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UNIVERSIDAD MAYOR, REAL Y PONTIFICIA DE SAN FRANCISCO XAVIER DE CHUQUISACA FACULTAD DE CONTADURIA PÚBLICA Y CIENCIAS FINANCIERAS CARRERA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
“ESTUDIO DE FACTIBILIDAD ECONOMICA FINANCIERA PARA IMPLEMENTAR UNA EMPRESA TRANSFORMADORA DE HABA EN HARINA”
2
Proye!o "e #r$"o %$r$ O%!$r e& T'!(&o A$")*+o "e L+e+$"$ e A"*++-!r$+. A"*++-!r$+. F+$+er$
A(!or/
So+$ C0 C0o1(e!+&&$ L.%e2
T(!or/
L+3 M$re&+o S$$4r+$
S(re 5 Bo&+6+$ 789:
DEDICATORIA
Dedi De dico co este este trab trabaj ajoo a Dios Dios por por darm darmee
sabiduría. A mis hijos por darme la fuerza de seguir
adelante A mis padres por brindarme su apo!o.
3
A"RADECI#IE$TO%
&"ra &" raci cias as a Dios Dios por por las las bend bendic icio ione ness recibidas durante este tiempo de estudio'.
A mis padres padres agradezco infinitamente infinitamente por todo el apo!o (ue me brindaron durante mi educaci)n.
A la *. #. R. +. %. ,. C-. Carrera de Administraci)n inanciera en pleno ser/icio ! dedi dedica caci ci)n )n de forj forjar ar prof profes esio iona nale less de e0celencia al ser/icio de la sociedad.
A los docentes por haberme impartido sus cono conoci cimi mien ento toss ! sabi sabidu durí ríaa dura durant ntee mi permanencia en la *ni/ersidad. *ni/ersidad.
A mi tutor por brindarme todo el apo!o en la elaboraci)n del presente pro!ecto.
4
DEDICATORIA
Dedico este trabajo a Dios por darme
sabiduría. Dedico este trabajo a la 1irgen de
"uadalupe. Dedico este trabajo a Tata %olanito por
brindarme sus bendiciones. A mis hijos por darme la fuerza de seguir
adelante A mis padres por brindarme su apo!o.
5
ÍNDICE
CA+IT*2O I...........................................................................................................................3 I$TROD*CCI4$..............................................................................................................3 3.
I$TROD*CCI4$........................................................................................................3
3.3. Idea de +ro!ecto............................................................................................................3 3.5. Antecedentes6................................................................................................................3 3.7. El culti/o de -aba en 8oli/ia.......................................................................................5 3.9. Importancia econ)mica.................................................................................................7 3.:. +lanteamiento del +roblema..........................................................................................9 3.:.3. %ituaci)n +roblem;tica..............................................................................................9 3.:.5. ormulaci)n del +roblema.........................................................................................: 3.<. Objeti/os del +ro!ecto..................................................................................................: 3.<.3. Objeti/o "eneral........................................................................................................: 3.<.5. Objeti/os Específicos................................................................................................: 3.=. >ustificaci)n ! Delimitaci)n del +ro!ecto....................................................................< 3.=.3. >ustificaci)n...............................................................................................................< 3.?. Delimitaci)n del +ro!ecto.............................................................................................= 3.?.3. Delimitaci)n Temporal..............................................................................................= 3.?.5. Delimitaci)n "eogr;fica............................................................................................? 3.?.7. Delimitaci)n inanciera.............................................................................................? 3.@. Tipos de In/estigaci)n..................................................................................................?
[email protected]. E0ploratorias..............................................................................................................?
[email protected]. Descripti/a.................................................................................................................? 3.3.
#Btodos de In/estigacion..........................................................................................@
6
3.3.3.
#Btodo 8ibliogr;fico.............................................................................................@
3.3.5.
#Btodo -istorico....................................................................................................@
3.3.7.
#Btodo Estadístico...............................................................................................3
3.3.9.
#Btodo Inducti/o.................................................................................................3
3.3.:.
#Btodo Deducti/o................................................................................................3
3.3.<.
#Btodo Analitico..................................................................................................33
3.3.=.
#Btodo %intesis....................................................................................................33
3.33.
TBcnicas...................................................................................................................33
3.33.3.
Encuestas..............................................................................................................33
3.33.5.
Analisis De Documentos......................................................................................33
3.35.
Instrumentos............................................................................................................35
3.35.3.
Cuestionario..........................................................................................................35
3.37.
Definicion de la +oblaci)n.......................................................................................35
3.39.
Delimitaci)n del #arco #uestral............................................................................35
3.3:.
Tecnicas de #uestreo..............................................................................................37
3.3:.3.
#uestreo +robabilistico........................................................................................37
3.3:.5.
#uestreo Intencional u Optimista........................................................................37
CA+IT*2O II.......................................................................................................................39 E%T*DIO DE #ERCADO CO#ERCIA2IACI4$..................................................39 5.
I$TROD*CCI4$......................................................................................................39
5.3. Estudio De #ercado....................................................................................................39 5.5. Objeti/o "eneral.........................................................................................................39 5.7. #etodologia Del Estudio De #ercado.......................................................................39 5.9. An;lisis De 2a Demanda............................................................................................3: 5.:. Demanda -ist)rica......................................................................................................3:
7
5.<. Diseo de la Encuesta.................................................................................................3= 5.=. Tamao de la #uestra.................................................................................................3= 5.?. Resultados de la Encuesta...........................................................................................3? 5.@. Demanda Actual..........................................................................................................5? 5.3.
Obtenci)n de la Demanda Actual............................................................................5?
5.33.
An;lisis de la Oferta F Demanda............................................................................7
5.35.
Estudio de la Demanda............................................................................................73
5.37.
Oferta Actual de -aba.............................................................................................73
5.39.
+ro!ecci)n de la Demanda de -arina de -aba.......................................................73
5.3:.
8alance de #ercado................................................................................................77
CA+IT*2O III......................................................................................................................79 7.
+2A$ CO#ERCIA2 F #ARGETI$" #I,.............................................................79
7.3. I$TROD*CCIO$.H....................................................................................................79 7.5. %ituacion de #ercado..................................................................................................79 7.7. #areting del +roducto a Comercializar....................................................................7: 7.7.3. +roducto...................................................................................................................7: 7.7.5. +laza.........................................................................................................................7< 7.7.7. Distribucion ! Comercializacion del +roducto........................................................7< 7.7.9. +recio.......................................................................................................................7= 7.7.:. +romoci)n................................................................................................................7= 7.7.<. +ublicidad en +rensa Escrita....................................................................................7@ 7.7.=. Tarjeta de +resentacion o Tarjetas +ersonales.........................................................7@ 7.7.?. Cronograma.............................................................................................................93 7.7.@. +artners H +ublicidad por Internet...........................................................................93 7.7.3.
Cronograma..........................................................................................................95
8
7.7.33.
Costos...................................................................................................................97
7.7.35.
+ublicidad en Redes %ociales...............................................................................97
7.7.37.
+resupuesto +ara el +lan De #areting...............................................................97
CA+JT*2O I1......................................................................................................................9: TA#AKO 2OCA2IACI4$.......................................................................................9: 9.
E%T*DIO DE 2A 2OCA2IACI4$........................................................................9:
9.3. #acrolocalizaci)n.......................................................................................................9: 9.5. actores Cualitati/os...................................................................................................9: 9.7. #icrolocalizaci)n........................................................................................................9< 9.9. actores Cuantitati/os.................................................................................................9< 9.:. Tamao ! #ercado......................................................................................................9= 9.<. Tamao ! Tecnologia..................................................................................................9= 9.=. Estudio de Dimensionamiento o Tamao del +ro!ecto..............................................9? 9.?. actores +ara el Tamao.............................................................................................9? 9.@. Disponibilidad de #ateria +rima................................................................................9? 9.3.
An;lisis de %itio.......................................................................................................9@
9.33.
Elecci)n del %itio.....................................................................................................:5
9.35.
Accesibilidad...........................................................................................................:9
9.37.
Acti/idades a su Entorno.........................................................................................:9
9.39.
%intesis de Resultados..............................................................................................:9
CA+IT*2O 1.......................................................................................................................:< I$"E$IERJA DE2 +ROECTO.....................................................................................:< :.
Ingenieria del +roducto...............................................................................................:<
:.3. Descripcion del +roducto............................................................................................:< :.5. +roceso de +roducto....................................................................................................:=
9
CA+IT*2O 1I......................................................................................................................<3 REC*R%O% -*#A$O%.................................................................................................<3 <
OR"A$IACI4$ DE2 +ROECTO...........................................................................<3
<.5
Organigrama................................................................................................................<3
<.7
#anual de unciones..................................................................................................<5
<.7.3
Administrador..........................................................................................................<5
<.7.5
%ecretaria.................................................................................................................<7
<.7.7
Comercializaci)n.....................................................................................................<9
<.7.9
Ingeniero Industrial..................................................................................................<:
<.7.:
Contabilidad.............................................................................................................<:
<.7.<
Reclutamiento ! %elecci)n del +ersonal..................................................................<<
<.9
Re(uerimientos de #ano de Obra..............................................................................<=
<.:
Aportes +atronales......................................................................................................<:
CA+IT*2O 1II....................................................................................................................<= DETER#I$ACI4$ I$A$CIA#IE$TO DE 2A I$1ER%IO$...............................<= =.
REL*ERI#IE$TO DE I$1ER%IO$E%..................................................................<=
=.3. In/ersiones ijas.........................................................................................................<= =.5. In/ersiones Diferidas.................................................................................................. =.7. In/ersiones Corrientes.................................................................................................<@ =.9. Re(uerimientos de #ateria +rima...............................................................................<@ =.:. Re(uerimientos de "astos de Comercializaci)n.........................................................= =.<. Re(uerimientos de %er/icios 8;sicos.........................................................................= =.=. Total In/ersi)n Corriente............................................................................................=3 =.?. Capital de Trabajo.......................................................................................................=5 =.@. inanciamiento del +ro!ecto.......................................................................................=7
10
=.3.
+lan de inanciamiento............................................................................................=9
CA+IT*2O 1III...................................................................................................................=< E1A2*ACIO$ ECO$4#ICO I$A$CIERO...........................................................=< ?.
E1A2*ACIO$ ECO$O#ICA..................................................................................=<
?.3. Costos de +roducci)n..................................................................................................=< ?.5. Costos Directos...........................................................................................................=< ?.7. Costos Indirectos de abricaci)n................................................................................=< ?.9. +recio de 1enta de -arina de -aba.............................................................................== ?.:. Costo Total de +roduccion F #ensual Anual..........................................................=? ?.<. Ingresos Estimados por la 1enta de -arina de -aba..................................................=? ?.=. Depreciaci)n de 8ienes...............................................................................................=? ?.?. Costos +ro!ectados.....................................................................................................? ?.@. E/aluaci)n del +ro!ecto..............................................................................................?3 ?.3.
Estado de +Brdidas ! "anancias..............................................................................?5
?.33.
lujo de Caja............................................................................................................?5
?.35.
Indicadores de E/aluaci)n.......................................................................................?<
?.37.
Analisis de Rentabilidad 1A$ ! TIR.......................................................................?<
?.39.
1alor Actual $eto 1an.............................................................................................?<
?.3:.
Tasa Interna de Retorno...........................................................................................?=
?.3<.
8eneficio F Costo....................................................................................................??
CA+JT*2O 1III...................................................................................................................?@ CO$C2*%IO$E% RECO#E$DACIO$E%................................................................?@ CO$C2*%IO$E%................................................................................................................?@ RECO#E$DACIO$E%.......................................................................................................@3 8I82IO"RAJA..............................................................................................................@5
11
12
INDICE DE TABLAS TA82A $M 3......................................................................................................................................................... 5 CA$TIDAD DE A#I2IA% +OR DI%TRITO% TA82A $M 5......................................................................................................................................................... : OERTA -I%TORICA DE -A8A E$ %*CR E TA82A $M 7 ......................................................................................................................................................3< OERTA -I%TORICA DE -ARI$A DE -A8A E$ %*CRE TA82A $M 9.......................................................................................................................................................3= DI%TRI8*CIO$ TOTA2 DE OERTA DE -A8A TA8A $M :..........................................................................................................................................................3? *%TED CO#+RA -ARI$A DE -A8A TA82A $M <.......................................................................................................................................................3@ CA$TIDAD DE -A8A% L*E CO#+RA$ TA82A $M =.......................................................................................................................................................5 REC*E$CIA DE ADL*I%ICIO$ DE -A8A TA82A $M ?.......................................................................................................................................................53
CO$OCE$ 2A% +ROTEI$A% DE -ARI$A DE -A8A TA82A $M @.......................................................................................................................................................5 7 +ROD*CTO% DERI1ADO% DE -A8A TA82A $M 3 ....................................................................................................................................................59 O+ORT*$IDAD DE CO#+RA DE +RD*CTO% DERI1ADO% DE -A8A TA82A $M 33.....................................................................................................................................................5: O8%ER1ACI4$ DE 2A% A#I2IA% TA8A $M 35........................................................................................................................................................5< #EDIO% DE +REERE$CIA +OR 2A% A#I2IA% TA82A $M 37.....................................................................................................................................................5 ? O8TE$CI4$ DE +O82ACI4$ CO$%*#IDORA TA82A $M 39.....................................................................................................................................................5? O8TE$CI4$ DE 2A +O82ACIN$ DE#A$DA$TE TA82A $M 3:.....................................................................................................................................................7
DE#A$DA +ROECTADA DE -A8A% TA82A $M 3<.....................................................................................................................................................73 DE#A$DA DE -ARI$A DE -A8A TA82A $M 3= ....................................................................................................................................................75 8A2A$CE DE #ERCADO TA82A $M 3?.....................................................................................................................................................7 < 1A2OR $*TRICIO$A2 DE -A8A TA82A $M 3@.....................................................................................................................................................7<
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DI%TRI8*CI4$ +OR 2*"ARE% E%TRATE"ICO% TA82A $M 5.....................................................................................................................................................95 CRO$O"RA#A DE +*82ICIDAD +OR I$TER$ET TA82A $M 53.....................................................................................................................................................9 7
+RE%*+*E%TO DE +*82ICIDAD +OR I$TER$ET TA82A $M 55.....................................................................................................................................................9 7 +RE%*+*E%TO DE #ARGETI$" TA82A $M 57.....................................................................................................................................................9 = #ATERIA +RI#A TA82A $M 59 ....................................................................................................................................................:3 E2ECCI4$ DE2 %ITIO +ARA DE2 +ROECTO TA82A $M 5:.....................................................................................................................................................: : +ROTEI$A% DE 2A -A8A TA82A $M 5<.....................................................................................................................................................
<9
%*E2DO 8%ICO DE2 +ER%O$A2 TA82A $M 5=.....................................................................................................................................................
<<
A+ORTE% +ATRO$A2E% TA82A $M 5?.....................................................................................................................................................
I$1ER%IO$E% I>A% TA82A $M 5@.....................................................................................................................................................< @ I$1ER%IO$E% DIERIDA% TA82A $M 7 ....................................................................................................................................................= REL*ERI#IE$TO DE #ATERIA +RI#A TA82A $M 73.....................................................................................................................................................
?
REL*ERI#IE$TO DE 2O% "A%TO% DE CO#ERCIA2IACI4$ TA82A $M 75.....................................................................................................................................................
?3
REL*ERI#IE$TO% DE %ER1ICIO% 8%ICO% TA82A $M 77.....................................................................................................................................................?3 TOTA2 I$1ER%I4$ CORRIE$TE TA82A $M 79.....................................................................................................................................................?5 I$1ER%I4$ TOTA2 TA82A $M 7:.....................................................................................................................................................?7 I$A$CIA#IE$TO +ARA E2 +ROECTO TA82A $M 7<.....................................................................................................................................................
?:
C*ADRO DE A#ORTIACI4$ TA82A $M 7= ....................................................................................................................................................?< CO%TO% DIRECTO% DE *$ GI2O DE -ARI$A DE -A8A TA82A $M 7?.....................................................................................................................................................?=
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CO%TO% DIRECTO% TA8A $M 7@........................................................................................................................................................?= +RECIO DE 1E$TA TA82A $M 9.....................................................................................................................................................?? TOTA2 CO%TO% DE +ROD*CCI4$ #E$%*A2 A$*A2 TA82A $M 93.....................................................................................................................................................?? I$"RE%O% A$*A2E% DE -ARI$A DE -A8A TA82A $M 95.....................................................................................................................................................?@ DE+RECIACI4$ DE 8IE$E% TA82A $M 97.....................................................................................................................................................@ +ROECCI4$ DE CO%TO DE O+ERACI4$ TA82A $M 99 ....................................................................................................................................................@5 TA%A DE CORTE TA82A $M 9:.....................................................................................................................................................@7 E%TADO DE +PRDIDA% "A$A$CIA% TA8A $M 9<........................................................................................................................................................@ 2*>O DE CA>A
:
CAPITULO I INTRODUCCIÓN 1. INTRODUCCIÓN 3.3. IDEA DE PROYECTO El pro!ecto es un estudio de factibilidad econ)mica financiera para la creaci)n de una empresa elaboradora de harina ! sopa instant;nea de habas. El presente pro!ecto se enfoc) en utilizar el haba Q Vicia faba, L. para la elaboraci)n de la harina ! sopa instant;nea con ele/ado /alor nutricional !a (ue constitu!e una fuente importante de hidratos de carbono ! proteínas por su contenido en fibras. El haba es un producto aut)ctono del departamento de Chu(uisaca permitiendo dar un paso mu! importante para el desarrollo agroindustrial ! econ)mico del alimento.
En la primera etapa se determinar; la característica de la materia prima mediante ensa!os físicoH(uímicosS color olor estado de madurez humedad p- acidez ! acti/idad de agua. #ediante la elaboraci)n de isotermas del producto terminara buscando la estabilidad del producto indicando la humedad crítica en el cual el producto deja de ser apto para el consumo humano. +or ltimo se establecer; la /ida til del producto bajo condiciones de almacenamiento a la humedad relati/a de %ucre H 8oli/ia. 3.5. ANTECEDENTES6 2as leguminosas est;n presentes en nuestra alimentaci)n desde la aparici)n de la agricultura. En la actualidad se desconoce cu;l es el lugar e0acto de origen de las especies europeas F Vicia faba y Vigna unguiculata. Entre las posibles zonas (ue se barajan como productoras iniciales de la legumbre figuran el norte de África el sur del mar Caspio el M!io Ori"# ! Asia C"#ra$. %e trata de uno de los culti/os m;s antiguos del mundo !a (ue e0isten testimonios de su domesticaci)n en el periodo $eolítico H<. aos a.C.H. 2as habas eran !a
2
conocidas por los antiguos egipcios griegos ! romanos (ue la consumían seca como grano /erde ! como /aina. Otro lugar de origen conocido del haba es el continente americano. De allí lleg) la /ariedad Phaseolus vulgaris L. deri/ada de una especie sil/estre procedente de
Msoam%rica ! Los A"!s desde donde se e0tendi) a di/ersos lugares. 2a forma sil/estre en un proceso inicial de domesticaci)n sufri) ciertos cambios en sus características físicas morfol)gicas ! genBticas (ue dieron lugar a la judía comn (ue conocemos actualmente. 2os restos m;s antiguos (ue se conocen proceden de la zona andina ! datan de ?. aos a.C. 2os hallazgos correspondientes a la zona mesoamericana son de <. aos a.C. A partir del descubrimiento de AmBrica se identifican las /ariedades de Phaseolus vulgaris L. correspondientes con los acer/os genBticos #esoamericano ! Andino. Pstas recordaban por su forma a las habas culti/adas hasta entonces en Espaa –Vicia faba-. 2as /ariedades americanas F Phaseolus vulgaris L.H e/olucionaron en Europa para retornar posteriormente a su origen gracias a los procesos migratorios. Esta e/oluci)n implic) una mejora genBtica (ue se habría producido consciente o inconscientemente de la mano de los agricultores de la +enínsula.3 3.7. EL CULTI&O DE 'ABA EN BOLI&IA El haba Q1icia faba 2 por sus cualidades nutriti/as del grano con alto tenor proteico Q59U su capacidad de fijar nitr)geno atmosfBrico en simbiosis con bacteria del gBnero Rhizobium! su tolerancia a bajas temperaturas constitu!e una especie importante para la alimentaci)n como fuente de proteína barata mejorador de las condiciones físicoH (uímicoHbiol)gicas del suelo ! es una de las pocas leguminosas de grano adaptada en las zonas altas ! los /alles con frecuentes heladas (ue caracterizan a la zona andina de 8oli/ia.
1 http6VVWWW.boli/ianland.netV*serilesVileVDest5ComunV8oli/iaXAgriculturaXEsp.pdf
3
3.9. IMPORTANCIA ECONOMICA En las zonas altas es la segunda especie en importancia despuBs de la papa. En aos con presencia de heladas tempranas se constitu!e en la m;s importante debido a su tolerancia a las bajas temperaturas ! la posibilidad de generar ingresos econ)micos !a sea por su comercializaci)n en /aina o de grano seco. 2a superficie culti/ada con haba supera las 9. ha. Con una producci)n de 95.< T# de las cuales un buen porcentaje est; destinado al autoconsumo los e0cedentes son comercializados en los mercados locales ! e0ternos. Anualmente el consumo nacional de haba fresca supera las 7:. tm. siendo consumida en @U de los hogares en los /alles QCochabamba ! en el altiplano Q2a +az en la zona tropical del departamento de %anta Cruz lo consumen en m;s del =:U de las familias. El consumo per c;pita es tambiBn ma!or en las zonas del /alle QCochabamba con 5<.5 gVpersonaVao ! el altiplano Q2a +az con 3=.9 gVpersonaVao siendo mucho menor en la zona tropical Q%anta Cruz con <.35 gVpersonaVao. En los ltimos aos el haba de grano grande se ha con/ertido en un rubro de e0portaci)n principalmente a los mercados del Asia ! Europa ! e0iste la posibilidad de comercializar en /aina en el mercado norteamericano. En la gesti)n 3@@: se e0portaron un total de 3.577.:?7 g. de haba seca des/ainada Qgrano seco con un /alor de *%. 3.7?.579 (ue representa el 75.9U del total de e0portaciones de legumbres ! hortalizas plantas raíces ! tubBrculos alimenticios (ue alcanzo a *%. 7.5.?<< en ese período. 5 El haba es uno de los pocos rubros en las zonas altas donde la mujer tiene una participaci)n acti/a ! decisi/a tanto en el proceso producti/o como en la comercializaci)n. 2a mujer participa en la siembra decide si la cosecha se realizar; 2 "obierno Departamental Aut)nomo de Chu(uisaca (+lan de Desarrollo Departamental Q+DD' %ucre 8oli/ia 53H539
4
en /aina o en grano seco. Tanto la cosecha en /aina como la comercializaci)n son ejecutadas preponderantemente por mujeres. En el país se dedican al culti/o de haba apro0imadamente 3:. familias del altiplano ! los /alles interandinosS los ma!ores rendimientos se registran en la zona de los /alles de Cochabamba Tarija ! Chu(uisaca ! en menor proporci)n en las regiones de +una ! el Altiplano de +otosí 2a +az ! Oruro. 3.:. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
1.).1. SITUACIÓN PROBLEMÁTICA En los ltimos aos tanto la superficie culti/ada como la producci)n de haba fresca sufri) significati/as reducciones de producci)n de haba desde 9. ha e(ui/alente a :<. T# en 3@?= hasta 3?.57 ha ! 55.7:@ T$ en 535. %in embargo el rendimiento ha mostrado una tendencia relati/amente constante. 2a reducci)n tanto de la superficie culti/ada como en la producci)n ha ocurrido en los departamentos de +otosí 2a +az Cochabamba Oruro Chu(uisaca ! Tarija debido a la disminuci)n de los rendimientos por unidad de superficie ! la menor rentabilidad. En la zona de los /alles se e/idenci) un incremento en la superficie culti/ada de alguna manera ha permitido compensar la reducci)n de las zonas altas pero ha sido insuficiente para compensar la superficie culti/ada ! el /olumen de producci)n. 2a producci)n en el departamento de Chu(uisaca ha disminuido como en el resto del país debido a una serie de factores una de las causas para la disminuci)n de culti/o de la haba es la falta de transformaci)n en productos deri/ados dar ma!or importancia a la materia prima (ue se produce en el
5
departamento ! con el presente pro!ecto se pretende utilizar la materia prima para transformar en otros productos deri/ados en nuestro caso en harina de haba. Otro de los principales causas es la oferta a bajos precios por(ue el productor ofrece al mercado tal ! como se cosecho no le dan ningn proceso de beneficio es decir (ue en la ma!oría de los casos no ha! proceso de limpieza o de la/ado debido a (ue al productor no le con/iene producir mucho por la falta de compradores o demanda.
1.).*. +ORMULACIÓN DEL PROBLEMA +or lo anteriormente descrito se obser/a (ue en Chu(uisaca no se toma ma!or atenci)n a los procesos de transformaci)n de los alimentos b;sicos de este modo se plantea el siguiente problema6
,Sr- co"mica / fi"a"ciram"# fac#i0$ $a imp$m"#aci" ! "a p$a"#a #ra"sforma!ora ! 2a0a " 2ari"a " $a ci!a! ! Scr3 3.<. OB4ETI&OS DEL PROYECTO.
1.5.1. OB4ETI&O 6ENERAL. Determinar la factibilidad econ)mica ! financiera para la puesta en marcha de una empresa transformadora de haba en harina en la ciudad de %ucre.
1.5.*. OB4ETI&OS ESPECÍ+ICOS. Determinar la situaci)n actual de harina de haba en la ciudad
de %ucre.
Identificar la competencia de productos sustitutos
Determinar la demanda insatisfecha de harina de haba.
6
Disear estrategias de mareting para el posicionamiento del
producto en la mente del consumidor. Determinar el tamao localizaci)n de la planta ! la cantidad
re(uerida de materia prima para la obtenci)n de harina de haba. Dimensionar ! especificar los e(uipos necesarios para la
transformaci)n de harina de haba. Realizar un estudio financiero para establecer la /iabilidad del
pro!ecto. 3.=. 4USTI+ICACIÓN Y DELIMITACIÓN DEL PROYECTO
1.7.1. 4USTI+ICACIÓN El Departamento de Chu(uisaca cuenta con zonas productoras de haba en los diferentes municipios sin embargo la producci)n est; dirigida al consumo humano mote ! otras /ariedades. %on pocos o casi nada los esfuerzos (ue se hacen para transformar el haba en otros productos deri/ados con el fin de obtener productos con alto /alor agregado. De acuerdo con los datos del "obierno Departamental Aut)nomo de Chu(uisaca a tra/Bs de la %ecretaria Departamental de Desarrollo +roducti/o ! Economía +lural report) una producci)n de 35.55 toneladas de los cuales el ?:U fue destinado al consumo del productor ! el 3:U para la comercializaci)n en el mercado local. El mejoramiento de estos productos es con la a!uda de las mancomunidades del departamento de Chu(uisaca. De acuerdo con estos datos el apo!o a la transformaci)n del haba es mu! bajo ! se destina gran parte de la producci)n para el consumo humano como mote de haba o para realizar platos típicos como ser ají de haba entre otros. El haba en si presenta unas características nicas en las /itaminas6 C A E 83 ! 85 en concreto de tiamina niacina ! folatos.
7
Contienen minerales como +otasio )sforo %odio Calcio -ierro #agnesio ! inc. Est; compuesta adem;s por antio0idantes lecitina colina -idratos de Carbono ibra ! 8eta carotenos. El /alor nutriti/o del haba es distinto si son frescas o secas. 2as habas secas tienen ma!or cantidad de hidratos de carbono ! proteínas por lo (ue su /alor energBtico es ele/ado. +or otro lado el haba posee unas cualidades nutriti/as adem;s (ue posee una larga /ida til ! es mu! resistente a la descomposici)n en condiciones ad/ersas como por ejemplo durante la fritura. +or otra parte con la transformaci)n del haba tambiBn se /erían beneficiados los productores !a (ue tendrían la opci)n de /ender su producci)n a un precio justo reduciendo el porcentaje de producci)n de haba (ue destinan al consumo humano como materia prima por el cual obtienen bajos beneficios econ)micos. +or tanto con la implementaci)n de una planta transformadora de haba se llegaría a tener impacto social en el Departamento de Chu(uisaca mediante el apo!o a los productores incenti/ando a (ue mejoren la producci)n de haba logr;ndose el desarrollo de la agroindustria en el Departamento promo/iendo el uso ! transformaci)n de sus productos para darles /alor agregado ! no /enderlos solo como insumos bienes para la alimentaci)n sino como materia prima impulsando el desarrollo de la regi)n ! el país. 2os productos (ue se pretende sacar al mercado es la harina de haba para la sopa api ! otros productos deri/ados. 3.?. DELIMITACION DEL PROYECTO
1.8.1. DELIMITACION TEMPORAL El pro!ecto se desarroll) en la gesti)n 537 ! gesti)n 539 en la ciudad de %ucre realizando encuestas a : distritos de la ciudad.
8
1.8.*. DELIMITACIÓN 6EO6RÁ+ICA El ;mbito del estudio es la ciudad de %ucre enfoc;ndose como masa poblacional a las familias de los distritos 3 5 7 9 :.
1.8.9. DELIMITACIÓN +INANCIERA +ara la implementaci)n de presente pro!ecto se buscara financiamiento de entidades bancarias de la Ciudad de %ucre a la mejor tasa de interBs para el pro!ecto de la in/ersi)n total un porcentaje ser; financiado ! otro porcentaje ser; como contraparte para su an;lisis del pro!ecto. 3.@. TIPOS DE IN&ESTI6ACIÓN
1.:.1. E;PLORATORIAS 2a in/estigaci)n e0ploratoria es un diseo de in/estigaci)n cu!o objeti/o principal es reunir datos preliminares (ue arrojan luz ! entendimiento sobre el problema (ue enfrenta el in/estigador así como descubrir nue/as ideas o soluciones durante la elaboraci)n del pro!ecto.7 Este tipo de in/estigaci)n a!ud) para determinar lineamientos para la realizaci)n del presente pro!ecto utilizando los instrumentos adecuados como son
las
entre/istas las encuestas piloto la in/estigaci)n cualitati/a ! el an;lisis cualitati/o de las fuentes de informaci)n secundaria o toda a(uella informaci)n (ue !a ha sido recopilada publicada o (ue se encuentra disponible.
1.:.*. DESCRIPTI&A El objeti/o de la in/estigaci)n descripti/a consiste en llegar a conocer las situaciones costumbres ! actitudes predominantes a tra/Bs de la descripci)n e0acta de las acti/idades objetos procesos ! personas. %u meta no se limita a la 3 http6VVmanuelgross.bligoo.comVconozcaH7HtiposHdeHin/estigacionHdescripti/aHe0ploratoriaH!He0plicati/a
9
recolecci)n de datos sino a la predicci)n e identificaci)n de las relaciones (ue e0isten entre dos o m;s /ariables.9 Este tipo de in/estigaci)n se utiliz) en el presente pro!ecto en la descripci)n de los datos estadísticos de las encuestas realizadas para saber sobre gustos ! preferencias de los consumidores de la poblaci)n muestra (ue se tomar; en cuenta. 3.3.
M
1.1=.1. M
1.1=.*. M
1.1=.9. M
10
toma de decisiones o para e0plicar condiciones regulares o irregulares de algn fen)meno o estudio aplicado de ocurrencia en forma aleatoria o condicional.= Este mBtodo es utilizado para el an;lisis del estudio de mercado ! el an;lisis de la informaci)n recopilada.
1.1=.>. M
1.1=.). M
1.1=.5.M
7 http6VVWWW.educared.orgVensa!osVmetodoHestadisticoV7:<57.html 8 http6VVWWW.educared.orgVensa!osVmetodoHinducti/oV79:<7.html 9 http6VVWWW.educared.orgVensa!osVmetodoHdeducti/oV79:<@@.html
11
naturaleza ! los efectos. El an;lisis es la obser/aci)n ! e0amen de un hecho en particular. Es necesario conocer la naturaleza del fen)meno ! objeto (ue se estudia para comprender su esencia. Este mBtodo nos permite conocer m;s del objeto de estudio con lo cual se puede6 e0plicar hacer analogías comprender mejor su comportamiento.
1.1=.7.M
1.11.1. ENCUESTAS 2a tBcnica de la encuesta se emple) para obtener informaci)n en relaci)n al tema de in/estigaci)n mediante las encuestas (ue se realicen a los consumidores ! comercializadores de haba en la ciudad de %ucre
1.11.*. ANALISIS DE DOCUMENTOS ue aplicado para analizar material impreso de diferentes fuentes Q"obernaci)n Alcaldía undaciones +lanes de Desarrollo #unicipal etc. cada instituci)n tiene un ;rea de desarrollo producti/o (ue cuentan con cierta informaci)n de cereales (ue se producen en la ciudad de %ucre ! del departamento de Chu(uisaca. 3.35. INSTRUMENTOS
1.1*.1.CUESTIONARIO Este instrumento fue diseado en forma estructurada con preguntas cerradas con /arias opciones de respuesta con el fin de recabar informaci)n sobre la
12
necesidad de establecer las preferencias de las familias de la ciudad de %ucre con respeto al consumo de harina de haba. 3.37. DE+INICION DE LA POBLACIÓN +ara determinar la poblaci)n muestra se tomar; en cuenta la cantidad de familias de los : distritos del municipio de %ucre por(ue son los distritos (ue normalmente compran productos deri/ados en cambio los distritos < = ? son productores.
TABLA N? 1 CANTIDAD DE +AMILIAS POR DISTRITOS CANTIDAD DE +AMILIAS DE ) DISTITOS Distrito amilias +orcentual 3 ?.<:5 39.:@U 5 37.5: 55.7:U 7 3.37< 3=.@U 9 3.77 3=.95U : 3<.@5: 5?.:9U TOTAL ):.*:9 1==.==@ +"# Datos del CE$%O 535
3.39. DELIMITACIÓN DEL MARCO MUESTRAL El marco muestral es el mecanismo o material (ue permite delimitar o identificar de forma apropiada los elementos de una poblaci)n dado (ue la muestra ha de reproducir las características de interBs de la poblaci)n. 3.3:. TECNICAS DE MUESTREO a hemos hecho referencia a la importancia de la correcta elecci)n de la muestra para (ue sea representati/a para nuestra poblaci)n pero Yc)mo clasificamos las diferentes formas de elegir una muestraZ +odemos decir (ue ha! tres tipos de muestreo6
13
1.1).1. MUESTREO PROBABILISTICO Es a(uel en el (ue cada muestra tiene la misma probabilidad de ser elegida.
1.1).*. MUESTREO INTENCIONAL U OPTIMISTA En el (ue la persona (ue selecciona la muestra es (uien procura (ue sea representati/a dependiendo de su intenci)n u opini)n siendo por tanto la representati/idad subjeti/a.
14
CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO Y COMERCIALIACIÓN *. INTRODUCCIÓN *.1. ESTUDIO DE MERCADO El estudio de mercado abarca la in/estigaci)n de /ariables sociales ! econ)micas (ue condicionan el pro!ecto aun(ue sean ajenos a esteS entre ellos se puede mencionar factores tales como el grado de necesidad o la cuantía de la demanda del producto.
*.*. OB4ETI&O 6ENERAL Determinar la demanda ! la oferta de harina de haba a tra/Bs de la intenci)n de compra la capacidad de pago los deseos ! preferencias de los consumidores.
*.9. METODOLO6IA DEL ESTUDIO DE MERCADO +ara el estudio de mercado se toman en cuenta fuentes primarias como secundarias. 2as fuentes primarias son la e0ploraci)n la obser/aci)n ! las encuestas dirigidas a familias de los distritos 3 5 7 9 : de la ciudad de %ucre por(ue en ellas se encuentran la ma!or cantidad de familias con ingresos medios ! altos (uienes normalmente puedan comprar el producto con ma!or frecuencia. 2a oferta se determinar; mediante los datos de producci)n de haba en el departamento ! la demanda se determina a tra/Bs de la encuesta aplicada a las familias (ue deseen ad(uirir nue/os productos. 2as pro!ecciones de oferta ! demanda se realizar;n mediante las tBcnicas de tasas de crecimiento o tendencias segn el comportamiento de los datos.
15
*.>. ANÁLISIS DE LA DEMANDA +ara el estudio de la demanda el pro!ecto se basa en el flujo (ue e0iste en el mercado donde las familias ad(uieren productos instant;neos para el consumo familiar.
*.). DEMANDA 'ISTÓRICA 2a demanda hist)rica pro/iene de la Encuesta $acional Agropecuaria QE$A 5? realizada por
el #inisterio +roducti/o ! Economía +lural segn el boletín
informati/o realizado en el ao 535 obtu/o los datos del consumo de productos manufacturados en la ciudad de %ucre cu!os datos fueron ad(uiridos de acuerdo a los re(uerimientos del presente pro!ecto Q/er Ane0o I.
TABLA N? * O+ERTA 'ISTÓRICA DEL 'ABA EN SUCRE To"$a!as Año TONELADAS 2.648 2008 2.942 2009 3.245 2010 3.560 2011 3.646 2012 3.945 2013 +"# Datos del E$A 5? 3
2os productos deri/ados sin /alor agregado del haba seca pueden ser6 harina granos partidos ! pelados de calibres intermediosS mientras (ue los (ue tendrían un /alor agregado son6 harina de haba entre otros en Chu(uisaca del total de producci)n solo el 5.:U33 es transformada en productos deri/ados en especial en harina de haba.35
TABLA N? 9 10 %D+C- [ %ecretaria Departamental de +roducci)n de Chu(uisaca 11 http6VVnue/aeconomia.com.boVdelapVplanesV$icolasaU5+illcoU5HU5+roduccionU5deU5panU5integral.pdf 12 http6VVWWW.proinpa.orgVticVpdfV-ortalizasU5!U5leguminosasV-abaVpdf:.pdf
16
O+ERTA 'ISTÓRICA DE 'ARINA DE 'ABA EN SUCRE To"$a!as Ao 5? 5@ 53 533 535 537
TONELADAS *5>8 *:>* 9*>) 9)5= 95>5 9:>)
*F)=@ 55F*= 79F)) 81F19 8:F== :1F1) :8F59
+"# Elaboraci)n propia
TABLA N? > DSITRIBUCION TOTAL DE O+ERTA DE 'ABA @ DISTRIBUCION DEL TOTAL DE DEMANDA
Consumo hogar Consumo animal %emilla +ara transformaci)n +erdidas 1entas nacionales 1entas e0terior Otros TOTAL
5.==U .?7U 7.:7U U 5.?7U =3.::U U .9@U 1==.==@
+UENTE 8oletín informati/o de E$A H5?
De acuerdo con los datos obtenidos se puede obser/ar la e0istencia de demanda hist)rica de haba en Chu(uisaca ! en %ucre en particular por la ma!or afluencia de familias donde se obser/a (ue la demanda fue creciendo paulatinamente desde el ao 5? hasta el ao 535 en un promedio de 37U segn el estudio por la E$A37 ! la %ecretaria de Desarrollo +roducti/o del Departamento de Chu(uisaca (ue demuestra a la haba como un producto altamente ad(uirido si en su ma!oría es para el consumo familiar nos da la oportunidad del total de producci)n de la -aba 13 ENA= Encuesta Nacional de Agricultura
17
se destina un :U a la transformaci)n lo cual nos da la oportunidad de entrar al mercado ! un =3.::U de la producci)n total se destina a la /enta en mercados nacionales para el consumo del hogar.
*.5. DISEGO DE LA ENCUESTA El B0ito de un pro!ecto sienta sus bases en una e0tensa ! buena informaci)n (ue responda a todas ! cada una de las preguntas acerca del producto (ue se desea ofrecer al mercado. 2as preguntas pueden agrupar en dos partes fundamentales de un estudio de mercado (ue respondan a preguntas como las siguientes6 YD)nde est; ubicada la demandaZ YLuiBn re(uiere el productoZ YD)nde pueden encontrarZ etc. 2as respuestas a estas preguntas buscar;n obtener un claro panorama del mercado (ue permita decidir acerca de /ariables como el tamao capacidad ! la localizaci)n para poner en marcha el pro!ecto. +ero se re(uiere de /arias herramientas (ue puedan facilitar estas respuestas. El cuestionario (ue ser; utilizado para el presente estudio de mercado se muestra en la secci)n ane0os. Q1ER A$E,O $M 5.
*.7. TAMAGO DE LA MUESTRA 2a determinaci)n del tamao de la muestra para el presente pro!ecto se determina tomando en cuenta los aspectos fundamentales como ser el error admisible en la estimaci)n la confiabilidad ! la informaci)n au0iliar para encontrar la muestra6 2
n=
Z ∗ P∗Q∗ N E
2
( n−i )+ Z 2∗ P∗Q
D"! n [ Tamao de la muestra necesaria
Z
18
[ $i/el de confianza
3.@<
+ [ +robabilidad de familias no satisfechas :U
.:
L [ +robabilidad de familias satisfechas :U
.:
E [ $i/el de error
.:
$ [ +oblaci)n
:@.5@7
Rmp$aHa"!o
( 1.96 )2∗( 0.50 )( 0.50 )( 59.293 ) n= =382 ( 0.05 )2∗( 59.293 −1 )+( 1.96 )2( 0.21 )( 0.79 )
n [ 7?5
)rmula utilizada para determinar el marco muestral para realizar las encuestas segn la cantidad de familias segn el resultado la cantidad de familias a encuestar es de 7?5.
*.8. RESULTADOS DE LA ENCUESTA A continuaci)n se presenta los resultados de las encuestas realizadas a 5:9 familias.
1. ,Us#! co"sm 2ari"a ! 2a0a3 TABLA N? ) USTED COMPRA 'ARINA DE 'ABA %I 397 $O 57@ TOTAL 98* +"# Elaboraci)n propia
6RÁ+ICA N? 1
@ 7=97U <5:=U 1==@
19
USTED COMPRA HARINA DE HABA 37.43%
SI NO 62.57%
+"# Elaboraci)n propia
De las familias encuestadas el 7=.97U consumen harina de haba en la ciudad de %ucre ! el <5.:= U no consumieron harina de haba. Como se obser/a en el gr;fico un porcentaje mínimo de las familias consumen harina de haba esto nos indica (ue muchas personas no saben d)nde ad(uirirlas.
*. ,C-"#o ! 2ari"a ! 2a0a compra 2a0i#a$m"#3 TABLA N? 5 CA$TIDAD DE -ARI$A DE -A8A L*E CO#+RA$ 3 Gilo :3 37U 5 Gilos 7: @U : Gilos 5< =U 3 ilos 3< 9U 3 (uintal @ 5U Otros < 5U Total $O 57@ <7U TOTA2 %I 397 7=U TOTAL 98* 1==@ +"# Elaboraci)n propia 6RÁ+ICA N? 1 +AMILIAS JUE COMPRAN 'ABA
20
CANTIDAD DE 'ARINA DE 'ABA JUE COMPRAN 13.35%
62.57%
9.16%
2.36% 1.57%
6.81% 4.19%
1 Kilo 2 Kilos 5 Kilos 10 kilos 1 quintal Otros Total NO
+"# Elaboraci)n propia
+ara sacar el porcentaje de las personas (ue compran harina de haba solo se tom) en cuenta las personas (ue indicaron el %I de la pregunta 3 (ue son 397 de 7?5 personas encuestadas el restante (ue indicaron el $O (ue son 57@ (ue un <7U. Esta pregunta a!uda a determinar la cantidad de harina de haba (ue habitualmente compran las familias. %egn los datos obtenidos en la encuesta la ma!oría de las familias compran en menor cantidad harina de haba como se obser/a en la tabla $\9 el 37U de las familias compran solo un ilo un 59U de las familias compran dos ilos el 3? U compran cinco ilos para su consumo el 33U !
9. ,Ca!a K #impo co"sm 2ari"a ! 2a0a 2a0i#a$m"#3 TABLA N? 7
21
+RECUENCIA DE ADJUISICIÓN DE 'ABA +RECUENCIA DE ADJUISICION DE 'ARINA DE 'ABA
+or semana Cada %emana *na /ez al mes Trimestral %emestral Anualmente Total $O Total %I To#a$
37 3? 5= < 3@ < 57@ 397 98*
7U :U =U 3
+"# Elaboraci)n propia
6RÁ+ICA N? * +RECUENCIA DE CONSUMO +RECUENCIA DE ADJUISICION DE 'ARINA DE 'ABA
3.40% 4.71% 7.07%
62.57%
15.71%
1.57% 4.97%
Por s!ana "a#a S!ana $na & al !s Tri!stral S!stral 'nual!nt Total NO
+"# Elaboraci)n propia
El consumo frecuente de harina de haba en las familias ! segn los datos obtenidos en las encuestas realizadas el 3@U de las familias consumen una /ez al mes por otro lado un 37U de las familias consumen semestralmente el 95U de las familias consumen trimestralmente solo un @U consumen por semana ! un 37U cada dos semanas. En cada caso las familias (ue compran harina de haba son de acuerdo a los gustos ! preferencias (ue tienen por este producto.
22
>. ,Co"oc $as pro#"as ! 'ari"a 'a0a3 TABLA N? 8 CONOCEN LAS PROTE'INAS DE 'ARINA DE 'ABA CONOCEN PROTEINAS DE 'ARINA DE 'ABA OPCIONES CANTIDAD @ %i ?7 55U $o 5@@ =?U TOTAL 98* 1==@ +"# Elaboraci)n propia
6RA+ICA N? 9 +AMILIAN JUE CONOCEN LAS PROTEÍNAS DE 'ARINA DE 'ABA CONOCEN PROTEINAS DE HARINA DE HABA 22.00%
Si No
78.00%
+"# Elaboraci)n propia
2a presente pregunta a!uda a identificar (uB cantidad de familias encuestadas conocen las proteínas (ue contiene este producto ancestral en la tabla n\< se aprecia (ue solo el 55U de las familias conocen las propiedades de este producto ! un =?U no conoce las propiedades de la -aba. Como se puede obser/ar en la gr;fica son m;s las familias (ue no conocen sobre las propiedades de la harina de haba estos datos son de interBs !a (ue se podría realizar /arias estrategias de dar a conocer los benBficos de consumir productos de harina de haba ! poder comercializarlos.
). ,Co"oc pro!c#os !ria!os ! 2ari"a ! 2a0a3
23
TABLA N? : PRODUCTOS DERI&ADOS DE 'ARINA DE 'ABA +ami$ias K co"oc" pro!c#os !ria!os ! 2ari"a ! 2a0a OPCIONES CANTIDAD @ %i 3: 5=U $o =7U 5== To#a$ 98* 1==@ +"# Elaboraci)n propia
Fam!a" #$% &o'o&%' ()o*$&+o" *%),a*o" -a)'a *% -aa 27.00% Si No
73.00%
+"# Elaboraci)n propia
2a ma!oría de las familias encuestadas indican no conocer productos deri/ados de haba (ue segn la encuesta un =7U indican (ue no conocen productos deri/ados esto se podría tomar como una oportunidad para presentar nue/os productos de haba por(ue solo el 77U indica (ue si conocen productos deri/ados de harina de haba.
24
5. Si s #"!ra $a opor#"i!a! ! a!Kirir pro!c#os !ria!os ! 2a0aF ,comprara3 TABLA N? 1= Opor#"i!a! ! compra ! pro!c#os !ria!os ! 2a0a Definiti/amente si compraría 3@ 5@U %i compraría 3<5 95U Indiferente 79 @U $o compraría :3 37U Definiti/amente no compraría 5< =U TOTAL 98* 1==@ +"# Elaboraci)n propia
6RA+ICA N? > OORTUNIDAD DE COMPRA DE PRODUCTOS DERI&ADOS DE 'ARINA DE 'ABA
13.00%
7.00%
9.00%
42.00%
29.00% ()ni*a!nt si +o!,rar-a Si +o!,rar-a In#irnt No +o!,rar-a ()ni*a!nt no +o!,rar-a
+"# Elaboraci)n propia
Esta pregunta a!udar; a determinar cuantas de familias estarían dispuestos a comprar productos deri/ados de haba segn la encuesta un 5@U indica (ue definiti/amente si comprarían un 95U indican (ue si comprarían el producto
25
un @U indican ser indiferentes un 37U indican (ue no comprarían ! un =U indican (ue definiti/amente no comprarían E0iste un buen porcentaje de familias (ue est;n de acuerdo en ad(uirir productos nue/os de haba como muestra la Q2a Tabla $\ 3 donde indican (ue un 5@U indican (ue definiti/amente compraría ! un 95U (ue si comprarían lo (ue podemos deducir (ue ha! un total de =3U los (ue comprarían el producto lo (ue indica (ue se pueden obtenerse buenos resultados al comercializar estos productos.
7. A$ mom"#o ! comprar " pro!c#o "o ,K% s $o K #oma " c"#a3 TABLA N? 11 OBSER&ACION DE LAS +AMILIAS O0sraci" ! $as fami$ias a$ mom"#o ! comprar " pro!c#o +recio 353 7U Calidad ?= 53U +resentaci)n := 39U 1alor $utricional @< 57U Otros 9@ 35U TOTAL >1= 1==@
+"# Elaboraci)n propia
26
6RA+ICA N? 5 PORCENTA4E DE PRE+ERENCIAS AL MOMENTO DE COMPRAR O"%),a&o' *% !a" /am!a" a! mom%'+o *% &om()a) $' ()o*$&+o
11.95%
29.51%
23.41%
13.90%
Pr+io "ali#a# Prsnta+i/n alor Nutri+ional Otros
21.22%
+"# Elaboraci)n propia
*no de los objeti/os del presente pro!ecto es precisamente conocer (ue características toma en cuenta el mercado meta al ad(uirir productos nue/os (ue se pretenden ofertar al mercado de %ucre segn las encuestas el 7U de las familias toman mu! en cuenta el precio del producto en segundo lugar est; el /alor nutricional con un 57U uno de los elementos a tomar en cuenta por las familias es la cantidad de /itaminas (ue tiene un producto entre otros elementos (ue toman en cuenta es la calidad del producto con un 53U ! un 39U prefieren la presentaci)n del producto en este elemento se pueden mencionar /arios aspecto como el diseo.
8. ,Por K% m!io $ s#ara rci0ir "o#icias ! pro!c#os !ria!os ! 2a0a3
27
TABLA N? 1* MEDIOS DE PRE+ERENCIA POR LAS +AMILIAS PRE+ERENCI A DE MEDIOS DE COMUNICACIÓN Opcio"s Ca"#. @ Radio 3?7 7=U Tele/isi)n 35 53U +rensa Escrita @= 5U 1olantes <= 39U redes %ociales 73
:= 1==@
+"# Elaboraci)n propia
6RA+ICA N? 8 MEDIOS DE COMUNICACIÓN DE MAYOR PRE+ERENCIA PREFERENCIA DE MEDIOS DE COMUNICACIN
13.67%
2.04% 6.33%
19.80%
37.35%
a#io Tlisi/n Prnsa s+ri ta olants r#s So+ials +orro l+tr/ni+o
20.82%
+"# Elaboraci)n propia
*na /ez puesta en marcha la empresa tendría (ue utilizar ciertos medios de comunicaci)n para promocionar sus productos ! utilizar estrategias para establecerse en la mente del consumidor es por esta raz)n la siguiente pregunta a!udara a tomar decisiones segn las respuestas obtenidas de la poblaci)n de %ucre le gustaría recibir informaci)n a tra/Bs de los siguientes mediosS un 7=U por la radio ! un 53U por
28
tele/isi)n un 5U a tra/Bs de la prensa escrita (ue en la ciudad de %ucre seria Correo del %ur un 39U por /olantes ! solo un
*.:. DEMANDA ACTUAL +ara el c;lculo de la demanda actual se utiliz) ciertas herramientas (ue nos permitieron obtener los datos estimados de acuerdo a las encuestas realizadas a las familias de la ciudad de %ucre.
*.1=. OBTENCIÓN DE LA DEMANDA ACTUAL A continuaci)n se presenta un an;lisis para la obtenci)n de la demanda actual de haba en la ciudad de %ucre.
TABLA N? 19 OBTENCIÓN DE POBLACIÓN CONSUMIDORA POBLACION POR +AMILIAS DISTRITOS DI%TRITO 3 DI%TRITO 5 DI%TRITO 7 DI%TRITO 9 DI%TRITO : TOTAL
?.<:5 37.5: 3.37< 3.77 3<.@5: ):.*:9
PORCENTA4E DE +AMILIAS JUE CONSUMEN
7=U 7=U 7=U 7=U 7=U
POBLACION CONSUMIDOR 7.53 9.@7 7.=: 7.?55 <.5<5 *1.:98
+"# Elaboraci)n propia
+ara obtener la poblaci)n consumidora de familias se toma en cuenta la poblaci)n e0istente en los distritos de la ciudad de %ucre 3 5 7 9 :. +or otro lado segn la tabla $M 9 del total de producci)n de la haba un 7=U es para el consumo del hogar o de las familias ! el restante para la /enta o semilla lo cual nos indica (ue ha! un alto
29
porcentaje de mercado para ofertar los productos representando a un total de 53.@7? de familias (ue compran para diferentes tipos de consumo. Con este dato se obtiene la cantidad de producto (ue desearían comprar las familias tomando en cuenta la frecuencia de consumo en un ao.
TABLA N? 1> OBTENCION DE LA POBLACION DEMANDANTE UNIDADES POBLACION POR +AMILIAS DISTRITOS DI%TRITO 3 DI%TRITO 5 DI%TRITO 7 DI%TRITO 9 DI%TRITO : TOTAL
PORCENTA4E DE +AMILIAS JUE DEMANDAN
?.<:5 37.5: 3.37< 3.77 3<.@5: ):.*:9
=3U =3U =3U =3U =3U
POBLACION CONSUMIDOR <.397 @.9? =.3@= =.779 35.3= >*.=:8
+"# Elaboraci)n propia
+ara obtener la demanda efecti/a se toma en cuenta la frecuencia de consumo de las familias TABLA N? > luego se obtienen el porcentaje de la frecuencia de (ue habitualmente las familias Qsemanal (uincenal mensual ! con este dato se distribu!e segn las familias consumidoras sacando la cantidad consumidora de acuerdo a la demanda historia del ao 537 un consumo de @?.<7 Toneladas de harina de -aba tomando en cuenta (ue el [email protected] U
de la producci)n de haba se destina a
comercializaci)n ganado semilla etc ! solo el 5.==U al consumo de la poblaci)n. %i bien la ciudad de %ucre tiene una poblaci)n de :@.5@7 familias lo (ue se toma en cuenta para el pro!ecto las familias de los : distritos (ue se toma como muestra para las encuestas de los cuales llegan a consumir un total de 53@7? familias un @?.7< toneladas en -arina de -aba.
*.11. ANÁLISIS DE LA O+ERTA DEMANDA El an;lisis de la oferta ! la demanda se realiz) utilizando ciertas f)rmulas para poder calcular las demandas ! ofertas e0istentes.
30
O0#"ci" ! Ofr#a pro/c#a!a +ara realizar la pro!ecci)n de la oferta se toma en cuenta la siguiente f)rmula
O" Oo 1Q i " Do"! On [ oferta futura
Z
Oo [ oferta actual
@?.<7
i [ tasa de crecimiento de consumo de haba QE$A
3.3 U
n [ nmero de aos
3 aos
Rmp$aHa"!o s #i" O".[ @?.<7Q3].333 O".[ @@.=3 TABLA N? 1) DEMANDA PROYECTADA DE 'ABAS To"$a!as OFERTA
A1O
98.63 1 99.71 2 101.92 3 105.32 4 110.03 5 116.22 6 124.10 7 133.98 8 146.23 9 161.37 10 +"# Elaboraci)n propia
TASA DE CRECIMIENTO 1.10% 1.10% 1.10% 1.10% 1.10% 1.10% 1.10% 1.10% 1.10% 1.10%
OFERTA PROECTDA 99.71 101.92 105.32 110.03 116.22 124.10 133.98 146.23 161.37 180.02
+ara la pro!ecci)n se toma en cuenta la tasa de crecimiento de la oferta de la harina de haba de acuerdo a la informaci)n de los datos de E$A e informe de la %ecretaria de Desarrollo +roducti/o de la "obernaci)n gesti)n 537 de pro!ecci)n futura aplicada con el promedio de la los ltimos : aos de consumo de 33U con lo cual se pro!ect) la oferta pro!ectada para 3 aos.
31
*.1*. ESTUDIO DE LA DEMANDA %e toma en cuenta /arios factores (ue determinan el mercado de la -aba en la ciudad de %ucre como las unidades productoras de cada municipio ! la calidad de producci)n (ue realizan ! (ue se encuentran en el mercado la cantidad de producci)n de la misma forma se establece la oferta pro!ectada mediante formula estadística.
*.19. O+ERTA ACTUAL DE 'ABA Anualmente Chu(uisaca produce un total de 7@9: toneladas de haba en el diferente municipio del departamento de Chu(uisaca como la intenci)n de compra de la poblaci)n del 5.:U de la oferta actual sube a un 7=U de acuerdo a las encuestas realizadas.
*.1>. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA DE 'ARINA DE 'ABA. +ara realizar la pro!ecci)n de la oferta se toma en cuenta la siguiente formula6
D" Do 1Q i " Do"! Dn [ Demanda futura
Z
Do [ Demanda actual
460
i [ tasa de crecimiento de producci)n QE$A
37 U
n [ nmero de aos
3 aos
Rmp$aHa"!o s #i" Dn [ 1460 Q3].333 Dn [ 39=?.@?
32
TABLA N? 15 Dma"!a ! 2ari"a ! 'ABA TONELADAS DEMANDA EFECTIA
A1O
1460.00 1 1478.98 2 1517.68 3 1577.65 4 1661.30 5 1772.13 6 1914.92 7 2096.13 8 2324.30 9 2610.83 10 +"# Elaboraci)n propia
TASA DE CRECIMIENT O 1.30% 1.30% 1.30% 1.30% 1.30% 1.30% 1.30% 1.30% 1.30% 1.30%
DEMANDA PROECTADA 1478.98 1517.68 1577.65 1661.30 1772.13 1914.92 2096.13 2324.30 2610.83 2970.79
2a pro!ecci)n se realiz) tomando en cuenta la intenci)n de compra de los consumidores si en la actualizad solo ha! un 5.:U de oferta de harina de haba es por(ue la poblaci)n no conoce una empresa (ue produce harina de haba teniendo (ue cuenta (ue algunos de los encuestados conocen la propiedades (ue tiene la harina de haba la poblaci)n interesada en consumir es de 7=U tomando en cuenta la cantidad total de ofertada de haba se podr; destinar en un 7=U a la transformaci)n de acuerdo a la informaci)n de los datos de E$A e informe de la %ecretaria de Desarrollo producti/o de la "obernaci)n gesti)n 535 la tasa de crecimiento es de 37U con este dato se obtienen la demanda pro!ectada para 3 aos.
*.1). BALANCE DE MERCADO El balance de mercado est; determinado por la oferta ! la demanda e0istente ! la pro!ectada.
33
TABLA N? 17 BALANCE DE MERCADO TONELADAS NO
DEMANDA
OFERTA
1 1478.98 2 1517.68 3 1577.65 4 1661.30 5 1772.13 6 1914.92 7 2096.13 8 2324.30 9 2610.83 10 2970.79 +"# Elaboraci)n propia
99.71 101.92 105.32 110.03 116.22 124.10 133.98 146.23 161.37 180.02
DEMANSA INSATISFECHA 1379.27 1415.76 1472.32 1551.26 1655.91 1790.82 1962.15 2178.07 2449.46 2790.77
Restando la demanda de la oferta se determina la demanda insatisfecha. De acuerdo con el balance de mercado realizando la comparaci)n de la demanda ! la oferta se e/idencia e/idencia la e0istencia e0istencia de demanda insatisfecha insatisfecha actual de 1379.27 toneladas toneladas de haba el cual /a creciendo en los pr)0imos 3 aos de pro!ectados demostrando (ue e0iste ma!or demanda.
34
CAPITULO III PLAN COMERCIAL MARETIN6 DI6ITAL 9. PLAN PLAN COMER COMERCIA CIAL L MARE MARETIN TIN6 6 MI; MI; 9.1. INTRODUCCIO INTRODUCCION. N. Todo plan de mareting debe contar con una estructura (ue impida la omisi)n de informaci)n importante ! asegure (ue la misma se e0ponga de una manera l)gica. *n plan de mareting debidamente preparado produce mucho con una cantidad relati/amente pe(uea de esfuerzo concentrado. +or ejemplo sir/e de mapa informar a los nue/os participantes de su papel en la realizaci)n del plan ! el logro de los objeti/os a!uda a la hora de asignar responsabilidades ! tareas sir/e para darse cuenta de los problemas problemas las oportunidade oportunidadess ! las amenazas amenazas futuras futuras del mismo modo del del plan plan de mar maret etin ingg desc descri ribe be del del ent entorno orno del del merc mercad ado o incl inclu! u!en endo do los los competidores competidores las condiciones condiciones econ)micas las situaciones situaciones tecnol)gicas tecnol)gicas los factores factores sociales ! culturales así como los recursos de (ue dispone la empresas entre otras.
9.*. SITUACION SITUACION DE DE MERCADO MERCADO %egn el estudio de mercado realizado para el presente pro!ecto el mismo (ue se refleja en el capítulo anterior se puede indicar (ue el producto (ue se pretende introducir al mercado es aceptable con un =3U por las características (ue tiene el producto. 2os principa principales les comprado compradores res son famili familias as de ingreso ingresoss medios medios ! altos altos para los cuales est; destinado el presente producto.
35
9.9. MARETIN6 DEL PRODUCTO A COMERCIALIAR
Pro!c#o P$aHa
MARETIN6 MI; -arina de haba %upermercados. #ini #ercados. #ercados locales. Tiendas de 8arrio.
Prcio 5 8s. Gilo de -arina de -aba 2ogotipo. Tarjetas de presentaci)n. pr esentaci)n. #edios de comunicaci)n. 8anner. +;gina Web. Redes sociales.
Promoci" Par#"rs
9.9.1. PRODUCTO Debe cumplir con los est;ndares de calidad ! especificaciones re(ueridas por las familias compradoras del mismo. El producto (ue se pretende introducir al mercado es -arina de -aba ! %opa instant;nea de -aba.
TABLA N? 18 &ALOR NUTRICIONAL DE 'ABA &ALOR NUTICIONA 1== 6r +ROTEI$A%
57U
36
-IDRATO% #I$ERA2E
::U
CA2CIO Q@ mg ! )sforo Q7? mg % 1ITA#I$A% C A + E G CA2ORIA% 7 +"# Elaboraci)n propia
9.9.*. PLAA Todo el proceso (ue se plantea para el /ariable producto se constituir; en el principal factor al presentarlo al mercado recordando (ue las características ! el /alor nutricional de haba (ue generara la diferencia (ue busca el cliente ! al cual se dar; un /alor agregado.
TABLA N 1: DITRIBUCION POR LU6ARES ESTRATE6ICOS %upermercados #ini #ercados #ercados locales Tiendas de barrio +"# Elaboraci)n propia
9.9.9. DISTRIBUCION Y COMERCIALIACION DEL PRODUCTO
3'41I"'NT2
(IST1I4$I(O1
"5I2NT2 3IN'5
#ediante este sistema de distribuci)n ! comercializaci)n se dirigir; para poder llegar a la satisfacci)n del cliente. CA$A2 DE #ERCADEO DE CO$%*#IDOR %e dara un ma!or enfasis a la distribucion a tra/es de supermercados ! mercados populares justificados por los resultados de preferencias de lugar de compra.
37
9.9.>. PRECIO +ara fijar el precio de los productos se utilizar; la estrategia de penetraci)n el cual consiste en ofrecer un producto con un precio relati/amente bajo al promedio del mercado. De esta forma podemos atraer la ma!or cantidad de consumidores lo (ue representa algo e0celente para negocios nue/os como la harina de haba ! es importante indicar (ue para establecer esta estrategia se ha tomado en cuenta el costo unitario de cada producto el margen de utilidad etc. los mismo (ue se detallan en el capítulo del PLAN ECONOMICO +INANCIERO Lue son6 Gilo de harina de haba 5 8s. Q*nitario
9.9.). PROMOCION IMA6EN CORPORATI&A DE LA EMPRESA 2a imagen corporati/a se refiere a c)mo se percibe una empresa. Es una imagen generalmente aceptada de lo (ue una compaía ^significa^. 2a identidad corporati/a abarca tanto aspectos tangibles como son el diseo del logotipo ! el diseo gr;fico corporati/o Qsu representaci)n /isual su símbolo o logotipo tipografías colores papelería corporati/a los elementos de comunicaci)n e0terna e interna publicidad protocolo etc. El modelo de ejemplo (ue se propone para el siguiente pro!ecto6
IMA6EN N 1 LO6OTIPO DE LA EMPRESA
38
2a empresa se denominara &-A8A%*R' por la siguiente raz)n6 por(ue el producto (ue se pretende ofertar al mercado es de haba elaborado en el %ur de 8oli/ia pensamos (ue el nombre es f;cil de pronunciar ! así posesionarse en la mente de los consumidores. %e dar; a conocer mediante los siguientes medios6 Anuncios de prensa Creaci)n de p;ginas Webs +romoci)n en redes sociales Correo directo Qmailing
Tarjetas de presentaci)n de la empresa 8ajo el eslogan (ue manejara en todas las presentaciones.
( productos nutritivos de Bolivia” 2as tarjetas tendr;n un objeti/o mu! particularS !a (ue estar;n dirigidas a clientes con características comunes a personas ! empresarios permitiendo de esta manera (ue en el medio en (ue se desen/uel/e este tipo de clientes se pueda difundir la nuestra empresa. *n medio mu! eficaz si se (uiere llegar a los clientes de manera r;pida ! efecti/a es el correo directo a los distribuidores como supermercados mini mercados etc. 2anzando promociones entre otras.
39
9.9.5. PUBLICIDAD EN PRENSA ESCRITA Con el diseo del mensaje listo se propone otro medio de comunicaci)n para difundir nuestras intenciones de publicidad utilizaci)n de la prensa escrita Qperi)dico.
Corro !$ Sr. El anuncio por prensa escrita mostrar; la imagen de la empresa ! de los productos (ue se ofrece.
IMA6EN N *
9.9.7.
TAR4ETA DE PRESENTACION O TAR4ETAS PERSONALES
2as tarjetas personales de la empresa ser;n el siguiente diseo.
IMA6EN N 9
40
a. +i"a$i!a!
2as tarjetas personales son indispensables para una empresa. El entregar una tarjeta personal impresa en una e0celente calidad les dar; m;s importancia a sus clientes. *na tarjeta personal asegurar; una bs(ueda r;pida de su producto o ser/icio para sus potenciales clientes. 0. 'rrami"#as / accio"s
Elaborar el mensaje a difundir.
Aprobar el mensaje inclu!endo im;genes.
Difundir por el peri)dico.
c. Cri#rios
El anuncio se lo har; en el suplemento E$ Arca ! No con un tamao de =.7 , 3 cm. A todo color.
Este medio ser; utilizado los fines de semana
2as publicaciones se la realizaran los domingos.
41
9.9.8.
CRONO6RAMA
2a publicidad por prensa escrita se aplicara los meses (ue la gerencia comercial /ea con/eniente elaborando un cronograma de publicaciones en los meses correspondientes. %e sugiere utilizarlo los primeros 7 meses de funcionamiento
9.9.:.
PARTNERS PUBLICIDAD POR INTERNET
A tra/Bs del uso de la _eb online ! redes sociales el cliente se transforma en colaboradores del mareting del negocio !a (ue a tra/Bs de la utilizaci)n del internet a!udara a promocionar los productos (ue se ofrece. Con el diseo del mensaje se propone otro medio de comunicaci)n para difundir las intenciones de publicidad para lo cual se /e con/eniente la creaci)n de una p;gina Web.
Creaci)n de p;gina _E8.
2a publicidad mediante internet mostrar; las im;genes m;s sobresalientes de los productos (ue ofrece la empresa de -A8A%*R. Adem;s se tendr; publicada todas las características del producto.
a. A$ia"Has +ara una buena publicad Web se realizaran alianzas estratBgicas con los clientes intermediarios Qsupermercados mini mercados etc. para indicar al cliente en (uB lugares puede encontrar nuestro producto.
0. +i"a$i!a! Difundir /ía internet informaci)n acerca de la importancia del producto de la harina de haba. Esta publicidad /ía online ser; /ista no solo por la ciudad de %ucre sino tambiBn en otros departamentos.
42
c. 'rrami"#as / accio"s
Diseo de la p;gina _E8.
Re/isar ! aprobar la p;gina _E8.
+ublicar la +agina _eb.
!. Cri#rios
Este medio ser; utilizado durante los 7<: días de ao las 59 horas.
2os derechos de la p;gina Web se negociaran por el lapso de un ao. Acerca del Dominio ! -osting.
2a empresa pro/eedora se encargara del Diseo de la p;gina principal ! las p;ginas secundarias de acuerdo a boceto preliminar aprobado por la empresa.
3.3.10.
2a p;gina _eb estar; sujeta a actualizaci)n ! modificaci)n cada 9 meses.
CRONO6RAMA TABLA N? *= CRONO6RAMA DE PUBLICIDAD POR INTERNET
CONCEPTO MES (iso # Paina : : : : ',roar ,;ina < : : Puli+ar la ,;ina < : '+tuali&a+ions #s So+ials : : : : +"# Elaboraci)n +ropia
M2
M3
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M6
M
M8
M9
M0
M
M2
:
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9.9.11. COSTOS TABLA N *1 PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD POR INTERNET E" Bs. PROEEDOR OPENRED CONCEPTO
B". (O=INIO 100>00 ?OSTIN@ 500>00 (ISAO ( P'@IN' 1.830>00 ='KTIN@ N (S SO"I'S 1.800>00 COSTO TOTAL 4.230700 Fuente: Elaboración Propia; Datos: OPENE!
2os costos para implementar una p;gina _eb propia para la empresa ser;n de apro0imadamente 8s. 9.57.H para una gesti)n.
9.9.1*. PUBLICIDAD EN REDES SOCIALES Otro publicidad (ue se tomara en cuenta son las publicaciones en redes sociales o publicidad OnHline por(ue la ma!oría de nuestro mercado objeti/o es de ingresos medios ! altos los cuales tienen acceso a internet el mantenimiento ! publicidad se encargara el encargado de promocionar en redes sociales.
9.9.19. PRESUPUESTO PARA EL PLAN DE MARETIN6 TABLA N ** PRESUPUESTO DE MARETIN6 MATERIAL DE PROMOCION MEDIOS DE PUBLICIDAD CANTIDAD COSTO UNIT oo*,o 1 1.200>00 "OO ( S$ 1 750>00 T'BT'S PSON'S 3000 0>23 O'NTS 20000 0>29 '(IO 3 700>00 TISION 3 1.200>00 ='KTIN@ I' 1 4.500>00 TOTAL Fuente: elaboración propia
COSTO TOTAL 1.200>00 9.000>00 690>00 5.800>00 25.200>00 43.200>00 4.500>00 89.590700
44
+ara implementar un plan de mareting se re(uiere un monto de 8s. ?@.:@ el mismo ser; distribuida de acuerdo al cronograma de acti/idades ! tiempo (ue se desea promocionar la planta transformadora de haba.
45
CAPÍTULO I& TAMAGO Y LOCALIACIÓN >. ESTUDIO DE LA LOCALIACIÓN Es importante el estudio de la localizaci)n (ue consiste en identificar la regi)n ! sitio )ptimo para la realizaci)n del pro!ecto. Este estudio se lo realiza en dos ni/eles (ue son6 la macro localizaci)n ! micro localizaci)n.
>.1. MACROLOCALIACIÓN El presente pro!ecto ser; implementado en la ciudad de %ucre est; ubicada al sud oeste de la Estado plurinacional de 8oli/ia ! limita al este con las pro/incias de ud;ez ! ampar;ez al oeste con el departamento de +otosí al sur con la pro/incia de otala al norte con el departamento de Cochabamba se encuentra a una altitud de 5=: m.s.n.m. la poblaci)n total asciende de los : distritos es de :@.5@7 familias. En cuanto a la red /ial cuenta con /ías de transporte departamental ! pro/incial Terminal aBrea nacional e internacional tiene comunicaciones de discado nacional e internacional. 2a %ecci)n Capital %ucre se encuentra ubicada en la primera regi)n fisiogeogr;fica del departamento (ue tiene la característica física por donde pasa parte de la Cordillera deri/ando en un clima templado a semi frígido. 2a ciudad de %ucre est; ubicada dentro de la pro/incia Oropeza conjuntamente los municipios de +oroma ! otala se encuentra estrechamente relacionada con los departamentos de +otosí ! Cochabamba.
>.*. +ACTORES CUALITATI&OS a Mrca!o comp#i!or. %e pudo determinar (ue la principal competencia en el mercado de la harina de haba ! productos instant;neos son productos (ue se comercializan en los #ercados (ue sustituibles a los productos (ue se /a a ofrecer. 0 Mrca!o co"smi!or. +ara (ue los futuros consumidores ad(uieran el producto (ue se ofrece se pondr; a la /enta productos a la /enta en los diferentes mercados de la ciudad
46
de %ucre con precios competiti/os ! al alcance de toda la poblaci)n ! empresas comercializadoras. c Mrca!o ! #ra0ao. +ara el presente pro!ecto se tiene mano de obra deber; ser calificada !a (ue se re(uerir; de gente capacitada en lo (ue es la transformaci)n de productos de habas en harina ! productos instant;neos de haba.
>.9. MICROLOCALIACIÓN 2a #icro localizaci)n conjuga los aspectos relati/os a los asentamientos humanos identificaci)n de acti/idades producti/as ! determinaci)n de centros de desarrollo. %elecci)n ! delimitaci)n precisa de las ;reas tambiBn denominada sitio en (ue se localizara ! operara el pro!ecto dentro de la macro zona. L" #$%O LO%"L$&"%$'N E()* %ON!$%$ON"!" PO+
>.>. +ACTORES CUANTITATI&OS. Estos son6
Prcio ! $os sricios. El precio de ser/icio (ue se cobra en la regi)n por el consumo de agua potable es de 8s. 5.7 el metro cbico. +or el ser/icio de telBfono en la categoría comercial se paga 8s. 5< por 35: llamadas la llamada e0cedente es de 8s. .9. El ser/icio de energía elBctrica en la categoría comercial es de 8s. 353 GW.Vhr.
COMPARACIÓN DE SER&ICIOS DE LA UBICACIÓN A$#r"a#ias
! Sricios
Dispo"i0i$i!a! Cos#o !$ sricio
47
$oca$iHaci" o"a Aropr#o
o"a Msa &r!
Energía eléctrica Agua Potale !as a "o#icilio $elé%ono &ale 'nternet $rans(orte $a)i Energía eléctrica Agua Potale !as a "o#icilio $elé%ono &ale 'nternet $rans(orte $a)i
! sricios Todos
Todos
3.59? GWVhr 3.: #t7 .3? #t7 .9 por llamada 39 8s.Vmes 3@: 8s.V#es 3.: 8s.Vpasaje 35 8s.Vpersona 3.57? GWVhr 3.9 #t7 .3? #t7 .9 por llamada 39 8s.Vmes 3@: 8s.V#es 3.: 8s.Vpersona ? 8sV+ersona
Fuente: elaboración propia
>.). TAMAGO Y MERCADO El pro!ecto pretende cubrir en sus primeros aos de funcionamiento una parte de la demanda insatisfecha para luego en aos posteriores cubrir el total de dicha demanda del mercado de %ucre.
>.5. TAMAGO Y TECNOLO6IA. 2a tecnología a utilizarse depende del tipo de empresa en este caso se trata de la implementaci)n de una empresa transformadora de materia en productos nue/os ! m;s por lo tanto se necesitar; de una tecnología a/anzada (ue se detalla en el capítulo siguiente. 2a capacidad producti/a del pro!ecto est; en funci)n a la mano de obra ! los materiales (ue se ad(uirir;.
>.7. ESTUDIO DE DIMENSIONAMIENTO O TAMAGO DEL PROYECTO Como condicionantes del tamao de una empresa se encuentran el mercado de consumidores el mercado de insumos ! la tecnología disponible en este entendido
48
a continuaci)n se analizan por separado cada uno de los mismos para desembocar en un tamao propuesto.
>.8. +ACTORES PARA EL TAMAGO En este punto se podr; obser/ar (ue no se constitu!e en una limitante para el tamao !a (ue como se podr; obser/ar a continuaci)n el balance de mercado (ue muestra una demanda insatisfecha cada /ez ma!or tal como muestra en la tabla $\3<
>.:. DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA %e determina la cantidad de materia prima (ue e0iste para el funcionamiento del pro!ecto.
TABLA N? *9 MATERIA PRIMA Año 2013
T'. 3>945.36
+"#6 Elaboraci)n +ropia con %DD+CDe acuerdo con los datos de %ecretaria Departamental de Desarrollo +roducti/o de Chu(uisaca
se puede obser/ar (ue en el departamento de Chu(uisa anualmente
produce m;s de 7 toneladas de haba.
MATERIA PRIMA EN OTROS DEPARTAMENTOS P)o*$&&' *% ma+%)a ()ma %' o+)o" D%(a)+am%'+o" D%(a)+am%'+o To'%!a*a"año Potos8.792>00 "o+Caa!a 13.860>00
49
Oruro TariDa
6.833>00 5.603>00
+"#6 Elaboraci)n +ropia 39 %i bien ha! ma!or producci)n de haba en los otros departamentos lo (ue se pretende con el presente pro!ecto es generar mo/imiento econ)mico al departamento de Chu(uisaca ! utilizar la materia prima e0istente del departamento con la finalidad de crear nue/as empresas ! generaci)n de empleo.
>.1=. ANÁLISIS DE SITIO %e toma en cuenta la zona de aeropuerto lugares donde puede establecerse la planta transformadora de haba en harina ! sopa instant;nea debido a (ue son sitios donde se concentran ma!ormente las industrias para el funcionamiento de sus operaciones. +or estrategia se desea establecer la planta en la ciudad de %ucre ! no en pro/incias para brindar ma!or comodidad a los consumidores para comprar el producto en la f;brica. +ara seleccionar el lugar ideal donde estar; la planta transformadora de haba se establece un par;metro de medibilidad en relaci)n a
aspectos importantes de
ubicaci)n accesibilidad ser/icios b;sicos terreno ! acti/idades a su entorno para localizar el pro!ecto ! se utilizar; una escala de puntuaci)n para luego elegir el sitio m;s adecuado donde debería estar el pro!ecto. 2a escala de calificaci)n es6
E0celente 8ueno Regular Deficiente
: puntos 9 puntos 7 puntos 5 puntos
2os lugares (ue se proponen como alternati/a son6
1. o"a Aropr#o *. Msa &r! 14 *tt(+,,---.(roin(a.org,tic,(d%,/ortalias2020legu#inosas,/aa,(d%50.(d%
50
A$#r"a#ia N? 1 Aropr#o U0icaci" 2a zona Aeropuerto est; ubicada en el distrito 7 de la ciudad de %ucre salida al Ra/elo (ue se ha con/ertido desde hace m;s de 3 aos en un centro urbano importante.
Accsi0i$i!a! +or la zona pasa la A/enida >uana Azurdu! de +adilla (ue /a desde la ciudad de %ucre a los distritos rurales en especial al distrito < donde se encuentra la zona de Aeropuerto. 2a a/enida principal es de asfalto ! e0isten otras calles ad!acentes (ue tambiBn est;n asfaltadas
Sricios 0-sicos E"ra E$%c#rica El acceso a energía elBctrica mide el nmero de hogares o /i/iendas con acceso a energía elBctrica con respecto al total de hogares ! se encuentra a cargo de la cooperati/a CE%%A en el rea alcanza al <.9 U de la poblaci)n (uedando gran parte de la misma sin este ser/icio indispensable. El costo de energía elBctrica es de 8s. 3.59? por WVh3:.
Sis#ma ! Aa Po#a0$ El acceso de agua potable mide el nmero de hogares o /i/iendas por tipo de acceso a agua potable con respecto al nmero total de hogares ! la disponibilidad de agua por caería a ni/el comunal corresponde al =.7 U este porcentaje inclu!e ser/icios de agua por caería dentro de la /i/ienda. El costo de agua es de 8s.3: por #7.
Trr"o El terreno se halla ubicado en la zona de aeropuerto (ue cuenta con espacios aptos para el asentamiento de industrias !a (ue la topografía no es tan accidentada ! e0isten lugares planos ! en otros casos con poco decli/e. El costo del terreno es de `us. ? por m5. 15http6VVWWW.cessasucre.comVinde0.phpZ
modulo[Ed"e_,_mhj1"s:pagina[_lhO#"$u1mp%:_1h$18R+T
51
Ac#ii!a!s a s "#or"o En la zona de aeropuerto se han establecido /arias f;bricas ! empresas debido a (ue e0isten las condiciones para el asentamiento industrial. Desde hace m;s de 3 aos empezaron a establecerse muchas empresas ! se con/irti) en una zona industrial donde las empresas se dedican a la producci)n de di/ersos productos. Alternati/a $M 56 #esa 1erde
U0icaci" 2a zona de #esa 1erde se ubica en el distrito 5 del #unicipio de %ucre pr)0imo al ;rea de %alida a Cochabamba. Es una zona mu! atracti/a adem;s se encuentra a 7: minutos del centro de la ciudad de %ucre.
Accsi0i$i!a! "enerada principalmente por la A/enida #arcelo Luiroga %anta Cruz Qasfaltada ! otras /ías secundarias de acceso de menor jerar(uía Qde asfalto. TambiBn e0isten calles (ue son de tierra ! (ue est;n en proceso de ripiado para ser posteriormente asfaltadas.
Sricios 0-sicos E"ra E$%c#rica Con respecto a la energía elBctrica la ona de #esa 1erde cuenta con todos los re(ueridos por el pro!ecto en las cantidades ! calidad suficientes para operar de forma eficiente el pro!ecto. El precio de energía elBctrica es de 8s. 39 por 3W.
Sis#ma ! Aa Po#a0$ En la zona e0iste el sistema de agua potable en un =U (ue llega a la ma!oría de los sectores donde e0iste necesidad de ampliar la red de agua. El costo de agua es de 8s. 5: por m7.
Trr"o %e considera como un factor (ue inter/iene de forma indirecta !a (ue se cuentan con los espacios necesarios para la construcci)n e instalaci)n del pro!ecto es decir (ue la zona cuenta con espacios libres muchos de ellos con decli/es en otros casos planos
52
pero en su ma!or parte la topografía es de granito arcilloso con pendientes (ue en muchos casos dificulta la construcci)n pero tambiBn la constituci)n de roca firme del suelo es mu! atracti/o para la construcci)n. El costo promedio es de `us 35 por m5. Acti/idades a su entorno %e caracteriza por la acti/idad comercial ejercida por la ubicaci)n cercana a /arias f;bricas ! otras empresas ubicadas en el ;rea. #a!ormente alrededor de la A/enida #arcelo Luiroga %anta Cruz.
>.11. ELECCIÓN DEL SITIO *na /ez realizado el an;lisis de los terrenos propuestos se llega al siguiente cuadro de puntuaci)n para escoger el terreno m;s adecuado para el establecimiento del pro!ecto El puntaje se da de acuerdo a las características (ue tienen cada lugar los ser/icios la accesibilidad al terreno etc.
TABLA N? *> ELECCIÓN DEL SITIO PARA DEL PROYECTO P"#aci" A$#r"a#ia 1
A$#r"a#ia *
Terreno
Aropr#o 9 : : :
Msa &r! : 9 : 9
Acti/idades a su entorno
:
9
To#a$
*>
**
Rfr"cias *bicaci)n de la zona Accesibilidad %er/icios b;sicos
+"# Elaboraci)n propia
Como se puede obser/ar en el siguiente cuadro la zona (ue obtu/o la ma!or calificaci)n fue la alternati/a 3 ona Aeropuerto por lo tanto la planta transformadora de haba (ue estar; ubicada en esta zona por constituirse como lugar
53
pri/ilegiado para implementar el pro!ecto contar con terrenos propios para su implementaci)n. %e e/idencia (ue el terreno elegido tienen muchas /entajas al ofrecer comodidad por su ubicaci)n estratBgica amplitud en sus dimensiones ! adem;s cuenta con todos los ser/icios b;sicos. 2a ubicaci)n del terreno es buena !a (ue este tipo de e(uipamiento re(uiere complementarse con la dem;s infraestructura adecuada. El sistema /ial de la zona est; en buen estado a pesar de (ue el terreno colinda con /ías de tierra pero el principal acceso comunica a la A/. >uana Azurdu! de +adilla (ue se dirige a diferentes lugares del país la topografía del lugar generaría un diseo interesante en el tratamiento de recorridos ! espacios abiertos adem;s el costo del terreno es menor. +or tales características la ubicaci)n de la ;brica en el distrito 7 zona de Aeropuerto constitu!e el sitio m;s recomendable por(ue brindar; las suficientes comodidades para fabricar el producto ! distribuirlo en los diferentes puntos de la ciudad de %ucre.
Dispo"i0i$i!a! !$ #rr"o %uperficie apro0imada 3 m5
Carac#rs#icas !$ #rr"o %e caracteriza por tener pendientes sua/es el terreno tiene una forma rectangular.
I"fras#rc#ra 0-sica Cuenta con ser/icios b;sicos de alcantarillado agua potable energía elBctrica ser/icio de telBfono ! gas domiciliario.
>.1*. ACCESIBILIDAD "enerada principalmente por la A/enida >uana Azurdu! de +adilla Qasfaltada ! otras /ías secundarias de acceso de menor jerar(uía Qde asfalto ! tierra.
54
>.19. ACTI&IDADES A SU ENTORNO %e caracteriza por la acti/idad comercial ejercida por la ubicaci)n cercana al aeropuerto ! otras empresas ubicadas en el ;rea.
>.1>. SINTESIS DE RESULTADOS
2a falta de transformaci)n de productos deri/ados en la Ciudad de %ucre se con/ierte en una oportunidad para ampliar la producci)n de este tipo de producto con el fin de satisfacer la demanda e0istente.
2os principales competidores de haba son el trigo maíz ! otras legumbres pro/ienen de diferentes municipios del departamento de Chu(uisaca.
En el departamento de Chu(uisaca e0isten pocas empresas transformadoras lo cual nos da una oportunidad para entrar al mercado con la idea de generar m;s empleos !a (ue los productos (ue se ofertara ser; a base de materia prima e0istente en el Departamento.
De acuerdo a la in/estigaci)n de mercados se ha determinado (ue e0iste una demanda insatisfecha de haba si bien en la actualizada la demanda insatisfecha no es notorio pero a medida (ue /a pasando los aos esto se hace m;s notorio para la poblaci)n lo cual nos permite una oportunidad para cubrir la demanda insatisfecha de %ucre ! la posibilidad de abrir otros mercados nacional e internacional.
UBICACIÓN 6EO6RA+ICA DEL PROYECTO
55
56
CAPITULO & IN6ENIERÍA DEL PROYECTO ). IN6ENIERIA DEL PRODUCTO ).1. DESCRIPCION DEL PRODUCTO El -aba comnmente conocida su nombre científico es 1icia faba pertenece a la amilia de las 2eguminosae ! de la subfamilia papiliono idea. El fruto de la planta es una legumbre de longitud /ariable pudiendo alcanzar hasta m;s de 7: cm. El nmero de granos oscila entre 5 ! @. El color de la semilla es /erde claro. El producto (ue se pretende ofertar al mercado es harina de haba ! sopa instant;nea da haba con las siguientes propiedades. El haba constitu!e una e0celente fuente de hidratos de carbono ! proteínas por su contenido en fibras. TambiBn cabe destacar (ue posee buenas cantidades de sales minerales Qf)sforo calcio hierro ! adem;s contiene porcentajes importantes de /itaminas 83 85 ! C. El /alor nutricional del haba se encuentra e/aluado en cada 3 gramos de producto comestible como se muestra la Tabla $M 59.
57
TABLA N? *) PROTEINAS DE LA 'ABA
+"# E$A H ITA ).*. PROCESO DE PRODUCTO %elecci)n he -aba
%ecado de -aba Eliminaci)n de %ustancias
+roceso de transformaci)n H #olino +esaje de harina de -aba
58
+roducto final H /enta
Procso ! Sca!o El secado de los alimentos es uno de los mBtodos m;s antiguos utilizados para su conser/aci)n !a (ue reduce la posibilidad de su deterioro aumentando la eficacia de los procesos de transporte ! almacenaje por(ue no todos los productores /enden haba tienen un secado al 3U por lo tanto se tiene (ue re/isar. El secado se describe como un proceso de eliminaci)n de sustancias /ol;tiles Qhumedad para producir un producto s)lido ! seco mediante un procedimiento tBrmico. 2a humedad se presenta como una soluci)n lí(uida dentro del s)lido es decirS en la microestructura del mismo. Cuando un s)lido hmedo es sometido a secado tBrmico dos procesos ocurrir;n simult;neamente6 3. 2a transferencia de energía Qcomnmente como calor de los alrededores para e/aporar la humedad de la superficie. 5. 2a transferencia de la humedad interna hacia la superficie del s)lido. 2a /elocidad a la cual el secado es realizado est; determinada por la /elocidad a la cual los dos procesos mencionados anteriormente se lle/an a cabo. 2a transferencia de energía en forma de calor de los alrededores hacia el s)lido hmedo puede ocurrir como resultado de con/ecci)n conducci)n !Vo radiaci)n ! en algunos casos se puede presentar una combinaci)n de estos efectos. Etapas del secado El secado ha lle/ado a la di/isi)n formal de dos períodos de secado $; Pro%+e"$"e- "e &$ H$r+$ "e 0$4$-
Dfi"ici" +roducto obtenido de la molienda de la leguminosa apropiada para ser utilizadas en el consumo humano.
Carac#rs#icas
59
Deber; estar libre de toda sustancia o cuerpo e0trao a su naturaleza e0cepto los aditi/os debidamente autorizados. Deber; estar libre de toda sustancia t)0ica propia o e0traa a su naturaleza 2a harina de habas no deber; proceder de materia prima en mal estado de conser/aci)n. 2as características (uímicas de la harina de habas corresponder;n al promedio
ponderado de las características (uímicas de las harinas. Deber;n tener la consistencia de un pol/o fluido en toda su masa sin grumos de
ninguna clase Qconsiderando la compactaci)n natural del en/asado ! del estibado. $o se permitir; el comercio de a(uella harina de habas (ue tengan olor rancio o en general olor diferente al característico de la harina de habas.
Carac#rs#icas fsicas Jmicas prsa!o " 1== . +roteínas6
#ínimo 35:3 gr.
"rasas6
#ínimo 3@: gr.
Carbohidratos6
Diferencia.
Calorías6
#ínimo 7@?.5@ Gcal.
-umedad6
m;0. 35 U
Cenizas6
min. : U
Carac#rs#icas ora"o$%p#icas Aspecto6
-arinas
Color6
Característico
%abor6
Característico
Olor6
Característico
0 &$oci!a! !crci"# ! sca!o. El contenido de humedad en el punto de transici)n entre estos periodos se llama punto crítico. TambiBn se conoce como humedad crítica. Debido a (ue en raras ocasiones la tasa de secado en la primera etapa es realmente constante se prefiere el nombre de período inicial.
&$oci!a! ! sca!o
60
2a /elocidad de secado es la cantidad de agua (ue se consigue eliminar por unidad de tiempo en muchas ocasiones esta /elocidad es una /elocidad específica referida a la unidad de masa de s)lido seco o a la superficie de producto.
61
CAPITULO &I RECURSOS 'UMANOS Es la acci)n de efecto de organizarse lo cual se refiere establecer o formar algo para lograr un fin coordinando con las personas ! medios adecuados ordenando las acti/idades ! distribu!endo a sus funciones adecuadas para logar ma!or eficiencia ! eficacia.
5 OR6ANIACIÓN DEL PROYECTO 2a planta transformadora de haba estar; organizada por un e(uipo de profesionales en un solo departamento.
5.* OR6ANI6RAMA El siguiente gr;fico nos muestra el organigrama /ertical de la planta transformadora de haba.
6RÁ+ICO N? 1= OR6ANI6RAMA DE LA PLANTA TRANS+ORMADORA 'ABA
A"*+,+$!r$-or
4ecretaria
contador
(ortero
'ngeniero 'ndustrial
Encargado de co#erciali0aci3n
62
+"# Elaboraci)n propia El personal est; conformado por administrati/os ! operati/os. Como se podr; obser/ar en el organigrama presentado.
5.9 MANUAL DE +UNCIONES 5.9.1 ADMINISTRADOR Dependencia: El Administrador Dependiente:
es la m;0ima autoridad de la empresa.
Del Administrador dependen la secretaria encargado de
comercializaci)n e ingeniero industrial contabilidad. Nivel jerárquico: %e encuentra en el ni/el 3. Requisitos para ocupar el cargo:
Tener título en pro/isi)n nacional en
administraci)n financiera de empresas contaduría o ramas afines. El Administrador "eneral desarrolla las siguientes funciones6
Responsable de dirigir los procesos ! la coordinaci)n general de las acti/idades (ue se realizan entre cada uno de los departamentos así como la planificaci)n programaci)n ejecuci)n seguimiento ! super/isi)n de las operaciones relacionadas con las empresas de igual desarrollara labores de "erencia.
Elaborar presupuesto de la gesti)n plan general de acti/idades ! gesti)n administrati/a.
Realizar control ! seguimiento del uso adecuado de los recursos financieros de la empresa.
Responsable del manejo administrati/o de la empresa.
63
1igilar super/isar la generaci)n ! an;lisis de la informaci)n contable administrati/a ! financiera de la empresa ! las labores de los funcionarios a su cargo.
2iderizar ! super/isar el trabajo del personal a su cargo.
Contratar promo/er ! destituir a funcionarios de la empresa. ijar sus remuneraciones con sujeci)n al presupuesto ! determinar sus atribuciones ! funciones.
+rocurar por todos los medios a su alcance la buena marcha ! desarrollo de la empresa coordinando un trabajo efecti/o ! eficiente.
Registrar ! generar la informaci)n contable ! financiera para el an;lisis de la utilizaci)n de los recursos financieros ! la custodia de toda la documentaci)n a su cargo.
Responsable de re/isar los informes de ingresos recibos de caja egresos notas de dBbito libros de caja dep)sitos etc.
Responsable de elaborar estados financieros ! todos los reportes contables ! financieros re(ueridos por le! en forma mensual ! anual calcular ! li(uidar pago de impuestos
Responsable de la custodia de la documentaci)n contable.
%uper/isar los pagos al personal ! acreedores.
5.9.* SECRETARIA Dependencia: 2a %ecretaria depende del Administrador Nivel jerárquico: %e encuentra en el ni/el 5.
64
Requisitos para ocupar el cargo:
Tener título en pro/isi)n nacional de %ecretariado
Ejecuti/o. 2a %ecretaria tendr; a su cargo el desarrollo de las siguientes funciones6
Apo!ar en las di/ersas tareas secretariales ! otras re(ueridas por sus super/isores personas e0ternas e internos de la empresa manteniendo un ambiente de cordialidad colaboraci)n eficiencia ! efecti/idad.
Elaborar cartas instructi/os comunicaciones memor;ndums ! otros documentos (ue sean encomendados por el Administrador H Contador manteniendo la documentaci)n elaborara recibida ! en/iada en un archi/o ordenado.
Es responsable del archi/o de arde0 del personal.
Archi/ar files personales planillas ! otros.
Es responsable de la intenci)n de la central telef)nica ! fa0 manteniendo la imagen del ser/icio.
Controlar ! registrar los gastos menores mediante los fondos ! manejo de caja chica.
5.9.9 COMERCIALIACIÓN Dependencia: El Encargado de
comercializaci)n depende del Administrador.
Nivel jerárquico: %e encuentra en el ni/el 5 Requisitos para ocupar el cargo:
Tener conocimientos sobre mareting ! 1entas
licenciados en Ingeniería Comercial. El encargado de 1entas estar; a cargo de las siguientes funciones6
65
Dar a conocer los atributos del producto para ser comercializados en la ciudad de %ucre.
+lanificar estrategias de comercializaci)n.
Disear tBcnicas de mercadeo para el producto.
Realizar estudio de mercado
Disear publicidad para el producto
5.9.> IN6ENIERO INDUSTRIAL Dependencia: El Ingeniero Industrial depende del Administrador. Nivel jerárquico: %e encuentra en el ni/el 5. Requisitos para ocupar el cargo: Tener título en pro/isi)n
nacional en Industrial.
El Ingeniero Industrial desarrollar; las siguientes funciones6
Encargado del control ! seguimiento del proceso de producci)n.
%uper/isi)n a los tBcnicos ! operadores.
Encargado de la capacitaci)n del personal.
#anejo adecuado de las ma(uinarias a operar para la obtenci)n de la harina de haba.
Control adecuado del proceso de transformaci)n de la harina de haba.
5.9.) CONTABILIDAD Dependencia: El Contador depende del Administrador. Nivel jerárquico: %e encuentra en el ni/el 5.
66
Requisitos para ocupar el cargo: %er contador.
2a contabilidad siendo un sistema (ue permite lle/ar el control de todas las transacciones de una organizaci)n necesaria realizar las siguientes funciones fundamentales.
Ordenar ! archi/ar la documentaci)n (ue respalda las operaciones contables
Clasificar la informaci)n para determinar en (uB parte del balance se aplicar;n las operaciones contables6 en acti/o pasi/o patrimonio ingresos egresos.
Registrar las operaciones contables en los libros autorizados segn la determinaci)n de las le!es de cada país.
Informar sobre los resultados obtenidos en las transacciones de la organizaci)n en el periodo determinar.
5.9.5 RECLUTAMIENTO Y SELECCIÓN DEL PERSONAL %e reclutara ! seleccionar; al personal de la planta transformadora de cafB de (uinua mediante anuncios en peri)dico QCorreo del %ur en los cuales se comunicar;n los re(uisitos del personal (ue se busca.
Rc$#ami"#o ! prso"a$ El reclutamiento del personal se lo realizar; a tra/Bs de con/ocatorias abiertas para (ue el interesado se entre/iste de forma personal con el responsable d;ndole la respuesta a la con/ocatoria.
S$cci" ! prso"a$ %e seleccionar; al personal con un estudio pre/io de su oficio en sus puestos de trabajo !Vo conocimientos de la labor (ue este indi/iduo pueda desen/ol/er.
67
5.> REJUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA. El siguiente cuadro muestra los re(uerimientos de mano de obra para el pro!ecto.
TABLA N? *5 SUELDO BÁSICO DEL PERSONAL E" Bs. PERSONAL ADMINISTRATI&O CANTIDA SUELD PERSONAL D O AD#I$I%TRADOR 3 7.5 CO$TADOR 3 5.: %ECRETARIA 3 3.= CO#ERCIA2IACI 3 5.5 O$ I$" I$D*%TRIA2 3 5.: +ORTERO 3 3.< 19.7==F= TOTAL 5 = +"# elaboraci)n propia
El sueldo del personal (ue se re(uiere para el funcionamiento de la empresa son = personas llegando a gastar mensualmente un total de 8s. 37.= sin aportes patronales.
5.) APORTES PATRONALES 2os aportes patronales est;n en funci)n de los pagos (ue se deben realizar segn establecen las normas /igentes.
TABLA N? *7 APORTES PATRONALES E" Bs. PERSONAL ADMINISTRATI&O APORTES PATRONALES PERSONAL CANT. SUELDO AD#I$I%TRADOR 3 7.5 CO$TADOR 3 5.: %ECRETARIA 3 3.= CO#ERCIA2IACIO$ 3 5.5 I$" I$D*%TRIA2 3 5.: +ORTERO 3 3.< TOTAL 5 19.7==F==
R. Prof. 1F71@ :9=5 95=: 5@= 7=<5 95=: 5=7< *9>F*7
APS 9F==@ @< =: :3 << =: 9? >11F==
AP& *@ <9 : 79 99 : 75 *7>F==
+"# Elaboraci)n propia en base a le!es correspondientes
Caa 1=@ 75 5: 3= 55 5: 3<
PBS. 8F99@ 5<<:< 5?5: 393<3 3?75< 5?5: 3775?
TOTAL PPA. TOTAL TOTAL APORTES Apor#s SUELDO ANUAL 8F99@ 5<<:< 3.<=?9 9.5<=?9 35.?39? 5?5: ?795: 7.7795: 3.33 393<3 :<=5@ 5.5<=5@ <.?=9? 3?75< =7939 5.@7939 ?.?@ 5?5: ?795: 7.7795: 3.33 3775? :77@5 5.377@5 <.9=9 >.)71F5: 18.*71F5: )>.85=F*8
TOTAL SUELDO ANUAL
:3.539? 9.33 5=.5=9? 7:.5@ 9.33 5:.<=9 *1:.*5=F*8
83
%e toma en cuenta los principales aportes patronales (ue se brindaran a los trabajadores. 2os aportes patronales representan 8s. )>.85=F*8 en forma anual de la empresa se tom) en cuenta tambiBn los aguinaldos (ue anualmente se cancelan 2a empresa transformadora de haba en haría gastaría anualmente un total de 8s. [email protected]<5? en el personal de la empresa.
83
CAPITULO &II DETERMINACIÓN Y +INANCIAMIENTO DE LA IN&ERSION 2a implementaci)n del pro!ecto implica el uso de una serie de recursos los cuales deben ser identificados en forma minuciosa por(ue de ello depende (ue al momento de implementar el pro!ecto no surjan problemas (ue al final podrían atentar contra la implementaci)n del pro!ecto.
7. REJUERIMIENTO DE IN&ERSIONES +ara establecer la planta procesadora de haba se necesitan las siguientes in/ersiones necesarias6
7.1. IN&ERSIONES +I4AS 2as in/ersiones fijas necesarias para el establecimiento de la planta procesadora est;n compuestas por6 terreno obras ci/iles e(uipos muebles ! enseres.
TABLA N? *8 IN&ERSIONES +I4AS N O I S R $M Dscripci" E & N I 3 Trr"os A R 5 ona aeropuerto U T O0ras cii$s C U 3 Oficinas R T 5 sala de almacenamiento S E 7 sala de ma(uinarias A R 9 Dep)sito + N I : otras ;reas S EKipos O P I 3 arandas U 5 #olino J E
7 -orno +eladora de haba
U"i!a!s
3
Cos#o U"i#ario Bs.
7 3 3 3 3
9?= *.19= 3: 9: :: 9: 3:
3 3 3 3
33.: 9.< 3:. ?7:
Impor# To#a$ Bs. >87.=== 9?=. *=).=== 9:. 9:. ::. 9:. 3:. 85.=*= 33.: 9.< 3:. ?.7:
83
8alanza Empa(uetadora M0$s / "srs O I 3 Escritorio R A 5 Computadora I L I #esa B O 7 %illas M 9 Estante To#a$ I"rsio"s +ias
3 3
:.<: 9.@5 7.>8= 3.9: :.@ 7.59 7 35:
7 7 3 @ 7
:.<: 9.@5 91.7>= 9.7: 3=.= 7.59 5.= 7.=: 8=:.75=
+"# Elaboraci)n +ropia
El terreno en la zona tienen un /alor de `us. = el metro cuadrado (ue e(ui/ale a 8s. 9?=. +ara los dem;s precios se realiz) una cotizaci)n a ingenieros ci/iles (ue manejan costos de construcci)n tambiBn se recogi) datos de fabricantes de muebles con esta informaci)n se estructur) las in/ersiones fijas. El cuadro anterior permite apreciar las in/ersiones fijas re(ueridas para la planta recicladora monto (ue asciende a 8s. 858.8==F== Qochocientos sesenta ! ocho mil ochocientos QV3 boli/ianos
7.*. IN&ERSIONES DI+ERIDAS 2as principales in/ersiones diferidas para el establecimiento de la planta procesadora se muestran en el siguiente cuadro6
TABLA N? *: IN&ERSIONES DI+ERIDAS N?
Dscripci"
Ca"#i!a!
Prcio "i#ario
Impor# To#a$ Bs.
3
Elaboraci)n del estudio de in/estigaci)n
3
<.
<
5
"astos de super/isi)n de obras
3
:.
:
7
Tr;mites de patentes ! licencias de funcionamiento
3
3.
3
To#a$ i"rsio"s !ifri!as +"# Elaboraci)n +ropia con datos cotizados correspondientes.
1*=.===
83
2as principales 7 in/ersiones diferidas por el pro!ecto se muestran en el cuadro anterior monto (ue asciende a 8s. 35.
7.9. IN&ERSIONES CORRIENTES 2as principales in/ersiones corrientes para la planta recicladora son6
Re(uerimientos de materia prima
Re(uerimientos de materiales e insumos.
Re(uerimientos de gastos de comercializaci)n
Re(uerimiento de ser/icios b;sicos.
Re(uerimiento de mano de obra.
7.>. REJUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA El siguiente cuadro muestra los re(uerimientos de materia prima re(uerida para el funcionamiento de la planta transformadora de haba6
TABLA N? 9= REJUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA E" Bs. DESCRIPCION
CANTIDAD T"
-aba
999
TOTAL
9.9
COSTO TOTAL 3@:.7<
>.>==F==
1:).95=F==
COSTO TN
+"# Elaboraci)n propia con datos cotizados
2a materia prima re(uerida para empezar el pro!ecto est; compuesta principalmente de haba (ue se produce en el departamento de Chu(uisaca en los diferentes municipios el precio de (uintal de haba est; a 8s. 55 en la ciudad de %ucre.
83
2a materia prima (ue se necesita es de 7.= toneladas al mes llegando anualmente a 99.9 toneladas de haba para transformas en harina llegando a un coto anual de 3@:.7<
7.). REJUERIMIENTOS DE 6ASTOS DE COMERCIALIACIÓN Es necesario establecer los gastos de publicidad (ue tendr; el pro!ecto. TABLA N? 91 REJUERIMIENTOS DE LOS 6ASTOS DE COMERCIALIACIÓN
E" Bs. MATERIAL DE PROMOCION MEDIOS DE PUBLICIDAD CANTIDAD COSTO UNIT COSTO TOTAL 2ogotipo 3 3.5 3.5 CORREO DE2 %*R 3 =: @. TAR>ETA% +ER%O$A2E% 7 57 <@ 1O2A$TE% 5 53 9.5 RADIO 7 = 5:.5 TE2E1I%IO$ 7 3.5 97.5 #ARGETI$" 1IRA2 3 9.: 9.: TOTAL 87.::=F== +"#6 Elaboraci)n +ropia con datos cotizados
El costo del re(uerimiento de gastos de comercializaci)n es de 8s. ?@.:@..
7.5. REJUERIMIENTOS DE SER&ICIOS BÁSICOS El siguiente cuadro muestra los re(uerimientos de ser/icios b;sicos para la planta transformadora de haba en harina.
83
TABLA N? 9* REJUERIMIENTOS DE SER&ICIOS BÁSICOS E" Bs. Sricios B-sicos Ca"#i!a Por pro!c#o ! 6Vm"sa$ A"a$ 57 7.= <5: =.:
Í#m 6as E"ra E$%c#rica T$%fo"o Aa TOTAL
9: 9 9
7.= 7.= 7.=
3.5: 3:. 3. 35. 3. 35. >5.)==F==
+"# Elaboraci)n propia
El monto del re(uerimiento de ser/icios b;sicos asciende a 8s. 9<.: anualmente el c;lculo re realizo a base de estimaciones por producto (ue podría gastar en ser/icios b;sicos ! de acuerdo a la cantidad (ue gastan los (ue tienen molinos de transformaci)n de trigo maíz en harina.
7.7. TOTAL IN&ERSIÓN CORRIENTE El %iguiente cuadro permite apreciar el total de la in/ersi)n corriente re(uerida para la planta recicladora.
TABLA N? 99 TOTAL IN&ERSIÓN CORRIENTE E" Bs. IN&ERSION CORRIENTE REJUERIMIENTO MONTO EL*I+A#IE$TO @<:.7 #ATERIA +RI#A 3@:.7< +RO#OCIO$ ?=.@@ I$1ER%IO$ DIERIDA 35. %ER1ICIO% 8A%ICO% 55.: TOTAL
1.9:1.1)=F==
+"# Elaboraci)n +ropia en base cuadros anteriores
83
2a in/ersi)n corriente para la planta transformadora de haba asciende a un monto total de 8s. 1.9:1.1)=F== TABLA N? 9> IN&ERSION TOTAL E" Bs. IN&ERSION DEL PROYECTO EN Bs. IN&ERSION +I4A 1.=1).9==F== E(uipos 599.? E(uipo de computaci)n 3=.= #uebles ! enseres 3.? Terreno 9?=. Construcci)n 5:. Impre/istos :. IN&ERSION DI+ERIDA material de promoci)n compra de materia prima elaboraci)n de estudio Organizaci)n ! Constituci)n IN&ERSION CORRIENTE Capital de trabajo TOTAL IN&ERSION
9)9.9)=F== ?=.@@ 3@:.7< <. 3. *7.79>F7: 5=.=79=@ 1.9:5.98>F7:
+"# Elaboraci)n propia
+or lo (ue la in/ersi)n total del pro!ecto alcanza en su totalidad a la suma de 8s. 1.9:5.98>F7: Q*n mill)n trescientos no/enta ! seis mil trescientos ochenta ! cuatro
=@V3 boli/ianos
7.8. CAPITAL DE TRABA4O El c;lculo de Capital de Trabajo se realiza mediante el mBtodo de prorrateo de in/ersiones mltiples6
83
La frm$a a sr ap$ica!a s $a sii"# Capital de trabajo [
C. T. +
$M Días C.+.
7< díasVao
C.T.+. [ Costo total de Operaci)n C.+. [ Ciclo producti/o
Rmp$aHa"!o Capital de trabajo [
953.? 8s. 0 59 días 7< díasVao
Capital de trabajo [
27.734>79 8s.
El ciclo producti/o de la empresa es de 59 días al mes por (ue en la empresa se trabajara de lunes a s;bado El cuadro anterior permite apreciar el capital de trabajo inicial para el funcionamiento de la empresa transformadora de haba en harina monto (ue asciende a 8s. 5=.=79=@
7.:. +INANCIAMIENTO DEL PROYECTO El siguiente cuadro permite obser/ar la estructura del financiamiento para la implementaci)n de la planta transformadora de haba en harina. TABLA N? 9) +INANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO I$A$CIA#IE$TO Aporte propio <@5. inanciamiento =9.7?9=@
TOTAL
1.9:5.98>F7:
9@:
En el cuadro anterior se puede obser/ar el monto total de la in/ersi)n re(uerida para la empresa transformadora es de 8s. 1.9:5.98>F7: el cual ser; financiado un :3U por un crBdito bancario ! el restante 9@U ser; financiado con aporte propio.
83
7.1=.
PLAN DE +INANCIAMIENTO
%e establece las siguientes características bancarias para optar por el prBstamo bancario
Ba"co BISA Tasa de prBstamo ?=:U Inclu!e seguro de desgra/amen li(uidez amortizaci)n fija cuota /ariable
Ba"co Mrca"#i$ Sa" CrH Tasa de prBstamo ?.:U Inclu!e seguro de desgra/amen li(uidez amortizaci)n fija cuota /ariable.
Ba"co +i Tasa de prBstamo @ U $o inclu!e seguro de desgra/amen li(uidez la amortizaci)n es fija cuota /ariable
Ba"co $os A"!s Tasa de prBstamo @U $o inclu!e seguro de desgra/amen li(uidez la amortizaci)n e fija ! /ariable. De acuerdo con la informaci)n proporcionada es con/eniente optar por el prBstamo del 8anco #ercantil %anta Cruz !a (ue ofrece una tasa de prBstamo del ?: U (ue inclu!e los seguros. Con esta informaci)n se establecen las condiciones financieras del prBstamo. +ara el presente pro!ecto se considera un crBdito de 8s. 1.)*1.891F9>. a una tasa de interBs anual de ?: U a un plazo de 3 aos con un ao de gracia periodo en el (ue se proceder; a pagar solo el interBs ! se proceder; al e(uipamiento del pro!ecto. El plan de financiamiento para la empresa transformadora de haba en harina.
83
TABLA N? 95 CUADRO DE AMORTIACIÓN E" Bs. +i"a"ciami"#o I"#r%s aos Ao
Sa$!o Bs.
I"#r%s 8F)@
539 53: 53< 53= 53? 53@ 55 553 555 557 To#a$
=9.7?: =9.7?: <5<.35 :9=.?:: 9<@.:@ [email protected]: 737.< 579.=@: 3:<.:7 =?.5<: >.**5.9=8F77
:@.?=5=3 :@.?=5=3 :7.553? 9<.:<=<< 7@.@3:39 77.5<5<5 5<.<3@ 3@.@:=:= 37.7:: <.<:5:5 9):.*95F*)
=9.7?9=@ ?:U 3
Amor#iHaci" Capi#a$ Bs. =?.5<9@? =?.5<9@? =?.5<9@? =?.5<9@? =?.5<9@? =?.5<9@? =?.5<9@? =?.5<9@? =?.5<9@? 7=>.98>F7:
Co#a A"a$ Bs. :@.?=5=3 37?.37= 373.9?:3< 359.?75<9 33?.3?35 333.:5=:@ 39.?=:= @?.555:: @3.:=5 ?9.@3=: 1.=59.5*1F=>
+"# Elaboraci)n +ropia en base a conocimiento
En el cuadro anterior podemos apreciar (ue el monto total a pagar del crBdito obtenido m;s el interBs del ?: U establecido por la entidad financiera.
83
CAPITULO &III E&ALUACION ECONÓMICO Y +INANCIERO 8. E&ALUACION ECONOMICA 2a e/aluaci)n econ)mica de pro!ectos tiene por objeti/o identificar las /entajas ! des/entajas asociadas a la in/ersi)n antes de la implementaci)n del mismo.
8.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN A continuaci)n describiremos los pasos a seguir para determinar los costos de producci)n lo cual es un aspecto cla/e en el funcionamiento de una empresa.
8.*. COSTOS DIRECTOS 2os costos directos deri/an de la e0istencia de a(uello cu!o costo se trata de determinar para la producci)n. %e calcula producir 5: ilos de harina de haba al mes trabajando de lunes a s;bados de esta forma llegamos a trabajar 59 días al mes el costo de producci)n directa de un producto de harina de haba ! ser; como se detalla a continuaci)n6
TABLA N? 97 COSTOS DIRECTOS DE UN ILO DE 'ARINA DE 'ABA COSTOS DIRECTOS 'ARINA DE 'ABA ITEM CANTIDA PRECIOVUNIT Prcio To#a$ Bs. 3 "r de -aba 3 : : 8olsa +l;stica 3 5 5 Eti(uetas 3 5 5 #A$O DE O8RA DIRECTA 3 35 35 TOTAL COSTO DE PRODUCCION 5F5 +"# Elaboraci)n +ropia
8.9. COSTOS INDIRECTOS DE +ABRICACIÓN El c;lculo se realiz) por cada producto es como se detalla a continuaci)n6
83
TABLA N? 98 COSTOS INDIRECTOS COSTOS INDIRECTOS Dscripci" Ca"#i!a! PrcioVU"i#. Prcio To#a$ "A% 3 5 5 Energía ElBctrica 3 9 9 TelBfono 3 5 5 2impieza 3 5 5 Agua 3 5 5 +ublicidad 3 7 7 Transporte 3 9 9 #ano de obra indirecta 3 3 3 TOTAL *F: +"# Elaboraci)n +ropia
%e realiza un costo unitario de cada ilo de harina de haba (ue se pretende presentar al mercado de %ucre
8.>. PRECIO DE &ENTA DE 'ARINA DE 'ABA. El precio de /enta de cada producto ofertado al mercado ser; como se detalla a continuaci)n6
TABLA N? 9: PRECIO DE &ENTA 'ARINA DE 'ABA PRECIO DE &ENTA Costos directos Costos Indirectos TOTAL COSTOS #AR"E$ DE *TI2IDAD Q:U TOTAL IT 9@ I&A 19@ IUE *)@ TOTAL IMPUESTOS PRECIO DE &ENTA
+"# Elaboraci)n +ropia
Cos# o << 5@ :F)= 9=:
1>F*) 97 1F8) 9F)5 )F8> *=F==
83
Como podemos obser/ar el precio de /enta ser; de 5 8s.
8.). COSTO TOTAL DE PRODUCCION MENSUAL Y ANUAL TABLA N? >= TOTAL COSTOS DE PRODUCCION MENSUAL Y ANUAL COSTOS TOTAL DE PRODUCCION MENSUAL Y ANUAL Ca"#i!a MENSUA Dscripci" PrcioVU"i# A"a$ ! L -ARI$A DE -A8A QDirectos 7= << 59.95 5@7.9 -ARI$A DE -A8AQIndirectos 7= 5@ 3.=7 35?.=< TOTAL COSTO DE +ABRICACION *>.>*=F== >*1.8==F== uente6 Elaboraci)n +ropia
El costo de producci)n mensual de 7= ilos de harina de haba realizando los c;lculos correspondientes anualmente se producir; un total de 999 ilos de harina de haba llegando a tener un costo de 8s. 953.? para m;s detalle se muestra en la siguiente tabla.
8.5. IN6RESOS ESTIMADOS POR LA &ENTA DE 'ARINA DE 'ABA TABLA N >1 IN6RESOS ANUALES DE 'ARINA DE 'ABA COSTOS TOTAL DE IN6RESOS Dscripci" Ca"#i!a! PrcioVU"i# MENSUAL -ARI$A DE -A8A 7= 5@ =9.7955: TOTAL COSTO DE +ABRICACION 7>.9>*F*)
A"a$ [email protected]= 8:*.1=7F==
uente6 Elaboraci)n +ropia
2os ingresos (ue se pretende percibir de 7= ilos de harina de haba es de 8s. =9.7955: mensualmente llegando a percibir al ao 8s. [email protected]=
8.7. DEPRECIACIÓN DE BIENES El siguiente cuadro permite obser/ar la depreciaci)n de los bienes necesarios para la implementaci)n de la planta procesadora de haba.
83
TABLA N? >* DEPRECIACIÓN DE BIENES ITEM E(uipos E(uipo de computaci)n #uebles ! enseres Construcci)n
Mo"#o &i!a U#i$ 599.? ? 3=.= 9 3.? 3 5:. 9 TOTAL
Dprciaci " 7.< 9.95: 3.? :.35: >1.*9=F==
+"# Elaboraci)n +ropia
2a depreciaci)n anual de los bienes de la planta asciende a 8s. 93.57
8.8. COSTOS PROYECTADOS 2os costos pro!ectados se presenta en base a la informaci)n comprendida en la ingeniería del pro!ecto obteniendo como resultado el costo total (ue es necesario para el funcionamiento de la planta procesadora de acuerdo a la capacidad instalada en los 3 aos de funcionamiento de la misma.
TABLA N? >9 PROYECCIÓN DE COSTO DE OPERACIÓN
COSTO DE PRODUCCIÓN Costos Directos Costos Indirectos
*=1> 7=@ *:).*5=F== 5@7.9 35?.=<
*=1) 8=@ 997.>>=F== 5@7.9 35?.=<
*=15 1==@ >*1.8==F== 5@7.9 35?.=<
*=17 1==@ >*1.8==F== 5@7.9 35?.=<
*=18 1==@ >*1.8==F== 5@7.9 35?.=<
*=1: 1==@ >*1.8==F== 5@7.9 35?.=<
*=*= 1==@ >*1.8==F== 5@7.9 35?.=<
COSTOS DE ADMINISTRACIÓN "astos Administrati/os Re(uerimiento de ser/icios b;sicos +resupuesto publicitario
11=.>:=F== 55.: ?=.@@
11=.>:=F== 55.: ?=.@@
11=.>:=F== 55.: ?=.@@
11=.>:=F== 55.: ?=.@@
11=.>:=F== 55.: ?=.@@
11=.>:=F== 55.: ?=.@@
11=.>:=F== 55.: ?=.@@
OTROS COSTOS Depreciaci)n Amortizaci)n InterBs
1=1.1=*F71 93.57 :@.?=5=3
17:.957F58 93.57 =?.5<9@? :@.?=5=3
17*.71)F15 93.57 =?.5<9@? :7.553?
155.=5*F5> 93.57 =?.5<9@? 9<.:<=<<
1):.>1=F1* 93.57 =?.5<9@? 7@.@3:39
1)*.7)7F): 93.57 =?.5<9@? 77.5<5<5
1>5.1=)F=7 93.57 =?.5<9@? 5<.<3@
COSTO TOTAL DE OPERACIÓN
)=5.8)*F71 5*7.*:7F58 +"# Elaboraci)n +ropia
7=).==)F15
5:8.9)*F5>
5:1.7==F1*
58).=>7F):
578.9:)F=7
PRO6RAMA DE PRODUCCIÓN
83
El cuadro anterior permite apreciar el crecimiento de los costos de operaci)n de la planta desde el ao 539 al ao 557 en funci)n al programa de producci)n establecido para el funcionamiento del pro!ecto.
8.:. E&ALUACIÓN DEL PROYECTO +ara la e/aluaci)n del presente pro!ecto es importante analizar el estado de pBrdidas ! ganancias ! el flujo de caja. Tasa ! cor# o !sc"#o !$ pro/c#o
2a tasa de corte para el pro!ecto se determina de la estructura de financiamiento del pro!ecto tomando en cuenta el costo de capital ! asumiendo el riesgo país.
a Capi#a$ propio El siguiente cuadro permite apreciar el costo de capital de la in/ersi)n re(uerida para el establecimiento de la planta transformadora de haba se determinado a tra/Bs de la siguiente f)rmula6 Costo de capital
¿
Costo de capital
[
Interés K propio
¿
[
8.5%
(
(
Capital propio Inversión total
692. 000,00 1.396.38,79
) ] +[
)]
+
[
Interés crédito
8.5%
(
(
Crédito Inversión total
70.38,79 1.396.38,79
) ]=
)]
7.3
El Costo de capital de la in/ersi)n re(uerida para la planta es del =97U cu!o c;lculo se puede apreciar en el cuadro anterior.
0 Riso Pas El riesgo país en 8oli/ia es del @U por la inestabilidad jurídica (ue actualmente se califica al +aís.
!ies"o #a$s
¿ 9%
CO$CE+TO DE 2A TAA DE DE%C*E$TO.H Es una medida financiera (ue se aplica para determinar el /alor actual de un pago futuro es la diferencia e0presada en tBrminos porcentuales entrB el precio (ue se paga por un título o /alor nominal siendo este ltimo superior al primero ! sujeto a ser rescatado en una fecha determinada. 2a tasa de corte o descuento para el pro!ecto se determin) aplicando la siguiente formula.
%asa de &esc'ento
¿ Costo de Capital + !ies"o #a$s CUADRO N? >> TASA DE CORTE
CANCEPTO COSTO CAPITAL RIES6O PAIS TOTAL
PORCENTA4E = 97U @U 15F>9@
+"#6 Elaboraci)n +ropia
El cuadro anterior permite apreciar (ue la Tasa de Corte es del 3<97 U la cual permitir; realizar la e/aluaci)n econ)mica ! financiera del presente pro!ecto con el fin de tomar la decisi)n de in/ersi)n en el mismo.
8.1=.
ESTADO DE P
Refleja los resultados Qutilidades o pBrdidas de cada gesti)n ! se utiliza para conocer el futuro de la cuantía de pBrdidas o de ganancias (ue arroja el pro!ecto su elaboraci)n se efecta en base a los ingresos ! costos anuales pro!ectados.
TABLA N? >) ESTADO DE P
8:*.1=7F==
:81.917F7=
1.=7:.>>:F>7
1.187.9:>F>*
1.9=5.199F85
1.>95.7>7F*>
1.)8=.>*1F:7
1.798.>5>F17
1.:1*.91=F)8
*.1=9.)>1F5>
1entas
[email protected]=
@?3.73==
3.[email protected]@9=
3.3?=.7@995
3.7<.377?<
3.97<.=9=59
3.:?.953@=
3.=7?.9<93=
[email protected]:?
5.37.:93<9
Cos#o To#a$
5*5.*1*F::
71=.998F75
7=:.7**F87
7=:.*88F=7
7=:.=9:F8=
7=8.:89F55
7=:.1*)F>1
7=:.>7=F:8
71=.=*5F)1
71=.7:8F*7
Cos#os ! pro!cci"
1:).95=F==
*=1.**=F8=
*=7.*)7F>*
*19.>7)F1)
*1:.87:F>=
**5.>7)F78
*99.*7=F=5
*>=.*58F15
*>7.>75F*=
*)>.:==F>:
Re(uerimientos de materia prima
3@:.7<
53.55?
5=.5:=95
537.9=:3:
53@.?=@9
55<.9=:=?
577.5=<
59.53<
59=.9=<5
5:9.@9@
Cos#os ! a!mi"is#raci"
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
9*:.7)=F*8
Costos de administraci)n
[email protected]<5?
[email protected]<5?
[email protected]<5?
[email protected]<5?
[email protected]<5?
[email protected]<5?
[email protected]<5?
[email protected]<5?
[email protected]<5?
[email protected]<5?
55.:
55.:
55.:
55.:
55.:
55.:
55.:
55.:
55.:
55.:
Re(uerimiento de ser/icios b;sicos +resupuesto publicitario
?=.@@
?=.@@
?=.@@
?=.@@
?=.@@
?=.@@
?=.@@
?=.@@
?=.@@
?=.@@
O#ros Cos#os
1=1.1=*F71
17:.957F58
17*.71)F15
155.=5*F5>
1):.>1=F1*
1)*.7)7F):
1>5.1=)F=7
19:.>)*F))
19*.8==F=*
1*5.1>7F)=
Depreciaci)n
93.57
93.57
93.57
93.57
93.57
93.57
93.57
93.57
93.57
93.57
=?.5<9@?
=?.5<9@?
=?.5<9@?
=?.5<9@?
=?.5<9@?
=?.5<9@?
=?.5<9@?
=?.5<9@?
=?.5<9@?
Amortizaci)n Cap. Diferido Intereses
U#i$i!a! Br#a Impuesto a las transacciones 7U Impuesto al 1alor Agregado
U#i$i!a! Impo"i0$ Impuesto a las *tilidades 5:U
U#i$i!a! N#a
:@.?=5=3
:@.?=5=3
:7.553?
9<.:<=<<
7@.@3:39
77.5<5<5
5<.<3@
3@.@:=:=
37.7::
<.<:5:5
*5).8:>F=1
*7=.:78F:>
95:.7*5F5=
>78.1=5F9)
):7.=:>F=5
7*7.759F):
871.*:5F)5
1.=*8.::9F18
1.*=*.*8>F=8
1.9:*.7>9F97
=.@=<?5
?.35@7=
33.@3?
39.7973@
3=.@35?5
53.?75@3
5<.37?@
7.?<@?
7<.:5
93.=?57
79.:<<55
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9?.<99<
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377.=<@33
3:<.5@<@7
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**9.9)=F:7
**7.5**F91
91=.)7=F9)
>=1.5=:F9>
)=1.)):F=1
511.9*1F>1
791.88:F11
85>.9)>F*7
1.==:.:18F5*
1.15:.:=>F>9
::.?7==9
:<.@::?
==.<95:@
3.9577
35:.7?@=:
3:5.?77:
3?5.@=55?
53<.??:=
5:5.9=@<<
[email protected]=<33
157.)19F*9
17=.715F79
*9*.:*7F75
9=1.*=7F==
975.15:F*5
>)8.>:1F=5
)>8.:15F89
5>8.*5)F7=
7)7.>98F:7
877.>*8F9*
+"# Elaboraci)n propia
2os ingresos est;n en relaci)n a la /enta de harina de haba sin impuesto !a (ue los ingresos como los costos no inclu!en el I1A este tributo no es deducible por tratarse de un impuesto indirecto ! tanto el dBbito como el crBdito fiscal generados no son cuentas del estado de resultados.
8.11.
+LU4O DE CA4A
El flujo de caja muestra la procedencia de los recursos monetarios ! su destino en el tiempo tambiBn permite conocer la estructura ! necesidades financieras del pro!ecto en periodos anuales. En el flujo se identifica el origen de los recursos ! su forma de aplicaci)n est; compuesto por dos elementos6 el primero por la corriente de fondos (ue genera el pro!ecto ! el segundo representado por los usos (ue identifican a las in/ersiones realizadas en acti/os fijos diferidos capital de trabajo ! egresos pro/enientes de la corriente del costo total de producci)n.
83
+LU4O DE CA4A TABLA N? >5 +LU4O DE CA4A AGO I"rsos 'ari"a TOTAL IN6RESOS Costos directos -arina de haba Costos Indirectos -arina de haba Cos#o ! pro!ccio" "astos personales In/ersi)n fija In/ersi)n diferida Capital de trabajo Amortizaci)n Intereses O#ros 6as#os Depreciaci)n +LU4O DE CA4A IT 9@ UTILIDAD DISPONIBLE IUE *)@ +LU4O NETO TASA &AN TIR
=
1 8:*.1=7F== 8:*.1=7F== 5@7.9 35?.=< >*1.8==F== [email protected]<5?
* :::.1):F8> :::.1):F8> 5@?.@? 373.77:5 >9=.*95F== 593.3?<73
9 1.11:.=):F=* 1.11:.=):F=* 79.?=??5 377.@<3@ >98.8>=F7* 5<:.79@9
> 1.*)9.9>5F1= 1.*)9.9>5F1= 73.@=<7@ 37<.<9339 >>7.517F)9 5@3.?7:97
) 1.>=9.7>7F5> 1.>=9.7>7F5> 73=.3@:@5 [email protected]=7@< >)5.)5:F8: 753.3?@?
5 1.)7*.1:7F9) 1.)7*.1:7F9) 757.:7@?9 395.3<399 >5).7=1F*8 7:7.35?=
7 1.75=.851F=9 1.75=.851F=9 77.3<9 39:.9<= >7).=1)F91 7??.975@<
1.:7 1.:7 77 39 >8 95
:@.?=5=3 *7:.19*F:: 93.57 1>:.:>>F=1 5<=<753 1*9.18=F8= 7.=@:5
=?.5<9@? :@.?=5=3 97:.9*9F:: 93.57 1>8.95:F8) 5@@=9=@:5 118.9:)F=) 5@.:@?=<
=?.5<9@? :7.553? 9:5.7:=F1= 93.57 *>*.1:8F*= 77:=3==<5 *=8.5*5F>9 :5.3:<<3
=?.5<9@? 9<.:<=<< >15.558F=7 93.57 9>7.89=F)= 7=<7?73 91=.*9=F11 ==.::=:7
=?.5<9@? 7@.@3:39 >9:.1::F=: 93.57 >55.7>8F55 9533595@= >*>.595F*9 3<.3:@<
=?.5<9@? 77.5<5<5 >5>.5>8F>7 93.57 5==.517F5= 9=3<:@5:< ))9.>)1F58 37?.7<5@5
=?.5<9@? 5<.<3@ >:9.9=8F=9 93.57 7)1.9=7F7= :5?5:?737 5:8.>81F85 3=9.<59=
= 3 )* 9 :* :@3 85 53
:*.98)F5=
88.7:5F*:
1)5.>5:F8*
*9*.57*F):
918.>77F17
>1).=88F75
)*9.851F>=
5>
3.3:.7 7:7.7: 5=.=79=@
1.9:5.98>F7: 3<97U 8s. <<.7:= 3=5?U
8.1* 8.1*..
INDI INDICA CADO DORE RES S DE E&AL E&ALUA UACI CIÓN ÓN
2os indicadores tienen como funci)n proporcionar al in/ersionista datos en los cuales deber;n tomarse decisiones de in/ertir o no en el pro!ecto en base a la comparaci)n de los resultados de rentabilidad riesgo ! los beneficios (ue tendr; el pro!ecto durante toda su /ida til frente a lo (ue podría podr ía obtener. En la presente in/estigaci)n se realizar; el c;lculo de los siguientes indicadores financieros.
8.19 8.19..
1alor Actual Actu al $eto $ eto Q1A$ Q1A$
Tasa Interna de retorno QTIR
8eneficio H costo
ANAL ANALISI ISIS S DE RENT RENTAB ABILI ILIDA DAD D &AN &AN Y TIR TIR
%e tom) como base para el c;lculo del 1A$ 1A$ ! TIR de acuerdo al siguiente c;lculo6 Efectuar el flujo de caja se ha procedido a realizar el an;lisis de la rentabilidad del pro!ecto teniendo en cuenta los criterios del 1A$ 1A$ ! TIR. El 1A$ ! el TIR son dos herramientas financieras procedentes de las matem;ticas financieras (ue nos permiten e/aluar la rentabilidad de un pro!ecto de in/ersi)n entendiBndose por pro!ecto de in/ersi)n no solo como la creaci)n de un nue/o negocio sino tambiBn como in/ersiones (ue podemos hacer en un negocio en marcha tales como el desarrollo de un nue/o producto la ad(uisici)n de nue/a ma(uinaria el ingreso en un nue/o rubro de negocio etc.
8.1> 8.1>..
&ALOR ALOR ACTU ACTUAL AL NET NETO &AN &AN El /alor actual neto neto Q1A$ Q1A$ de una in/ersi)n es la diferencia diferencia entre su /alor en el
mercado ! su costo. El criterio del 1A$ manifiesta (ue se debe aceptar o emprender el presente pro!ecto por(ue el 1A$ nos da como resultado un /alor positi/o realizando el flujo de caja demostrando un /alor actual neto de 8s. <<.7:=
87 n
Qn
∑= (1 +r ) − I
VAN =
n
n
1
DONDE L[ 8eneficio $eto r[ tasa de descuento n[ periodo del pro!ecto I[ in/ersi)n inicial VAN =66.350,07
((
VAN =
92.795,20
( 1+ 16.3 )
1
)( +
88.796,76
( 1 +16.3 )
2
)( +
156.69,82
( 1 + 16.3 )
3
)( +
232.672,59
( 1 +16.3 )
)( +
318.77,17
( 1 +16.3 )
5
)( +
15.088,76
( 1+ 16.3 )
+artiendo +artiendo de los resultados resultados del flujo de caja ! en base a la f)rmula del 1A$ 1A$ se dete determ rmin in)) (ue (ue el 1alor alor Ac Actu tual al $e $eto to es de 8s.<< 8s.<<.7 .7: := = apli aplica cand ndoo una tasa tasa actualizada de 3<.97 U +or tanto la implementaci)n de una planta de transformadora de haba es factible.
8.1) 8.1)..
TASA ASA INTE INTERN RNA A DE RET RETOR ORNO NO
2a tasa interna de retorno QTIR es la tasa de descuento (ue hace (ue el 1A$ estimado de una in/ersi)n sea igual a cero. %egn la f)rmula de la TIR se debe aceptar un pro!ecto cuando la TIR e0cede el rendimiento re(uerido. El procedimiento para determinar la TIR es el mismo para el c;lculo del 1A$ !a (ue muestra la rentabilidad (ue tiene la in/ersi)n ! a!uda a tomar la decisi)n de in/ertir en el pro!ecto o depositar el dinero a la banca. +ara el c;lculo del TIR se utilizar; la siguiente formula6 TIR( 16,48 )= I 1 +( I 1 + I 2 )
[
VAN 1 VAN 1 + VAN 21
]
6
)( +
523.8
( 1 +1
88
TIR( 16,43 )=16.3 +( 16.3 + 15.3 )
[
66.350 , 07 66.350,07 + 150. 13,86 13,86
]
TIR( 16,43 )=17.28
TIR 17.*8 @ 2os resultados indican un indicador de 3=.5?U considerando como par;metro de comparaci)n comparaci)n la tasa de corte corte de 3<.97U por consiguie consiguiente nte es ma!or a la tasa de corte promedia por lo (ue pro!ecto ofrece oportunidad de in/ersi)n. En conclusi)n conclusi)n se puede sealar (ue el pro!ecto de implementac implementaci)n i)n de una empresa transfo transforma rmadora dora de haba en harina harina por el atracti atracti/o /o de la TIR se encuentr encuentraa por encima de la tasa de corte determinada para el pro!ecto.
8.15.
BENE+ICIO CO COSTO STO
+ara determinar la relaci)n beneficio F costo se utiliza la siguiente formula6 B / C =
∑ BN Act / ∑ I Act .
.
.
.
R$aci" B"ficio V Cos#o 3:.<::.79@9V9.<3?.:@575[7.7@
R$aci" B"ficio V Cos#o 9.9: Este factor de e/aluaci)n indica (ue por cada unidad monetaria (ue se in/ierteS retornar;n 7.7@ unidades monetarias por lo lo tanto es recomendable lle/ara a cabo el pro!ecto.
89
CAPÍTULO I; CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES CONCLUSIONES
El Departamento de Chu(uisaca cuenta con suficiente producci)n de haba para la industrializaci)n por(ue cada ao pasa /a en crecimiento la siembra de haba en el departamento con los diferentes apo!os de O$"s ! del Estado. De acuerdo a la in/estigaci)n de mercados se ha determinado (ue e0iste demanda insatisfecha de harina de habr; en el mercado de la ciudad de %ucre El tamao de la planta transformadora de haba se establece en relaci)n a la producci)n demanda insatisfecha ! capacidad tecnol)gica de producci)n. 2a localizaci)n es )ptima !a (ue e0iste un espacio adecuado para el desarrollo de la planta en la zona de aeropuerto por(ue tiene todas las condiciones necesarias para su implementaci)n.
El proceso de producci)n de harina de haba no es complicado ! los re(uerimientos tBcnicos no son mu! altos para implementar una planta transformadora de haba.
$o se re(uiere una in/ersi)n alta para establecer la planta triunfadora de haba en harina en la Ciudad de %ucre ! los costos de producci)n son reducidos lo cual /iabiliza el pro!ecto para su implementaci)n.
2a in/ersi)n para implementar la planta transformadora de haba de 8s. 3.7@<77?9=@ 2a in/ersi)n fija es de 8s.3.3:.7 la in/ersi)n diferida es de 8s. 7:7.7: ! el capital de trabajo asciende a la suma de 8s. 5=.=79=@.
90
Efectuado el an;lisis econ)mico H financiero del pro!ecto se ha determinado (ue el 1A$ de la planta procesadora de haba es de 8s.<<.7:= la TIR de 3=5?U (ue con/ierte al pro!ecto en econ)micamente ! financieramente /iable.
2a relaci)n de beneficio costo es de 7.7@ unidades demostrando la con/eniencia para in/ertir en el pro!ecto.
+or tanto se puede establecer (ue el +ro!ecto es Econ)micamente ! inancieramente actible.
91
RECOMENDACIONES
Realizar la in/ersi)n por (ue el /alor actual neto Q1A$ es ma!or a cero ! la tasa interna de retorno QTIR supera a la tasa de descuento.
%e recomienda elaborar un control estratBgico (ue e0pli(ue a detalle c)mo se pondr; a ejecuci)n el pro!ecto.
A mediano plazo se puede recomendar en ampliar la producci)n de la planta para ofertar harina de haba a ni/el nacional !a (ue en la actualidad la haba est; siendo reconocido por sus /alores nutricionales.
+ara lograr la rentabilidad del pro!ecto es importante lograr los ingresos propuestos ! mantener una estructura de costos conforme.
Realizar estudios de mercado complementarios para buscar nue/os mercados meta en el interior del país.
92
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