Universitatea Alexandru Ioan Cuza
Proiect de specialitate
Disciplina: Economie Bancară Profesor coordonator: Şargu Alina Camelia
Studente: Dateş Alexandra Georgiana Mitrofan Raluca Alexandra Roca Ancuţa Gabriela Grupa: 15
Iaşi
2010 Cuprins: Cuprins:.....................................................................................................................................2 Cap. 1. Prezentarea Raiffeisen Bank - istoric şi evoluţie............................................................4 Momentul istoric al înfinţării...................................................................................................4 1.3. Forma şi structura capitalului şi a acţionariatului............................................................8 1.4. Funcţii, activităţi şi operaţiuni bancare ..........................................................................9 1.5. Cadrul legislativ general şi specific.................................................................................9 1.6. Organismele de control şi reglementare ......................................................................10 1.7. Prezentarea centralei unităţii bancare şi reţelei teritoriale a băncii ............................11 Cap. 2. Gestiunea conturilor bancare......................................................................................14 2.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare ........................................................14 2.2. Operaţiuni curente şi operaţiuni speciale......................................................................15 Funcţionarea contului bancar...............................................................................................15 2.3. Incidente în funcţionarea conturilor bancare.................................................................20 2.4. Închiderea contului ......................................................................................................21 2.5. Instrumente de plată utilizate (cec, cambie, bilet la ordin, ordinul de plată, acreditiv) 22 2.6. Moneda electronică .....................................................................................................25 Cap. 3. Creditarea bancară. Persoane fizice............................................................................29 3.1. Particularităţile promovate de banca comercială Raiffeisen cu privire la decizia de creditare..............................................................................................................................30 3.2. Reperele procesului de creditare..................................................................................30 3.3. Principiile de creditare..................................................................................................31 3.4. Reperele legislative......................................................................................................32 3.5. Credite acordate de Raiffeisen Bank.............................................................................33 3.5.1. Tipuri de credit acordate de Raiffeisen...................................................................33 3.5.2. Modalităţile de rambursare a creditelor..................................................................34 3.5.3. Modul de constituire şi calcul al dobânzilor şi comisioanelor la creditele Raiffeisen .........................................................................................................................................35 3.5.4. Comisioane legale şi speze bancare.......................................................................36 2
6. Creditarea persoanelor fizice...........................................................................................37 3.6.1. Creditul pentru nevoi personale - Creditul Flexiplus..............................................37 3.6.2. Creditul imobiliar – Casa Ta ...................................................................................38 3.6.3. Măsuri de protecţie împotriva riscului de nerambursare........................................39 Cap. 4. Deontologia bancară și secretul profesional................................................................44 4.1. Obligațiile băncii ..........................................................................................................44 4.2. Implicarea băncilor în prevenirea și spălarea banilor ...................................................46 4.2.1. Fazele spălării banilor.............................................................................................46 4.2.2. Obligațiile băncilor (obligația de vigilenţă, obligația de organizare, obligația de declarație); ......................................................................................................................46 4.2.3. Organisme de control.............................................................................................46 Anexe......................................................................................................................................48
3
Cap. 1. Prezentarea Raiffeisen Bank - istoric şi evoluţie
Momentul istoric al înfinţării Raiffeisen Bank România este subsidiara Raiffeisen International Bank-Holding AG care, la rândul său, este subsidiara integral consolidată a Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG (RZB) cu sediul în Viena. Fondată în 1927, RZB este a treia cea mai mare bancă din Austria şi entitatea principala a Grupului Bancar Austriac Raiffeisen, cel mai mare grup bancar al ţării din punct de vedere al activelor totale, având cea mai vastă reţea de distribuţie locală. Prima uniune de credit în Anhausen, Germania a fost întemeiată în 1862 de Friedrich Wilhelm Raiffeisen (1818 - 1888), fost primar al mai multor oraşe germane iar în 1886, apare prima uniune bancară Raiffeisen în Mühldorf, Austria. Grupul Raiffeisen este în prezent cel mai mare grup bancar privat din Austria, deţinând o cotă de 25 % din piaţa bancară austriacă şi este structurat pe trei nivele: Primul nivel este format din 599 de bănci locale autonome Raiffeisen şi cele 1.719 de sucursale ale acestora, ce oferă o gamă vastă de servicii bancare, atât pentru persoane fizice, cât şi pentru întreprinderi mici şi mijlocii sau pentru corporaţii multinaţionale. Cel de-al doilea nivel este format din băncile regionale (Landesbanken), ai căror acţionari sunt băncile locale, având rolul unor case de compensare. Landesbanken se numără şi printre acţionarii principali ai RZB-Austria, deţinând împreună mai mult de 87 % din capitalul social. Cel de-al treilea nivel, RZB-Austria, acţionarul principal al reţelei de bănci din Europa Centrala şi de Est, reprezintă instituţia centrală a grupului bancar, având iniţial scopul de a funcţiona ca o casă de compensaţii inter-regionala, ulterior cunoscând o puternică dezvoltare ca bancă universală atât în Austria cât şi pe plan internaţional. RZB-Austria a fost fondată în 1927 pentru a coordona activităţile şi politicile financiare ale întregului Grup şi este responsabilă cu tranzacţiile şi operaţiunile efectuate în numele grupului la nivel naţional şi internaţional. Deşi acţionează în mod tradiţional în domeniul bancar, oferind întreaga gamă de servicii de bancă comercială şi bancă de investitii, Grupul şi-a dezvoltat şi un număr de filiale specializate în alte tipuri de servicii financiare cum ar fi asigurările (Raiffeisen Versicherung), leasing (Raiffeisen Leasing), fonduri de investiţii (Raiffeisen Private Equity Management AG), societăţi de administrare a investiţiilor (Raiffeisen Kapitalanlagegesellschaft), bănci de credit ipotecar (Raiffeisen Bausparkasse) . Operaţiunile internaţionale ale RZB-Austria se concentrează în principal pe pieţele emergente. Poziţia sa şi legăturile tradiţionale cu Europa Centrala şi de Est au ajutat RZB-Austria să stabilească excelente relaţii cu firmele, băncile şi alte instituţii din această regiune. RZBAustria şi-a dezvoltat semnificativ activitatea internaţională, reuşind să devină una dintre principalele bănci specializate în pieţele în formare din Europa Centrala şi de Est, fiind în acelaşi timp considerată un pionier în regiune. RZB-Austria operează în următoarele cincisprezece ţări din regiune: Ungaria, Slovacia, Polonia,Cehia, România, Bulgaria, Croaţia, Rusia, Ucraina, 4
Bosnia şi Herţegovina, Serbia şi Muntenegru, Slovenia, Kosovo, Belarus şi Albania. Grupul Raiffeisen are una dintre cele mai dense reţele bancare din regiune. Datorită rolului său de deschizător de drumuri în Europa Centrală şi de Est şi prezenţei sale îndelungate în această zonă, Grupul a reuşit să câştige ca şi clienţi ai săi, încă de la începuturi, cele mai renumite companii din aceste ţări şi subsidiarele locale ale unor concerne internaţionale. Având bănci în 14 state din Europa Centrala şi de Est, acum inclusiv în Kosovo şi Belarus, precum şi o reprezentanţă în Lituania, Grupul întâmpină cererile clienţilor săi oriunde îi pot purta afacerile în regiune. În acest sens, Grupul Raiffeisen nu a fost numai cu mult înaintea lărgirii Uniunii Europene, dar a fost la originea unor impulsuri-cheie pentru pieţe aflate la periferia orizontului atenţiei publice. Reţeaua Grupului include şi Europa Occidentală şi celelalte continente. În Asia, RZB este singura bancă austriacă reprezentată în China, cu o sucursală la Beijing şi o reprezentanţă la Hong Kong. Prezenţa Grupului include, de asemenea, o sucursală în Singapore şi reprezentanţe la Seul, Bombay, Ho Chi Minh City şi Teheran. Pe lângă toate acestea, Grupul Raiffeisen este prezent şi în centrele financiare cele mai importante ale lumii, precum şi pe multe alte pieţe dezvoltate. Banca are astfel o sucursală la Londra, o reprezentanţă şi o subsidiară specializată în finanţe la New York. În Europa, clienţii se pot baza pe reprezentanţele Raiffeisen din Paris, Bruxelles şi Milano, precum şi pe filiala din Malta pentru sprijin local. Întreaga activitate a Grupului Raiffeisen a fost recunoscută pe plan international, atât prin premiile primite de-a lungul timpului în întreagă Europă („The World’s Best Internet Banks” – Global Finance, “Best Corporate/Institutional Web Design în Europe” – Global Finance, “Best Corporate/Institutional Internet Bank în Europe” – Global Finance, premii pentru soluţii web în Croaţia, Slovacia, Cehia şi Ungaria, “Premiul Euromoney pentru Excelenţă” inclusiv “Cea mai Bună Bancă în Serbia şi Muntenegru”, “Cea mai Bună Bancă în Slovacia”, “Best Debt House în Slovenia” şi “Best Equity House în Croaţia”, “Banca anului 2003 în Austria, Belarus, Bosnia şi Herţegovina, Serbia şi Muntenegru şi Slovacia” de către The Banker), dar şi de ratingurile recunoscute de cele mai importante agenţii din lume (Standard & Poor’s Short Term A1 şi Moody’s Short Term P-1, Long Term A1 şi Financial Strength C+, outlook „stabil”, toate în aprilie 2003). Emblema Raiffeisen: de la "Căluţi" la marcă Doi căluţi încrucişaţi completează vârful unui acoperiş de casă, simbol al protecţiei şi al siguranţei. "Căluţii" se regăsesc de sute de ani în tradiţia folclorului european şi reprezintă un simbol al apărării împotriva pericolelor vieţii. Simbolul căluţilor încrucişaţi a devenit în timp cea mai cunoscută şi respectată marcă din Austria.
5
Istoricul Grupului în România a început în anul 1994 cand RZB Austria a deschis o reprezentanţă la Bucureşti, ulterior fiind înfiinţată şi o filiala bancară deţinută în proporţie de 100% de către –RZB Austria - Raiffeisenbank (România) S.A. Această entitate bancară a devenit operaţională începând cu iulie 1998. 1.2. Principalele etape şi evoluţia sa în cadrul sistemului bancar românesc În iulie 2001 RZB-Austria şi Fondul Româno-American de Investiţii (FRAI) au preluat de la APAPS 98,84% din acţiunile Băncii Agricole, una dintre cele mai mari bănci româneşti deţinute de stat. RZB-Austria deţinea 93,36% din acţiuni. După achiziţie, numele Băncii Agricole a fost schimbat în Banca Agricolă – Raiffeisen SA. Valoarea totală a tranzacţiei se ridica la 52 milioane USD, sumă ce includea angajamentele de investiţii. În 2002, Adunarea Generală Extraordinară a Acţionarilor a votat fuziunea celor două entităţi bancare deţinute de RZB Austria în România, Banca Agricolă - Raiffeisen SA şi Raiffeisenbank (România) SA , prin absorbţia celei de-a doua entităţi de către prima. Banca rezultată în urma fuziunii se numeşte Raiffeisen Bank, RZB Austria deţinând 94,14% din acţiunile noii entităţi. În august-septembrie 2002, RZB Austria a desfăşurat o ofertă publică de cumpărare pentru toate acţiunile Raiffeisen Bank tranzacţionate la BVB, în scopul delistării entităţii nouformate de pe BVB, în urma acesteia societatea devenind, cu acordul Adunării Generale a Acţionarilor, societate de tip închis. În decembrie 2002, Raiffeisen International Bank-Holding AG (RIB) a devenit acţionar majoritar, deţinând 99,2% din acţiuni, după achiziţionarea a 94,2% dintre acţiuni de la RZB şi 5% de la Fondul Româno-American de Investiţii. La 31 decembrie 2003, activele totale ale Raiffeisen Bank se ridicau la 44.028 miliarde lei, faţă de 26.827 miliarde lei la 31 decembrie 2002. Creşterea de 64% în termeni reali poate fi atribuită în principal creşterii portofoliului de credite nete, de la 10.954 miliarde lei la 28.661 miliarde lei (162%), atât segmentul corporate, cât şi cel de retail cunoscând o dezvoltare semnificativă. Sporirea volumului de credite se datorează dezvoltării activităţii de creditare a băncii prin lărgirea bazei de clienţi şi produse, pe de o parte, creşterii generale a nivelului creditării în sistemul bancar (49% în 2003) şi creşterii economiei româneşti (4,9% in 2003), pe de altă parte. S-a înregistrat un profit de 4,6 milioane euro. Activele totale se ridicau la 82.079 miliarde lei la 31 decembrie 2004, comparativ cu 44.028 miliarde lei la 31 decembrie 2003. Ca urmare, cota de piaţă a Raiffeisen Bank, privind activele totale, a ajuns la 9,2% în decembrie 2004, banca obţinând un profit net de 28,3 milioane euro. La 31 ianuarie 2004 structura acţionariatului se prezenta astfel: Raiffeisen International Bank-Holding AG – 99,35 %, alţi acţionari (aproximativ 17.750 persoane fizice şi juridice) – 0,65%. Activele Raiffeisen Bank totalizau 11.135,3 milioane lei la 31 decembrie 2005. Creşterea de 35,7% în termeni nominali a activelor totale a rezultat din investiţiile întreprinse de bancă în sistemele IT, echipamente şi reţeaua de unităţi, precum şi în programe de pregătire a personalului. Raiffeisen Bank a obţinut în anul 2005 un venit net din dobânzi de 444,6 milioane lei. În martie 2005 a avut loc majorarea capitalului social cu aproximativ 40 de milioane EUR.
6
Activele totale ale Raiffeisen Bank au avut o evoluţie foarte bună în anul 2006 (creşterea lor fiind de 24,5%), ajungând la 13.860 milioane lei la data de 31 decembrie 2006. Numărul total de unităţi Raiffeisen era de 265 la sfârşitul lui 2006 faţă de 215 la sfârşitul anului precedent. La finalul anului 2006, Raiffeisen Bank deţinea: • 15,5% din numărul total de carduri active de pe piaţă, adică 1.403.406;
24% din numărul total de carduri de credit de pe piaţă, adică peste 170.000. Raiffeisen Bank a încheiat anul 2007 cu un total de 433 de unităţi. Banca a fost apreciată pentru întreaga activitate desfăşurată pe parcursul anului, fiind desemnată „Banca Anului 2007” atât de către Piaţa Financiară pentru segmentul de activitate corporate, cât şi de către Business Press pentru portofoliul diversificat de produse şi servicii oferite. În ciuda crizei economice, începute încă din vara anului 2007, cu impact negativ asupra evoluţiilor înregistrate în trimestrul al patrulea, anul 2008 a fost cel mai de succes an din istoria Raiffeisen Bank. Banca a introdus în portofoliul de produse creditul fără garanţii materiale destinat finanţării rapide a activităţii curente a intreprinderilor mici şi mijlocii. Reţeaua de bancomate atinge pragul de 1.000 de ATM-uri puse la dispoziţia posesorilor de carduri. La finele anului 2008, banca avea o cota de piaţă de 5,7% la activele totale, 5,3% la credite, 9,8% la depozite, 10,9% la plăţi. Criza economică globală şi efectele sale asupra economiilor de piaţă relativ tinere din Europa Centrala şi de Est au pus grupul bancar în faţa unor noi provocări. În anul 2009, an considerat de consiliul de supraveghere drept unul “extrem” şi “plin de provocări”, banca a obţinut un profit anual de 68,1 milioane EUR, înregistrând o scădere semnificativă faţă de anul trecut, dar cu toate acestea Raiffeisen Bank a obţinut 35% din profitul sistemului bancar românesc, la o cotă de piaţă de peste 6% din activele acestuia, ocupând poziţia a şaptea. Raiffeisen Bank încheie anul cu o reţea de 559 unităţi bancare şi un portofoliu de aproape 2 milioane clienţi, dintre care peste 100.000 IMM-uri şi 6.600 companii medii şi mari. Raportul credite/depozite a fost de 76% (faţă de 73% la sfârşitul anului 2008), iar rata solvabilităţii (incluzând şi profitul exerciţiului) a ajuns la 14,2%, de la 13,6% în 2008. Raiffeisen Bank este desemnată „Banca Anului” de către Business Arena Magazin pentru segmentul de retail şi de către Piaţa Financiară pentru activitatea corporate. În anul 2010, Raiffeisen Bank a raportat după primele şase luni un profit net de 49,9 milioane de euro, în scădere cu 5% faţă de ianuarie-iunie 2009 şi şi-a redus la jumătate costurile cu provizioanele, la 22,6 milioane de euro. Profitul operaţional al băncii a fost de 83,8 milioane euro, în scădere cu 21 % faţă de primul semestru al anului trecut. Au scăzut şi cheltuielile operaţionale cu 3,7% în euro. Venitul net al Raiffeisen Bank a scăzut în primul semestru cu 12% faţă de 2009, până la 210,4 milioane de euro, ca urmare a diminuării veniturilor obţinute din activitatea de trezorerie. Chiar dacă veniturile au scăzut, banca a reuşit să rămână profitabilă printr-un control mai eficient al costurilor, a subliniat preşedintele său, Steven van Gronigen1.
1
*** http://www.money.ro/raiffeisen-bank-profit-net-de-50-de-milioane-de-euro-in-s1_647026.html 7
1.3. Forma şi structura capitalului şi a acţionariatului Raiffeisen Bank S.A. este o societate pe acţiuni, având un capital social de 1.196,259 milioane lei, integral vărsat, reprezentând 11.962.586.385 de acţiuni, administrată în sistem dualist. Banca se situează pe prima poziţie în ceea ce priveşte mărimea capitalului social, urmată apoi de Banca Transilvania, cu un capital de 1.059,697 milioane lei, de BCR-ERSTE, cu un capital de 792,469 milioane lei şi de BRD-GSG, cu un capital de 696,92 milioane lei. Figura nr. 1 Situaţia capitalului social Capital social
1,200,000 1,000,000 1,196,259 800,000 Mil.Lei
1,059,697
600,000
792,469
696,902
400,000 200,000 0 1 Bănci
Raiffeisen BANK S.A
Banca Transilvania
BCR-ERSTE
BRD-GSG
În funcţie de provenienţa capitalului băncii, Raiffeisen Bank este o bancă cu capital majoritar străin, în proporţie de 99,49%, restul de 0,51% reprezentând capitalul autohton. Structura acţionariatului la Raiffeisen Bank se prezintă astfel: 99,49% - Raiffeisen Bank International AG ; 0,51% - peste 17.500 de acţionari persoane fizice şi juridice . Şi în ceea ce priveşte participarea străină la capitalul social, banca se află tot pe prima poziţie, urmată apoi de Bancpost (84,72%), BCR-ERSTE (69,30%), BRD-GSG (63,34%) şi Banca Carpatica(32,71%). Figura nr.2 Provenienţa capitalului Pondere capital străin
Pondere
100.00% 90.00% 80.00% 70.00% 60.00% 50.00% 40.00% 30.00% 20.00% 10.00% 0.00%
99.49%
84.72% 69.30% 63.34% 32.71%
1 Bănci
Raiffeisen BANK S.A
Bancpost
BCR-ERSTE
BRD-GSG
Banca Carpatica
8
1.4. Funcţii, activităţi şi operaţiuni bancare Principalele funcţii ale băncii Raiffeisen sunt următoarele:
Atragerea de disponibilităţi de la populaţie şi de la agenţii economici;
Creditarea persoanelor fizice şi persoanelor juridice; Funcţia de transfer, prin care banca asigură plăţile între entităţile economice din interiorul ţării sau pe plan internaţional. Raiffeisen Bank desfăşoară următoarele activităţi: străini;
Atragerea de disponibilităţi de la populaţie şi de la agenţii economici români şi
Deschiderea/ închiderea conturilor de card pentru personae fizice şi juridice; Principalele operaţiuni desfăşurate de către Raiffeisen Bank sunt: Deschiderea de conturi pentru administrarea mai facilă şi mai eficientă a banilor clienţilor băncii; Efectuarea de încasări şi de plăţi; Transferuri bancare în lei şi în valută; Serviciile ataşate acestora sunt: my Banking, oferă informaţii financiare privind contul banca personal şi cursul valutar şi cu ajutorul său se pot efectua transferuri intra şi inter bancare. Raiffeisen Direct, 08008020202 banca este mai aproape de client, fără că acesta să facă cel mai mic efort şi fără să plătească comisioane sau taxe suplimentare; Sweep, oferă posibilitatea de a transfera automat sumele care depăşesc un nivel prestabilit în alt cont indicat de către client Smart Tel, oferă informaţii despre cont, care sunt disponibile 24 de ore din 24, 7 zile pe săptămână, direct pe ecranul telefonului mobil, sub forma unor mesaje text de tip SMS; Programul Asigurarea ta în caz de incendiu, propune o asigurare de viaţă titularilor de conturi curente în lei, deschise la Raiffeisen Bank Programul Asigurarea ta în caz de accident, care acoperă decesul şi invaliditatea totală permanentă din accident, 24/24 ore, oriunde în lume iar în cazul în care unul din aceste evenimente se produce, titularul de cont (sau moştenitorii săi dupa caz) va primi o despăgubire de 6000 EUR. Plăţi directe furnizor, Raiffeisen Bank va plăti, din contul current, clientului toate facturile pentru telefonul fix şi mobil,la gaze, la lumina şi altele; Credite de prefinanţare a exporturilor, finanţarea comerţului cu bunuri fungibile. 1.5. Cadrul legislativ general şi specific În desfăşurarea activităţii sale, Raiffeisen Bank se supune reglementărilor şi ordinelor emise de Banca Naţională a României (Legea nr.312/2004 privind Statutul BNR), de Ordonanţa
9
de Urgenţă a Guvernului nr.99/2006 (Legea bancară), de Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr.10/2004 (Legea falimentului bancar). În conformitate cu Articolul 25 din Statutul BNR, aceasta “are competenţa exclusivă de autorizare a instituţiilor de credit şi răspunde de supravegherea prudenţială a instituţiilor de credit pe care le-a autorizat să opereze în România, în conformitate cu prevederile Legii nr.58/1998 privind activitatea bancară, cu modificările şi completările ulterioare”. În desfăşurarea activităţii sale, Raiffeisen Bank dispune de autorizaţie de funcţionare din partea BNR. Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr.99/2006 (legea bancară) reglementează condiţiile de acces la activitatea bancară şi de desfăşurare a acesteia pe teritoriul Romaniei ( articolul 11 din legea bancară: ”fiecare instituţie de credit trebuie să dispună de autorizaţie potrivit prezentei ordonanţe”), supravegherea prudenţiala a instituţiilor de credit şi a societăţilor de servicii de investiţii financiare şi supravegherea sistemelor de plăţi şi a sistemelor de decontare a operaţiunilor cu instrumente financiare. Totodată, în ordonanţă este prevăzut faptul că instituţiile de credit trebuie să-şi organizeze întreaga activitate în conformitate cu regulile unei practice bancare prudente şi sănătoase, cu cerinţele legii şi ale reglementărilor emise în aplicarea acesteia. În Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr.10/2004, articolul 1, prevede ca “procedura falimentului, reglementată prin prezenţa ordonanţă, se aplică instituţiilor de credit, persoane juridice române, inclusiv sucursalelor acestora cu sediul în străinătate”. Procedura falimentului se aplică acelei bănci devenite insolvabilă, atunci când aceasta nu a onorat integral creanţele certe, lichide şi exigibile, pe o perioadă de cel puţin 30 de zile, sau când valoarea obligaţiilor băncii depăşeşte valoarea activului său. 1.6. Organismele de control şi reglementare Organismele de control şi reglementare la nivel extern, care supervizează activitatea băncii Raiffeisen sunt: Banca Naţională a României, Ministrul Finanţelor Publice, Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare, Agenţia Naţională pentru Protecţia Consumatorului, iar la nivel intern sunt: Adunarea Generală a Acţionarilor, Consiliul de Administraţie, Comitetul de Direcţie, Comitetul de Audit, Auditorul Financiar, Comitetul de Credit, Comitetul de Risc, Comitetul de Administrare a Activelor şi Pasivelor. În scopul coordonării politicii financiare, stabilită de Guvern şi aprobată de Parlamentul României, privind politica valutară, monetară şi de credit, Ministerul Finanţelor Publice colaborează cu Banca Naţională a României pentru elaborarea balanţei de plăţi externe, a balanţei creanţelor şi angajamentelor externe, a reglementărilor din domeniul monetar şi valutar. Controlul bancar intern al Băncii Raiffeisen se exercită la nivelul fiecărei unităţi bancare fiind diferenţiat în funcţie de modul de organizare a activităţii şi natura proprietăţii. Acest control se exercită nu numai asupra operaţiunilor efectuate pentru titularii de conturi ci şi pentru operaţiile proprii în scopul descoperirii deficienţelor existente în activitate, având un caracter complex şi vizând verificarea unor obiective ca: •desfăşurarea activităţii privind operaţiunile cu numerar; •păstrarea disponibilităţilor în conturi; 10
•respectarea cadrului legal al operaţiunilor; •modul de efectuare al înregistrărilor în contabilitatea bancară; •activitatea de creditare bancară; •modul de gestionare a valorilor materiale şi băneşti; Controlul bancar intern cuprinde următoarele forme: a) Controlul bancar preventiv ce se realizează asupra operaţiunilor proprii ale unităţilor solicitate a fi efectuate de către titularii de conturi. Acest tip de control se exercită de către conducătorul compartimentului financiar-contabil şi lucrătorii împuterniciţi în acest scop. Obiectivele din cadrul acestui tip de control urmărite de banca Raiffeisen sunt: •
oportunitatea, necesitatea procurării de materiale specifice activităţii bancare;
• respectarea legalităţii efectuării cheltuielilor bancare proprii şi a lucrărilor de investiţii proprii; • respectarea criteriilor privind angajarea personalului, modul de salarizare. b) Controlul ierarhic operativ curent ce se execută la ghişeu. Din punct de vedere al conţinutului economico-financiar se urmăreşte necesitatea, oportunitatea, economicitatea, legalitatea operaţiunilor cuprinse în documentele bancare. Această formă de control are în vedere modul de exercitare ce se manifestă ca o activitate de autocontrol asupra tuturor operaţiunilor bancare; c) Controlul bancar intern ulterior, acesta exercitându-se periodic după ce se efectuează operaţiunile bancare. Acest control este de competenţa şefului compartimentului de contabilitate, directorului băncii, persoanelor cu astfel de atribuţii, precum şi a celor special angajaţi ca revizori bancari. Agenţiile, filialele, sucursalele băncii Raiffeisen sunt verificate în cadrul controlului bancar ulterior de organele de specialitate. Îmbunătăţirea continuă a documentaţiei bancare din punct de vedere a formei, conţinutului circuitului acesteia, exercitarea unui control bancar segmentat şi la obiect, vor contribui la sporirea calităţii activităţii bancare, aceste aspecte reflectându-se direct în activitatea titularilor de cont. 1.7. Prezentarea centralei unităţii bancare şi reţelei teritoriale a băncii În prezent Raiffeisen Bank – Administraţia Centrală (Anexa nr.1) este organizată în 5 divizii principale: • •
Retail; Trezorerie si pieţe de capital;
•
Corporaţii;
•
Operaţiuni şi IT;
•
Risc. Între funcţiile şi atribuţiile principale deţinute de către unitatea centrală a Raiffeisen Bank
sunt: Stabilirea politicii de creditare; Stabilirea politicii de dezvoltare atât la nivel naţional,cât şi la nivel internaţional; 11
Acordarea serviciilor de consultanţă, audit; Iniţierea unor colaborări cu bănci din ţară şi din străinătate; Asigură lichidităţi şi fonduri de creditare unităţilor subordinate; Stabileşte nivelul dobânzilor şi a comisioanelor; Stabileşte plafonul de creditare pentru unităţile subordinate; Asigură echilibrul între resurse şi plasamente; Elaborează norme pentru fiecare activitate şi serviciu în parte Angajează, promovează şi concediază personalul de conducere din unităţile
subordonate; Elaborează normele de lucru şi urmăreşte aplicarea lor; Elaborează bugetul de venituri şi cheltuieli şi urmăreşte îndeplinirea lor; Organizează sistemul informaţional, sistemul informatic şi cel statistic al băncii; Fiecare divizie este alcătuită din mai multe direcţii, care la rândul lor, pot fi alcătuite din mai multe departamente, fiecare dintre ele având competenţe şi responsabilităţi specifice. La nivelul agenţiei Raiffeisen Iaşi:
Figura nr.3 - Organigrama agenţiei Raiffeisen Bank Iaşi
Consilierii clienţi şi ofiţerii tranzacţii clienţi au rolul de a menţine şi dezvolta baza existentă de clienţi. Consilierii clienţi efectuează analiza financiară documentaţiilor de credit pentru persoane fizice în vederea eligibilităţii acestora în conformitate cu criteriile de creditare retail, prezintă produsele Raiffeisen Bank clienţilor/potenţialilor clienţi; identifică nevoile clienţilor, recomandând serviciile şi produsele adecvate ; administrarea bazei de clienţi; înrolarea clienţilor PF2; deschidere de cont PF; intervievarea clienţilor persoane fizice în scopul acordării de credite retail; verificarea veridicităţii şi corectitudinii întocmirii documentaţiei furnizate de către clienţi, dealeri sau retaileri după caz. Analistul de credite retail PF: asigură gestiunea creditelor din portofoliul de credite în strânsă legatură cu consilierul de clientelă, pe baza dosarului de credite; întocmeşte şi analizează dosarul de descriere/ reînnoire a angajamentelor băncii; analizează dosarele întocmite 2
PF=persoane fizice 12
(oportunitate comercială, rentabilitate, risc); elaborează propunerilor de creditare, primirea documentaţiei necesare elaborării propunerii de creditare, analiza financiară; elaborează contractele de credit, redactează contractele de credit după primirea notificării; transmite contractul către consilierul de clientele pentru a fi semnat de către client; verifică semnăturile şi împuternicirile; deschide şi urmăreşte dosarele de credit valide, angajamentele (riscuri, neplătite, rentabilitate) şi garanţiile din sfera de responsabilitate; constituirea şi urmărirea garanţiilor, redactarea contractelor de ipotecă, de amanetare, şi a diverselor acte; înregistrarea în arhiva electronică; primirea şi verificarea poliţelor de asigurare; urmărirea conturilor fără mişcare; studiul rentabilităţii clienţilor. Activitatea ofiţerilor tranzacţii clienţi constă în: administrarea bazei de clienţi; verificarea şi administrarea contului; închideri de cont; actualizare informaţii despre clienţi; eliberare extrase şi documente anexate; organizează distribuirea cardului către client, informare client asupra modului de folosire a acestuia şi a codului PIN, eliberează extrase de cont card; promoveaza serviciile de acceptare carduri de către comercianţi; primeşte, verifică şi procesează operaţiuni non-cash pentru PF, IMM şi PFA3: plăţi, încasări, servicii Smart-Tel, Western Union; primeşte şi procesează ordinele de schimb valutar în cont ale clienţilor PF şi PJ4; verifică rapoartele privind tranzacţiile zilnice efectuate, clasează documentele la dosarele clienţilor; efectuează corecţia/reglarea eventualelor operaţiuni eronate pentru conturile tranzitorii şi de suspensie pentru care este responsabil; execută orice altă sarcină legată de fluxul firesc al activităţii şi misiunii postului.
3
PFA= persoane fizice autorizate
4
PJ= persoane juridice 13
Cap. 2. Gestiunea conturilor bancare
2.1. Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare Potrivit legii nr.33/1991 privind activitatea bancara şi Regulamentul BNR privind operaţiunile valutare, băncile sunt autorizate să deschidă conturi persoanelor fizice şi juridice române şi străine. Acest drept al băncilor se regăseşte în autorizaţia de funcţionare eliberată acestora de către BNR şi în Statutul de organizare şi de funcţionare al băncii Raiffeisen. În toate cazurile,cererea de deschidere de cont va fi făcută pe formularul standard al băncii,va fi semnatăde persoana (ele) care reprezintă din punct de vedere legal clientul şi va fi însoţită de documentele juridice solicitate de către bancă. Relaţia dintre bancă şi client începe odată cu deschiderea contului şi cu depunerea primei sume. Persoane fizice În cazul Raiffeisen aceasta poate deschide conturi curente şi de depozit în lei şi/sau valută la cererea expresa a clienţilor. Conturile se deschid de către unităţile operative, în conformitate cu normele elaborate de banca în acest scop, prin completarea formularelor standard ale băncii. Titularul contului poate numi unul sau doi împuterniciţi care au dreptul de a efectua operaţiuni în cont. De sumele aflate în conturile deschide (curente şi de depozit) în evidenţa băncii, pot dispune liber cu respectarea normelor în vigoare următoarele persoane: titularul contului; persoanele împuternicite de titular, numai pe timpul vieţii titularului; moştenitorii titularului, care dovedesc cu certificat de moştenitor sau cu hotărâre judecătorească această calitate. Pe lângă obţinerea informaţiilor necesare despre un client nou,banca trebuie să dobândească şi specimenele de semnături cerute pentru un cont. Persoanele fizice trebuie să completeze: • cererea de deschidere cont curent PF ( Anexa Nr. 2) • fişa specimenilor de semnături pentru persoanele fizice • copia actului de identitate. Persoane juridice Un client persoana juridică, pentru a deschide un cont bancar,va trebui să furnizeze informaţii detaliate despre companie şi să completeze o cerere care are şi valoare de contract cu banca. Raiffeisen Bank poate folosi informaţiile din formularul de cerere pentru analize de marketing, intrucat informaţiile conţinute de formularele de cerere vor da indicaţii asupra produselor şi serviciilor băncii care ar putea interesa clienţii. Conturile persoanelor juridice pot fi 14
deschise numai în numele unei singure persoane, dar, in general, deţinptorul contului poate mandata maxim două persoane care să aibă drept de semnatură pentru acest cont. Indiferent de acest lucru, titularul contului va putea să opereze oricând în acesta. Conturile comerciale (pentru persoanele juridice ) necesită două semnături. Una va fi cea a conducătorului societăţii iar cealaltă este, deobicei a contabilului. Persoanele juridice trebuie să completeze: • cererea de deschidere cont curent PJ ( Anexa Nr. 3) • fişa specimenilor de semnături pentru persoanele juridice ( Anexa Nr. 4) •
actul de constituire sau înfiinţare;
•
contractul de societate şi statutul;
•
certificatul de înmatriculare eliberat de Oficiu Registrului Comerţului pentru agenţi
•
sentinţa judecătorească din circumscripţia în care îşi are sediul societatea;
economici; • viza de înscriere a societăţii la Direcţia Generală a Finanţelor Publice Judeţene sau a Municipiului Bucureşti; •
hotărârea de autorizare a societăţii;
•
contractul pentru contul de disponibilităţi.
2.2. Operaţiuni curente şi operaţiuni speciale Funcţionarea contului bancar În opinia specialiştilor, contul funcţionează atâta timp cât este alimentat. Deci funcţional este un cont cu sold creditor. Conducerea evidenţei în cont sau ţinerea contului de către bancă presupune următoarele operaţii: • înregistrarea prin formule contabile în care contul titularului poate avea o postură creditoare sau debitoare; • stabilirea soldului după fiecare operaţiune sau periodic ( zilnic şi la alte perioade ) din care rezultă poziţia ( creditoare sau debitoare a contului ). • periodic, adesea zilnic, titularul de cont primeşte un extras de cont privind operaţiile efectuate recent ( eventual de la ultimul extras de cont ). • funcţionarea contului presupune aplicarea unui regim de dobânzi şi comisioane. Pentru unele conturi curente, nu se beneficiază de dobânzi la soldurile creditoare, considerându-se de către bănci şi acceptându-se de către titulari, că aceasta este o formă de a recompensa banca pentru operaţiunile de trezorerie ce le efectuează în beneficiul titularului. Este evident că în asemenea condiţii o serie de titulari nu preferă rămânerea în sold, pentru perioade mai mari, a unor sume mai substanţiale. În interes propriu, titularii vor retrage din conturi asemenea solduri, dându-le o utilizare prin plasamente aducătoare de profit. Pentru a preveni asemenea fenomene, băncile, la rândul lor, au introdus sistemul conturilor paralele cu transfer automat. I. Operaţiuni efectuate prin conturi curente Operaţiunile derulate prin conturile curente în lei, ale căror titular sunt persoane fizice, sunt următoarele: 15
•
Virarea salariului în contul current;
•
Plata facturilor la utilităţi;
•
Retragerea de numerar;
•
Alimentarea contului.
Pe baza operaţiunilor desfăşurate se emite un extras de cont, lunar sau la cererea titularului, în care este evidenţiat soldul creditor al contului. Banca va reţine sumele aferente comisioanelor spezelor rezultate în urma efectuării operaţiunilor prin conturile clienţilor săi. Persoanele juridice deţinătoare de cont curent pot efectua următoarele operaţiuni: •
Încasări/plăţi către furnizori,comisioane, amenzi, plăţi legate de cheltuieli de judecată ;
• Cheltuieli cu abonamente, cheltuieli guvernamentale, cheltuieli cu leasing operaţional,asistenţă tehnică; •
Plăţi legate de judecată.
Operaţiuni valutare curente- sunt operaţiunile desfăşurate între rezidenţi şi nerezidenţi, la persoanele fizice şi juridice . Contul curent poate servi deopotrivă la păstrarea banilor şi la efectuarea de plăţi, încasări sau transferuri bancare. În funcţie de nevoil, se pot deschide un cont curent în lei, USD, Euro, GPB sau în alte valute. Sumele depuse în cont beneficiază de dobândă la vedere, nu au termen prestabilit, iar accesul la acestea se face fără restricţii. Contul curent poate fi alimentat oricând, prin salariu care poate fi virat în cont, fie prin alte depuneri. Contul curent ajută în realizarea oricărei tranzacţii. Operaţiuni specifice Raiffeisen Bank ataşate contului curent: a) Raiffeisen Online; b) Raiffeisen Direct 08008020202; c) Raiffeisen Direct Interactiv; d) myBanking. Operaţiunile speciale derulate prin contul curent sunt cele aferente cecurilor, provizioanelor şi cardurilor bancare. Operaţiuni prin conturi aferente cecurilor În baza depozitelor deţinute, clientul băncii poate cere eliberarea unui carnet de cecuri. Astfel, banca realizează o primă operaţiune numită certificarea cecului. După ce este verificat la Centrala Incidentelor de Plăţi, pentru a se vedea dacă clientul are sau nu interdicţie bancară, şi după ce în prealabil a trecut de toate etapele de eliberare de cecuri, acestuia i se
16
eliberează carnetul care va fi plătit în numerar sau prin reţinerea sumei respective din contul al cărui titular este. Operaţiuni prin conturi aferente provizioanelor bancare Reglementările legale în vigoare privind procedura reorganizării judiciare şi a falimentului sunt aplicabile comercianţilor, societăţilor comerciale care nu mai pot face faţă datoriilor lor comerciale, aceştia fiind numiţi debitori. În cazul deschideri procedurii falimentului, debitorul nu va mai putea dispune de sumele din conturile sale fără un ordin al judecătorului sindic sau al lichidatorului. Dobânda se calculează şi se înregistrează în ultima zi lucrătoare a lunii în contul de datorii ataşate, urmând ca, în prima zi lucrătoare a lunii următoare să se bonifice în depozitul colateral.
Operaţiuni prin conturi aferente cardurilor bancare Cardurile reprezintă chei de acces la disponibilul din conturile ataşate sau linii de credit, putând fi utilizate pentru tranzacţii comerciale şi/sau eliberare de numerar, atât pe teritoriul României, cât şi în exterior, îmbinând siguranţa operaţiunilor şi confortul renunţării la manipularea de numerar. La solicitarea clientului, prin completarea unei cereri de emitere de card şi aprobarea acestei cereri de către persoanele autorizate, banca eliberează cardul şi PIN-ul aferent.
I. Conturi specifice Raiffeisen Bank pentru persoane fizice Contul Eveniment - instrument foarte simplu de a economisi în vederea unui eveniment a cărui dată este stabilită deja. Avantaje:
data scadentă în orice zi cuprinsă între 91 şi 365 de zile.
După depunerea iniţială se depun noi sume în cont, cu până la 30 de zile înainte de scadentă. Dobânda se capitalizează lunar, inclusiv pentru noile depuneri astfel încât nivelul real al dobânzii este mai mare decât dobânda nominală Contul Bonus Caracteristici: •
depozit în lei pentru persoane fizice
• termen de constituire a depozitului: 1 lună. •
suma minimă pentru deschiderea contului: 100 Ron.
Avantaje: oferă un plus de dobândă (2%) pentru fiecare a treia lună de existenţa a depozitului rata dobânzii este cu atât mai mare cu cât sumele depuse sunt mai mari (pentru depozitele mai mari de 4000 Ron, rata dobânzii este mai mare cu un punct procentual)
17
dobânda se poate plăti direct în contul curent sau de card al titularului sau al unei alte personae Dobânzi şi comisioane: • rata dobânzii este fixă pe perioada depozitului (o lună) • în cazul retragerii sumelor înainte de scadenţă, se va plăti dobânda la vedere • comisioane: comision de retragere 0,50%, minim 0,50 Ron; comision de întreţinere cont curent - 0.2 USD /luna (echivalentul in lei) . Contul de economii Acces Plus Caracteristici: • cont în lei pentru persoane fizice , pe termen: nelimitat; • suma minimă de deschidere a contului: 400 Ron ; • depuneri ulterioare: minim 100 Ron; • retrageri: permise oricând, fără reducerea procentului de dobânda şi fără penalizare. Dacă soldul contului este mai mic de 50 Ron, orice retragere de numerar se va putea efectua prin retragerea întregului sold existent şi lichidarea contului. Dobânzi şi comisioane: dobânda este variabilă, diferenţiată pe tranşe valorice nu se percepe comision de întreţinere comisioane: comision de retragere 0,5%, minim 0,50 Ron II.Conturi specifice Raiffeisen Bank pentru persoane juridice – IMM • Conturi curente în lei şi în valută - Pentru păstrarea disponibilităţilor în lei sau valută şi efectuarea de plăţi sau încasări. • Depozite în lei şi în valută- Pentru fructificarea disponibilităţilor băneşti prin dobânda bonificată puteţi alege, în funcţie de termenul dorit, oricare din următoarele depozite: Servicii pentru conturile persoanelor juridice: 1. Încasări şi plăţi în lei şi valută: • încasări şi plăţi în lei şi valută prin diverse instrumente de plată (ordin de plată, cec, bilet la ordin) la un nivel calitativ superior, cu avantaje reale pentru compania dumneavoastră. •
Acces la cont în oricare dintre cele aproape 200 de unităţi din teritoriu;
•
Procesarea on-line a operaţiunilor ordonate;
• Creditarea conturilor în timp real, optimizarea fluxului de numerar al companiei şi, deci, maximizarea rezultatelor financiare. 2. Direct Debit
18
Serviciul permite colectarea creanţelor de la clienţii băncii în mod automat şi este larg utilizat de firme care au de primit încasări de la un număr mare de plătitori în mod regulat (cum ar fi cele de telecomunicaţii, asigurări, furnizori de utilităţi: gaz, apă etc.)
3. Administrarea încasărilor Serviciul se adresează firmelor ce primesc încasări de la un număr foarte mare de clienţi cu largă raspândire geografică (de exemplu, companii de telecomunicaţii, de asigurări, de utilităţi). 4. Concentrarea lichidităţilor Serviciul se adresează companiilor cu prezenţă teritorială, care realizează încasări local (prin orice instrument: numerar, ordin de plata, cec, bilet la ordin), dar administrează aceste încasări în mod centralizat: lanţuri de magazine de retail, distribuitori, utilităţi etc. Încasările se realizează în conturi locale al căror sold este transferat la sfârşitul zilei într-un cont central. 5. MultiCash: servicii bancare electronice direct de pe computerul dumneavoastră MultiCash este o soluţie software structurată care permite gestionarea optimă a plăţilor şi încasărilor. Aplicaţia este utilizată în prezent de peste 200.000 de clienţi corporativi, fiind deci îndelung testată şi perfecţionată. Avantaje: Servicii bancare direct din biroul clientului; Siguranţă şi simplitate - acces restricţionat de parole şi comunicaţie criptată cu banca; Acces rapid la informaţii, care sunt actualizate din oră în oră; Rapiditate în efectuarea plăţilor şi în obţinerea extrasului de cont; Eficienţă în gestiunea încasărilor şi plăţilor; Reducerea costurilor pentru comisioane bancare şi resurse. 6. Confirmarea electronică a plăţilor către vamă- permite confirmarea electronică a plăţilor ( în mai puţin de două ore) către diverse birouri vamale direct de către bancă, fără a mai fi nevoie de confirmarea acestora pe hârtie şi, deci, de deplasarea reprezentantului companiei la bancă pentru preluarea exemplarului verde al ordinului de plată. Serviciul este utilizabil doar pentru plăţile ordonate prin MultiCash şi este deosebit de util companiilor care realizează regulat importuri.
7. Soluţii avansate de Cash Management - soluţii personalizate care îmbină avantajele sistemelor informatice moderne cu nevoile specifice ale companiei pe care o reprezentaţi. În plus, Raiffeisen Bank vă pune la dispoziţie toate informaţiile necesare pentru reconcilierea automată a încasărilor şi plăţilor cu facturile, prin crearea de legături cu sistemele contabile. Toate acestea 19
sunt special create pentru a eficientiza la maximum activitatea companiei pe care o reprezentaţi, reducând totodată costurile specifice.
II. Operaţiuni efectuate prin conturi cu destinaţie specială Funcţionarea conturilor cu destinaţie specială este dată de natura operaţiunilor care urmează a se efectua în şi din contul respectiv. Prin aceste conturi se efectuează prestaţii bancare speciale, cum ar fi: acreditive, cecuri certificate, conturi aferente cardurilor etc. Conturile cu destinaţie specială se deschid în baza unei solicitări scrise a clientului băncii, care are în prealabil deschis un cont de disponibilităţi. În cerere se menţionează atât destinaţia contului cât şi intervalul de timp pentru care se solicită deschiderea acestuia. Deschiderea acestui tip de cont se realizează în ziua solicitării sau cel mai târziu în ziua următoare. Acreditivul documentar- În cazul deschiderii unui acreditiv, clientul completează şi depune la bancă o cerere de deschidere acreditiv. Ea trebuie completată cu lista documentelor care condiţionează uzual plata: factura în mai multe exemplare, document de transport international, certificat de origine, certificate de calitate, fitosanitare sau sanitar-veterinare, orice alte documente, funcţie de natura mărfii sau de clauzele contractului. 2.3. Incidente în funcţionarea conturilor bancare Numărul incidentelor la plăţi efectuate cu instrumente de plată înregistrate de băncile autohtone se ridică la aproape 10.600 în luna octombrie a acestui an, potrivit raportărilor instituţiilor bancare la Centrala Incidentelor de Plăţi (CIP) a Băncii Naţionale a României (BNR). La CIP sunt raportate atât incidentele în cazul cărora sumele retrase dintr-un cont sunt mai mari decât cele existente, dar şi situaţiile de furturi. Cele mai multe incidente au fost înregistrate, 8.849 la număr, adică 85% din total, la utilizarea biletelor la ordin. Un exemplu de incident raportat la CIP este situaţia în care o cambie este scontată fără a exista creanţă cedată în momentul cesiunii acesteia. Pe locul al doilea pentru săvârşirea fraudelor se clasează cecurile. Numărul incidentelor cu acest gen de instrumente de plată raportate la Banca Centrală a fost de 1.700 în luna octombrie. Băncile raportează incidente cum ar fi emiterea unui cec fără autorizarea celui care urmează să extragă banii, instrumente emise de către o persoană care şi-a pierdut acest drept sau cecuri care autorizează eliberarea unei sume mai mari decât cea aflată în cont. În acelaşi timp, s-a înregistrat numai un incident la utilizarea cambiilor. Centrala Incidentelor de Plăţi este un centru de intermediere care gestionează informaţia specifică incidentelor de plăţi generate, în principal, de tragerile din conturi peste limita disponibilului (trageri pe descoperit de cont) sau de furtul instrumentelor de plată. La Centrala 20
Incidentelor de Plăţi băncile (în calitate de persoane declarante) raportează orice incident de plată produs de către un titular de cont cu cec, cambie, bilet la ordin atât în cazul plăţilor interbancare cât şi în cazul plăţilor intrabancare. Transmiterea informaţiei la Centrala Incidentelor de Plăţi se face pe cale electronică, prin utilizarea Reţelei de Comunicaţii Interbancară ce leagă centrala Băncii Naţionale a României cu centralele tuturor băncilor. Baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi este structurată în două fişiere principale: • Fişierul Naţional de Incidente de Plăţi - sunt stocate toate incidentele de plată indiferent de cauza care le-a generat. • Fişierul Naţional al Persoanelor cu Risc- cuprinde toate incidentele de plăţi majore generate de cauze cum sunt: instrumente de plată trase în descoperit de cont, cecuri emise fără autorizarea trasului, cecuri emise cu dată falsă sau cărora le lipseste o menţiune obligatorie, cecuri circulare / cecuri de călătorie emise la purtător, cecuri emise de către un trăgător aflat în interdicţie bancară; scontarea cambiei fără existenţa în total / în parte a creanţei cedate în momentul cesiunii acesteia. În conformitate cu prevederile art.47 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr.1/2001 persoanele fizice sau juridice pot avea acces la informaţiile din baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi prin intermediul băncilor comerciale. Banca Naţională a României consideră că o informare corectă şi la timp poate stopa infracţionalitatea în domeniul plăţilor şi poate elimina din mediul de afaceri persoanele care eludează legile în vigoareşi produc prejudicii, uneori majore, partenerilor de afaceri. În acest context, Banca Naţională a României recomandă tuturor persoanelor fizice sau juridice, în special agenţilor economici, să consulte, prin intermediul băncilor comerciale la care au deschise conturile, baza de date a Centralei Incidentelor de Plăţi. Datele obţinute vor putea fi utilizate pentru evaluarea riscului de neplată al partenerilor de afaceri, preîntâmpinând astfel apariţia unor dificultăţi în încasarea creanţelor. Spre exemplu, consultarea bazei de date se poate face de către orice persoană fizică sau juridică, înainte de a primi un cec de la clientul său. În acest caz, persoana poate afla dacă seria şi numărul cecului pe care ar urma să-l primească fac parte dintr-un set de instrumente de plată avizate de Banca Naţională a României sau dacă respectivul cec a fost declarat deja la Centrala Incidentelor de Plăţi ca pierdut/furat/distrus sau retras din circulaţie. Pe parcursul funcţionării contului se poate aplica sechestrul asupra sumelor din cont. Această operaţiune devine posibilă prin faptul că, potrivit normelor legale, soldul creditor al contului titularului constituie o creanţă sigură lichidă şi disponibilă. Banca trebuie să dea curs sechestrului legal instituit, cu respectarea normelor privind garantarea drepturilor terţilor valabile, înaintea sechestrului ( cum ar fi prezervarea sumelor necesare plăţii salariilor etc. ). 2.4. Închiderea contului Se poate dispune de client, voluntar sau poate interveni din cauze independente de voinţa părţilor. În orice caz, închiderea contului are ca unic efect începutul unei perioade de lichidare în cursul căreia se aplică un regim de dobânzi şi comisioane modificat, convenit de părţi. La finele 21
acestei perioade se determină soldul definitiv care urmează să fie pus la dispoziţia beneficiarului, imediat, la încheierea perioadei de închidere în condiţiile stipulate si se completeaza un formular de inchidere cont curent. ( Anexa Nr. 5 ) Respectarea normelor de operare în cont reprezintă una dintre cele mai importante obligaţii ale băncilor, în condiţiile în care contul bancar este calea de reflectare universală a relaţiilor reciproce bancă-client. Conturile se pot închide: 1. la solicitarea scrisă a clientului; 2. în cazul decesului titularului pe baza certificatului de deces şi a cererii depuse de moştenitorii legali; 3. în cazul în care contul nu prezintă rulaj timp de un an calendaristic ; 4. rulajele timp de un an calendaristic sunt sub suma de 10 USD sau echivalent în lei şi la sfârşitul anului disponibilul în cont este sub 1 USD sau echivalent în lei. 5. clientul se face vinovat de utilizarea necorespunzătoare a instrumentelor de plată (în acest caz banca va înştiinţa în scris clientul de închiderea contului) şi/sau încălcarea normelor privind deschiderea şi funcţionarea conturilor bancare. 2.5. Instrumente de plată utilizate (cec, cambie, bilet la ordin, ordinul de plată, acreditiv) Principalele instrumente de plată fără numerar utilizate de Raiffesen Bank sunt: • ordinul de plată ( Anexa Nr. 6.a ) • cecul ( Anexa Nr. 7.a ) • biletul la ordin ( Anexa Nr. 8.a ) • cambia ( Anexa Nr. 9.a) • acreditiv. Ordinul de plată (a cărui circuit este prezentat în anexa nr. 6.b ) reprezintă modalitatea cea mai simplă de realizare a unei plăţi, este o dispoziţie necondiţionată, dată de către emitentul acesteia unei societăţi bancare receptoare de a pune la dispoziţia unui beneficiar o anumită sumă de bani. Această dispoziţie este considerată a fi ordin de plată dacă: societatea bancară receptoare intră în posesia sumei respective fie prin debitarea unui cont al emitentului sau încasarea ei de la emitent si nu prevede ca plata trebuie să fie făcută la cererea beneficiarului. Ordinul de plată prezintă o serie de avantaje: • este cea mai utilizată modalitate de plată, atât pentru plăţile în moneda naţională cât şi în valută ; • se realizează printr-o simplă instrucţiune adresată băncii, a cărei executare, asigură punerea la dispoziţia beneficiarului a sumei datorate ; • pentru tranzacţiile în monedă naţionala, sumele sunt transferate în timp real, prin intermediul sistemului electronic de plăţi la care sunt conectate toate băncile comerciale ; • costurile asociate unui ordin de plată sunt cele mai reduse, în comparaţie cu alte modalităţi de plată ;
22
este instrumentul de plată care poate fi transmis băncii şi prin intermediul serviciului de electronic banking asigurându-se astfel un cost scăzut al tranzacţiilor . Printre dezavantajele ordinului de plată se numără cele legate de bonitatea şi reaua intenţie a ordonatorului. Cecul ( al cărui circuit este prezentat în anexa nr. 7.b) este un instrument de plată care pune în legătură, în legătură, în procesul creării sale, 3 persoane: tragătorul, trasul, şi beneficiarul. Instrumentul este creat de tragator care, în baza unui disponibil constituit în prealabil la Raiffeisen Bank, dă un ordin necondiţionat acesteia, care se află în poziţie de tras, să plătească la prezentare o sumă determinată unei terţe persone sau însuşi trasului emitent aflat în poziţie de beneficiar. Avantajele utilizării cec-ului: • asigurându-şi disponibilul necesar achitării filelor de cec, partenerii clienţilor le vor acorda încrederea necesară şi îşi vor putea lărgi aria utilizării acestui instrument de plată ; • clienţii pot depune la ghişeele băncii, spre a fi remise la încasare, cecuri emise de partenerii lor de afaceri ; • pot solicita băncii informaţii despre potenţialii parteneri de afaceri, prin consultarea Centralei Incidentelor de Plăţi, în cazul în care aceştia intenţionează să-şi achite obligaţiile prin file cec. • cec-ul primit de la un partener îl pot gira în favoarea altuia, în vederea achitării obligaţiilor de plată. Principalele dezavantaje ale cecului cost ridicat al prelucrarii fata de costul transferurilor electronice si incertitudinea platilor. Biletul la ordin ( al cărui circuit este prezentat in anexa nr. 8.b) este un titlu de credit şi un instrument de plată. Constată obligaţia asumată de către debitor de a plăti, la vedere sau la o scadenţa fixată, beneficiarului sau la ordinul acestuia, o sumă de bani determinate. Titlul este creat de subscriitor sau emitent, în calitate de debitor, care se obligă să plătească o sumă de bani fixată, la un anumit termen sau la prezentarea unei alte persone, denumită beneficiar, care are calitate de creditor. Avantajele utilizării biletului la ordin: • întrucât biletul la ordin se plăteşte la o anumită dată, clientul are posibilitatea de a-şi mobiliza fondurile în cunoştiinţă de cauză, asigurându-şi la timp, resursele necesare efectuării plăţii • biletul la ordin primit de la un partener de afaceri poate fi girat în favoarea altuia, în vederea achitării obligaţiilor de plată ; • clientul poate solicita băncii informaţii despre potenţialii parteneri de afaceri, prin consultarea Centralei Incidentelor de Plăţi, în cazul în care aceştia intenţionează să-şi achite obligaţiile prin bilete la ordin, evitând parţial riscul neîncasării acestora. Principalele dezavantaje ale biletului la ordin sunt riscul de pierdere, furt, falsificare. Cambia (al cărei circuit este reprezentat în anexa nr. 9.b) este un titlu de credit negociabil şi instrument de plată, un titlu de credit sub semnătura privată care pune în legătură, în procesul creării sale, 3 persoane: trăgătorul, trasul, şi beneficiarul. •
23
Acreditivul documentar reprezintă orice angajament, oricum ar fi denumit sau descris, prin care o Raiffeisen Bank acţionează la cererea şi conform instrucţiunilor unui client (ordonator) sau în numele sau propriu. Raiffeisen Bank este principala angajată în relaţia de Acreditv Documentar, angajament ce poate fi realizat direct - ea însăşi efectuează plata sau indirect - ea desemnează o alta bancă să efectueze plata. Principalul avantaj al acreditivului este siguranţa pe care o conferă utilizarea acestuia părtilor implicate în derularea sa şi, de aici, utilizarea preponderentă în decontările internaţionale. În decontarea tranzactiilor sale, Raiffeisen Bank foloseşte instrumentele de plată prezentate anterior, cel mai des utilizat fiind ordinul de plată, în proporţie de 50%, urmat apoi de biletul la ordin, 25 % , de cec 15% , cambia 4% şi acreditiv 6%. Figura nr.4 Instrumente de plată Instrumente de plata Raiffeisen Bank
4%
6%
15%
50% 25%
Ordin de plata
Bilet la ordin
Cec
Cambie
Acreditiv
Sistemul de plăţi electronice Cardul este un instrument de plată bazat pe utilizarea unor mijloace electronice care conferă deţinatorului său dreptul de acces la o procedură de autorizare şi plată cu card. Ţinând cont de tipul serviciului oferit, se poate distinge: credit card (carte de credit); debit card (carte de debit); cheque guaranted card (carte de garantare a emiterii cecurilor). Orice persoană fizică sau juridică poate solicita băncii emitente eliberarea unui card, pe baza unei cereri tipizate şi contra unei taxe de emitere si a unei taxe de utilizare anuale. Contul prin care se pot face operaţiuni cu carduri este un cont bancar asemănător unui cont curent. Raiffeisen Bank propune o soluţie sigură, modernă, pentru toţi deţinătorii de card– serviciul e-commerce şi serviciul 3D. 3D Secure este un serviciu opţional ataşat cardurilor (de credit, de debit embosate şi de debit plate) ce asigură efectuarea de tranzacţii securizate pe Internet. Utilizatorii de carduri ce doresc să efectueze tranzacţii în maximă securitate pe Internet trebuie să îşi înroleze cardurile în 3D Secure. Ca urmare a înrolarii în 3D Secure deţinătorul de card va stabili o parolă unică şi personală pe care o va folosi la orice plată online.
24
E-commerce sau comerţul electronic este sistemul de vânzare şi cumpărare a produselor şi serviciilor pe Internet, prin intermediul cardului bancar. Clienţii au posibilitatea să achiziţioneze produsele într-un mod mult mai simplu, iar compania va încasa sumele într-un cont curent în mod automat. În plus, această soluţie este bazată pe un sistem securizat de procesare a tranzacţiilor online, ce oferă deplină confidenţialitate şi siguranţă în comercializarea produselor şi serviciilor. Banca la domiciliu Raiffeisen Bank ajută clienţii să îşi păstrezi energia şi timpul pentru lucrurile care contează cu adevarat şi să scape de stresul zilnic de a trimite bani sau de a plăti facturile stand la ghişee. Astfel, serviciile oferite de bancă în acest scop sunt: • Raiffeisen Online - oferă acces 24 / 7 online, securizat, la conturile clienţilor oriunde în lume, având posibilitatea de a consulta soldurile conturilor şi istoricul tranzacţiilor • Raiffeisen Direct - un simplu apel telefonic, gratuit în reţeaua Romtelecom; economie de timp; disponibilitate (apelarea este gratuită, programul de lucru prelungit); costuri minime. • Raiffeisen Direct Interactiv – poti obţine informaţii despre produsele şi serviciile băncii; detalii despre conturile proprii şi poţi efectua tranzacţii predefinite fără a mai intra în legătură cu un agent. • myBanking - simplitate şi comoditate de a efectua operaţiuni bancare direct din meniul telefonului mobil; flexibilitate: nu depinde de orarul băncii pentru a se efectua tranzacţiile necesare sau pentru a obţine informaţiile dorite; disponibilitate: permite accesul direct, non-stop, la informaţiile despre cont; control:; • Plata automată a facturilor Direct Debit ConfortaBill. 2.6. Moneda electronică Tipuri de carduri emise de Raiffeisen Bank sunt următoarele: • Carduri pentru persoane fizice – în lei Visa Classic (utilizare exclusiv naţională) Visa Electron (utilizare internaţională); Maestro (utilizare internaţională); MasterCard (card de credit, utilizare internatională); StudentoCard
Raiffeisen -Vodafone • Carduri pentru Mastercard în USD; Mastercard în EURO.
persoane fizice – în valută
• Carduri pentru persoane juridice 25
VISA Business – USD; VISA Business – EURO; VISA Business - lei, cu utilizare internaţională; VISA Business - lei, cu utilizare exclusiv naţională. Raiffeisen a reuşit însă şi o premieră în materie de lansări de produse prin punerea în circulaţie a unui card de credit prevăzut cu un cip multifuncţional care permite autentificarea şi autorizarea tranzacţiilor electronice prin Raiffeisen Online. Concret, posesorul de card intră în aplicaţia de Internet Banking a băncii (după ce în prealabil se autentifică prin cod şi parolă), de unde selectează tranzacţia pe care vrea să o efectueze. În cazul în care doreşte să facă o plată va selecta secţiunea plăţi intrabancare şi va completa câmpurile specifice tranzacţiei: cont beneficiar, sumă, numărul ordinului de plată. În pasul următor clientul va trebui să obţină codul cu care să poată autoriza tranzacţia. Pentru acest lucru va introduce cardul în cititorul de card şi va alege opţiunea autorizare. Diferenţele dintre cardurile de credit şi cardurile de debit Cardul de credit indică faptul ca deţinătorului de card i-a fost deschisă o linie de credit care să îi permită să dobândească bunuri, servicii sau numerar în limita unui plafon stabilit în prealabil. Specific acestui tip de card este faptul ca titularul poate sa efectueze plăţi chiar dacă nu are disponibilităţi în contul sau. Dobânda se plateşte numai pentru sumele efectiv folosite şi de regulă există un procent minim din credit care trebuie rambursat lunar. Cardurile de credit de la Raiffeisen Bank sunt: MasterCard în lei şi Cardul Raiffeisen Vodafone. Spre deosebire de acesta, cardul de debit permite deţinătorului său să îi fie debitată, în mod direct, contravaloarea bunurilor, serviciilor achiziţionate şi/sau a numerarului folosit, pe seama fondurilor din contul său. Acest tip de card se emite în baza unui cont bancar al clientului, titular al cardului. Emiterea şi întreţinerea cardurilor Cardul personalizat este primit prin poşta rapidă de la Serviciul Emitere din cadrul Administratiei Centrala de către banca emitentă. Serviciul operaţiunii cu carduri va anunţa telefonic persoana fizică sau juridică despre sosirea cardului , invitând-o să se prezinte la bancă pentru ridicarea acestuia. La prezentarea utilizatorului lucrătorul va proceda la verificarea obligatorie a identităţii acestuia şi va completa procesul verbal de predare - primire a cardului în trei exemplare. Originalul acestui proces verbal va fi trimis prin intermediul poştei rapide Prioripost în Centrală la Serviciul Emiteri Carduri. În ziua predării cardului , prima copie se predă clientului iar cea de-a doua copie se păstrează la bancă în dosarul contului de card a persoanei fizice sau juridice .Cardul va fi înmanat persoanei fizice sau juridice în plic unde este introdus codul PIN format din patru cifre şi setul de instrucţiuni de utilizare a cardului. Personalul băncii la înmanarea cardului va efectua un instructaj asupra modului de folosire a acestui instrument de plată .
26
Folosirea cardului se face numai de către deţinătorul de card care va avea inscripţionat numele său pe card. Instrumentul nu este transferabil, el putând fi folosit doar de către utilizatorul de drept, în limita de valabilitate temporală pe avers, în limita disponibilului din contul de card . Banca nu va autoriza operaţiuni dacă acestea depăşesc nivelul disponibilului din contul de card. Fiecărui card îi este ataşat un număr personal de identificare (PIN), care reprezintă “semnătura electronică a utilizatorului". Acest PIN se utilizează în tranzacţiile electronice de la automatele de eliberare de numerar sau punctele electronice de vânzare. Numărul personal de identificare generat de bancă este secret şi va fi transmis prin poştă pe adresa utilizatorului sau se va ridica de către acesta de la banca care a eliberat cardul . Avantaje si dezavantaje ale utilizării cardurilor Avantajele cardurilor: 1) Pentru client ( titularul cărţii ): • instrument de plată comod ; • posibilitatea accesării directe din orice localitate din ţară a contului personal ataşat cardului pentru efectuarea de tranzacţii comerciale sau obţinerea de numerar ; • siguranţa de utilizare, atât prin eliminarea necesitaţii de deţinere de numerar cât şi prin posibilitatea blocării accesului a contului în cazul pierderii sau furtului ; • posibilitatea obţinerii de numerar de la ghişeele din întreaga ţară a băncilor care afişează sigla cardului, în cadrul programului de funcţionare a acestora precum şi prin accesarea eliberatoarelor automate de numerar ( ATM) ; • înlocuirea de urgenţă a cardului pierdut /furat sau distrus în orice localitate din ţară, într-un interval de maximum trei zile lucrătoare din momentul solicitării acestui serviciu băncii ; • păstrarea în cont la bancă în condiţiile unei dobânzi avantajoase, a disponibilităţilor băneşti din salarii, dobânzi bonificate sau alte resurse . 2 ) Comerciantul : • are certitudinea încasării sigure şi în timp foarte aproape de cel real al sumei ; • nu mai utilizează numerar, ceea ce elimină riscurile legate de furturi, erori de numărare şi falsuri . 3 ) Banca emitentă : • poate utiliza fondurile sale la mai multe tranzacţii în aceeaşi perioadă; • în cazul acordării unui împrumut, aceasta nemaifiind obligată să imobilizeze fonduri întrun cont separat de împrumut sau în contul clientului . Dezavantajele cardurilor Problemele care pot apărea în legătură cu emiterea şi utilizarea cardurilor sunt de natură tehnică, degenerând în cele din urmă în cele de natură financiară. Pot apărea şi probleme de marketing : • este greu să se introducă şi să se generalizeze cardurile pe o piaţă dominată de neîncredere reciprocă între participanţii la relaţiile de vânzare-cumpărare ; 27
• este greu de convins comercianţii să accepte acest instrument de plată ; • tranzacţia efectuată la ATM nu este automat simbolizată şi în cont ; • banii depuşi în cont nu vor putea fi scoşi de pe card în acceaşi zi a depunerii.
Reţeaua de bancomate şi POS-uri Avantajele acestor servicii: • Preferinţa clienţilor pentru plata cu cardul – sumele tranzacţionate vor fi mai mari deoarece clienţii vor putea folosi facilitatea de creditare a cardului fără a se limita la numerarul disponibil. • Creşterea volumului de vânzări rezultat din atragerea unui număr mare de clienţi. • Management rapid şi corect al fondurilor incasate – reduce costurile ce erau alocate pentru personal, securitate, gestiunea şi transportul numerarului. • Securitate în procesarea operaţiunilor – riscul de fraudă, bani falşi sau furt este eliminat. • Simplificarea reconcilierii zilnice şi lunare – serviciul facilitează transmiterea zilnică la bancă a tuturor operaţiunilor efectuate în ziua respectivă pentru a fi încasate. • Terminale moderne de diferite tipuri care să se potrivească domeniului de activitate. • Asistenţă gratuită (24/7) pentru probleme tehnice la oricare din numerele indicate pe terminal. La sfârşitul lunii iunie, banca avea peste 1.000 de ATM-uri şi aproximativ 9.000 de terminale EPOS. Raiffeisen Bank avea, la jumătatea anului, o reţea teritorială formată din 539 de agenţii, care deserveau aproximativ două milioane clienţi persoane fizice, aproape 100.000 de IMM-uri şi peste 6.800 corporatii mari şi medii, potrivit Mediafax. Piaţa românescă a cardurilor traversează o perioada interesantă. În ciuda crizei, anul 2010 a adus pe acest segment evenimente importante, inovaţii, lansări de produse şi servicii. Astfel, Raiffeisen Bank avea pe data de 30/06/2010 un numar total de carduri de 1.663.800, înregistrând o creştere cu 0,5% faţă de anul 2009. Dintre acestea, 345.000 sunt carduri de credit (o creştere de 2,9 % faţă de anul 2009) şi 1.318.800 sunt carduri de debit (în scădere cu 0,10 % faţă de anul 2009). La nivelul celor mai importanţi emitenţi de carduri din România, Raiffeisen Bank ocupă locul al treilea dupa numărul total de carduri, pe primul loc situându-se BCR, urmată de BRD şi Banca Transilvania , iar în ceea ce priveşte numărul total de carduri de credit, Raiffeisen Bank ocupă prima poziţie.5 Cu un număr de 7934 de POS-uri, în scădere cu 191 de POS-uri faţă de anul 2009, Raiffeisen Bank ocupă poziţia a cincea, spre deosebire de BRD, BCR, Banca Transilvania care sunt pe primele trei poziţii. În primele şase luni ale anului 2010, Raiffeisen Bank a înregistrat un total de 27.327.073 de tranzacţii cu cardul, înregistrând o creştere cu 3,9% faţă de anul 2009, situându-se pe a doua poziţie (prima poziţie este ocupată de BRD). Dintre acestea, s-au efectuat 8.302.670 tranzacţii cu cardul la comercianţi (o creştere de 17,82 % faţă de anul 2009).
5
Conform revistei “E Finance” 28
Cum operează moneda electronică pentru clienţii Raiffeisen Clienţii Raiffeisen Bank utilizează moneda electronică în tranzacţii comerciale şi pentru retragere de numerar. Atunci când deţinătorul cardului solicită efectuarea unei tranzacţii în mediul electronic( cumpară un bun sau benificiază de un anumit serviciu), informaţiile legate de acesta vor fi înregistrate într-o chitanţă de vânzare. Prin semnarea chitanţei se dă acordul pentru procesarea acesteia şi implicit pentru debitarea contului cu valoarea tranzacţiei. Păstrând un exemplar din chitanţa semnată, deţinătorul cardului va putea verifica veridicitatea informaţiilor din extrasul de cont pus la dispoziţie de către bancă. Există situaţii în care se solicită de către comerciant ca deţinătorul cardului să introducă de la o tastatură ataşată echipamentului electronic de vânzare Numărul Personal de identificare (PIN) pentru definitivarea tranzacţiei . Utilizarea cardului pentru retragere de numerar pot apărea în special atunci când este vorba de cheltuieli zilnice sau atunci când apare problema unei tranzacţii care nu poate fi onorată printr-un alt mijloc de plată decât numerar . Retragerea numerarului se poate realiza în fiecare zi a saptămânii, utilizând echipamentele automate de eliberare de numerar ( ATM ) care au afişată sigla cardului, sau în zilele lucrătoare de la ghişeele băncii care indică prin afişarea mărcii acceptarea cardurilor respective . Pentru retragerea de numerar prin intermediul echipamentelor este necesar să se respecte instrucţiunile afişate pe ecran. Toate automatele solicită iniţial, pentru identificarea posesorului de la o tastatură numerică a Numărul Personal de identificare (PIN). Este important ca PIN-ul să fie tastat astfel încât să nu poată fi văzut şi memorat de alte persoane. Închiderea cardului se va face în acelaşi moment cu închiderea şi lichidarea contului prin completarea unui formular de închidere card.
Cap. 3. Creditarea bancară. Persoane fizice
Banca este implicată în mod substanţial în economia naţională, cea mai mare parte a creditelor fiind acordate persoanelor fizice şi juridice române sau entităţilor care funcţionează în România, în scopul dezvoltării afacerilor acestora pe piaţa locală. Banca a acordat în mod diversificat credite societăţilor comerciale din domeniul industriei, serviciilor, comerţului şi agriculturii, în pas cu evoluţia acestor sectoare şi cu contribuţia lor la formarea PIB-ului. Cinci dintre sectoare cumulează 86% din totalul de credite acordate, acestea fiind: industria manufacturieră; comerţul; instituţiile financiare; societăţile comerciale din domeniul utilităţi (energie, gaze, apa); sectorul public (inclusiv instituţiile guvernamentale). Strategia Băncii este aceea de a se implica în economia internă prin încurajarea şi susţinerea sectorului privat. Cu toate acestea, sectorul public şi societăţile deţinute de stat nu sunt neglijate, acestea din urmă constituind 18 % din portofoliul de credite şi reprezentând clienţi cu situaţii financiare stabile. 29
3.1. Particularităţile promovate de banca comercială Raiffeisen cu privire la decizia de creditare Analiza bonităţii solicitantului de credit se va face prin luarea în calcul a veniturilor cu caracter permanent a solicitantului, iar în cazul în care veniturile solicitantului nu sunt suficiente, se pot lua în calcul şi veniturile cu caracter permanent ale familiei. Prin familie se înţelege solicitantul de credit şi soţul/soţia acestuia. Scoring : Banca va calcula pentru solicitantul de credit un punctaj ce reflectă gradul de risc al acestuia. Lista neagră : În cazul în care solicitantul, soţul sau soţia acestuia (dacă e cazul) figurează în Lista neagră a băncii creditul nu va putea fi acordat. Acest lucru nu se comunică clientului. Acestuia i se va transmite că nu îndeplineşte condiţiile de creditare, ca urmare creditul nu poate fi acordat. Rambursarea creditului : Creditul acordat se va rambursa în rate lunare egale (credit+dobândă), în conformitate cu graficul de rambursare în valuta în care s-a acordat creditul. Constituirea de provizioane pentru creditele acordate în conformitate cu normele BNR şi procedurile interne ale băncii. Monitorizarea creditelor acordate din punct de vedere al corectitudinii deschiderii contului de credit în ICBS, pe baza rapoartelor din ICBS şi a rapoartelor din bazele de date interne. Departamentul Aprobare Consumer Risc va monitoriza activitatea de creditare prin intermediul rapoartelor zilnice, săptămânale, lunare generate din baza de date a creditelor retail. Verificarea corectitudinii întocmirii documentaţiei este efectuată de : • Ofiţerul de Cont (cu atribuţii de creditare persone fizice); • persoane cu atribuţii de aprobare a creditelor. Decizia de creditare a persoanelor juridice se ia în urma analizării unor indicatori care redau bonitatea clienţilor băncii. 3.2. Reperele procesului de creditare Etapa de pre-selecţie : •
informarea clientului prin acordarea ofertei de credit a băncii Raiffeisen ;
• analiza bonităţii solicitantului pe baza programului furnizat de bancă. Furnizorul poate efectua o simulare a creditului solicitat cu ajutorul programului furnizat de bancă şi se va efectua analiza bugetului solicitantului sau, în cazul în care veniturile solicitantului nu sunt suficiente, se va efectua analiza bugetului familiei pentru solicitarea de credit; •
întocmirea cererii de credit;
• efectuarea pre-scoring-ului folosind sistemul de analiză automată prin INTERNET sau Call-Center-ul. Furnizorul va specifica clientului că un eventual răspuns favorabil nu atrage în
30
mod automat aprobarea cererii de credit de către Raiffeisen Bank, răspunsul definitiv urmănd a fi comunicat numai după prezentarea documentaţiei de credit. •
înmânarea formularelor clientului; • depunerea documentaţiei: cererea de credit ; (Anexa nr. 10) • întocmirea documentaţiei de cont curent: cererea de deschidere cont curent pentru persone fizice ( Anexa nr. 10) ; • verificarea documentaţiei pe seama condiţiilor generale de Derulare a Afacerilor. Analistul furnizorului va verifica şi va semna şi ştampila pe următoarele documente: pe cererea de credit, pe adeverinţele de salariu, pe copiile după BI/CI ale solicitantului, soţului/soţiei (dacă e cazul), pentru conformitatea cu originalul. • analiza documentaţiei creditului utilizând sistemul de pre-scoring INTERNET şi Call Center-ul. Etapa de depunere a dosarului de credit 1.Etapa de analiză şi aprobare În termen de maxim 2 zile bancare de la depunerea dosarului de credit, de către furnizor, acesta va avea răspunsul cu privire la solicitarea de credit. 2.Etapa de analiză a garanţiilor propuse şi constituirea legală a acestora Pentru a fi acceptate de bancă, garanţiile să îndeplinescă cumulativ condiţiile : existenţa pieţelor de desfacere sau de potenţiali cumpărători pentru bunurile propuse drept garanţie ; să poată fi transformate rapid în lichidităţi ; să fie materializate sub forma unui titlu ; proprietarul bunurilor să aibă capacitatea de a le aduce în garanţie ; bunurile care sunt achiziţionate şi puse în funcţiune anterior solicitării creditului trebuie să fie în stare corespunzatoare de funcţiune în exploatare ; bunurile achiziţionate şi încă nepuse în funcţiune şi bunurile care urmează a fi procurate şi achitate parţial din credite să fie noi şi însoţite de certificate de calitate şi garanţie. Creditele acordate de bancă şi dobânzile aferente trebuie să fie acoperite integral cu garanţii asiguratorii. Etapa de acceptare : Semnarea contractului de credit, întocmirea graficului de rambursare, ordinul de schimb valutar, ordinul de plată. Etapa de decontare : Virarea creditului din contul curent al Împrumutatului în contul curent al Furnizorului. 3.3. Principiile de creditare • Raiffeisen Bank acordă credite pe termen scurt pe o durată ce nu depăşeşte 12 luni, credite pe termen mediu de până la 5 ani şi credite pe termen lung cu durata de peste 5 ani; • Pot beneficia de credite persoanele juridice şi fizice care au deschise conturi la unităţile băncii; 31
• Sucursalele şi agenţiile pot acorda credite clienţilor care au sediul social sau domiciliul dupa caz, pe raza teritorială a judeţului în care unitatea băncii îşi desfăşoară activitatea sau în localităţile cele mai apropiate din judeţele limitrofe în care nu există alte unităţi ale Raiffeising Bank; • Banca verifică împrumutaţii de la acordarea creditului şi până la rambursarea integrală a acestuia. Ca urmare, activitatea de creditare implică în permanenţă analize privind situaţia patrimonială, rezultatele economico - financiare, capacitatea managerială, credibilitatea fiecărui client şi alte elemente care să permită evaluarea potenţialului economic şi financiar prezent şi în perspectivă; • Creditele solicitate, indiferent de valoare şi durată se acordă cu destinaţii precise pe bază de contracte din care să rezulte clar toţi termenii şi toate condiţiile şi dacă solicitanţii prezintă credibilitate în rambursarea creditului şi a dobânzilor la termenele stabilite; • La creditele acordate, banca percepe dobânzi şi comisioane ale căror nivele se stabilesc de Consiliul de Administraţie sau Comitetul de Direcţie, după caz; • Cererile de credite indiferent de competenţa de aprobare se analizează şi se însuşesc de unităţile băncii pe baza documentelor prezentate de solicitanţi. Creditele se aprobă potrivit competenţelor stabilite de Consiliul de Administraţie; • Volumul creditelor, destinaţia, duratele de creditare, garanţiile necesare, dobânzile, condiţiile de rambursare a creditelor, precum şi alte clauze se stabilesc prin contractele de credite încheiate pe baza negocierii directe între bancă şi clienţii săi. Creditele nu pot fi garantate cu depozite la termen ale persoanelor fizice; • Volumul total al angajamentelor băncii faţă de un singur client nu poate depăşi 20 din fondurile proprii ale băncii; • După aprobare, creditele se pun la dispoziţia clienţilor în condiţiile negociate prin contractele de credit şi se urmăresc până la rambursare lor; • Banca verifică la toţi clienţii utilizarea creditelor potrivit destinaţiei, existenţa garanţiilor şi respectarea celorlalte clauze din contractele de credite; • După aprobarea unui credit, Banca nu poate anula sau reduce cuantumul acestuia decât în cazuri justificate, determinate de constatarea furnizării de către client a unor date nereale şi numai după expirarea unui termen de preaviz de minimum 5 zile calendaristice, care va fi comunicat în scris acestuia. Banca poate întrerupe imediat, fără preaviz, utilizarea de către client a unui credit aprobat, în cazul în care acesta a încălcat condiţiile contractului de credit sau în cazul în care situaţia economică şi financiară a acestuia nu mai asigură condiţii de garanţie şi rambursare. 3.4. Reperele legislative Valorile ponderate ale bunurilor propuse în garanţie, recomandată de Departamentul de Garanţii, vor fi deduse din expunerea băncii faţă de unitatea de risc. Fondul Naţional de Garantare a Creditelor pentru IMM (FNGCIMM înfiinţat în conformitate cu prevederile HG nr.1211/27.11.2001, are ca obiect de activitate exclusiv
32
garantarea creditelor, sau al altor instrumente de finanţare care pot fi obţinute de IMM-uri, persoane fizice sau juridice române, de la bănci sau alte instituţii financiare. Convenţia de împărţire a riscului încheiat de către bancă şi FNGCIMM asigură cadrul general pentru încheierea exterioară a contractelor de garantare personalizate pe fiecare tranzacţie. Beneficiari: IMM-uri, persoane fizice şi juridice autorizate prin Decretul Legii nr. 54/1990 şi care îndeplinesc condiţiile prevăzute de legea nr 133/1999 şi HG 1211/2001. 3.5. Credite acordate de Raiffeisen Bank 3.5.1. Tipuri de credit acordate de Raiffeisen Creditele acordate persoanelor fizice sunt legate de consumul populaţiei şi pot fi un instrument de promovare a acestuia. Ca şi în cazul agenţilor economici, creditarea persoanelor particulare presupune tehnici şi categorii de credite specifice. Principalele categorii de cheltuieli ale populaţiei pe care băncile comerciale le agreează pentru creditare sunt: cumpărări de locuinţe; procurarea unor bunuri de folosinţă îndelungată (autoturisme, mobilă, aparate electrocasnice, etc.); efectuarea unor cheltuieli curente. Raiffeisen Bank acordă persoanelor fizice următoarele tipuri de credite: •
Flexicredit, creditul de nevoi personale
•
Flexicredit Integral, creditul de refinanţare
•
Flexicredit Plus, creditul de nevoi personale garantat cu ipotecă
•
Casa Ta, creditul imobiliar
•
Prima Ta Casa, creditul imobiliar acordat în cadrul programului guvernamental
•
Creditul pentru bunuri de consum
•
Maşina Ta, creditul auto
•
Overdraft, descoperit de cont
Condiţii de aprobare Aprobarea creditului este anunţată şi înscrisă în formularul de aprobare/ respingere a creditului ( Anexa nr. 11 )în care sunt specificate valoarea creditelor, valoarea comisioanelor, destinaţia creditului, perioada de creditare rata dobânzii. Rata lunară a creditului solicitat şi ratele corespunzătoare altor credite să nu depăşească 50% din venitul net lunar al solicitantului. Rata dobânzii este de 28%, pentru cele cu convenţii naţionale, şi 32%, pentru cele standard, la creditele acordate în lei şi 9,5% la creditele acordate în euro. Clientul trebuie să plătească un comision de administrare de 3% calculat anual la soldul creditului, un comision de risc valutar de 2% . Documentele necesare: • acte de identitate (BI/CI) pentru solicitant şi co-debitor; 33
adeverinţă de salariu, emisă de angajator pentru solicitant şi co-debitor menţionând salariu net pe ultimile 6 luni;( Anexa nr. 12) • copie după întreaga Carte de muncă, certificată de angajator/Inspecţia de muncă (pentru solicitant şi co-debitor); Dacă solicitantul este întreprinzător particular este necesară autorizaţia de funcţionare, declaraţie de venit/certificat fiscal confirmat/emis de autorităţile fiscale competente. •
• cea mai recentă chitanţă de plată a utilităţilor, ca dovadă a domiciliului; • copii după documente doveditoare pentru credite, rate de leasing, alte rate aferente vânzării-cumpărării în rate, chirii, pensii de întreţinere etc. sau conturi deschise la alte bănci (extrase de cont, dovada ultimei rambursări etc.). • cerere de credit . La toate aceste documente se ataşează şi contractul de credit. ( Anexa nr. 13) 3.5.2. Modalităţile de rambursare a creditelor Rambursarea creditelor se face la termenul şi cuantumul din “contractul de credite” atunci când aceasta este prevăzută să se facă integral la o anumită dată din “graficul de rambursare” anexă la contractul de credite când rambursarea este prevăzută în rate: lunare, trimestriale, sau semestriale. Rambursarea creditelor se poate efectua şi înainte de termenele scadente, cu acordul băncii şi suportarea de către client a unui comision de acoperire a influenţelor nefavorabile generate de rambursarea în avans. În cazul în care clientul dispune plata cu anticipaţie fără consimţământul băncii dobânda se va calcula şi încasa pâna la data scadenţei stabilită prin contract. Creditele sau ratele la credite, după caz, se rambursează din iniţiativa clientului, prin virament, mandat poştal sau depuneri în numerar direct la casieria băncii. Pentru persoanele fizice salariate rambursarea ratelor scadente se face prin virament de către unităţile la care sunt angajaţi ca urmare a reţinerii lor pe statele de plată a salariilor. La creditele restante se calculează şi încasează dobânzi majorate, potrivit contractelor de credite încheiate cu clienţii, începând din ziua trecerii la restanţă până la data rambursării lor. În termen de 5 zile calendaristice de la trecerea la restanţă a unui credit sau rate, inspectorul de credite va comunica în scris clientului respectiv, cu semnătura directorului unităţii băncii, suma trecută la restanţă, data şi nivelul dobânzii majorate, precum şi măsurile pe care le va lua banca potrivit prevederilor contractului de credit dacă clientul nu achită până în ultima zi lucrătoare din luna respectivă creditul restant, inclusiv dobânzile aferente.. Rambursarea se va face in moneda in care a fost contractat creditul. Împrumutatul poate rambursa creditul anticipat parţial/integral dacă notifică băncii intenţia sa în prealabil, în scris, fără a se percepe comision de rambursare anticipată. În cazul rambursărilor parţiale în avans, nu se pot efectua rambursări în avans în ultimele 3 zile calendaristice anteriore datelor de scadenţă a ratelor lunare. Suma rambursată parţial în avans trebuie să reprezinte cel putin valoarea a minim 3 rate lunare.
34
3.5.3. Modul de constituire şi calcul al dobânzilor şi comisioanelor la creditele Raiffeisen Flexicredit Plus Dobânzi şi comisioane Moneda
Indice
Marja
Valoarea finala (Indice+Marja)
DAE**
Oferta standard
Oferta conturi Oferta salarii*
standard
Oferta conturi Oferta conturi Oferta standard salarii* salarii*
4.75%
4.50%
11.59%
11.35%
12.62%
12.34%
EUR variabila EURIBOR 6 M 6.50%
5.90%
7.50%
6.90%
8.07%
7.42%
LEI variabila
ROBOR 6 M
Comision analiză 2,20% - se încasează la acordarea creditului, fiind inclus în credit; Comision rambursare anticipată 0% *Oferta aferentă conturilor de salarii se adresează DOAR clienţilor care deţn un cont curent RBRo, în care îşi încasează salariul lunar **DAE a fost calculat pentru un credit pe 300 de luni (25 de ani) Modalitatea de calcul a ratei dobânzii: Rata dobânzii curente variabilă este calculată după următoarea formulă: Rd= EURIBOR 6 luni* + marja (pentru creditele acordate în EURO) EURIBOR 6 luni* = valoarea EURIBOR la 6 luni valabil pentru ziua de 20 a lunii iunie, în cazul datei de actualizare de la 30 iunie, respectiv valoarea EURIBOR la 6 luni valabilă pentru ziua de 20 a lunii decembrie, în cazul datei de actualizare de la 31 decembrie. Sau Rd= media aritmetică pe ultimele 30 de zile calendaristice a ROBOR 6 luni + marja (pentru creditele acordate în RON) Casa Ta Dobânzi şi comisioane Moneda
Indice
Marja
Valoarea finala (Indice+Marja)
Oferta standard Oferta conturi Oferta salarii*
standard Oferta salarii*
conturi
DAE** Oferta standard
Oferta salarii*
LEI variabila
ROBOR 6 M
3.75%
3.50%
10.59%
10.34%
11.42%
11.14%
EUR variabila
EURIBOR 6 M
5.50%
4.90%
6.50%
5.90%
6.93%
6.28%
conturi
Comision analiză 1,90% - se încasează la acordarea creditului fiind inclus în credit; Comision rambursare anticipată 0% *Oferta aferentă conturilor de salarii se adresează DOAR clienţilor care deţin un cont curent la Raiffeisen Bank, în care îşi încaseaza salariul lunar ** DAE este calculat pentru un termen maxim de 30 de ani.
35
Modalitatea de calcul a ratei dobanzii: Rata dobânzii curente variabilă este calculată după următoarea formulăa: Rd= EURIBOR 6 luni* + marja (pentru creditele acordate în EURO) EURIBOR 6 luni* = valoarea EURIBOR la 6 luni valabilă pentru ziua de 20 a lunii iunie, în cazul datei de actualizare de la 30 iunie, respectiv valoarea EURIBOR la 6 luni valabilă pentru ziua de 20 a lunii decembrie, în cazul datei de actualizare de la 31 decembrie, sau Rd= media aritmetică pe ultimele 30 de zile calendaristice a ROBOR 6 luni + marja (pentru creditele acordate în RON) 3.5.4. Comisioane legale şi speze bancare Raiffeisen Bank poate percepe doar comision de analiză dosar, comision de administrare credit sau comision de administrare cont curent, comision de rambursare anticipată, costuri aferente asigurărilor, comision de penalizare, precum şi un comision unic pentru servicii prestate la cererea consumatorilor. Comisionul de analiză a dosarului este perceput de către bănci pentru a verifica solvabilitatea clientului, operaţie în urma căreia se constată dacă cererea de împrumut este admisibilă sau nu. Înainte de introducerea noilor norme, acest comision era reţinut de către bancă indiferent dacă împrumutul era acordat sau nu. În prezent, comsionul de analiză se percepe doar dacă împrumutul se acorda. Comisionul de administrare (gestiune) a soldului poate fi anual sau lunar, în funcţie de banca şi tipul de credit, şi reprezintă un procent ce se aplică la soldul creditului rămas de plată. Comisionul de rambursare anticipată nu are un efect imediat asupra costului unui credit, dar devine foarte important atunci când vrei să plăteşti în avans creditul. Prin plata anticipată a unui credit, banca este privată de veniturile din dobânzi si comisioanele ce le-ar fi obţinut în cazul în care clientul ar fi menţinut contractul până la final, iar unele bănci practicau comisioane de rambursare anticipată prohibitive pentru cei care doreau să plătească în parte sau total un credit. Noile reglementări au adus o reducere a comisionului la creditele cu dobânda fixă la 0,5%, dacă plată anticipată a împrumutului se face în ultimul an de contract şi de 1%, dacă rambursarea se face înainte de ultimul an de contract. Pentru creditele cu dobânda variabila, comisionul de rambursare anticipată a fost eliminat. Pentru a putea calcula costul total al creditului, incluzând atât dobanda, cât şi comisioanele, se stabileşte dobânda anuală efectivă (DAE), calculată după formula:
Unde X este DAE: — m este numărul ultimei trageri; — k este numărul unei trageri, astfel 1 ≤ k ≤ m, — Ck este valoarea tragerii k; 36
— tk este intervalul, exprimat în ani şi fracţiuni de an, dintre data primei trageri şi data fiecărei trageri ulterioare, astfel t1 = 0, — m' este numărul ultimei rambursări sau al costurilor suportate; — l este numărul unei rambursări sau al costurilor suportate; — Dl este valoarea unei rambursări sau a costurilor suportate; — Sl este intervalul, exprimat în ani şi fracţiuni de an, dintre data primei trageri şi data fiecărei rambursări sau costuri suportate. 6. Creditarea persoanelor fizice 3.6.1. Creditul pentru nevoi personale - Creditul Flexiplus Este un credit pentru nevoi personale nenominalizate. Banii se acordă în numerar, fără să fie nevoie să faci dovada cumpărării unui anumit bun (nu sunt necesare facturi). Segmentul de piaţă vizat de acest credit sunt persoanele fizice cu venituri medii şi ridicate. Creditul se acordă în lei şi euro, suma minimă fiind de 400 euro, iar cea maximă de 3.000 euro, iar termenul pentru care se acordă este cuprins între 6 şi 36 luni. Termenul de rambursare va fi stabilit ca multiplu de 6 luni. Rambusarea se face lunar, prin debitarea automată a contului clientului. Creditul se acordă numai prin intermediul conturilor curente cu carte de debit în lei sau euro, în funcţie de valuta în care a fost aprobat. Avantaje: • Acceptarea unei game largi de venituri (salarii, pensii, venituri din chirii, venituri din activitati independente, etc.). • 0% comision de administrare. • 0% comision pentru plata anticipată • Ofertă specială de dobţndă pentru clienţii ce primesc salariul în cont la Raiffeisen Bank. • Posibilitatea de a opta pentru "3 luni de amânare la plata ratelor" Caracteristici: • Valuta: Lei, Euro. • Valoare: între 5.000 şi 150.000 Euro, sau echivalentul în Lei. • Perioada: între 6 luni şi 25 de ani. • Garanţie: ipotecă constituită în favoarea băncii asupra unuia sau mai multor imobile aflate în proprietatea clientului sau a unor terţi. • Valoarea maximă finanţată: până la 75% din valoarea imobilelor aduse în garanţie. • Asigurare: asigurarea imobilului/imobilelor, cesionate în favoarea băncii. Documente necesare: 1. Act de identitate, original şi copie, pentru client şi co-debitori. 2. Copia certificatului de căsătorie (dacă este cazul). 3. O factură de utilităţi, ca dovadă a domiciliului 4. Adeverinţa de salariu şi/sau documente specifice pentru celelalte tipuri de venit. 5. Fişa fiscală 37
6.
Documente privind imobilul: actele de proprietate ale imobilului, documentele necesare pentru procesul de evaluare (schiţe ale planului cadastral, extras de carte funciară).
Condiţii de aprobare: • Rata lunară nu trebuie să depăşească 40% din venitul net lunar şi surplusul dedus din bugetul lunar trebuie să fie mai mare de 30% din venitul total. • În cazul în care clientul deţine card de salarii la Raiffeisen Bank şi beneficiază de facilitate de overdraft va trebui să o diminueze la nivelul unui salariu, dacă Flexi-Creditul este aprobat. • Rata dobânzii este de 28% la creditele acordate în lei şi 9,5% la creditele acordate în euro. Clientul trebuie să mai plătească un comision de administrare de 3% calculat anual la soldul creditului, un comision de risc valutar de 2% pentru creditele acordate în euro şi un comision de plată anticipată a creditului de 1% din suma plătită cu anticipaţie, plătibil la momentul rambursării anticipate integrale (numai dacă este cazul); • În cazul nerambursării la scadenţă se aplică de către bancă şi o dobândă penalizatoare (Rd+15%, la creditele în lei şi Rd+7,5%, la creditele în euro). 3.6.2. Creditul imobiliar – Casa Ta Avantaje: • Acceptarea unei game largi de venituri (salarii, pensii, venituri din chirii, venituri din activităţi independente etc.). • Eliberarea unei scrisori de preaprobare a creditului valabilă 45 de zile. • Acordarea creditului în ziua semnării contractului de vânzare-cumpărare şi ipotecă. • 0% comision de administrare. • 0% comision de rambursare anticipată. • Oferta specială de dobândă pentru clienţii ce primesc salariul în cont la Raiffeisen Bank. • Posibilitatea de a opta pentru "3 luni de amânare la plata ratelor" • nu necesită giranţi; • nu există limită de venit minim personal pentru acordarea creditului; • evaluarea imobilului se va face de către bancă cu titlu gratuit; • plata automată a ratei lunare din alte conturi deţinute la bancă; • posibilitatea de rambursare anticipată a creditului. Caracteristici: • Valuta: Lei, Euro. • Valoare: între 5.000 şi 200.000 de Euro (sau echivalentul în Lei). • Perioada: între 3 şi 30 de ani. • Garanţie: ipotecă de rang I instituită asupra imobilului achiziţionat sau asupra unor bunuri imobile aflate in proprietatea solicitantului sau a unor terti. • Valoarea maximă finanţată: până la 85% din valoarea imobilelor aduse în garanţie. • Asigurare: asigurarea imobilului, cesionată în favoarea băncii (Pentru creditele mai mari de 100.000 de Euro banca poate solicita încheierea unei asigurări de viaţă). 38
Documente necesare: 1. Act de identitate, original si copie, pentru client şi co-debitor. 2. Copia certificatului de căsătorie (dacă este cazul). 3. Adeverinţa de salariu (pentru client şi co-debitor, semnată şi ştampilata de către angajator). 4. Fişa fiscală 5. Documente privind imobilul: acte de proprietate ale imobilului, documente necesare pentru procesul de evaluare (schiţe ale planului cadastral, extras de carte funciara). 6. Documente din care rezultă valoarea proiectului de investiţii: o pre-contract de vânzare-cumparare, în cazul achiziţionarii de locuinţe şi terenuri. o proiect tehnic al lucrării, deviz general de lucrări, devize pe obiecte, autorizaţie de construcţie, contract de construire sau antrepriză, grafic de execuţie a lucrărilor, în cazul creditelor de modernizare şi construcţie. Caracteristici principale • Acest credit se acordă pentru cumpărarea de imobile cu destinaţia de locuinţe/case de vacanţă (apartamente în blocuri de locuit, case etc.), inclusiv terenul aferent imobilelor. Beneficiarii acestui credit pot fi cetăţenii români cu vârste cuprinse între 25 şi 55 ani şi cu domiciliul şi/sau locul de muncă pe raza judeţului de unde solicită creditul. •
• Creditul se acordă în lei şi valută (EUR, USD), suma acordată fiind cuprinsă între 5.000 şi 200.000 EUR (echivalent RON, USD). De asemenea, trebuie depus şi un avans de minim 15% din preţul de cumpărare pentru credite acordate în lei şi de minim 25% din preţul de cumpărare pentru credite acordate în valută. Pentru creditele acordate se vor constitui provizioane în conformitate cu normele BNR şi procedurile interne ale băncii. •
• Banca percepe un comision de administrare calculat lunar, un comision fix de analiză a documentaţiei, un comision de plată anticipată aplicat la valoarea creditului plătit anticipat şi o taxă de înregistrare în arhiva electronică, nivelul acestora fiind cel stabilit de comitetul de preţuri. 3.6.3. Măsuri de protecţie împotriva riscului de nerambursare Rambursarea creditului Termenul de rambursare este cuprins între 3 şi 20 de ani, indiferent de valoarea creditului şi va fi stabilit ca multiplu de 6 luni. Creditul acordat se va rambursa în rate lunare egale (credit şi dobândă), în conformitate cu graficul de rambursare, în valuta în care s-a acordat. Metoda de rambursare se face prin debitarea automată lunară a contului curent al clientului. Lunar clientul va trebui să-şi alimenteze contul curent cu contravaloarea ratei lunare, precum şi a comisioanelor aferente contului curent, încasarea acestora făcându-se automat de către ICBS.
39
Clientul are posibilitatea de a rambursa creditul anticipat, integral sau parţial, în orice moment, pe baza unei solicitări scrise. Plata parţială în avans va fi efectuată cu condiţia rambursării din credit a unei sume egală cu echivalentul a cel puţin 3 rate lunare egale, cu recalcularea automată a dobânzii şi cu păstrarea scadenţei iniţiale a creditului. La data plăţii anticipate din suma totală se vor plăti dobânda la zi, comisionul de plată anticipată, iar diferenţa va fi plătită la capital. După efectuarea plăţii parţiale în avans se va modifica graficul de rambursare şi se va genera din ICBS noul grafic care va fi înmânat clientului cu confirmarea primirii pe exemplarul ce se va arhiva la unitatea teritorială. Clientul va rambursa lunar noua rată (diminuată) conform graficului modificat . Evaluarea garanţiilor Creditele acordate vor fi garantate cu ipoteca de rang I instituită asupra imobilului achiziţionat prin credit, asigurarea locuinţei şi asigurarea de viaţă pe perioada creditului. Costurile de înregistrare a ipotecii vor fi suportate de solicitant. Pentru orice credit oferit de Raiffeisen Bank este obligatoriu raportul de evaluare, care va fi efectuat de către ofiţerii de garanţii ai unităţii, în conformitate cu normele de evaluare ale băncii. Raportul de evaluare va fi însoţit şi de fotografii ale imobilului evaluat. Evaluarea se va face de către bancă cu titlu gratuit. Valoarea creditului va reprezenta maximum 85% pentru credite în lei sau 75% pentru creditele în valută din preţul agreat de părţi. În acelaşi timp, creditul nu va putea depăşi 85% pentru creditele în lei sau 75% pentru creditele în valută din valoarea de piaţă stabilită conform raportului de evaluare. În cazul în care preţul de vânzare al imobilului (stabilit de părţi) este mai mare cu mai mult de 20% faţă de valoarea de piaţă (stabilită conform raportului de evaluare), banca nu va finanţa achiziţionarea imobilului respectiv. Clientului i se va explica faptul că acceptarea în garanţie a imobilului prezintă un risc ridicat pentru bancă şi i se va recomanda achiziţionarea unui alt imobil. Raportul de evaluare este pentru uzul intern şi al asiguratorului (nu se va înmâna clientului). Încheierea asigurărilor Se încheie asigurare de viaţă pentru solicitant, având ca beneficiar banca şi asigurare pentru imobil, cesionată în favoarea băncii. Asigurările se vor încheia cu partenerii agreaţi ai Raiffeisen Bank. Poliţele de asigurare în original sunt trimise la Departamentul Aprobare Credite Retail. Monitorizarea şi urmărirea încasării anuale a primelor de asigurare pentru asigurările imobiliare încheiate se va efectua la nivelul Administraţiei Centrale, de către ofiţerul de asigurări credite retail. Ofiţerii de credite retail au obligaţia de a urmări încasarea anuală a primelor de asigurare pentru asigurările imobiliare încheiate cu societăţile de asigurări agreate, altele decât UNITA. Partenerul de asigurări de viaţă al Raiffeisen Bank este AIG Life România. Banca nu va accepta poliţe de asigurare de viaţă emise de alte societăţi de asigurare. Asigurarea de viaţă se va face obligatoriu în data acordării creditului în aceeaşi monedă în care se acordă creditul, cu plata anuală a primei de asigurare. 40
În cazul în care din diverse motive (ex. motive de sănătate), AIG Life România refuză înscrierea clientului în poliţa de asigurare de viaţă, acordarea creditului va fi refuzată. Poliţa de asigurare imobiliară se încheie obligatoriu în ziua acordării creditului, pentru toată perioada de rambursare a acestuia, cu plata anuală a primei de asigurare. Partenerul Raiffeisen Bank pentru asigurări de imobile este UNITA S.A.. Banca poate accepta şi poliţe de asigurare emise de alte societăţi de asigurare agreate. Avansul minim este de 15% în cazul creditelor în lei şi 25% pentru creditele acordate în valută din preţul de vânzare-cumpărare a imobilului. În cazul în care clientul a plătit o parte din avans vânzătorului acesta nu se va deduce din avansul ce trebuie depus la bancă, dar se va ţine cont de el la stabilirea valorii creditului şi la întocmirea contractului de vânzare-cumpărare. Consultarea Crb Informaţiile de care au nevoie creditorii pentru a evalua bonitatea aplicanţilor se pot afla deja în posesia bancii, ca urmare a unei relaţii de lungă durată cu un anumit client, sau pot fi obţinute prin interogarea directă a aplicantului. Totodată, datele necesare pot fi solicitate de la creditorii care i-au acordat deja finanţare. Obţinerea informaţiilor în acest mod impune o relaţie de reciprocitate prin implementarea unui mecanism de comunicare a informaţiilor între creditori. Acest mecansim întalnit la toate sisteme bancare moderne europene poate fi creat voluntar - denumit Biroul de Credit - sau impus de o autoritate publică sub forma unor registre de credit publice administrate de băncile centrale, în baza unor principii general acceptate la nivel internaţional. Principalele structuri specializate în colectarea, stocarea şi centralizarea informaţiilor cu privire la persoanele care au beneficiat în trecut de credite sunt Centrala Riscurilor Bancare şi Biroul de Credit. Centrala Riscurilor Bancare (CRB) a fost creată în 1999 şi este o bază de date care funcţionează în cadrul Bancii Naţionale a României (BNR). Centrala Riscurilor Bancare conţine informaţii raportate de instituţii financiare cu privire la debitorii cu o datorie mai mare sau egală cu 20 000 lei, precum şi la fraudele cu carduri de debit sau de credit produse de către posesori. În baza de date a CRB se regăsesc date privind atât creditele acordate persoanelor fizice, cât şi persoanelor juridice. Informaţia raportată este menţinută în baza de date a CRB o perioadă de şapte ani de la data înscrierii, chiar dacă creditul a fost achitat integral. Informaţiile sunt obţinute în urma semnării de către client a acordului de consultare a bazei de date a centralei riscurilor bancare.( Anexa nr. 14) În plus, în cadrul CRB se regăsesc şi informaţii cu privire la restanţele mai mari de 30 de zile înregistrate faţă de instituţiile de credit de către persoanele fizice în restituirea creditelor mai mici de 20 000 lei pentru perioada august 2004 - martie 2007. Pentru a evidenţia mai bine caracteristicile creditelor acordate de Raiffeisen Bank , am realizat o comparaţie între acestea şi creditele acordate de ING (credit de nevoi personale), respectiv BRD (credit imobiliar). 41
Tabel nr.1 Diferenţe între Flexicredit şi ING pentru nevoi personale: Caracteristici
Raiffeisen Bank
ING
Tip de credit
Flexcredit
Ing pentru nevoi personale
Moneda
Eur
Eur
Suma minimă
5000 eur
7000 eur
Suma maximă
150.000 eur
250.000 eur
Perioada minimă
6 luni
36 luni
Perioada maximă
120 luni
360 luni
Modalităţi de plată
Se va face automat din contul curent deschis la Raiffeisen
Rate egale lunare
DAE estimative
23,83%
19,08%
Dobânda standard
6,9%
16,95%
Cost iniţial
210 eur
270 eur
Dobânzi
15,5%
17,25%
Comision administrare
0%
2%
42
Comision analiza dosar
2,2%
105 ron
Comision acordare
3%
1%
Tabel nr.2 Diferenţe între creditul imobiliar Casa Ta şi Prima Casa: Caracteristici
Casa Ta
Prima casa
Raiffeisen Bank
BRD
Tip de credit
Creditul imobiliar
Creditul imobiliar
Moneda
Lei, Euro
Euro
Suma minimă
5000 Euro/ echivalent în lei
-
Suma maximă
200.000 Euro/ echivalent în lei
71.250 Euro
Perioada minimă
3 ani
120 luni
Perioada maximă
30 ani
360 luni
Modalităţi de plată
rate lunare egale,
în rate lunare egale sau descrescătoare
rambursare anticipată
rambursare anticipată
Euribor 6M+3,75% pentru credit în lei
10 - 20 de ani: euribor 3M+2,4% 20- 30 de ani: euribor 3M+2,65%
Dobânda
Euribor 6M+ 5,50% pentru credite în euro
Comision analiză dosar
1,90%
0%
Comision rambursare anticipată
0%
0%
43
Grad de îndatorare
Maxim 85% credite în lei
Maxim 65%
Maxim 75% credite în euro Garanţii
ipoteca de rang I
ipoteca legală de rang I
Cap. 4. Deontologia bancară și secretul profesional
4.1. Obligațiile băncii Principiile de bază care guvernează Grupul Raiffeisen derivă din ideile lui F.W. Raiffeisen, care a considerat că toate activităţile economice trebuie orientate către solidaritate socială şi autoperfecţionare. Astfel Raiffeisen Bank susţine managementul corporatist şi întreaga responsabilitate ce derivă din aceasta. Rolul băncii în lumea afacerilor este caracterizat prin responsabilitate faţă de clienţi, angajaţi şi acţionari şi de asemenea faţă de societate ca un întreg. Conform articolului 111 din Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului 99/2006 “Instituţia de credit este obligată să păstreze confidenţialitatea asupra tuturor faptelor, datelor şi informaţiilor referitoare la activitatea desfăşurată, precum şi asupra oricărui fapt, dată sau informaţie aflată la dispoziţia sa, care privesc persoana, proprietatea, activitatea, afacerea, relatiile personale sau de afaceri ale clienţilor ori informaţii referitoare la contul clienţilor- solduri, rulaje, operaţiuni derulate-, la serviciile prestate sau la contractele încheiate cu clienţii.” a) răspunderea față de client Raiffeisen Bank furnizează un serviciu sau produs numai pe baza licenţelor şi expertizei necesare cât şi funcţiilor/capacităţilor necesare pentru a furniza servicii în interesul clienţilor. Raiffeisen Bank tratează informaţiile privind clientul ca fiind confidenţale, nu transmit datele clienţilor către terţe părţi. Excepţiile sunt permise doar în cazul în care clientul şi-a dat acordul scris înainte sau în cazul în care faptele existente constituie o excepţie recunoscută de la interzicerea dezvăluirii informaţiilor, în particular în ceea ce priveşte autorităţile de supraveghere şi cele penale. •
obligație de administrare corectă a conturilor Raiffeisen Bank poate derula tranzacţii cu clienţii doar pe baze contractuale, acţionând într-o manieră prudentă şi cu respectarea legislaţiei specifice în domeniul protecţiei consumatorului. Documentele contractuale trebuie să fie redactate astfel încât să permită clienţilor întelegerea tuturor termenilor şi condiţiilor contractuale, în special a prestaţiilor la care aceştia se obligă potrivit contractului încheiat. Totodată, banca nu poate pretinde clientului dobânzi,
44
penalităţi, comisioane, şi alte costuri şi speze bancare dacă plata acestora nu este stipulată în contract. Banca întocmeşte şi păstrează la sediul său un exemplar al documentelor contractuale, documentaţia internă aferentă tranzacţiilor derulate, evidenţa zilnică a înregistrărilor pentru fiecare client din care să rezulte cel puţin caracteristicile tranzacţiilor derulate şi soldul datorat clientului sau băncii şi orice informaţii referitoare la relaţtiile sale de afeceri cu clienţii sau cu alte persoane juridice pe care Banca Naţionala a României le poate prevedea prin reglementări. • cunoaşterea clientelei - prin cunoaşterea clienţilor, a reputaţiei lor şi naturii afacerilor lor, intenţionează să furnizeze servicii de cea mai bună calitate, de exemplu cu privire la obiectivele şsi deciziile de investiţii ale clienţilor, şi de asemenea se asigură că nu sunt folosiţi în practici ilegale în afaceri, cum ar fi finanţarea terorismului, spălarea banilor sau frauda. Banca efectuează verificări frecvente pentru a cunoaşte originea fondurilor clienţilor şi pentru a identifica orice activităţi suspicioase. b) răspunderea față de terți (obligația de verificare a identității, a adresei titularului contului) Raiffeisen este obligată să îţi creeze Norme şi Departamente de control şi verificare a clienţilor persoane fizice şi juridice, care vor acţiona ca nişte servicii de informaţii în miniatura şi constau în: • verificarea adreselor de domiciliu declarate de clienţi prin vizite ale angajaţilor acasă la aceştia, culegerea de informaţii de la vecini. • verificarea numerele de telefon declarate de clienţi. Identificarea clienţilor persoane fizice are în vedere obţinerea cel puţin a următoarelor informaţii: • numele şi prenumele şi, după caz, pseudonimul; •
data şi locul naşterii;
•
codul numeric personal sau, dacă este cazul, un alt element unic de identificare similar;
•
domiciliul şi, dacă este cazul, reşedinţa;
•
numărul de telefon, fax, adresa de poştă electronică, dupăa caz;
•
naţionalitatea;
•
ocupaţia şi, după caz, numele angajatorului ori natura activităţii proprii;
•
funcţia publică importantă detinuţă, dacă este cazul;
• numele beneficiarului real. Verificarea identitatii clientului se realizează pe baza documentelor din categoria celor mai greu de falsificat sau de obţinut pe cale ilicită sub un nume fals, cum sunt documentele de identitate, emise de o autoritate oficială, care sa includă o fotografie a titularului.
45
Verificarea informaţiilor care nu se pot proba cu documente se va realiza prin orice metoda corespunzătoare, ca de exemplu prin observarea directă a locaţiei la adresa indicată, prin schimb de corespondentă şi/sau accesarea numărului de telefon furnizat de client, prin verificarea informaţiilor furnizate de client cu cele inscrise pe diverse facturi remise la plata clientului, fişe fiscale ori extrase de cont sau prin accesarea informaţiilor publice. În situatia în care un client este reprezentat în relaţia cu instituţia de o altă persoană, care acţionează ca împuternicit, tutore sau în orice altă calitate, instituţia trebuie să obţină şi să verifice şi informaţiile şi documentele corespunzătoare cu privire la identitatea reprezentantului, precum şi, după caz, cele referitoare la natura şi limitele împuternicirii. 4.2. Implicarea băncilor în prevenirea și spălarea banilor 4.2.1. Fazele spălării banilor Procesul de spălăre a banilor are trei faze: plasare, stratificare si integrare sau, altfel spus, prespalare (convertirea banilor murdari în bani curaţi); spălărea principală(conversia banilor în intrări contabile); uscarea sau reciclarea (folosirea banilor pentru a obţine profit). Plasarea presupune deplasarea fizică a profiturilor în numerar, necesară pentru evitarea controlului de către organele legii; reprezintă „scăparea", la propriu, de numerar şi îndepartărea fizică a veniturilor iniţiale derivate din activitatea ilegală. Este cea mai vulnerabilă etapă a spălării banilor deoarece implică colectarea şi manevrarea unei mari cantităţi de numerar. Stratificarea este procesul de mişcare a fondurilor între diferite conturi pentru a le ascunde originea; separarea veniturilor ilicite de sursa lor prin crearea unor straturi complexe de tranzacţii financiare proiectate pentru a înşela organele de control şi pentru a asigura anonimatul. Integrarea reprezintă mişcarea fondurilor astfel spălate prin intermediul organizaţiilor legale; furnizarea unei legalităţi aparente bogăţiei acumulate în mod criminal. 4.2.2. Obliga ț iile băncilor (obligația de vigilenţă, obligația de organizare, obligația de declarație); Implicarea Raiffeisen Bank în prevenirea și spălarea banilor prevede o serie de obligaţii din partea acesteia: obligația de vigilenţă- prin care băncile sunt obligate să se asigure în vederea acoperirii unor riscuri care pot apărea în activitatea lor: riscuri de creditare, riscul de lichiditate, riscul de piaţă, concurenţial, legal ; obligația de organizare- banca se constituie ca unitate de decizie, printr-o abordare sistematică a elementelor componente, definite prin variabile funcţionale şi relaţionale în cadrul unei structuri; obligația de declarație. 4.2.3. Organisme de control Organismele de control pe plan Internaţional sunt:
46
Conventia Naţiunilor Unite împotriva traficului ilicit de stupefiante şi substanţe psihotrope, adoptată la 20 decembrie 1988 la Viena. Aceasta stipulează: confiscarea bunurilor obţinute în urma unor infracţiuni, extradarea autorilor infracţiunilor legate de traficul de stupefiante, asistenţă juridică acordata reciproc de către ţările implicate, intensificarea formelor de cooperare între state; 2. Convenţia Consiliului Europei cu privire la spălarea, urmărirea, reţinerea şi confiscarea produselor provenite din infracţiuni, deschisă spre semnare la 8 noiembrie 1990, la Strasbourg; 3. Directiva Consiliului Comunităţii Europene cu privire la folosirea sistemului financiar în scopul spălării banilor nr. 91/308/EEC, adoptată la Luxemburg la 10 iunie 1991; această directivă reprezinta sursa de inspiraţie pentru legile de combatere a spălarii banilor, care au fost adoptate de aproape toate statele, indiferent ca sunt membre ale Comunităţii Europene sau se afla în proceduri de aderare; 4. Grupul de acţiune financiară în domeniul spălării banilor (GAFI) este un organism interguvernamental ce dezvoltă şi promovează politici de combatere a spălării banilor; în mod curent este alcătuit din 26 ţări (ţări însemnate din punct de vedere financiar din Europa, America de Nord şi Asia) şi 2 organisme internaţionale; 5. Grupul EGMOND (prima întâlnire a grupului în anul 1955 în palatul EGMOND – Aremberg din Bruxelles la care au participat 24 de state şi 8 organizaţii internaţionale); în prezent grupul numără 48 membri iar scopul său este cooperarea internaţională între agenţiile naţionale specializate în lupta internaţională împotriva spălării banilor (între membrii grupului au loc schimb de informaţii financiare legate de spălărea banilor, în baza unor memorandum-uri de inţelegere (bi sau multilaterale). 1.
Organismele de control din România Trecerea după anul 1990 la economia de piaţă în România şi la multiplicarea relaţtiilor economice cu străinătatea a condus inerent la “importul” acestor noi tipuri de infracţtiuni din lumea occidentală, situaţie în care, fiind descoperiţi din punct de vedere legislativ nu a existat o ripostă din partea organelor de aplicare a legii. Astfel, prin sistemul financiar-bancar au avut loc activităţi de spălare a banilor, având o provenienţă atât surse interne cât ţi externe. Abia în anul 1999 s-a adoptat de către Parlament Legea nr. 21/1999 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, lege ce se aplică începând din 21 aprilie 1999. Legea românească respectă reglementările în materie stabilite de organismele internaţionale iar în unele privinţe este chiar mai extinsă (ca în cazul includerii printre entităţile raportoare şţi a avocaţilor, respectiv a persoanelor fizice). Pentru punerea în aplicare a legii s-a înfiinţat un organism specializat numit „Oficiul Naţional de Prevenire şi Combatere a Spălării Banilor”, organ cu personalitate juridică, în subordinea guvernului; în practica internaţională acest organism este subordonat la nivel ministerial (Ministerului Finanţelor, Băncii Naţionale, Ministerului de Interne sau Ministerului de Justiţie), astfel încât acest tip de subordonare este mai puâin obiţnuit; o altă caracteristică este structura sa, fiind alcătuit din câte un reprezentant al Ministerului Finanţelor, Băncii Naţionale, Ministerului de Interne, Ministerului de Justiţie, Parchetului de pe lângă Curtea Supremă de 47
Justiţie, Asociaţiei Româane a Băncilor şi Curţii de Conturi, numiţi în funcţii pe o perioadă de 5 ani; o asemenea structură şi subordonare subliniazăa importanţa pe care legiuitorul a acordat-o activitţii Oficiului şi posibilităţii de cooperare între organismele pe care le reprezintă membrii Oficiului.
Anexe
48
