual se puede observar en el estado de resultados y en el flujo de efectivo. INTERESES AÑO 1 119,271.69
AÑO 2
71,563
AÑO 4
47,709
INTERESES + CAPITAL AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
AÑO 1 596,358.44
95,417
AÑO 3
572,504
548,650
524,795
AÑO 5 23,854.34
AÑO 5 500,941.09
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
c. Proyección de ventas (ingresos) PRESUPUESTO DE INGRESOS PROYECTADO (PESOS)
NO A B C
CONCEPTO Ventas de Frijol Ventas Tasol
UNIDADES TON. TON.
PERIODO DE ANALISIS OPERATIVO DEL PROYECTO CAPACIDAD INICIAL CAPACIDAD PLENA 27% 45% 60% 80% 100% 1 2 3 4 5 266 450 600 800 1,000 770 1,303 1,737 2,316 2,895
Precio Frijol
$/TON.
7,350
7,350
7,350
7,350
Precio Tasol
$/TON.
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,955,100
3,307,500
4,410,000
5,880,000
7,350,000
770,000
1,302,632
1,736,842
2,315,789
2,894,737
D E
Valor ventas fr ijol
$.
valor ventas tasol
$.
E
INGRESOS TOTALES
$.
2,725,100
4,610,132
6,146,842
8,195,789
7,350
10,244,737
De acuerdo a la estimación en el incremento de las ventas, se proyectaron los ingresos a 5 años.
d. Descripción de costos (fijos y variables) COSTOS DE OPERACI N C. V. DE OP ERACIÓN
Frijol Tasol Cribado Encostalado C.V. DE ADM ON. DIST. Y VENTAS Fletes C.F. DE OP ERACIÓN Sueldos (3 operarios) Mantenimiento de la planta C.F. DE ADM ON. DIST. Y VENTAS Administrador Luz
Ca n t i d a d P r ec i o U 1 5,500.0 1 1,000.0 1000 0.20 1000 0.10
To t a l 5,500.0 1,000.0 200.0 100.0
1
1,100.00
1,100.0
90 1
300 1,000
27,000.0 1,000.0
1 1
13,000
13,000.0
Este cuadro representa el valor unitario de los principales costos fijos y variables, de los cuales se hizo la proyección. Este proyecto se trata de un proyecto de comercialización y el análisis se proyectó desde el enfoque de la integradora.
62
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN PROYECTADO (PESOS)
NO
CONCEPTOS
A COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN 1
Frijol
2
Tasol
3
Cribado
4
Encostalado
B COSTOS VAR. DE ADM., DISTRIB. Y VENTAS 1
Fletes
C COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN
PERIODO DE ANALISIS OPERATIVO DEL PROYECTO CAPACIDAD INICIAL CAPACIDAD PLENA 27% 45% 60% 80% 100% 1 2 3 4 5 1,619,800 2,740,263 3,653,684 4,871,579 6,089,474 1,463,000
2,475,000
3,300,000
4,400,000
0
0
0
0
5,500,000 0
53,200
90,000
120,000
160,000
200,000
103,600
175,263
233,684
311,579
389,474
292,600
495,000
660,000
880,000
1,100,000
292,600
495,000
660,000
880,000
1,100,000
141,000
141,000
141,000
141,000
141,000 81,000
1
Sueldos (3 operarios)
81,000
81,000
81,000
81,000
2
Mantenimiento de la planta
60,000
60,000
60,000
60,000
60,000
156,000
156,000
156,000
195,000
195,000
D COSTOS FIJOS DE ADM., DISTR Y VENTAS 1
Administrador
2
Luz
E COSTOS DE OPERACIÓN (A+B+C+D)
0
0
0
0
0
156,000
156,000
156,000
195,000
195,000
2,209,400
3,532,263
4,610,684
6,087,579
7,525,474
Costos proyectados, de acuerdo con los volúmenes comercializados y su implicación en los costos variables.
CAPITULO IX Activos
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
9. Activos Inventario de Activos Fijos Para el proyecto cuentan con 36 parcelas de temporal y con una superficie de más de 480 ha. Cada uno de los socios tiene vehículos pequeños para sacar la cosecha, así como algunos bovinos y especies menores en el traspatio, además de contar con 20 tractores agrícolas usados de 70 HP; así como subestación eléctrica, gestionada en años anteriores. También cuentan con un terreno en el cual se encuentra maquinara para cribado y embolsado. Una oficina en obra negra, con baño y recibidor, así como obra para proteger de la intemperie a la maquinaria, esta cubre dos terceras partes de la misma. En el siguiente cuadro se presenta su valor:
NO
CO NCEPTO S
UNIDAD CANTIDAD
A ACTIVOS FIJOS 1 TERRENOS 2 O BRAS C IVIL
COSTO
M2
2.1
Bodega
UNIDAD
4
2.2
Oficinas y construcción
UNIDAD
1
3 EQ UIPO . AUXILIAR Y CO MPLEMEN.
500,000.0 1,081,000.00
3,827,931.41 500,000.00 1,081,000.00
951,000.00
951,000.00
130,000
2,246,931.41
130,000.00
2,246,931.41
3.1
Bascula 80 ton.
UNIDAD
3
288,898.74
288,898.74
3.2
Montacargas Caterpillar
UNIDAD
1
342,032.67
342,032.67
3.3
Equipo de cribado y embolsado
UNIDAD
1
1,016,000
1,016,000.00
3.4
Subestación elect rica
UNIDAD
2
600,000
600,000.00
B ACTIVO CIRCULANTE 1 FRIJOL C ACTIVOS DIFERIDOS 1 ESTUDIO S D CAPITAL DE TRABAJO E TOTAL
65
COSTO
1,463,000.00 T ON
2 66
1 ,4 63 ,0 00 .0 0
1,463,000.00 1 ,4 63 ,0 00 .0 0
-
194,000 5,484,931.41
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO X Descripción y análisis esperados
66
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
10. Descripción y análisis de Impactos esperados a. Incremento en los niveles de capitalización (descriptivo) La obtención de este crédito y subsidio representa un verdadero incremento en los niveles de capitalización, lo que permitirá a la organización un mejor manejo de la producción primaria y su transformación. También permitirá, contar con un resguardo adecuado de la producción y la obtención del crédito, permitirá acopiar más volumen para cumplir con la demanda del mercado. El cual requiere frijol pero no se cuenta con los recursos necesarios para ello.
b. Incremento porcentual esperado en el volumen de producción CAPACIDAD INICIAL 27% 45% 60% 1 2 3
CAPACIDAD PLENA 80% 100% 4 5
De acuerdo con lo que requiere el mercado, identificado por los propios productores y la capacidad de estos, se observa un incremento en los niveles de acuerdo con la tabla anterior y esto en volumen representa:
NO A B
CONCEPTO Ventas de Frijol Ventas Tasol
UNIDADES TON. TON.
PERIODO DE ANALISIS OPERATIVO DEL PROYECTO CAPACIDAD INICIAL CAPACIDAD PLENA 27% 45% 60% 80% 100% 1 2 3 4 5 266 450 600 800 1,000 770 1,303 1,737 2,316 2,895
c. Número esperado de empleos a generar. Se espera la generación directamente en las instalaciones de por lo menos 3 empleos directos y 31 indirectos, ya que permitirá a copiar la producción de todos los socios y no socios de la comunidad.
d. Incremento en los rendimientos (en su caso) No aplica, el proyecto se está enfocando en la comercialización, aunque si se sugiere la utilización de un paquete tecnológico a largo plazo, para mejorar los niveles de productividad, considerando que se trata de temporal.
67
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
e. Reducción estimada de los costos La reducción en los costos de producción, se deben principalmente al logro de economías de escala, conforme se vayan incrementando los niveles que se comercialicen. Por ejemplo es el caso de los fletes y la energía eléctrica, en la cual se paga una cuota mínima, se utilice o no. Produciendo la mayor parte del año, permitirá eficientar su uso y disminuir los costos de producción en aquellos meses que tradicionalmente eran ociosos en cierto grado.
68
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
CAPITULO XI Conclusiones
69
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]
PROYECTO INTEGRAL SISTEMA PRODUCTO FRIJOL
2011
9. Conclusiones y recomendaciones El proyecto "Proyecto Integral Sistema Producto Frijol", es fundamental para la organización ya que requieren acondicionar su cosecha y su almacenamiento para vender la cosecha a mejor precio. De acuerdo al análisis realizado se encontr ó que el pr oyecto es viable para implementarse a pesar del riesgo que presenta por la cuestión climática, sin embar go, por la crisis alimentaria mundial se vislumbra un nuevo escenar io par a los productores rurales con buenas perspectivas de incremento de sus ingresos ya que los países más grandes demandan de alimentos, tal es el caso de India y China. En el análisis financiero se consideraron los precios medios actuales, resultando una TIR de 21.03%, muy importante, para una empresa agrícola en la que se pretende generar empleo y bienestar para la población rural y que se encuentra en serias desventajas por los constantes perturbaciones naturales y sociales del país, la organización se compone de productores arraigados a la comunidad a pesar de la incertidumbre de las actividades agrícolas. Los productores quieren aprovechar sus recursos naturales de manera sustentable ajustando las técnicas agrícolas a las condiciones del altiplano potosino. Con el proyecto se reducirá los costos de producción por kilogramo producido y como consecuencia se espera un incremento atractivo para los socios que repercutirá favorablemente en el nivel de vida de las familias involucradas. Para lograr lo anterior se sugiere en la puesta en marcha, la capacitación sobre uso de la maquinaria y equipo así como en la aplicación correcta del paquete tecnológico diseñado por el INIFAP, además se tomará de base algunos resultados obtenidos por el Colegio de Postgraduados en proyectos similares. Se recomienda el apoyo a la organización para qué fortalezcan la parte de infraestructura productiva, ya que el nuevo marco de competencia mundial obliga a una agricultura más competida.
70
[ Lic. Pedro Castillo Vargas ] [
[email protected] ]