Manual Pdt

MANUAL - PROGRAMA DE DECLARACIÓN TELEMÁTICA – PDT

¿Qué es el PDT? El Programa de Declaración Telemática-PDT, es un sistema informático desarrollado por la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (SUNAT) con la finalidad de facilitar la elaboración de las declaraciones juradas bajo condiciones de seguridad del registro de la información, requerida. Asimismo, facilita la comunicación con la Administración Tributaria a través del uso de la tecnología informática. ¿Qué contiene el PDT? Declaraciones Determinativas: Son las Declaraciones en las que el Contribuyente o Declarante determina el importe de impuestos a pagar, es decir la deuda tributaria en un periodo determinado Declaraciones Informativas: Son las Declaraciones en las que el Contribuyente o Declarante informa sus operaciones o las de terceros a solicitud de la Administración Tributaria y en las cuales no se determina ninguna deuda.

1.- Registro de la Empresa o Declarante

ingresamos con el password que por defecto viene configurado en el PDT «ADMINIST».

REGISTRO DE DECLARANTE Una vez en la ventana principal hacemos clic en el Item Registro del menú, y luego en la opción denominada Declarantes. Esto nos permitirá acceder a una ventana donde registraremos nuestra empresa, haciendo clic en el botón NUEVO, ingresaremos a otra ventana donde digitaremos el RUC y el nombre o razón Social de la Empresa. Una vez digitada la información daremos clic en el botón GRABAR y tendremos añadida

2. Ingresar a Declaraciones Determinativas. El módulo PDT 621 que se añade para acceder al IGV-RENTA MENSUAL.

INICIAR FORMATO DE DECLARACIÓN DE IGV – RENTA MENSUAL Ingresmos los datos de la empresa, el periodo a trabajar, el régimen tributario, etc

Mostrara la siguiente ventana

Ingresamos las ventas del mes – (ventas netas casillero 100 ventas no gravadas con IGV casillero 109) de acuerdo a la operación de venta.

Ingresamos total compras del mes ( total compras gravadas casillero 107 compras no gravadas casillero 120) de acuerdo a la operación de compra.

Elegimos el porcentaje del IGV casillero 400

Seguidamente aceptar Ingresamos el Impuesto a la Renta

Registramos el impuesto determinado y los ingresos Netos del año anterior o precedente al anterior de acuerdo a la ley del Impuesto a la Renta (Art. 85 - Reg. 54)

Elegimos el sistema de pago a cuenta

Finalmente generamos bacapk todo el registro que hemos

Registramos las

En caso de tener saldo a favor (crédito fiscal) del periodo anterior, pondremos el número en la casilla N° 145. Luego bajando con la barra lateral veremos que en el casillero N° 188 saldrá la cantidad a pagar en caso de que nuestras compras hayan sido menores a nuestras ventas. Esto se refiere tan solo al pago de IGV, mas no a la Renta. Al lado del anterior casillero veremos que en el casillero N° 324 saldrá la cantidad a pagar en Renta. Este monto puede ser pagado inmediatamente o a fin de año (consultar con el contador cual de ellas le conviene, ya que puede ser disminuido de acuerdo con gastos como alquileres y demás). Para terminar en las casillas N°189 y N°307, digitaremos las cantidades de pago que queremos efectuar en el caso de IGV Cta Propia y Renta respectivamente. En este caso en IGV pongo 0 ya que poseo crédito fiscal y en Renta 0 ya que sera pagada en otro momento. En este punto debemos presionar el botón Validar, para descubrir posibles inconsistencias en su declaración, luego de presionar el botón verán aparecer una ventana informativa con el texto: Sunat generara una orden de pago por la diferencia de Renta de 3ra. Luego de hacer clic en Aceptar aparecerá una nueva ventana informativa que en caso que no hallamos tenido errores nos dirá que Nuestra Declaración no presenta Inconsistencias. En caso contrario pues deberemos revisar todos los pasos hasta encontrar el error. Luego de Validar la declaración y no encontrar Inconsistencias debemos dar clic en el botón Grabar, luego de esto verán aparecer una ventana informativa con el texto: Sunat generara una orden de pago por la diferencia de Renta de 3ra (nuevamente). Luego de hacer clic en Aceptar aparecerá una nueva ventana con el texto: Toda la información de la declaración fue grabada satisfactoriamente.

2 cuadros

Hasta acá terminamos con la elaboración de la declaración, mas adelante veremos como grabarla en un disquete para llevarla a la SUNAT o enviarla por medio de Internet y de nuestra clave SOL. ¿Cómo presentar una declaración?

1. Elaborar la declaración - PDT  Ingresa al Programa de Declaración Telemática instalado en tu PC (Haz click aquí para descargar o actualizar el programa)  Ingresa a la opción declaraciones y selecciona la declaración - PDT que vas a elaborar  Ingresa la información y graba

2. Generar el archivo que contiene la declaración – PDT  Ingresa a la opción generar archivo PDT/administrador de envíos