Proyecto Planta de Harina Final

1

Universidad Católica “Los Ángeles de Chimbote”

PROYECTO DE INVERSIÓN PLANTA DE PROCESAMIENTO PROCESAMIENTO DE HARINA DE RESIDUOS DE PESCADO DE LA LA EMPRESA PESQUERA CONSERVAS DE CHIMBOTE “LA CHIMBOTANA” S.A.C. 1.

RESUMEN EJECUTIVO La Empresa Pesquera Conservas de Chimbote “LA CHIMBOTANA” S.A.C. inició sus actividades

en el sector pesquero produciendo conservas de pescado bajo la modalidad de servicios de producción ó maquila en diferentes empresas conserveras de la provincia del santa; hace tres años con el financiamiento del Banco de Crédito del Perú viene operando su propia planta de conservas en la Av. Los Pescadores de la zona industrial 27 de Octubre, en la actualidad está buscando la posibilidad de implementar su propia Planta de Harina, para procesar sus propios residuos y excedentes de pescado. Las harinas de residuos de pescado que producirá la empresa sirven para formular alimentos balanceados destinados a gallinas gallinas ponedoras, criaderos de camarones, criaderos criaderos de anguilas y engorde de ganado vacuno, cerdos, ovinos, ubicados en el mercado nacional e internacional; disminuyendo notablemente los costos de producción industrial de estos animales por su rápido crecimiento, su mejor nutrición, la mejora de la fertilidad y la notoria disminución de posibilidades de enfermedades. Consideramos hacer uso del avance de la tecnología en la actividad productiva en que se va a desarrollar el proyecto, invirtiendo en la compra de equipos de última generación en el procesamiento de harinas de pescado, lo que nos va a permitir competir en el mercado y perdurar en el tiempo. El presente proyecto significa una inversión de US$ 714 429.00 que será financiada mediante un crédito Leasing a tres años, con una tasa de interés del 9.8% anual, con pagos trimestrales y un periodo de gracia de 2 trimestres. De acuerdo a la evaluación de los ratios de rentabilidad económica podemos concluir que nuestro proyecto tiene la solvencia económica para cancelar su financiamiento en los plazos aquí establecidos

PROYECTO DE INVERSIÓN

2


2.

DEFINICIÓN DELPROYECTO 2.1 Nombre

: Planta de procesamiento de harina de residuos de pescado de la Empresa Pesquera Conservas de Chimbote “LA CHIMBOTANA” S.A.C.

2.2 Naturaleza

: Actividad Económica de Producción de harina residual de pescado

2.3 Localización 2.3.1 Macro Localización Departamento : Ancash Provincia : Santa Distrito : Chimbote 2.3.2

Micro Localización Av. Los Pescadores Mz. D Lt 9 -13. Zona Industrial Gran Trapecio

2.3.3

Código CIIU Clasificación Internacional Industrial Uniforme 1512 = Elaboración de conservas de pescado

2.4 Unidad Promotora 

Castillo Trigoso, Cinthia



Cruzado Calderón, Aydana

2.5 Unidad Ejecutora La empresa financiará el estudio y ejecución del proyecto con recursos propios 2.6Concepción del problema La Empresa Pesquera Conservas de Chimbote “LA CHIMBOTANA” S.A.C. tiene tres años

produciendo conservas de pescado de la mejor calidad para el mercado local y exportación, esta actividad genera diariamente 40 TM de residuos de pescado que se venden a otras empresas para ser procesadas en harina residual, dejando de percibir el valor agregado que significa la producción de harinas residuales de pescado; destinados a satisfacer la demanda generada por los avicultores, acuicultores y ganaderos.

2.7 Objetivo del Estudio: Demostrar la viabilidad del proyecto realizando una evaluación técnica – económica para determinar las ventajas y desventajas que representa la inversión en el presente Proyecto.



3

2.8 Objetivo del Proyecto: Obtener mediante la ejecución de este proyecto, utilidades incrementables incrementables para la empresa y al mismo tiempo generar más fuentes de trabajo en el distrito de Chimbote. 2.8.1 Objetivo Institucional Minimizar el nivel de riesgo de la inversión y la sostenibilidad de relaciones comerciales en el largo plazo, aprovechando la estabilidad jurídica e institucional y, las políticas gubernamentales, que nuestro país está atravesando. 2.8.2 Objetivo Marketing Sostener nuestra posición como productores de conservas de calidad de marca “La Chimbotana” y aumentar nuestro prestigio como productores de harina residual de

calidad.

2.8.3 Objetivo Operacional Aprovechar las ventajas tecnológicas que nos da el uso de equipos de última generación para la fabricación de productos de mejor calidad, con alta rentabilidad y adecuados a las últimas normas de protección al medio ambiente, buscando la posibilidad de competir en el mercado y perdurar en el tiempo. 2.8.4 Objetivo Financiero Lograr el montaje y puesta en marcha de éste proyecto haciendo uso de recursos propios y financiando el costo de montaje de manera directa con los contratistas. Buscando como resultado aumentar nuestros activos. 2.9 Estrategias: 2.9.1. Estrategia de Nicho Estableceremos contacto directo con clientes no satisfechos con los rendimientos de otros productos, dando a conocer la calidad, garantía y eficiencia de nuestro producto, brindando un servicio adecuado para la satisfacción de nuestros clientes.


4


3.

ESTUDIO DE MERCADO El presente estudio servirá para tener una noción clara de la cantidad de consumidores que habrán de adquirir el nuestro producto, en el mercado local y posicionarse con una marca de calidad a precio competitivo a corto plazo. Adicionalmente, éste estudio de mercado va a indicar si las características y especificaciones de nuestro producto corresponden a las necesidades de nuestros clientes y si nuestros precios son competitivos en el mercado

3.1 Descripción del Producto La harina de pescado es la mejor fuente de energía concentrada para la alimentación de animales. Con un 70% a 80% del producto en forma de proteína y grasa digerible, su contenido de energía es notablemente mayor que muchas otras proteínas animales o vegetales ya que proporciona una fuente concentrada de proteína de alta calidad y una grasa rica en ácidos grasos omega-3, DHA y EPA indispensables para el rápido crecimiento de los animales. Las harinas de residuos de pescado que producirá la empresa sirven para formular alimentos balanceados destinados a gallinas ponedoras, criaderos de camarones, criaderos de anguilas y engorde de ganado vacuno, cerdos, ovinos, ubicados en el mercado nacional e internacional; disminuyendo notablemente los costos de producción industrial de estos animales por su rápido crecimiento, su mejor nutrición, la mejora de la fertilidad y la notoria disminución de posibilidades de enfermedades.

3.2 Análisis del Entorno - Marco económico Analizando las variables relevantes para nuestro proyecto, entre las que podemos considerar que nuestro medio sostiene una inflación anual de 7 – 8 % aprox. y una devaluación moderada al alza podemos determinar que la economía del país es estable y significa un marco positivo para el desarrollo de nuestro proyecto, por otro lado la tasa de interés de 8% anual a la que accederá nuestro proyecto es apropiada para nuestros objetivos; la balanza comercial a favor de nuestro país es un indicador de las grandes posibilidades de exportación de nuestro producto.

- Marco tecnológico Consideramos hacer uso del avance de la tecnología en la actividad productiva en que se va a desarrollar el proyecto, haciendo uso de equipos de última generación en el procesamiento de harinas de pescado, lo que nos va a permitir competir en el mercado y perdurar en el tiempo. PROYECTO DE INVERSIÓN

5


- Marco medio ambiente La tecnología utilizada en nuestro proyecto se adecua a las últimas disposiciones dictadas por el gobierno para la protección del medio ambiente, cumpliendo con los estudios de impacto ambiental (EIA) y el programa de adecuación al medio ambiente (PAMA). 3.3 Análisis de la Demanda Los consumidores finales de nuestro producto están ubicados principalmente en las ciudades de Chimbote (Avícola La Perla), Trujillo (Molino La Perla SA), Chiclayo (Ganadería El Gordito), Lima (Avícola Redondos, Negociación Costera SAC) SAC)

y Tumbes (Criadero

Inisa), etc. Por efecto del incremento de los precios de las harinas tipo Prime y tipo Estándar los consumidores de harina de pescado han optado por comprar harinas de menor nivel proteico, aumentando la demanda del tipo de harina que pretendemos producir, siendo que los actuales productores no satisfacen la demanda del mercado nacional e internacional. La variación de los precios de la harina y torta de soya afectan regularmente el consumo de las harinas de pescado; pescado; pero por el nivel de precio, la demanda de nuestro producto no se ve directamente afectado. La harina de residuos de conservas de pescado es usada en la formulación de alimentos balanceados para engorde de ganado vacuno, ovino, porcino y gallinas ponedoras. En un nivel de formulación de hasta el 7% en la composición alimenticia

3.3.1 Determinación del tamaño de muestra: Producto a estudiar pescado



: Harina de residuos de conservas de



Técnica a utilizar

: Encuesta



Objetivo del estudio consume el producto.

: Determinar que proporción de la población



Grado de confianza

: 99%



Máximo error permisible

: 1%



Población

: 154 empresas PROYECTO DE INVERSIÓN

6


Primero: estableceremos el tamaño de la población del área del mercado.

ZONA

Cuadro Nº 1 Zonificación de la muestra POBLACIÓN

Lima

61

Huaral

2

Chimbote

6

Trujillo

58

Chiclayo

4

Piura Tumbes

3 6

Tarapoto

1

Otros comercializadores comercializ adores Otros exportadores TOTAL

10 3

154 Fuente: Asociación Peruana de Avicultura (APAVIC)

Segundo: el tamaño de la muestra piloto se ha estimado en 50% del total de la población que constituyen los clientes potenciales, de dicha muestra se determinará cuantos consumen nuestro tipo de harina. TOTAL DE LA POBLACION

: 154 empresas

MUESTRA ESTIMADA

: 77 empresas

Tercero: A cada una de la muestra seleccionada se le aplicó el formato de encuesta para determinar cuantos consumen harina de residuos de conservas de pescado a la pregunta ¿consume usted harina de residuos de pescado? Los resultados fueron 60 % respondieron Si 40 % respondieron No

Cuarto: Infiriendo a los resultados obtenidos de la encuesta al total de la población tendríamos que: 60 % de 154 = 92 consumen harina residual 40 % de 154 = 62 no consumen harina harina residual

Quinto: De las 92 empresas que consumen harina residual, que son las que realmente nos interesan para nuestro propósito, vamos a determinar el tamaño de la muestra, para lo cual utilizamos la siguiente formula estadística:


7


2

Z p q N

 n 2 2 E N Z p    1

Donde: n (N° encuestas)

:?

Z (nivel confianza es de 95%)

: 1.96

p (%población que tiene característica de interés) : 0.60 q (1 – p)

: 0.40

E (margen de error)

: 0.05

N (tamaño población)

: 154

Reemplazando valores en la formula tenemos: n=

(1.96)2 x 0.60 x 0.40 x 154 (0.05)2 (153) + (1.96)2 x 0.60 x 0.40

n = 109 encuestas a la que se le va aplicar

ZONA

Cuadro Nº 2 Distribución de la muestra POBLACIÓN

%

MUESTRA

Lima

61

40

43

Huaral

2

1

1

Chimbote

6

4

4

Trujillo Chiclayo

58 4

38 3

41 3

Piura

3

2

2

Tumbes

6

4

4

Tarapoto

1

1

1

Otros comercializadores comercializ adores

10

6

7

Otros exportadores exportadore s

3

2

2

154

100

109

TOTAL

Fuente: Elaboración propia


8


3.3.2 Determinación de la demanda La cuantificación de la demanda actual de consumo de harina residual se ha determinado a partir de las encuestas. De la muestra de 109 empresas encuestadas se obtiene un consumo per cápita de la siguiente manera: Cuadro Nº 3 Consumo Per capita Nº Empresas encuestadas

Consumo Per capita semanal TM

Total consumo semanal TM

43 35 15 10 6

3 8 12 15 20

129 280 180 150 120

109

859


Calculamos la media ponderada Mp = 859 = 7.88 109

La cantidad de TM de harina residual que consumen es: 7.88 TM a la semana 31.52 TM al mes 378.27 TM al año Hallamos la demanda actual en TM: D A = Consumo x población determinada D A = 378.27 TM x 92 D A = 34 801.32 TM al año 3.3.3 Determinación de la demanda proyectada Para determinar la demanda proyectada se parte de la demanda actual, y se proyecta considerando una tasa de crecimiento de la demanda igual a 7.7% anual según los datos del Ministerio de Agricultura año 2007.


9


Cuadro Nº 4 Demanda Proyectada DEMANDA DIRIGIDA

TASA DE CRECIMIENTO

2009

37,481 TM

7.70%

2010

40,367 TM

7.70%

2011

43,475 TM

7.70%

2012

46,823 TM

7.70%

2013

50,428 TM

7.70%

AÑO

Fuente: elaboración propia

3.3.4 Demanda dirigida al proyecto La demanda que se espera satisfacer, la obtenemos como un porcentaje de la demanda proyectada. El proyecto en estudio tiene como meta cubrir el 10% de la demanda dirigida. Cuadro Nº 5 Determinación del mercado objetivo del proyecto Tipo de Mercado Población empresas/año Mercado Potencial Mercado Disponible Mercado Objetivo Fuente: elaboración propia

AÑO 2009 2010 2011 2012 2013

154 92 9

% 100% 60% 10%

Cuadro Nº 6 Demanda dirigida del proyecto DEMANDA DIRIGIDA AL PROYECTO 3748 4037 4348 4682 5043 Fuente: elaboración propia


10


3.4 Análisis de la Oferta La estructura de éste mercado tiene las características de un mercado oligopólico. En nuestro medio existen 08 empresas productoras de éste tipo de harina que son: -

Conservera Don Fernando SAC

-

Empresa Pesquera GAMMA SA

-

Conservera Ya Vengo del Mar SAC.

-

Actividades Pesqueras S.A.

-

CFG Invesment S.A.C.

-

Corporación HAYDUK S.A.C

-

Austral Group S.A.C.

-

PROTEFISH S.A.C.

-

Pacific Natural Foods S.A.C.

-

INPESCO S.A.C

Son importantes empresas productoras de éste tipo de harinas, quienes tienen el control del mercado, de las cuales la primera abarca abarca el 35% de la oferta, dominando la fijación de precios en el mercado, presentando sus productos como una harina residual secada a vapor. Básicamente los principales insumos y materia prima a utilizarse en la elaboración de nuestro producto son: Cuadro Nº 7 Costo de producción / TM Costo Unitario US$

Detalle

Factor

Total

US$

Materia Prima

75.630

3.8 TM

287.39

Antioxidante

16.807

0.5 Kg

8.40

Sacos

0.368

20 sacos/TM

7.35

Hilos

0.003

20 sacos

0.06

MOD (inc cargas oblig.)

4876.528

312 TM mes

15.63

Electricidad

2363.445

312 TM mes

7.58

Combustible MOI

1.438 4020.997

Mantenimiento Agua Insumos químicos

TOTAL

12.605

42 Gln 312 TM mes 1 TM

60.38 12.89 12.61

483.403

312 TM mes

1.55

1008.403

312 TM mes

3.23

417.07

Fuente: elaboración propia


11


Estableceremos el precio de nuestro producto tomando en cuenta los precios de nuestra competencia directa a precios incluido IGV: Cuadro Nº 8 Precio de competidores Precio Unitario Promedio (US$)

Empresa Conservera Don Fernando SAC

$ 620.00

Empresa Pesquera GAMMA SA

$ 590.00

Conservera Ya Vengo del Mar SAC.

$ 620.00

Actividades Pesqueras S.A.

$ 600.00

CFG Invesment S.A.C.

$ 600.00

Corporación HAYDUK S.A.C

$ 640.00

Austral Group S.A.C.

$ 650.00

INPESCO SAC

$ 590.00

Pacific Natural Foods S.A.C

$ 630.00

PROTEFISH S.A.C.

$ 640.00

Fuente: elaboración propia Basándose en el precio promedio de la competencia, se calculó el precio promedio del proyecto, empleando la siguiente fórmula: P = P1 + P2 + .. Pn Q Donde: P = Precio promedio del proyecto. Pn = Precio promedio de la competencia X. Q = nº de empresas tomadas para la muestra. Para esto se tomó el precio promedio global del producto que ofrecen las 8 empresas que participan en el mercado: Precio promedio = 620+590+620+600+600+640+650+590+ 620+590+620+600+600+640+650+590+630+640 630+640 = 618 10 El precio encontrado para el proyecto es de US$ 618.00 que es el precio ponderado global que se ofrecerá a los clientes.


12


Cuadro Nº 9 Ventas proyectadas AÑO

DEMANDA EN TM

INGRESO ANUAL PROYECTADO

2009

3,748

$ 2,316,327

2010

4,037

$ 2,494,684

2011

4,348

$ 2,686,775

2012

4,682

$ 2,893,657

2013

5,043

$ 3,116,468


3.5

Análisis del Mercado de Proveedores: Nos encontramos en un mercado de competencia perfecta es decir, existe un número determinado de productores y compradores, los mismos que se encuentran en igualdad de condiciones para ofrecer y demandar las materias primas existentes, nuestro mercado de proveedores esta conformada por 51 empresas: Cuadro Nº 10 MERCADO DE PROVEEDORES TIPO

ACTIVIDAD

CAPACIDAD PRODUCCIÓN

CAPACIDAD DE RESIDUOS TM

DISTRITO

MAR PERUANO EMPRESA PESQUERA S.A.

industrial

congelado

18.0T/D

6

chimbote

2

CASAMAR S.A.C.

industrial

congelado

54.0T/D

18

samanco

3

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "CHIMBOTE "

artesanal

curado

100.0T/M

1.25

chimbote

4

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "SANTA ROSA "

artesanal

curado

80.0T/M

1

chimbote

5

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "SUIZAN"

artesanal

curado

95.0T/M

1.1875

chimbote

6

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS SAN MARTIN

artesanal

curado

73.7T/M

0.92125

chimbote

7

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES "ANTHONY JOEL"

artesanal

curado

120.0T/M

1.5

chimbote

8

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES "FATIMA"

artesanal

curado

86.0T/M

1.075

chimbote

9

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES "SANTA RITA"

artesanal

curado

100.0T/M

1.25

chimbote

artesanal

curado

170.0T/M

2.125

chimbote

Nº

NOMBRE DE EMPRESA

1

10 ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES NEPTUNO 11

ASOC. DE PROCESADORES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "ADRIANA FERNANDA"

artesanal

curado

75.0T/M

0.9375

chimbote

12

ASOC.DE PROCESADORES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "MAR AZUL"

artesanal

curado

80.0T/M

1

chimbote

13

ASOC. DE PROCESADORES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "OMEGA"

artesanal

curado

88.0T/M

1.1

chimbote

14

ASOC. DE PROCESADORES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "TELSY"

artesanal

curado

140.0T/M

1.75

chimbote


13

Universidad Católica “Los Ángeles de Chimbote” ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES Y 15 COMERCIALIZADORES DE PROD. HIDROB. CURADOS Y AFINES "EL DELFIN" DELFIN"

artesanal

curado

93.0T/M

1.1625

nuevo chimbote

artesanal

curado

100.0T/M

1.25

nuevo chimbote

17 ASOCIACION "VIRGEN DEL ROSARIO"

artesanal

curado

65.0T/M

0.8125

nuevo chimbote

18 ASOC. CRUZ DE CHALPON - CHIMBOTE

artesanal

curado

100.0T/M

1.25

nuevo chimbote

16

ASOC. ARTESANAL DE PRODUCTOS PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "ALMIRANTE MIGUEL GRAU"

19

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "SAMY"

artesanal

curado

60.0T/M

0.75

nuevo chimbote

20

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "LAS LADERAS"

artesanal

curado

120.0T/M

1.5

nuevo chimbote

21

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "RIO SANTA"

artesanal

curado

60.0T/M

0.75

nuevo chimbote

22

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS "TENCHITA"

artesanal

curado

160.0T/M

2

nuevo chimbote

23

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES "SAN MIGUEL"

artesanal

curado

120.0T/M

1.5

nuevo chimbote

artesanal

curado

46.0T/M

0.575

nuevo chimbote

artesanal

curado

100.0T/M

1.25

nuevo chimbote

artesanal

curado

150.0T/M

1.875

nuevo chimbote

27 FISHERMAN ASOCIATION

artesanal

curado

80.0T/M

1

nuevo chimbote

28 CASAMAR S.A.C.

industrial

curado

26.18T/M

0.32725

Samanco

29 ACTIVIDADES PESQUERAS S.A.

industrial

enlatado

1440.0C/T

18

Chimbote

30 CONSERVAS SANTA ADELA S.A.

industrial

enlatado

3224.0C/T

40.3

Chimbote

31 CORPORACION PESQUERA SAN FRANCISCO S.A.

industrial

enlatado

5286.0C/T

66.075

Chimbote

32 CORPORACION PFB - CENTINELA S.A.C.

industrial

enlatado

2231.0C/T

27.8875

Chimbote

33 CRIDANI S.A.C.

industrial

enlatado

2288.0C/T

28.6

Chimbote

34 ERIKA INDUSTRIAL S.A.

industrial

enlatado

1800.0C/T

10

Chimbote

35 OLDIM S.A.

industrial

enlatado

1280.0C/T

16

Chimbote

industrial

enlatado

1919.0C/T 1919.0C/T

23.9875

Chimbote

37 PESQUERA FLORES S.A.

industrial

enlatado

790.0C/T

9.875

Chimbote

38 PESQUERA JADA S.A.

industrial

enlatado

960.0C/T

12

Chimbote

39 PESQUERA LILA S.A.

industrial

enlatado

2560.0C/T

32

Chimbote

40 SANTA CRUZ INVERSIONES S.A.C.

industrial

enlatado

2997.0C/T

37.4625

Chimbote

41 TRABAJADORES UNIDOS CONSERVAS CHIMBOTE S.A.

industrial

enlatado

1188.0C/T

14.85

Chimbote

42 ALIMENTOS CONSERVADOS EL SANTA S.A.

industrial

enlatado

720.0C/T

9

Coishco

43 B y S S.R.L.

industrial

enlatado

3696.0C/T

46.2

Coishco

44 CORPORACION PESQUERA COISHCO S.A.

industrial

enlatado

2594.0C/T

32.425

Coishco

45 COMPANEX PERU S.A.

industrial

enlatado

3495.0C/T

43.6875

nuevo chimbote

46 GENESIS E.I.R.L.

industrial

enlatado

1754.0C/T

21.925

nuevo chimbote

47 INVERSIONES REGAL S.A.

industrial

enlatado

1891.0C/T

23.6375

nuevo chimbote

48 PESQUERA DIAMANTE S.A.

industrial

enlatado

8796.0C/T

109.95

Samanco

49 INGENIEROS PESQUEROS CONSULTORES S.A.

industrial

enlatado

2720.0C/T

34

Santa

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS 24 HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES LOS CHIMBOTANOS ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS 25 HIDROBIOLOGICOS CURADOS Y AFINES SEÑOR DE LOS MILAGROS 26

36

ASOC. DE PROCESADORES ARTESANALES ARTESANALES DE PRODUCTOS MARINOS DE PESCADO SECO SALADO Y OTROS SARITA

PESQUERA CONSERVAS DE CHIMBOTE LA CH IMBOTANA S.A.C.

Fuente: PRODUCE

La capacidad diaria de generación de materia prima de los proveedores es de hasta 836.236TM de residuos de pescado y dependerá de las condiciones climáticas que PROYECTO DE INVERSIÓN

14


permiten los volúmenes de captura de materia prima a un precio de US$ 90 incluido IGV puesto en planta. Las condiciones de compra de los residuos de pescado es realizada con depósitos adelantados y entrega gradual de acuerdo a la producción de la empresa.

3.6 Análisis de la comercialización Habiendo realizado los análisis de oferta y demanda de éste producto, tomamos conocimiento que el mercado cuenta con una oferta de 3300.93 TM de harina de pescado residual mensuales, de las cuales 330.09 TM podrían ser producidas por nuestro proyecto lo que significa un posicionamiento del 10 % del mercado.

Producto Harina de residuos de conserva de pescado secado a vapor, envasado en sacos blancos de polipropileno de 50 kg cada uno; conteniendo las siguientes características técnicas: Proteína

: 54%

Grasa

: 12%

Humedad

: 9%

Histamina

: 1300ppm

TVN

: 130 mg/m

Antioxidante : 33ppm

Precio De acuerdo con la capacidad de producción estimada y los ratios de producción standares para este tipo de producto, los siguientes costos de producción ya establecidos y haciendo uso del método de la competencia determinaremos el precio y nuestro margen de utilidad: Precio

: US$ 618.00

Costo de Producción Unitario

: US$ 417.07

Margen de utilidad

: 25%

Plaza Haciendo uso de canales de distribución ya establecidos, como son empresas comercializadoras de Harinas de pescado que tienen años de experiencia en el mercado de colocaciones de éste producto y que cuentan con una cartera de clientes que confían en la selección de los productos que les abastecen, por las consideraciones de confianza en la calidad de los productos que reciben para su consumo.



15

4. ESTUDIO TÉCNICO 4.1 PROCESO PRODUCTIVO La calidad de la harina es dependiente de la materia prima y del proceso productivo; de estos dos parámetros el de mayor importancia es la materia prima, tan es así que se considera que su influencia en la calidad del producto final alcanza el 70 - 75 %. En tal concepto, el tipo de especie y la frescura y/o grado de deterioro resultan los principales factores para la diferenciación del producto. La conversión de la materia prima en harina y aceite de pescado es el proceso que aprovecha más eficientemente la pesca y los residuos de conservas de pescado. En el proceso productivo de la industria de harina de pescado se distinguen dos operaciones básicas descarga de la materia prima y elaboración de harina. Estas operaciones, son complementarias y secuenciales. 4.1.1 Descarga de la materia prima La primera, "descarga de la materia prima", ocurre en el área de recepción de desechos de la planta de conservas, constituida originalmente por 40% de agua y 60% de residuos de pescados. Esta transferencia se realiza, casi sin excepción, en gusanos transportadores y en volquetes que trasladan desde la planta de conservas hasta las pozas de recepción de materia prima. 4.1.2 Elaboración de harina La elaboración de harina de pescado se llevará a cabo dentro de una línea de producción, en donde la materia prima que ingresa con una humedad inicial de 30 a 40% es sometida a cocción de vapor, trituración y compresión, separándose en esta fase unos fluidos que después de la extracción del aceite, da da lugar al efluente residual. La materia prima se traslada con camiones tolva hasta la planta, donde ingresa a las pozas de almacenamiento. Desde estas pozas (capacidad media de 100 toneladas) se dosifica al cocinador o "cooker" a través de transportadores. Esta operación genera un RIL conocido como "agua de sangre", el cual es recuperado e ingresa a los cocedores. La cocción coagula las proteínas (separación de fase sólida - líquida), es decir, separa agua y aceite de los sólidos que son calentados por la acción del vapor que circula por una camisa y por el tornillo (temperaturas entre 90 y 100° C). Después de la cocción, el pescado se somete a un pre-estruje en donde los líquidos son eliminados por drenaje. La fase sólida pasa a la prensa, consiguiéndose la separación de las fases sólida y líquida (torta y licor de prensa, respectivamente). La humedad de la torta fluctúa entre 45% y 55%. Para facilitar el secado, la torta proveniente de la prensa se disgrega finamente mediante la acción de molinos húmedos. Luego pasa a secado, con la finalidad de reducir la humedad hasta aproximadamente un 9%. Los secadores indirectos" (sistema de transferencia indirecta a vapor), en los cuales el vapor entra al interior de los discos del secador a temperaturas entre 120° y 140° C y producen una PROYECTO DE INVERSIÓN


transferencia indirecta de calor, generando

16

emisiones gaseosas. A la salida del

secador, la harina se trata en un enfriador para reducir la temperatura a menos de 25° C. Luego pasa a la etapa de molienda en molinos secos de martillos, entregándose el producto con la granulometría requerida. La harina de pescado tratado con antioxidante, es transportado por medio de un helicoidal hacia la balanza ensacadora, estas poseen un pantalón de ensaque sobre la cual se vierte la harina y que es recibida en sacos de polipropileno (color blanco) de 50 Kg. de capacidad. Por medio de un transportador de tablillas los sacos con su contenido de harina son llevados hacia un camión transportador. Finalmente la harina es pesada y almacenada.

4.1.3 Control De Calidad En el área de control de calidad se realizan diversos análisis y controles de proceso productivo con el fin de obtener una harina de pescado de calidad superior. Este muestreo se hará en los siguientes procesos: Muestreo de materia prima, controles físicos y estándares del proceso, cocinadores, prensas, licor de prensas, licor a centrifugas, agua de cola, planta de agua de cola, secado, sanguaza-residuos, antioxidante, harina, peso de la harina envasada. Empleo de técnicas de muestreo en el proceso, torta de prensa, licor de prensa, agua de cola, concentrado de agua de cola, sanguaza-residuos grasos, aceite, agua de bombeo, harina semiseca, scrap, harina. Técnicas y procedimientos de análisis, descripción de los formatos de control de calidad, tratamiento químico de aguas en los calderos a vapor, las aguas de caldero y sus problemas de incrustaciones, corrosión, arrastre, fragilidad cáustica, tratamiento del agua de alimentación a los calderos, tratamiento externo, tratamiento interno, muestreos y análisis químicos, el control sanitario en la planta, Control de proceso en los cocinadores, control de las prensas, control en los secadores, control en el equipo dosificador de antioxidante, control en el envasado, control de licores. 4.2 FLUJOGRAMA DE FUNCIONAMIENTO DE LA PLANTA. A continuación, se presentará un flujograma de cómo debe estar distribuido el funcionamiento de toda la planta modelo de harina de pescado. 1.

Recepción de la Materia prima

2.

Operación de Cocción*

3.

Operación de Extrusión ó Prensado

4.

Operación de separación de sólidos

5.

Operación de Centrifugación

6.

Operación de Vaporización*

7.

Operación de Secado*

8.

Operación de Molienda PROYECTO DE INVERSIÓN

17


9.

Envasado y Almacenamiento*

* son los puntos de referencia donde se realiza el control de calidad.

2*

4 3

5

6*

7*

8

9*

4.3 TAMAÑO DE PLANTA Para determinar el tamaño de nuestra planta, tendremos en consideración las características de los insumos, de los proveedores, de la mano de obra, la economía de escala y tamaño optimo. Ahora se aplicaran cada uno de d e estos puntos a este pr oyecto, para determinar el tamaño de planta.



18

4.3.1 Características de los insumos. Como se sabe dependemos de una materia prima que se descompone rápidamente, expidiendo olores penetrantes que, en muchos casos, dificultan su trato. Para la elaboración de harina de residuos de conservas de pescado se utiliza como materia prima cualquiera de los productos del mar y por tratarse de seres vivos hay algunas consideraciones a tomar: La materia prima en lo posible debe llegar en perfecto estado, ya ya que esto influye en la calidad del producto final. Debe estar lo más frescos posible, es recomendado procesar los residuos el mismo día de su recepción, si se tienen almacenados, almacenados, deben estar refrigerados a temperaturas muy bajas o bajo sombra, para prolongar y garantizar su buen estado. Los insumos que se utilizaran en el proceso de la producción de harina de pescado son:       

Materia Prima (Residuos de pescado) Antioxidante Sacos Hilos Combustible R 500 Agua Productos químicos para caldero

4.3.2 Características de los proveedores Para el desarrollo de nuestro proyecto, los residuos de conservas propios no son suficientes para recolectar toda la materia prima requerida, entonces se comprará los residuos de otras conserveras locales. Otra característica, es los meses de inactividad pesquera debido a la época de fertilización. En estos días la cantidad de insumos descenderá notoriamente.

4.3.3 Características de la mano de obra. En lo que respecta a la mano de obra, principalmente estará constituida por obreros, los cuales efectuarán la operación de maquinarias y equipos. En su mayoría, la mano de obra será local y estará empleada por un contrato a plazo fijo. Esta planta requiere de una cantidad importante de personal, no solo para la recolección de residuos, también para el proceso productivo en general: Mano de obra directa 01 Jefe de producción  03 operadores de maquinarias  01 supervisores del control de calidad  01 personal técnico  PROYECTO DE INVERSIÓN

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Universidad Católica “Los Ángeles de Chimbote” 

04 personal encargado del ensque

Mano de obra indirecta 01 Gerente  01 Contador  02 Auxiliares  02 vigilantes  4.4 Capacidad de producción Para determinar la capacidad de producción de nuestro proyecto tomamos como referente la demanda proyectada. La planta requerirá de unas instalaciones que puedan efectuar una producción máxima de una 3961.11TM anuales, 330.09TM mensuales y 22.01TM diarios La capacidad de producción que debe tener la planta de harina de pescado residual será de 9.96 TM de materia prima por hora.

4.4.1 Capacidad instalada. La planta se ubicará en las áreas libres que dispone nuestra empresa en la dirección mencionada. La delimitación del área, indicando en un plano las instalaciones de la industria, áreas administrativas y de servicios, como así mismo la ubicación de sistemas de acumulación y/o disposición de los residuos se adjuntan en el anexo Nº 02. Esta ubicación es inmejorable pues cuenta con un acceso directo al emisor de desague industrial, sistemas de captación de aguas (servicio de agua potable y agua dulce de pozo), con sistema de bombeo, se encuentra alejada de la zona urbana, con acceso directo a la red vial, además colinda con importantes empresas del sector pesca, almaceneras y laboratorio, tal como se puede observar en el anexo Nº 03.

4.5 Activo Fijo 4.5.1 Inmueble, Maquinaria y Equipo Las maquinarias ha utilizar serán: Cuadro Nº 10 Maquinarias y Equipos CANTIDAD

DETALLE

6

Transportadores helicoidales

1

CU

TOTAL

$ 4,000.0

$ 24,000.0

Transportador de rastra

$ 12,000.0

$ 12,000.0

1

Cocinador

$ 20,000.0

$ 20,000.0

1

Drenador

$ 8,000.0

$ 8,000.0

1

Prensa

$ 18,000.0

$ 18,000.0

1

Secador rotadisk

$ 120,000.0

$ 120,000.0

1

Separadora de solidos

$ 15,000.0

$ 15,000.0

1

Centrifuga

$ 15,000.0

$ 15,000.0


20


1

Molino

$ 5,000.0

$ 5,000.0

1

Ciclón enfriador

$ 2,500.0

$ 2,500.0

1

Tolva de dosificación de antioxidante

$ 3,000.0

$ 3,000.0

1

Tolva de ensaque

$ 500.0

$ 500.0

1

Planta de agua de cola

$ 250,000.0

$ 250,000.0

12

Bombas

$ 800.0

$ 9,600.0

1

Calderos

$ 50,000.0

$ 50,000.0

1

Ablandador

$ 4,000.0

$ 4,000.0

1

Transformador eléctrico

$ 8,000.0

$ 8,000.0

30

Equipos de arranques de motores

$ 500.0

$ 15,000.0

TOTAL

$ 579,600.0

Cuadro Nº 11 Muebles y enseres CANTIDAD

DETALLE

4

escritorio

4

computadora

4

CU

TOTAL

$ 156.25

$ 625.00

$ 37.50

$ 150.00

impresoras

$ 125.00

$ 500.00

3

estante

$ 187.50

$ 562.50

4

sillas

$ 46.88

$ 187.50

TOTAL

$ 2,025.00

Cocinador

Prensa



21

Separador de sólidos

Centrífuga de aceite



22

Secador

Molino

Planta de agua de cola



23

Caldero


24


Ablandador

En el anexo Nº 04 se muestra el plano de distribución de equipos equipos en la planta procesadora.

4.5.2 Muebles y enseres Cuadro Nº 11 Muebles y enseres CANTIDAD

TOTAL

DETALLE

4

escritorio

4

computadora

4

CU

TOTAL

$ 156.25

$ 625.00

$ 37.50

$ 150.00

impresoras

$ 125.00

$ 500.00

3

estante

$ 187.50

$ 562.50

4

sillas

$ 46.88

$ 187.50

$ 2,025.00

4.5 Localización del proyecto La distribución geográfica del sector está condicionada por la disponibilidad de materia prima; así la planta de harina de pescado se ubicará aledaña a la zona industrial de Chimbote para la mejor recepción de residuos. También están insertas dentro de la avenida Los pescadores de permanente tránsito y cercana a áreas habitadas con el objeto de contar con mano de obra local, específicamente durante la etapa de funcionamiento. Por ser un establecimiento de alimentos, esta planta estará ubicada en lugar saneado y alejado de foco de insalubridad ambiental, separado de viviendas. Además, contará con abastecimiento de agua potable, energía eléctrica, avenida habilitada y sistemas sanitariamente adecuados para la disposición de residuos, entre otros.



25

4.5.1 Ubicación de la planta Para determinar la ubicación de la planta se tomó en cuenta el tipo de producto que se quiere desarrollar, puesto que de su ubicación depende el éxito del proyecto. Las condiciones ideales en donde estará situada la planta de harina de residuos de conservas de pescado, se ha determinado considerando los costos y los beneficios que se puedan obtener de ésta ubicación. Existen ciertas características físicas que se han cumplido al momento de determinar la instalación de la planta de harina de residuos de conservas de pescado, estas son:

Características meteorológicas La zona industrial del gran trapecio donde se encuentra ubicada la Planta tiene en consideración el régimen de vientos (dirección y velocidad) del área. En el caso de régimen de vientos, se identificó las áreas que puedieran resultar afectadas por la advección de masas de aire hediondas (dispersión eólica de olores) provenientes de los procesos de operación de la planta (limpieza de pozos de decantación de sólidos y vertedero, entre otros; por encontrarse alejada de las zonas urbanas. Recursos hídricos Se ha considerado como una ubicación óptima para la perforación de un pozo de agua que nos permita el suministro de agua industrial y de limpieza; por encontrar una napa freática a sólo tres metros de profundidad. 4.6 Economías externas Habiendo evaluado los resultados del estudio físico donde se situará la planta y el estudio de la mano de obra, verificaremos las economías externas. En este punto evaluamos las distintas vías de comunicación, encontrándonos ubicados a 300 mts de la Panamericana Norte; evaluando las fuentes de energía, nos encontramos ubicados ubicados por donde pasa una línea de media tensión 12500 voltios; así como tenemos acceso a todos los servicios servicios públicos en general. 5. Estudio Ambiental Implementaremos dentro del proceso productivo mecanismos orientados a la protección del medio ambiente, mediante la instalación de una planta de agua de cola, la cual será receptora de los desechos producidos en el procesamiento de la harina de pescado los cuales de otra forma irían directamente al mar, contaminándolo y extinguiendo muchas de las especies marinas. Este mecanismo permitirá que en nuestra planta de producción, los desechos sólidos sean reinsertados a la materia prima, mientras que los desechos líquidos sean evaporados garantizando que no se produzca ningún tipo de contaminación. PROYECTO DE INVERSIÓN

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6. Estudio de la Organización La Empresa Pesquera Conservas de Chimbote “LA CHIMBOTANA” S.A.C. es una Sociedad

Anónima Cerrada

que inició sus actividades el 01 de noviembre del 2003, iniciando

la

construcción de una moderna planta de conservas de pescado y planta de crudo.

6.1 Estructura de la organización Directorio

Gerencia General Asesor

Secretaria

Administración

Contabilidad

Jefe de Planta Conservas

Jefe de Turno

Jefe de Mantenimiento

Jefe de Planta Harina

Jefe de Turno

7. Estudio Legal Presentamos el documento constitutivo en el cual indica el tipo de empresa que se establecerá, con sus accionistas y el monto del capital social y como está distribuido. ESCRITURA PÚBLICA DE CONSTITUCIÓN Nosotros, Angel Taboada, Jesica Taboada mayores de edad, peruanos, titulares de los documentos de Identidad Nº 13537692, 13339519, respectivamente de este domicilio, por medio del presente documento declaramos constituir como efecto lo hacemos, una Sociedad Anónima Cerrada con naturaleza Mercantil, Empresa Pesquera Conservas de Chimbote “LA CHIMBOTANA” S.A.C. la cual se registra por el mismo documento el cual ha sido redactado con la suficiente amplitud para que sus cláusulas sirvan de Bases Estatutarias.

PRIMERO: La compañía girará bajo la denominación de y su objetivo es la producción, compra, venta, importación y exportación de harina de pescado, así como también realizar actos de comercios relacionados directa o indirectamente con operaciones industriales y comerciales y


27


muy especialmente el establecimiento y explotación de fabricas, talleres y fondo de comercios; la representación de la Empresa y casas de comercios tanto en Perú como en el exterior.

SEGUNDA: La duración de la Compañía será de TREINTA (30) años contados a partir de la fecha de su inscripción del Registro Mercantil. El plazo antes dicho podrá ser aumentado o disminuido por decisión de la Asamblea General de Accionistas previo cumplimiento de las formalidades legales. TERCERA: La compañía tendrá como domicilio la ciudad de Chimbote, pudiendo establecer agencias, sucursales y representaciones en cualquier otro lugar del territorio nacional o en el exterior del país, si así lo acordase a cordase la Asamblea General de Accionistas. CUARTA: El Capital Social es la suma de UN MILLON DOSCIENTOS MIL SOLES (1.200.000. 00) dividido y representado en MILDOCIENTAS (1200) acciones nominativas no convertibles al portador con un valor nominal de MIL SOLES (1.000) que les confiere el derecho a un voto en la Asamblea por acciones a sus titulares.

QUINTA: El capital ha sido suscrito y totalmente pagado. La composición accionaria queda distribuida de la siguiente forma: Jesica Taboada. suscribió y pagó CINCUENTA MIL (50.000) acciones. SEXTA: La cesión de las acciones se hará mediante la inscripción en el Libro de Accionistas de la Compañía, haciéndose constar de los respectivos títulos firmados estos por el Cedente, el Cesionario y el Presidente. La propiedad de las mismas se comprobará de conformidad con el Artículo 296 del Código de Comercio. Los títulos de las acciones podrán comprender cualquier número de estas y ser firmados por el Presidente de la Compañía. Los accionistas tendrán derecho preferencial para adquirir, en proporción a la cantidad de acciones que ya sean titulares respectivamente, las acciones que cualquiera de ellos quisiera vender, en su totalidad o en parte disponiendo al efecto de un plazo de QUINCE (15) días, contados desde la fecha en que se reciba la correspondiente participación de parte del socio enajenante, por escrito o en sede de Asamblea. En la misma proporción antes referida, tendrán los socios para suscribir las nuevas acciones que se emitan en caso de aumento de Capital Social, disponiendo para ello de un plazo de TREINTA (30) días a contar a la fecha de la Asamblea que acordó el aumento. SEPTIMA: En caso de DESTRUCCION O PERDIDA de títulos de las acciones, el propietario tendrá derecho a que se le expidan nuevos títulos, y a estos efectos dirigirá una solicitud por escrito indicando los pormenores del hecho y el número de títulos destruidos o perdidos. El Presidente de la entidad, previa comprobación de la veracidad de la destrucción o perdida hará emitir a costa del interesado los nuevos títulos, en las cuales obligatoriamente se hará constar que son duplicados y que estos anulan los anteriores destruidos o perdidos.

OCTAVA: La compañía solo reconocerá como accionista a las personas naturales y jurídicas que aparezcan en el libro de accionistas como titulares de las acciones. Igualmente solo reconocerá una persona como titular de las acciones, por eso cuando varias personas llegaren a ser propietarias de una acción deberán designar a una de ellas quien será tenida como accionista en todas sus relaciones con la compañía. NOVENA: La Asamblea de Accionistas es el órgano supremo de la compañía y por ello, cuando se constituyan conforme a las normas establecidas y las contenidas en la Ley, representará a la PROYECTO DE INVERSIÓN


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totalidad de los accionistas y sus decisiones son obligatorias para todas ellas aún para aquellos que no hayan asistido a la respectiva reunión.

DECIMA: La Asamblea General de Accionistas se reunirá en cesiones ORDINARIAS Y EXTRAORDINARIAS. La Asamblea Ordinaria deberá celebrarse dentro de TRES (3) meses al cierre de cada ejercicio anual y conocerán de los asuntos establecidos en el Artículo 275 del Código de Comercio. Las Asambleas Extraordinarias se celebrarán siempre que interese a la compañía y previa convocatoria hecha por el Presidente de la Compañía, ya que fueren por u propia iniciativa o cuando así lo exigiere el número de accionista que represente por lo menos un quinto del Capital Social. DECIMO PRIMERA: Las Asambleas deberán celebrarse en la ciudad de Caracas y previa la publicación de la correspondiente convocatoria lo cual debe hacerle en un diario de la misma ciudad con una anticipación de CINCO (5) días hábiles por lo menos a la fecha fijada para la reunión.

DECIMO SEGUNDA: Todo lo relacionado con las convocatorias, constitución, deliberaciones, resoluciones y facultades de la Asamblea tanto ordinaria como extraordinaria, se regirá por lo previsto al respecto en el Código de Comercio, sin embargo queda establecido: A) Que se considerara igualmente constituida en forma valida aunque se omita la formalidad de la convocatoria, cualquier Asamblea que se reúna asistiendo todos los socios en representación de la totalidad del Capital Social: en tales casos, los propios accionistas fijaran el punto o los puntos tratar. B) Que la Asamblea Ordinaria podrá conocer de asunto de competencia de la Asamblea Extraordinaria y tomar decisiones al respecto y viceversa. C) Salvo lo previsto en el Artículo 280 del Código de Comercio, las decisiones de la Asamblea se tomaran mediante el voto de la simple mayoría. DECIMO TERCERA: A los fines de la garantía prevista por el Artículo 244 del Código de Comercio, el Presidente depositará en la Caja Social, DIEZ (10) acciones. DECIMO CUARTA: El Presidente de la Compañía esta investido de los más amplios poderes de administración y disposición con respecto a los bienes, haberes y derechos sociales, así como para obrar por la sociedad y obligaría en todo acto o contrato y para representarla frente a terceros y por ante cualquier autoridad administrativa y/o judicial. DECIMO QUINTA: En virtud de los amplios poderes del que esta investido, el Presidente de la Compañía tendrá, entre otras, las facultades que se determinan a continuación a puro título enunciativo y no taxativo o limitativo: 1) Comprar, vender, ceder, permutar o en cualquier forma enajenar y gravar bienes muebles e inmuebles, acciones y derechos, celebrando los contratos pertinentes y otros de cualquier tipo, y suscribiendo los correspondientes documentos públicos o privados y los eventuales protocolos de registro. 2) Contratar y remover libremente al personal de empleados, obreros y técnicos que la empresa necesite, fijándoles atribuciones y obligaciones así como respectivas remuneraciones. 3) Librar, aceptar, endosar, avalar, descontar, cancelar y negociar letras de cambio y otros efectos de comercio. 4) Solicitar, aceptar y tramitar créditos y empréstitos para sociedad, inclusive pagares bancarios, suscribiendo los documentos, plantillas y formularios correspondientes. 5) Abrir cuantas bancarias a nombre de la Compañía, movilizarlas por medio de cheques u ordenes de pago, movilizar de la misma forma cuentas que PROYECTO DE INVERSIÓN

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ya estén abiertas y cerrar unas y otras. 6) Cobrar cheques, letras de cambio, facturas y otros documentos de crédito a la orden de la sociedad. 7) En fin, hacer todo cuanto considere necesario, útil o conveniente para la mejor defensa y prosperidad de los bienes e intereses sociales pudiendo efectuar todo lo reservados a la Asamblea General de Accionistas o para los cuales se requiera la previa y expresa autorización de la Asamblea.

DECIMO SEXTA: La fiscalización sobre todas las operaciones de la sociedad, será ejercida por Un COMISARIO, quien durará en su cargo por un lapso de CINCO (5) años y mientras tanto no haya sido reemplazado, pudiendo ser reelegido. 8. PROYECCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Proyección de la demanda y los ingresos del proyecto 8.1.1. PROYECCIÓNDE LA DEMANDA (TM) AÑOS

OPERACIÓN 0

TOTAL

1

2

3

4

5

37,481

40,367

43,475

46,823

50,428

37,481

40,367

43,475

46,823

50,428

4

5

8.1.2. PROYECCIÓN DE INGRESOS (S/.) AÑOS CONCEPTO

OPERACIÓN 0

Nº UNIDADES VENDIDAS PRECIO POR TM

TOTAL (S/.)

1

2

3

3748

4037

4348

4682

5043 5043

618.00

618.00

618.00

618.00

618.00

$ 2,316,327

$ 2,494,684

$ 2,686,775

$ 2,893,657

$ 3,116,468

8.1.3. VALOR DE RECUPERACIÓN ACTIVOS MAQUINARIA Y EQUIPO

AÑOS 0

VALOR REC.

OPERACIÓN

1

2

3

4 5

579600.00

289,800.00

MUEBLES Y ENSERES

2025.00

1012.50

ACTIVO INTANGIBLE INTANGIBLE

3531.25

0.00

CAPITAL DE TRABAJO

129272.50

129272.50

TOTAL

714428.75

420085.00


30


Gastos de producción 8.2.1. PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN AÑOS 1 2 DETALLE INSUMOS 1,361,269 1,466,087 SERVICIOS PÚBLICOS 36,037 38,812 SUMINISTROS DIVERSOS 47,193 50,827 MOD 58,518 63,024 DEPRECIACIÓN 58,163 58,163 TOTAL 1,561,181 1,676,913

3

4

5

1,578,976 41,801 54,741 67,877 58,163 1,801,557

1,700,557 45,019 58,956 73,104 58,163 1,935,798

1,831,500 48,486 63,496 78,733 58,163 2,080,376

8.2.2. GASTOS MOI AÑOS DETALLE REMUNERACIÓN ADMINIS. TOTAL

1

2

3

4

5

48251.96 48251.96 48251.96 48251.96 48251.96 48251.96 48251.96 48251.96

48251.96 48251.96

9. PROYECCIÓN DE LA INVERSIÓN Y SU FINANCIAMIENTO 9.1. ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN TOTAL TOT AL AÑO 0 INVERSIÓN 1. ACTIVO FIJO MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES 2. ACTIVO INTANGIBLE 3. CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSIÓN

1

2

3

4

581,625 579,600 2,025 3,531 129,272 714,429


5

31


Datos Financiamiento: PRÉSTAMO (US$) : MODALIDAD DE PAGO : TEA : FRECUENCIA DE PAGO : TIEMPO : PERÍODO DE GRACIA :

$ 714,429 CUOTAS CONSTANTES 9.8% = 0.098 TRIMESTRAL 3 AÑOS 2 TRIMESTRES

TET = (1+TEA)1/n - 1 TET = (1+ 0,098)1/4 -1 TET = (1,098)0,25 - 1 =

TET = TASA DE INTERÉS TRIMESTRAL 0.023647865

R = P * FRC R = 748617.7 * 0,023647865 (1 +0,023647865)10 (1 +0,023647865)10 – 1 R = $ 84,939.58 cuota

PERÍODOS (n) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL

CUADRO DEL SERVICIO DE LA DEUDA CAPITAL INTERESES AMORTIZACIÓN FLUJO INICIAL 0.023647865 714,428.75 16,894.71 0.00 731,323.46 17,294.24 0.00 748,617.70 17,703.21 67,236.37 84,939.58 681,381.33 16,113.21 68,826.37 84,939.58 612,554.96 14,485.62 70,453.97 84,939.58 542,100.99 12,819.53 72,120.05 84,939.58 469,980.94 11,114.05 73,825.54 84,939.58 396,155.41 9,368.23 75,571.35 84,939.58 320,584.05 7,581.13 77,358.45 84,939.58 243,225.60 5,751.77 79,187.82 84,939.58 164,037.78 3,879.14 81,060.44 84,939.58 82,977.35 1,962.24 82,977.35 84,939.58 100,778.12 748,617.70 849,395.82

SALDO 731,323.46 748,617.70 681,381.33 612,554.96 542,100.99 469,980.94 396,155.41 320,584.05 243,225.60 164,037.78 82,977.35 0.00

COSTO FINANCIERO POR AÑO (S/.) AÑO INTERÉS 1ER. TRIM. INTERÉS 2DO. TRIM. INTERÉS 3ER. TRIM. INTERÉS 4TO. TRIM. TOTAL COSTO FIN.

1

17,703.21 16,113.21 33,816.42

2 14,485.62 12,819.53 11,114.05 9,368.23 47,787.42

3 7,581.13 5,751.77 3,879.14 1,962.24 19,174.28

TOTAL 22,066.75 18,571.30 32,696.40 27,443.68 100,778.12

3 77,358.45 79,187.82 81,060.44 82,977.35 320,584.05

TOTAL 147,812.42 151,307.87 222,122.35 227,375.07 748,617.70

AMORTIZACIÓN POR AÑO (S/.) AÑO AMORTIZ. 1ER. TRIM. TRIM. AMORTIZ. 2DO. TRIM. TRIM. AMORTIZ. 3ER. TRIM. TRIM. AMORTIZ. 4TO. TRIM. TRIM. TOTAL AMORTIZ/AÑO

1

67,236.37 68,826.37 136,062.74

2 70,453.97 72,120.05 73,825.54 75,571.35 291,970.91


32


10. Análisis económico y financiamiento FLUJO DE CAPITAL CUADRO FLUJO DE CAPITAL (S/.) AÑO INVERSIÓN ACTIVO FIJO VALOR RECUPERACIÓN INVERSIÓN ACTIVO INTANGIBLE INTANGIBLE RECUPERACIÓN ACTIVO INTAN. CAPITAL DE TRABAJO RECUPERACIÓN CAP. TRABAJO FLUJO DE CAPITAL

0 581,625.0

1

2

3

4

5

RECUPERACIÓN 290,812.5

3,531.3 706.3

706.3

706.3

706.3

706.3 0.0

129,272.5

714,428.7

706.3

706.3

706.3

12,860.0 303,672.5

706.3

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO (S/.) AÑOS

1

2

3

4

5

DETALLE DE LAS CUENTAS INGRESOS (-) COSTO DE VENTAS

2,316,327.04 2,494,684.22 2,686,774.90 2,893,656.57 3,116,468.13 1,561,180.51 1,676,912.90 1,935,798.03 2,080,375.96 -2,080,375.96

UTILIDAD BRUTA

755,146.53

817,771.32

750,976.87

813,280.61

1,036,092.16

(-) GASTOS DE OPERACIÓN

-48,251.96

-48,251.96

-48,251.96

-48,251.96

-48,251.96

UTILIDAD DE OPERACIÓN

706,894.56

769,519.36

702,724.91

765,028.64

987,840.20

(-) GASTOS FINANCIEROS

33,816.42

47,787.42

19,174.28

0.00

0.00

740,710.99

817,306.78

721,899.19

765,028.64

987,840.20

-7,200.00

-7,200.00

-7,200.00

-7,200.00

-7,200.00

733,510.99

810,106.78

714,699.19

757,828.64

980,640.20

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTOS (-) IMPUESTOS

UTILIDAD NETA


33


PERFIL REAL AÑOS DETALLE DE CUENTAS

FLUJO DE CAJA FINANCIERO INVERSIÓN

0

1

OPERACIÓN 2 3

LIQUIDACIÓN

4

5

2,316,327.04 2,494,684.22 2,686,774.90 2,893,656.57 3,116,468.13

INGRESOS COSTOS DE INVERSIÓN Maquinaria y equipo Muebles y enseres Gastos pre-operativos pre-operativos Capital de Trabajo

-38,860.00 -4,250.00 -1,250.00 -12,860.00

7,772.00 850.00 0.00 12,860.00

COSTOS DE OPERACIÓN Insumos Servicios Públicos Alquileres Suministros diversos MOD Depreciación (Lineal) UTILIDAD BRUTA Gastos de administración UTILIDAD DE OPERACIÓN Gastos Financieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuestos UTILIDAD DISPONIBLE Depreciación FLUJO DE FONDOS BRUTO Amortización

FLUJO DE FONDOS NETO

1,361,269.21 1,466,086.94 1,578,975.63 1,700,556.76 1,831,499.63 -36,037.18 -38,812.05 -41,800.58 -45,019.22 -48,485.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -47,193.28 -50,827.16 -54,740.85 -58,955.90 -63,495.50 -58,518.34 -63,024.25 -67,877.12 -73,103.65 -78,732.64 -58,162.50 -58,162.50 -58,162.50 -58,162.50 -290,812.50 755,146.53 817,771.32 885,218.23 957,858.54 803,442.16 -14,712.50 -14,712.50 -14,712.50 -14,712.50 -14,712.50 740,434.03 803,058.82 870,505.73 943,146.04 788,729.66 33,816.42 47,787.42 19,174.28 0.00 0.00 774,250.45 850,846.25 889,680.00 943,146.04 788,729.66 232,275.14 255,253.87 266,904.00 282,943.81 236,618.90 1,006,525.59 1,106,100.12 1,156,584.00 1,226,089.85 1,025,348.56 58,162.50 58,162.50 58,162.50 58,162.50 58,162.50 1,064,688.09 1,164,262.62 1,214,746.50 1,284,252.35 1,083,511.06 136,062.74 291,970.91 320,584.05 0.00 0.00 -11444.00 1200750.83 1456233.52 1535330.56 1284252.35 1083511.06

11. Evaluación Económica y Financiera

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO VANE MOMENTO

0 1 2 3 FLUJO NETO ECONÓMICO 714,428.75 1,200,750.83 1,456,233.52 1,535,330.56 TASA DE DESCUENTO 33.33% 1.00 1.33 1.7689 2.3526 VALOR ACTUAL 714,428.75 902,820.17 823,242.42 652,599.85 VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO ACUM 714,428.75 188,391.42 1,011,633.85 1,664,233.70


21482.00

34


CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO VANF MOMENTO FLUJO NETO ECONÓMICO TASA DE DESCUENTO 33.33% VALOR ACTUAL VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO ACUM

0 1 2 3 11444.00 1200750.83 1456233.52 1535330.56 1.00 1.33 1.7689 2.3526 11444.00 902820.17 823242.42 652599.85 11444.00 891376.17 1714618.59 2367218.45

VANF = 2367218.45

12. Conclusiones y recomendaciones De acuerdo a la evaluación de los ratios de rentabilidad económica podemos concluir que nuestro proyecto tiene la solvencia económica para cancelar su financiamiento en los plazos aquí establecidos


Proyecto Planta de Harina Final

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