PLANIFICAREA PLANIFIC AREA AFACERII AFACERII Prezentul material a fost conceput pentru a asista grupul ţintă al proiectului „Bursa de proiecte” în dezvoltarea ideilor de afaceri generate în activităţile specifice specifice ale proiectului. proiectului. Redactare Redactareaa acestuia va permite completare completareaa mai faci facilă lă a câmp câmpur urililor or plat platfo form rmei ei „Bur „Bursa sa de proi proiec ecte te”. ”. Pent Pentru ru a faci facililita ta identificarea categoriilor obligatorii de completat completat în versiunea on-line acestea au fost marcate cu semnul „ ! ” "i a fost marcată cu galben denumirea conceptelor conceptelor a"a cum acestea se regăsesc pe platformă.
MODEL DE PLAN DE AFACERI Adaptat după Lothar Maria Willms, „Calea simplă spre Planul de Aa!eri"
D A T E
D E
I D E N T I F I C A R E
#. $enumi $enumirea rea proiec proiectul tului ui de afaceri afaceri %&it %&itlu lu Proiec Proiect'! t'!#(Plantatie nuci ). *aloar loarea ea fina finanţ nţăr ăriiii! %valoarea proprie finanţare proiect'+,,,, ron . atu atura ra fina finanţ nţăr ăriiii(( atura finanţării afacerii %/' Proprie
Proprie
0trasă
#,,/
1. 0dresa 0dresa tele telefon2 fon2fa3 fa3 e-mail e-mail (44444 (44444444 444444 444.... 4444444444444444444444444. 5. Pers Persoa oană nă de cont contac act( t(
umele Palag7ianu 8onel &rufin
0dresa %sediul' 9ras salcea2:ud suceava2 str aurel stanciu2 nr); 9ras salcea2:ud suceava2 str aurel stanciu2 nr);
Pondere în 6apital social / 5,/ 5,/
A# $i%iune, strate&ie =n acest capitol încercaţi să răspundeţi la următoarele întrebări(
1
Categoriile marcate cu * se regăsesc pe platforma proiectului (câmpuri obligatorii).
1
6are este esenţa afacerii tale ! %$escrierea sumară a proiectului' > 6e anume va genera bani "i profit > 0facerea noastra are ca obiectiv obtinerea nucilor si vanzarea acestora sub forma a doua produse( dulceata de nuci si miez de nuca $omeniu "i subdomeniu de business! business! "i %?electaţi un câmp dintre cele prezentate pe platformă. 0cestea corespund codurilor 60@'( 6ultivarea fructelor arbustilor fructiferi capsunilor si nuciferilor %,#)5' 6ine vor fi clienţii tăi >
•
•
•
•
•
•
Anul 1
Cifra de afaceri
Lei
Anul 2 %
Anul 3
Lei
%
Lei
%
ie! de nuca
"#.###
$#.###
####
"3%
&ulceata de nuca
2'.###
3#.###
3'.###
2"%
AL
'###
11####
12'###
1##
Cnde vrei să a:ungi într-un interval de 5 ani.
e propunem ca in 5 ani sa detinem o plantatie de nuci pe o suprafata de 5 7ectare si sa dezvoltam cel putin inca un produs pe baza de miez de nuca% ulei de nuca' •
•
•
on-inclus în scop! %6e nu vă propuneţi prin dezvoltarea ideii de proiect>' u ne propunem ..... 9biective
biectie (+ndicatori ,intă)
-
Cifră de afaceri*
Lei
rofit* 0r. de salaria,i* salaria,i*
•
Anul 1
Anul 2
Anul 3
'###
11####
12'###
Lei
/'2##
""###
$/###
0r.
12
12
1'
6are sunt „punctele tari” care te determină determină să crezi că vei avea succes > 6aracterul de noutate al ideii de afaceri! %6aracter inovativ'( - 2 0 - Produs nou - Produs parţ arţial nou. ou. 6uno"tinţe te7nologice 6uno"tinţe de piaţă 6apital Relaţii 6apacitate de muncă. •
•
•
•
•
•
2
Puncte tari ( cererea mult mai mare decat oferta '# Mana&ement, resurse umane, a!ti(itatea !urentă
B # .
E 0 0 F @ E @ &
E00F@E@& ume "i prenume Palag7ianu 8onel
R @ ? C R ? @
C E 0 @
&rufin
?tudii2?pecializări @conomist 6urs pomicultura @conomist
Eanager
Eanagementul unei organizaţii este determinant pentru evoluţia acesteia. =ncercaţi să evidenţiaţi felul în care cuno"tinţele2specializările2e3perienţa fiecăruia dintre manageri va influenţa în mod pozitiv evoluţia firmei.
P@R?90G $etaliere pe activităţi Pentru obtinerea miezului de nuca 0ctivitatea umăr de salariaţi 8rigarea fertilizarea si prote:area ) nucilor impotriva daunatorilor Recoltarea si depozitarea nucilor in coa:a ?pargerea nucilor ) ?ortarea si ambalarea miezului de nuca &9&0G #, %9rganigrama poate fi ata"ată dacă e cazul'
Pentru dulceata de nuci verzi
0ctivitatea 6ulegerea nucilor verzi 6uratarea nucilor de coa:a verde 0daugarea celorlalte elemente si fierberea nucilor &9&0G
umar salariati )% din persoanele responsabile cu recoltarea nucilor in coa:a' )% din persoanele responsabile cu spargerea nucilor' ) )
B2. ACTIVITĂTEA CURENTĂ #. Produsele2serviciile actuale ( %puteţi descrie tipul de produse2servicii caracteristicile acestora procentul din cifra de afaceri nivelurile de preţuri' Produs
Pondere în vânzările totale
Eiez de nuca $ulceata de nuca
H/ )H/
). $escrierea sumară a procesului te7nologic! %&e7nologii %&e7nologii folosite'(
3
ucii trebuie ingri:itii pe parcursul verii% irigati prote:ati impotriva daunatorilor' toamna vom culege nucile. Procesul te7nologic propriu-zis de fabricare a miezului de nuca ambalat cuprinde o serie de faze care se succed principalele fiind( receptia nucilor in coa:a depozitarea nucilor in coa:a spargerea nucilor sortarea miezului de nuca si ambalarea samburilor de nuca. Pentru dulceata de nuca nucile se vor culege la inceputul lunii iunie dupa care se va prepara dulceata dupa o reteta specifica
Prezentaţi locul unde firma î"i desfă"oară activitatea "i cum sunt asigurate utilităţile necesare %energie electrică apă canal'.
. Fraficul de realizare a activităţilor( Actiitate ertili!area pamantului rote4are impotria daunatorilor irigare 5ecoltarea depo!itarea Comerciali!area produselor
L1
L2
L3
&urata de implementare L L' L/ L"
L$
L
L1#
L11
L12
C# Anali%a pie)ei C1. PIAŢA ACTUALĂ #. 6lienţi 6lienţi poten potenţia ţiali! li! %Poten %Potenţia ţialili benefic beneficiar iari'( i'( 0nii K# K) *ânzări preconizate pe %Frupe de' produse2servicii lei %principalii' clienţi %lei' K# K) Gei / # edLvit.srl%producator 5,,, 15,,, 5,,,, #,,,, M.M/ ulei de nuca' ) patiserii locale ),,,, #;,,, ),,, +#,,, #;1;/ 6lienţi 7ipermaretul auc7an ),,,, ),,,, )5,,, +5,,, #M+M/ 1 7ipermaretul ),,,, )H,,, )H,,, H1,,, ))1)/ aufland &otal piaţă vizată M5,,, ##,,,, #)5,,, ,,,, #,,/ %se pot ata"a studii de cercetare de piaţă sau statistici la care se face referire precum "i cereri de ofertă2pre-contracte de la potenţialii clienţi'
). Principalii concurenţi (
Produs2serviciu oferit pieţei # )
$ulceata de nuci verzi Eiez de nuca
Ponderea pe piaţă% /' ), / 5,/
Eiez Eiez de nuca nuca
BLamL BLamLrr 0grot grotra rans ns
,/ ,/
. Poziţia produselor2serviciilor societăţii pe piaţă comparativ cu cele ale concurenţei( %$escrieţi principalele avanta:e2dezavanta:e ale produselor2serviciilor d-voastră comparativ cu cele oferite de concurenţă'.
C2. DATE PRIVIND PIAŢA ŞI PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU: #. $escrieţi ce strategie de mareting aţi gândit să aplicaţi cum aţi identificat clienţii potenţiali cum veţi e3tinde piaţa sau identifica noi pieţe etc.' -reclame mass-media -prin sefii de vanzari si agentii acestora %door to door' -produsul va fi prezentat intr-o forma cat mai atractiva
). Principalele Principalele avanta:e avanta:e ale ale noilor noilor produse2serv produse2servicii icii oferite( oferite( $e e3. Preţ 6alitate 6aracteristici noi ?ervicii post-vânzare 0lte avanta:e ( 6alitate superioara nucile sunt deco:ate manual evitand aparitia gustului de ranced si pierderea partiala a uleiului . $ulceata preparata dupa o reteta locala unica .
. 6um se va realiza desfacerea produselor( $esfacerea produselor se va face in supermareturi si pe pietele alimentare locale cat si online pe un site al firmei.
1. 0ctivităţi de promovare a vânzărilor (
$e e3.( Publicitate Gansare oficială Pliante bro"uri Plata în rate Reclame mass-media brosurii anunturi online %$escrieţi care este strategia de promovare pentru lansarea produselor2serviciilor "i după aceea estimaţi costurile anuale de promovare' 67eltuieli pentru promovarea produselor2serviciilor pe categorii de c7eltuieli %lei' Reclame online
0nul #
0nul )
0nul
),,
),,
#,,
Banere
#,,
#,,
#,,
&otal c7eltuieli
,,
,,
),,
D# Anali%a !osturilor de operare %$upă implementarea investiţiei'
#. Produsele noi (
%descrieţi tipul de produse2servicii "i caracteristici procentul din total vânzări preţ vânzare' Eiez de nuca
H/ pret vanzare )5 ron2g
$ulceata nuci verzi
)H/ pr p ret vanzare + , ron2)H, g
'
).Resurse materiale necesare! (
Eaterie primă2serviciu
@c7ipamente
?paţii
?patiu propriu
Puteţi ane3a oferte de la furnizorii f urnizorii de materii prime principale. . 8mpactul asupra mediului! mediului! %@cologizarea mediului( emisii mediu producţie'( Plantatiile de nuci nu polueaza si contribuie la prote:area si conservarea mediului
%$acă a fost elaborat se poate ata"a un ?tudiu de 8mpact'
1. 67eltuieli anuale de producţie(
)M;,,
(&etalia,i c6eltuielile directe 7i indirecte anuale ale actiită,ii ce se a desfă7ura 8n urma implementării proiectului la capacitatea maimă)
Cheltuieli de producţie directe
Suma
%
aterii prime
999999999999999999
9999999999999999999
ateriale auiliare
3###
1#%
anoperă directă (salarii : tae 7i contribu,ii sociale)
2####
/"%
;nergie< alte utilită,i
2###
"%
=ubansamble
9999999
=ericii sau lucrări subcontractate
9999999999
Alte c6eltuieli directe
9999999999999
Cheltuieli de producţie indirecte (max. 30% din total cheltuieli).
/
Administra,ie > anagement
1##
#<3#%
C6eltuieli de ?irou > =ecretariat
2##
#
C6eltuieli de ransport
2###
"%
C6eltuieli de a!ă
2###
"%
C6eltuieli de protec,ia muncii 7i a mediului
'##
1<"#%
Alte c6etuieli indirecte
9999999999
TOTAL
2900
5. *enituri anuale preconizate (
15,,,
%$et %$etal alia iaţiţi volu volumu mull vânz vânzăr ărililor or anua anuale le pent pentru ru fieca fiecare re cate catego gori riee de prod produs us2s 2ser ervi vici ciii ofer oferititee prin prin implementarea proiectului la capacitatea ma3imă a ec7ipamentelor' !"n#$ri la capacitatea maxim$
Suma (lei)
&ulceata nuci er!i
2'###
ie! de nuca
"####
TOTAL
900 0
*# Estima)i (eniturile +i !osturile pe următorii trei ani Anul1 '### 2$##
@enituri c6eltuieli
Anul2 11#### 33###
Anul3 12'### 3###
E# In(esti)ii ne!esare #. *olumu *olumull investi investiției totale totale necesare necesare ș i eș alonarea alonarea pe anii de realiza realizare re
Mii Lei In(est In(estiiția totală totală +,mii lei
Durata de reali%are 0nul # 0nul ) 0nul
Eșalonarea in(estiț iilor anuale 1,mii lei #,mii lei #,mii lei
). $escrierea investiţiei propuse în conte3tul procesului te7nologic descris anterior O-ie!tul in(esti)iei Easina transport Plasa sarma impletita ?olutii pentru daunatori
Furni%or $epozitauto.ro Revine.impe3.srl NNN.aaz.ro marcoser e-on romania Primaria orasului salc salceea
*aloarea es estimată #5,,, #,,,, #,,, 55,, 5,, ),,,
$urata de de am amortizare %a %ani' 5 ) ) ) #
),,, +,,,,
#,
%?e pot ane3a oferte de la principalii furnizori precum "i proiectul autorizaţiile "i avizele necesare după caz.'
"
F# Proie!)ii inan!iare inan!ia re Plan de finanţare a investiţiei( 6redite bancare 6apital propriu 0lte surse 0O0AL
.uma ----------+,,,, -----------*11 11
/ , #,, , 211
$
ANE3E OP4IONALE, CARE AR 0RE'5I .6 .E RE76.EA.C6 8N0R95N PLAN COMPLE0 DE AFACERI# =n cadrul planului de afaceri este recomandabil să se prezinte(
Proiecţii financiare ale
0 −
−
− − −
−
−
−
−
−
−
−
−
−
− −
încasările în numerar numerar din vânzarea de bunuri bunuri "i prestarea de servicii încasările în numerar numerar provenite din redevenţe redevenţe onorarii comisioane "i alte venituri plăţile în numerar către furnizorii de bunuri "i servicii plăţile în numerar către "i în numele anga:aţilor plăţile în numerar sau restituiri de impozit pe profit plăţile în numerar pentru ac7iziţionarea ac7iziţionarea de terenuri "i mi:loace fi3e active necorporale "i alte active pe termen lung încasările de numerar numerar din vânzarea de terenuri terenuri "i clădiri instalaţii "i ec7ipamente active necorporale "i alte active pe termen lung plăţile în numerar pentru ac7iziţia de instrumente de capital propriu "i de creanţă ale altor întreprinderi încasările în numerar numerar din vânzarea de instrumente instrumente de capital propriu "i de creanţă ale altor întreprinderi avansurile în numerar "i împrumuturile efectuate către alte părţi încasările în numerar numerar din rambursarea avansurilor avansurilor "i împrumuturilor efectuate efectuate către alte părţi veniturile în numerar din emisiunea de acţiuni "i alte instrumente de capital propriu plăţile în numerar către acţionari pentru a ac7iziţiona sau a răscumpăra acţiunile întreprinderii veniturile în numerar din emisiunea de obligaţiuni credite ipoteci "i alte împrumuturi rambursările în numerar ale unor sume împrumutate plăţile în numerar ale locatarului pentru reducerea obligaţiilor legate de o operaţiune de leasing financiar
M5
K# ##,
K) #)5
M5 ),
#, ),
#, )5
#)15 )# 551
#1, 551 +1)
#+, +1) #,,
proiecţii financiare integrate ale Bilanţului 6ontului de Profit "i Pierdere "i ale
%modelul Băncii @uropene pentru Reconstrucţie "i $ezvoltare B@R$ realizat în conformitate cu normele contabile 80? O 8nternational 0ccounting ?tandards'
B8G0 ?8EPG8<860& Mii Lei 06&8*@ Active circ!"#te circ!"#te umerar e3istent la începutul perioadei umerar generat de activitatea de e3ploatare 6reanţe ?tocuri 10lte active circulante Total Active Circulante
Active $i%e #ete #ete &i#c!'iv $i#"#ci"re $i#"#ci"re (i #ec)r*)r"!e+ #ec)r*)r"!e+ &otal 0ctive
Proiecţii
K#
K)
,, 15 1 ,, 5)
,, +, ) ,, +5
,, #,, ,, 1 ,, #,1
1;
1;
55
0O0AL AC0I$E 60P8&0G Q8 $0&9R88 D"t)rii Cre#te $escoperit de cont la începutul perioadei 6redite pe termen scurt
211
22:
2;<
,, ,, H ,, H
,, ,, ;5 ,, ;5
,, ,, #, ,, #,
,, ,, ,, =,1
,, ,, ,, >,;
,, ,, ,, 21
+,, ,, ,, +,, +H,
H5, ,, ,, H5, ;5
M,, ,, ,, M,, #,,,
69& $@ PR9<8& Q8 P8@R$@R@ Mii Lei $?N@6RI 8nterne @3port Total Vânzări
Costuri +i Cheltuieli 6ostul Bunurilor *ândute Eaterii prime "i materiale 6ombustibili "i energie ?ervicii subcontractate 0ltele ?alarii prime "i contribuţii C)'t! T)t"! "! B#ri!)r V0#te 6osturi 0dministrative "i de $esfacere Amorti%are 0mortizare totală $enituri B Costuri nete din do-n%i &otal venituri 2 cost osturi nete din dobânzi T)t"! C)'tri e E%*!)"t"re Proit B Pierdere din A!ti(itatea Etraordinară T)t"! T)t"! Pr)$it / Pierere E%tr")ri#"r *@8& @& =08&@ $@ 8EP98&0R@ 8EP98&CG P@ PR9<8& PROFI0 NE0 $ividende Plătite PR9<8& R@P0R&80&
Proiecţii
K#
K)
M5, ##,, ,, ,, <;,1 221,1
#)5, ,, 2;,1
15 ) ,, ,, ,, ,, ), ), );, ,5 ,, ,,
+ 15 ,, ,, )+, +5 ,,
#,5 #)
##)
,, ,,
,, ,, ,,
,, ,,
,, ,, +5) HH, #,1 #) #)) ;,== *,*> ,, ,, ,, ,,
,, ;+, #H+ =, ,, ,,
?8&C08@ ?8EPG8<860&J 0
Proiecţii
,,
K# K)
,,
,,
1#
0mortizare N,er"r i# Activit"te" e E%*!)"t"re N,er"r i# Activit"te" Activit"te" i#"#ci"r Pr)$it i# Activit"te" i#"#ci"r N,er"r i# A!te Sr'e umerar din *ânzarea de 0ctive 8n:ecţii de 6apital 0O0AL .5R.E C&8G8JR8 Activit3i e i#ve'ti3ii i#ve'ti3ii 8nvestiţii totale Di# "ctivit3i $i#"#ci"re Pierere i# Activit"te" i#"#ci"r 6re"teri ale 6apitalul de Gucru 0O0AL 50ILI@6RI ?CRPGC? GC?CG 2 $@<868&CG 0C0G $@ CE@R0R ?CRPGC?2$@<868& 6CECG0&
#,5 ,,
#) ,,
##) ##) ,,
,,
,,
,,
,, ,, 1,1
,, ,, 1,1
,, ,, 1,1
,,
,,
,,
,, ,, 1,1 ,, ,,
,, ,, 1,1 ,, ,,
,, ,, 1,1 ,, ,,
2# Flu de numerar detaliat lunar, pe termen s!urt, pentru primele luni după n!eperea in(esti)iei
GC8 −
−
− − −
−
−
−
−
−
−
−
−
−
− −
încasările în în numerar din vânzarea de bunuri bunuri "i prestarea de servicii încasările în în numerar provenite din redevenţe redevenţe onorarii comisioane "i alte venituri plăţile în numerar către furnizorii de bunuri "i servicii plăţile în numerar către "i în numele anga:aţilor plăţile în numerar sau restituiri de impozit pe profit plăţile în numerar pentru ac7iziţionarea de terenuri "i mi:loace fi3e active necorporale "i alte active pe termen lung încasările de numerar numerar din vânzarea de terenuri terenuri "i clădiri instalaţii "i ec7ipamente active necorporale "i alte active pe termen lung plăţile în numerar pentru ac7iziţia de instrumente de capital propriu "i de creanţă ale altor întreprinderi încasările în în numerar din vânzarea de instrumente instrumente de capital propriu "i de creanţă ale altor întreprinderi avansurile în numerar "i împrumuturile efectuate către alte părţi încasările în în numerar din rambursarea avansurilor avansurilor "i împrumuturilor efectuate efectuate către alte părţi veniturile în numerar din emisiunea de acţiuni "i alte instrumente de capital propriu plăţile în numerar către acţionari pentru a ac7iziţiona sau a răscumpăra acţiunile întreprinderii veniturile în numerar din emisiunea de obligaţiuni credite ipoteci "i alte împrumuturi rambursările în numerar ale unor sume împrumutate plăţile în numerar ale locatarului pentru reducerea obligaţiilor legate de o operaţiune de leasing financiar
G HM#
,HM #M#
#,+# , H.M
# Anali%a a pra&ului de renta-ilitate 11
I# Indi Indi!a !ato tori riii meto metodo dolo lo&i &iei ei ON5 ON5DI DI 1.+ndicatori de actiitate
a' Rata Rata capita capitalul lului ui de lucru lucru
R6G
/
G.#FH
b' Rata de eficien eficienț ă a stocurilor stocurilor
/
R@?
%?.'
# Indi!atori de renta-ilitate a' Rata profitului calculată la 6a
RP*
/
G.#FH
b' Rata profitului calculată la &otal &otal 0ctive
/
RP0
G.#FH
:#Indi!atori de li!hiditate a' Rata rapidă a lic7idi lic7idită tăț ii RRG
G.#FH
b' Rata recuperării recuperării creanț elor RR6
G.#FH
c' Rata de plată a debitelor RP$
%?.'
d' Rata de autofinan autofinanț are 12
R0
G.#FH
II# Anali%a Altman
S# S) S S1 S5
0 0
G.#FH
III# Anali%a Conan9older R# R) R1 R5 6-A 13
6-A
G.#FH
1
1'
