Implementacion Fabrica Productos Lacteos

ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO

FACULTAD DE MECÁNICA

ESCUELA DE INGENIERÍA EN MANTENIMIENTO

PROYECTO

IMPLEMENTACIÓN DE UNA FÁBRICA PRODUCTORA DE LÁCTEOS EN LA ZONA DE CALPI.

CARLOS ANTE HÉCTOR TAYUPANDA

CAPITULO I 1. GENERALIDADES DEL ESTUDIO En este capítulo se trata acerca de los aspectos legales de fabricación de los productos derivados de la leche (queso, yogurt, manjar) de acuerdo acuerdo a las las Normas Técnicas Técnicas Ecuatorianas; Ecuatorianas; la misma que servirá a nuestra microempresa como una guía para fabricar productos de calidad. De igual manera se da a conocer de qué forma nuestra microempresa se beneficia con la aplicación de las normas, a manera de aprovechar su situación geográfica y crear fuentes de

trabajo, disminuyendo los riesgos ambientales en general, al establecer sus objetivos y metas para el mejoramiento del sector productivo y principalmente principalmente de las condiciones de vida de cada uno de los pequeños y medianos productores, así como también cuidar del medio ambiente.

1.1

Normativa Nacional de Productos Lácteos

La empresa CORP. MILKER dedicada al procesamiento de los pr oductos lácteos para desempeñar una eficiente gestión ambiental a través del Ministerio del Ambiente se regirá bajo las siguientes normativas ambientales: Ley de Gestión Ambiental Ley Forestal y de Conservación Conservación de Áreas Naturales y Vida Silvestre Ley de Conservación y Producción de Alimentos Ley de Prevención y Control de la Contaminación Ambiental Ley Orgánica de Régimen Municipal y ordenanzas Normas ISO 14001 y 14004

1.1.1

Ámbito Salud y Ambiente

Prevención y minimización de los impactos por la producción de alimentos de primera necesidad al ambiente y a la salud de nuestra población, también el Impulso y aplicación de de mecanismos que permitan tomar acciones acciones de control y sanción, para quienes causen causen afectación al ambiente y la salud, por un inadecuado manejo de desperdicios en la producción de alimentos de primera necesidad. Armonización de los criterios ambientales y sanitarios en el proceso de evaluación de impacto ambiental y monitoreo de proyectos proyectos para la producción de alimentos alimentos de primera necesidad en el país, desarrollo de sistemas de vigilancia epidemiológica en poblaciones y grupos de riesgo relacionados con con los desechos desechos sólidos. Promoción de la educación ambiental y sanitaria con preferencia a los grupos de riesgo.

1.1.2

Ámbito Social

1

Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca

trabajo, disminuyendo los riesgos ambientales en general, al establecer sus objetivos y metas para el mejoramiento del sector productivo y principalmente principalmente de las condiciones de vida de cada uno de los pequeños y medianos productores, así como también cuidar del medio ambiente.

1.1

Normativa Nacional de Productos Lácteos

La empresa CORP. MILKER dedicada al procesamiento de los pr oductos lácteos para desempeñar una eficiente gestión ambiental a través del Ministerio del Ambiente se regirá bajo las siguientes normativas ambientales: Ley de Gestión Ambiental Ley Forestal y de Conservación Conservación de Áreas Naturales y Vida Silvestre Ley de Conservación y Producción de Alimentos Ley de Prevención y Control de la Contaminación Ambiental Ley Orgánica de Régimen Municipal y ordenanzas Normas ISO 14001 y 14004

1.1.1

Ámbito Salud y Ambiente

Prevención y minimización de los impactos por la producción de alimentos de primera necesidad al ambiente y a la salud de nuestra población, también el Impulso y aplicación de de mecanismos que permitan tomar acciones acciones de control y sanción, para quienes causen causen afectación al ambiente y la salud, por un inadecuado manejo de desperdicios en la producción de alimentos de primera necesidad. Armonización de los criterios ambientales y sanitarios en el proceso de evaluación de impacto ambiental y monitoreo de proyectos proyectos para la producción de alimentos alimentos de primera necesidad en el país, desarrollo de sistemas de vigilancia epidemiológica en poblaciones y grupos de riesgo relacionados con con los desechos desechos sólidos. Promoción de la educación ambiental y sanitaria con preferencia a los grupos de riesgo.

1.1.2

Ámbito Social

1


Construcción de una cultura de manejo de la producción de Lácteos a través del apoyo a la educación y toma de conciencia de los ciudadanos. Promoción de la participación ciudadana en el control social de la prestación de los servicios, mediante el ejercicio de sus derechos y de sistemas regulatorios que garanticen su efectiva representación. Fomento de la organización de los productores informales, con el fin de lograr su incorporación al sector productivo, legalizando sus organizaciones y propiciando mecanismos que garanticen su sustentabilidad.

1.1.3

Ámbito Económico Financiero

Desarrollar una estructura tarifaría nacional justa y equitativa, que garantice la sostenibilidad del manejo de la producción de Alimentos de primera necesidad impulsando a la creación de incentivos e instrumentos económico-financieros para la gestión eficiente del sector. Garantía de sustentabilidad económica de la prestación de los servicios, volviéndolos eficientes y promoviendo la inversión privada, así fomentando al desarrollo del aprovechamiento y valorización de gestión integral para la producción de alimentos de primera necesidad en el país, considerándolos un bien económico.

1.1.4

Ámbito Técnico

Garantías de la aplicación de los principios de minimización, clasificación, transformación, recolección y almacenamiento almacenamiento de la materia prima, como también de acceso a los los servicios básicos, a través del incremento incremento de su cobertura y calidad para el el mejor manejo integral de toda la materia prima en su ciclo admisible. Fomentar a la investigación y uso de tecnologías en el sector, que minimicen los impactos al ambiente y la salud, mediante el principio precautorio

1.1.5

Ámbito Institucional

Se establece como políticas en el ámbito institucional las siguientes: 

Reconocimiento de la autoridad pública en los distintos niveles de gobierno en la gestión integral para la producción de alimentos de primera necesidad en el país.

2




Fomento de la transparencia en la gestión integral para la producción de alimentos de primera necesidad.



Fortalecimiento de la conducción estratégica sectorial de la materia prima y de la capacidad de gestión de las instituciones, tanto en el ámbito nacional como seccional, optimizando los recursos económicos, técnicos y humanos.



Definición y asignación de los roles específicos de cada uno de los actores del sector, en lo referente a planificación, regulación y control de la gestión integral para la producción en el país.



Modernización del sector mediante la implementación de estructuras institucionales ágiles y mecanismos de coordinación entre los diferentes actores.



Fomento a la creación de mancomunidades entre gobiernos seccionales para la gestión integral de alimentos de primera necesidad.



Sistematización y difusión del conocimiento e información, relacionados con productos alimenticios entre todos los actores.



1.1.6

Fomento a la participación privada en el sector productivo.

Ámbito Legal

Se establece como políticas en el ámbito legal las siguientes:



Garantía de la seguridad jurídica en la gestión integrada de productos alimenticios, a través de la implementación de un régimen sectorial.



Ordenamiento jurídico del sector mediante la codificación, racionalización y simplificación de los mecanismos de cumplimiento, control y sanción de la normativa existente.

1.1.7

Norma ISO 14001 - 14004

Dentro de la normativa de los productos alimenticios, no puede quedar de lado las normas ISO 14001 – 14004 que hace referencia al Sistema de Gestión productiva/ambiental productiva/ambiental y comprende todos los aspectos de la función gerencial que desarrollen, implementen implementen y mantengan la política ambiental. Entendiéndose como tal, al conjunto de directrices que ayudan a comprender la

3


estructura organizacional, las responsabilidades, prácticas y procedimientos y los recursos para implementar la gestión integral. Esta normativa facilita a una organización or ganización elaborar su propia política referente a los impactos productivos y/o ambientales en la integración del proceso productivo con el medio ambiente; para finalmente desarrollar e implementar principios del sistema de gestión ambiental y las técnicas de soporte.

1.2

CLASIFICACIÓN DE LA MATERIA PRIMA: CAUSAS Y EFECTOS

DEFINICIONES fruto o lo que resulta del cuidado cuidado “Los productos alimenticios, derivados de la leche, son el fruto humano hacia el ganado vacuno; es una sustancia normalmente normalmente líquida que representa una utilidad o un valor económico para el dueño, quien se convierte por ende en productor de la materia prima”

Tabla 1: Clasificación Clasificación de la materia prima.

PRODUCTO

4

CAUSA

EFECTO

SOLUCIÓN


-

-

Leche Hcda. Santa Lucia

Aspectos antiestéticos

-

Molestia población.

a

la

-

Leche Hcda. Montenegro

El viento arrastra polvos y elementos

Contaminación atmosférica suciedad.

y

-

Limpieza diaria de recipientes en los cuales se almacena la leche.

Cubrir los envases del polvo y malos olores.

Adecuado ordeño del ganado.

-

Leche Hcda. Sumac Huasi

Emisiones de olores fuertes.

Gases y líquidos mal olientes.

-

Leche pequeños ganaderos

No es completamente pura

Falta vitaminas en información Nutricional

Comprobar momento recolección

Riesgo grave de la contaminación de las aguas de superficie.

Tratar las aguas y luego drenarlas.

-

-

Insumos

Frutas

-

Contaminación del Agua

-

Escases en épocas secas

Incremento precio en producto

de el

el de

Buscar variedad de productos

Fuente: EL AUTOR

1.2.1 LA MATERIA MATERIA PRIMA, MATERIALES: ORIGEN Y CARACTERÍSTICAS CARACTERÍSTICAS 1.2.1.1 Origen, composición y Características

5


La generación de la leche cada día crece en todos los ejes rurales y crean la necesidad de contar con sitios apropiados que cuenten con una disposición segura, eficiente, estable y económica y que permita desarrollar tecnología necesaria para su correcta r ecolección y procesamiento.

El origen de ésta materia prima provienen de actividades agrícolas y ganaderas, pero la mayor parte de ellos es generada en el sector rural, produciendo el multivitamínico, en cantidades enormes y que plantea el problema de su tratamiento y/o comercialización para su aprovechamiento.

La leche se acumula en recipientes apropiados y en otros casos se establecen una posible alternativa que es el tratamiento y la comercialización que permite obtener más ingresos y reconocimiento en el mercado.

Es necesario un control muy estricto de las componentes y/o sustancias que pueden emanar durante el proceso, porque algunas pueden ser un tanto dañinas para la salud.

La leche que está en tratamiento para su comercialización puede ser reutilizada e incorporada por medios mecánicos, químicos o biológicos; como materias primas o insumos para generar nuevos productos como los quesos yogurt, etc.

Tabla 2: Clasificación de la materia prima, insumos y sus Características ORIGEN

6

MATERIA PRIMA E INSUMOS ÚTILES

CARACTERISTICAS


Leche

La leche contiene muchas proteínas y son muy ricos en calcio, hierro, vitamina A, vitamina C, vitamina D. Termoplásticos: se pueden formar al aplicar varias veces calor y presión.

Plástico

Botas



DOMÉSTICO

Textiles (mandiles)

Sal

7

Termostables: Después de someterlos por primera vez al calor y a la presión se convierten en sólidos rígidos. La Fuente de caucho son las llantas de autos, recipientes, equipos deportivos, zapatos deportivos, accesorios médicos entre otros. Debido al incremento de telas hechas de fibras sintéticas, como los poliésteres y otros, muchas de las aplicaciones de los textiles se enfrentan a graves problemas, los mismos que luego de cumplir con su vida útil se pueden utilizar como trapo para limpieza.

La sal tiene como finalidad enriquecer y dar gusto al paladar de nuestros clientes, es el punto de equilibrio en donde se determina si está o no en estado de consumir s decir si se encuentra o no salado y si es así podemos seguir con la fabricación de mas productos.




COMERCIAL Azúcar

Cuajo

Preservantes 

Es uno de los insumos más importantes porque éste permite la fabricación de los quesos, por medio del mismo cuajamos la leche y seguido de algunas etapas de proceso resulta el tan apetecido queso.

Éstos insumos son los que le dan vida al producto, alargan el tiempo de consumo por lo que ayudan a mantener sus características de frescura y que garantizan su tiempo de permanencia en el mercado.

INSTITUCIONAL

Vitaminas, colorantes, saborizantes

1.2.3

Éste insumo es de vital importancia porque con este logramos que los productos sean de consumo masivo, es decir que le quitamos la insipidez a los productos lácteos, principalmente al yogurt.

Son insumos que sin duda alguna hace que los productos sean cada vez más apetecidos, cuidando con la salud y ayudando a conservarla con vitaminas y nutrientes naturales.

Ventajas y Desventajas

Ventajas

8




Al no hacer uso de la situación geográfica en la que nos encontramos y montar una microempresa se perderán recursos que se debería aprovechar y debe olvidarse que el consumo de la materia prima va en constante aumento con el consiguiente efecto sobre la economía nacional.



El almacenamiento de leche genera grandes beneficios tanto para el productor como para el consumidor, porque esto se convierten en nuevas oportunidades de ordeño.



En el productor beneficia mucho, ya que en el ganado vacuno el ordeño se lo realiza dos veces en el día, al amanecer y al atardecer, disminuyendo las pérdidas de la materia prima.



En el consumidor en este caso la microempresa, al almacenar la materia prima permite el tratamiento adecuado para con la leche sin ocasionar pérdidas y disminuyendo los costos de producción.



Con el almacenaje también se reduce notablemente la energía utilizada durante los procesos de transporte es decir gastos en consumo de gasolina en los vehículos.



El beneficio básico del almacenamiento a partir de la leche como materia prima es la alta recuperación de valores económicos y energéticos que han sido utilizados en el proceso primario de elaboración de los productos.



El almacenamiento tiene beneficios directos sobre la economía nacional, el servicio de aseo, el ambiente, la industria, el bienestar social y la comunidad.

Desventajas

9




Separar las clases de leche no siempre es factible, técnica y económicamente ya que se debe clasificar según ciertas especificaciones, para definir así sus propiedades usos posibles y precios debido al nivel de lactosa.



Por la cantidad de leche a procesar se debe identificar los mercados y luego el sistema de abastecimiento a la población.



El centro de almacenamiento ubicado estratégicamente permite que las pequeñas comunidades y/o pequeños productores aprovechen la venta de su producto, pero no se les podrá comprar a todos por lo que existirá descontento en la mayoría de personas.



Constante aumento del precio por lo que los proveedores exigirán un incremento en el pago, y la microempresa no estará en condiciones de subir el precio de sus productos porque se encuentra en competencia con otras industrias.



La inadecuada red de desagüe hace que sea un problema eliminar los desechos de aguas sucias que resultan del proceso.

CAPITULO II 2. DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL SOBRE LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA FÁBRICA PRODUCTORA DE LÁCTEOS EN LA ZONA DE CALPI La empresa CORPMILKER de Sociedad en Comandita por Acciones, que en la actualidad está en proyectos producirá y comercializara productos derivados de la leche con excelente materia prima, con maquinaria de primera y la necesaria. Contando con un recurso humano de 11 personas que se dedicaran a la administración y elaboración de los productos lácteos.

2.1

ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA FUNCIONAL Y DE POSICIÓN

10


Como parte fundamental de este estudio, es conocer cuál es el diseño de la estructura organizacional, que permite a los integrantes de CORPMILKER realizar su trabajo con eficacia y eficiencia, alcanzando al mismo tiempo las metas y objetivos de la organización.

2.1.1. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE CORP. MILKER

Para la elaboración de los organigramas de la empresa CORP. MILKER S.C.A. se ha tomado en cuenta la cantidad de personas que laborarán en él, su responsabilidades y actividades que realizará cada uno de ellos, con estos antecedentes se procedió a elaborar el organigrama estructural .

NIVELES Superior Ejecutivo Asesorial Auxiliar Administrat ivo Operativo

11

ELABORADO 25-Dic-2009 25-Dic-2009 25-Dic-2009 25-Dic-2009 25-Dic-20 09 25-Dic-2009

APROVADO Hector Tayupanda Hector Tayupanda Hector Tayupanda Hector Tayupanda Hector Tayupanda Hector Tayupanda


FUENTE: Autor 2.1.2. PROPUESTA DE ORGANIGRAMA DE POSICIÓN

Dando una breve explicación de lo que en este organigrama se encontrara, logramos darnos cuenta que aquí se detallara el número de personas por el cargo que debe desempeñar.

12


ACCIONISTAS

DIRECTORIO

GERENCIA 1 Gerente (1) 1 Secretaria (1) 1 Contador (1)

MARKETING Y VENTAS 1 Jefa de Marketing y Ventas (1)

13

FINACIERO 1 Jefe de Finanzas(1)

CONTROL DE CALIDAD 1 Ing. en Alimentos (1)

PRODUCCION 1 Jefe de Produccion (1) 1 Operador (3)


2.1.3. ORGANIGRAMA DE FUNCIONES

Se detallan la principales funciones que se van a realizar los niveles ejecutivos, administrativos, auxiliar y operativo que se encuentra identificado el programa estructural, este es un instrumento por medo del cual podremos evaluar la eficiencia de las personas que van a desenvolverse dentro de cada nivel jerárquico.

ACCIONISTAS

DIRECTORIO Determinar politicas de la empresa GERENTCIA Administrar los servicios de la empresa

SECRETARIA DE GERENCIA

DEPARTAMENTO DE MARKETING Y VENTAS Identificar nuevos puntos de ventas

14

DEPARTAMENTO FINACIERO Llevar la contabilidad de la empresa

CONTADURIA

DEPARTAMENTO DE CONTROL DE CALIDAD Analizar la materia prima

DEPARTAMENTO DE PRODUCCION Mantener operativa la planta


2.2

Productos generados

La Parroquia Calpi está conformada por 17 comunidades aledañas pertenecientes a la misma . La población promedio por cada comunidad es de 500 habitantes, y dentro de la parroquia existe un promedio de 2000 habitantes dando un total de 10500; atiende con la recolección de leche aproximadamente a 25 habitantes proveedores y el ganado vacuno que participara en este proyecto será un número de entre 175 y 200 cabezas de ganado, las mismas que producen una cantidad de entre 6 y 8 litros por ordeño, se recogerá entre los pequeños y grandes productores. Los grandes productores incluyen las haciendas y que en un total generan 1250 litros diarias que equivalen a 456,250.00 litros anuales en los 365 días de recogida al año, esto quiere decir que la producción será continua y se tendrá muy en cuenta que no habría días festivos menos aún de descanso o días libres. Estos datos son el resultado de una pequeñísima cantidad de habitantes en el núcleo urbano y rural. Entendiéndose por ellos, las comunidades ubicados en ruta de recolección de 5 Km. y que éstos cada vez tienen la necesidad de que esta parroquia cuente con tecnología apropiada para recolección y el debido tratamiento de la leche.

15


Tabla 3: RECOLECCIÓN DE LECHE RECOLECCIÓN DE LECHE HORARIO 04:30 a.m. – 06:30 a.m. UBICACIÓN LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES SÁBADO DOMINGO SECTOR RURAL San Francisco

X

X

X

X

X

X

X

Bayushi

X

X

X

X

X

X

X

Calpi Loma

X

X

X

X

X

X

X

Palacio Real

X

X

X

X

X

X

X

Nitiluisa

X

X

X

X

X

X

X

Asunción

X

X

X

X

X

X

X

Ballagan

X

X

X

X

X

X

X

FUENTE: Autor Cabe resaltar que la recolección de la materia prima se realizará en recipientes grandes con su debida protección y su correspondiente aseo en el vehículo recolector de leche, todos los días se recolecta la leche en los recipientes grandes; una vez llenado la cantidad establecida se retorna hacia la “PLANTA CORP. MILKER” para el correspondiente descargue que se lo realizará

manualmente. Las cuadrillas son de 3 personas, un chofer y dos operarios. El servicio se presta todos los días, es decir de lunes a domingos.

16


Los días en que se vaya a realizar el mantenimiento de las máquina y equipos se los deberá programar con la debida coordinación con los proveedores de la materia prima para que de este modo no perder la producción por un paro intempestivo, la limpieza se la realizará al finalizar cada una de las jornadas, la limpieza se las realizará interior y exteriormente.

Los datos obtenidos para este trabajo, a través de encuestas y entrevistas así tabulados, son los únicos que existen. Por lo tanto, pueden reflejar diferencias, sin embargo; el Plan Integral considera que tanto los informes de recolección de materia prima en este caso la leche, como el crecimiento porcentual señala es característica de la tendencia de crecimiento poblacional.

Es importante que a partir de mayo de 2010, año en que se inicia la elaboración de este proyecto se plantea la necesidad de conformar una base histórica que muestre una información más detallada.

2.2.1

Aprovechamiento de los productos generados

Este proyecto se está formalizando la obtención de recursos que permitan de una manera adecuada desarrollar un programa que reconozca que el aprovechar las bondades que nos ofrecen los lácteos en medida adecuada es posible preservar el medio ambiente reduciendo la contaminación.

Este proyecto persigue asumirse como un trabajo que cumpla con la responsabilidad social y cuyo resultado sea alcanzar ventajas económicas compensables para quienes contribuyan directamente en el proceso de recolección, almacenamiento y producción de los derivados de la leche.

2.3

Infraestructura existente

Como CORPMILKER va en marcha no cuenta con un lugar propio para llevar a cabo el mencionado proyecto y colocar las máquinas y equipos en la planta.

Frente a la oportunidad de utilizar y transformar en dinero uno de nuestros productos potencialmente producidos, la leche, hoy existen varias alternativas de procesarla y por ello se

17


esta buscando la mejor posibilidad de elegir los derivados que se producirán y que al procesarlos no produzcan contaminación ni en el medio ambiente, ni en aguas de regadío, sino que genere un mejor nivel de vida a la población Calpeña

Lo que se pretende con este estudio es aprovechar la materia prima que es la leche para generar productos como la leche tratada, el queso y el yogurt mismos que servirán para mejorar el nivel de vida sobre todo de los pequeños productores para que no sean explotados en la venta de su producto por gente de afuera, mejorar el ambiente, generar fuentes de trabajo, y ser un centro de producción para en corto plazo utilizando técnicas modernas podamos distribuir no solo a nivel de provincia sino también a nivel nacional, promocionando el turismo y la inversión.

2.3.1

Contenedores

La recolección del suero residuo natural de los quesos (leche), se hará en recipientes con sus respectivos sellos, ya que la población desde hace mucho tiempo ha venido consumiendo el suero residuo de los quesos para sus chanchos lo que les ayuda a mantener buena forma y mejorar su contextura animal

2.3.2

Estaciones y/o centros de recogida

Se dispone de contenedores que es básico en este proceso, pero no de estaciones y/o centros de recogida; desde luego no es nada difícil se podrá aplicar a través del tiempo y a corto plazo para ello se deberá emprender planes y programas de capacitación y concienciación a los productores para que la gestión sea global la salud y la higiene sea lo primordial y el ambiente mejore y como resultado productos de buena calidad.

18


2.3.3.

Planta de Almacenamiento y Producción

La “PLANTA CORPMILKER”, se fortalecerá por su ubicación geográfica que es uno de los principales sectores productivos y agropecuarios de la provincia, lo que facilita la recolección de la materia prima de buena calidad por encontrarse cerca a los pequeños y grandes productores ganaderos, induciendo al sector a mejorar su producto para hacer uso de los mismo y exista la competencia; dicha Planta ofrecerá el almacenamiento de la materia prima en tanques de refrigeración de acero inoxidable que ayudará a mantener la leche en buen estado. Esta planta a mas de almacenar producirá los productos derivados de la leche para su comercialización, gracias a que posee maquinaria de nueva tecnología lo que ayudará a un proceso adecuado de la leche resultando productos de buena calidad aptos para cumplir con la demanda existente, y entrar a la competencia del mercado brindando lo que se busca en todo proyecto, tener beneficios económicos sin buscar lucrar a la gente, al contrario ayudar a la mejora de su nivel de vida y sobre todo aprovechar los recursos de la ubicación geográfica en la cual nos encontramos.

2.4

Problemas actuales

Los principales problemas existentes son: La falta de la asistencia técnica y sobre todo la falta de financiamiento directo a los campesinos y comerciantes informales a través de los organismos no gubernamentales ha permitido desarrollar su capacidad de gestión y producción. Tal es el caso del Banco Nacional de Fomento y otras Instituciones de crédito formal de carácter público que no cumplen y no han cumplido con su rol desarrollista a favor de los intereses de los sectores más vulnerables de la sociedad. Otro de los problemas es que no hay decisión política de emprender una labor eminentemente social y productiva, cuyo proceso conocido como almacenamiento y que es que reconoce el cómo repartir las cantidades de materia prima en el proceso para la elaboración de sus diferentes productos.

19


No existe tampoco el apoyo gubernamental para enfrentar los problemas que originan la no decisión. De esto, se desprenden problemas detectados en el cantón Riobamba, específicamente en la Parroquia Calpi.

2.4.1.

Salud

La ley dispone el incremento anual del presupuesto en el área de salud. La economía ambiental y la mayoría de las normas ISO han demostrado que el Estado en general y los organismos seccionales en particular, aplican medidas curativas a la población; lo que significa cuantiosas cantidades de dinero que no logran recuperar en su totalidad, más bien descuidan en la mayoría de los casos asuntos de salud poblacional.

Es técnico, eficiente y económico aplicar medidas preventivas de salud que permitan manejar en forma racional los pocos recursos disponibles que el Estado entrega como caridad a la sociedad civil. Entre estas políticas y técnicas o medidas de prevención están la de aumentar la productividad de los productos de buena calidad abasteciendo a la demanda, teniendo en cuenta la preservación del medio ambiente y de esta manera reducir los índices de pobreza para con sus proveedores a través de la compra de la materia prima, como es el caso que nos ocupa.

Los servicios de salud se prestan en la misma Parroquia a través de un Subcentro de Salud en donde se brinda la atención primaria a nivel general; mientras que la atención especializada no se puede realizar debido a la inexistencia de profesionales médicos, material, equipos, medicinas y la falta de gestión. Es necesario aclarar que la infraestructura existe con miras a seguir creciendo, pero de nada nos sirve que crezca cuando no hay la atención que se requiere.

20


Como resultado de la no existente gestión en el área de salud ambiental, se ha provocado daños y ambientales que dan lugar a epidemias, malos olores, la aparición de moscas, que afectan la calidad de vida humana. Al propiciar la transmisión de enfermedades graves como: infecciones intestinales y vías urinarias, intoxicaciones alimentarías, entre otras, por ello es necesario gestionar con una cultura de salud primeramente para comprometer al pueblo al correcto almacenamiento del producto través de la educación y la toma de conciencia de los ciudadanos, con esto garantizamos sino es una mejora de la salud minorar los diferente tipos de enfermedades.

Estas epidemias deben ser controladas y reducidas aplicando alternativas como es la propuesta de esta microempresa.

2.4.2.- Económico A la Parroquia le hace falta recursos económicos que les permita satisfacer las necesidades y requerimientos sociales en su jurisdicción; por consiguiente , es una obligación ética y moral de quienes administran y en particular de sus directivos y ejecutivos buscar la auto gestión para generar fuentes de ingreso.

Al no existir la creación de incentivos, ni instrumentos económicos – financieros para que dicha gestión se realice, se pierde el impulso a la inversión privada y pública, pues la estructura tarifaría provincial en lo referente a los productos de primera necesidad se incrementa cada vez mas en forma injusta e inequilibrada lo cual no garantiza la economía, pues con la implementación de este nuevo proyecto se comercializará haciendo valer la materia prima existente, esta debe ser transformado en productos derivados primera necesidad de alta calidad que será entregado al mercado en las mejores condiciones de salubridad, precios y así poder ayudar a la economía del pueblo chimboracense, es por ello que se considera un proyecto fructífero.

21


2.4.3.- Producción La principal actividad económica de la Parroquia es la producción agrícola, posee un clima diverso y agradable y ofrece condiciones favorables, convirtiéndose así en una zona apta para la producción en el sector agrícola de pasto, maiz, lechuga, rábano, remolacha, culantro, zanahoria cuyos productos contribuyen abastecer la demanda local, provincial y de otras ciudades, Otra de las producciones importantes del Cantón Chambo es la producción ganadera que ofrece carne y leches, siendo el propósito fundamental solventar las demandas urgentes de la población y de sus familias, utilizando la carne en 50% para la venta y el otro 50% para el consumo. Los ingresos obtenidos se destinada para la auto-subsistencia.

2.4.4.- Comercialización Los productos químicos son adquiridos por los componentes del sector agrícola en grandes cantidades que son utilizados en los procesos productivos mismos que se transforman en alimentos humanos e ingieren esos químicos que deterioran la salud humana. Claro esta que el producto crece y se vende a mejor precio pero se pierde lo más preciado que es la salud y la vida humana.

La comercialización de la leche, existe en la Parroquia, son explotados ya que no son considerados como gremios y por tanto no tienen un precio estandarizado, y las personas de afuera se aprovechan de la situación para transformarle en una alternativa de ayudarles por lo menos a recuperar el dinero invertido en los alimentos y medicinas de los vacunos, generando recursos para poderlos seguir manteniendo.

24.5.- Fuentes de Trabajo Al existir planes, programas y/o proyectos en ejecución de gestión integral de procesamiento de la leche en la Parroquia, se puede generar fuentes de ingreso a través de los cuales se de oportunidad a que presten servicios organizaciones formales e informales y que el Estado está obligado a incorporarlos al sector productivo en calidad de trabajadores, porque debemos pensar que no sólo es la persona que trabaja, sino que detrás de este trabajador existe una familia la cual necesita de recursos para seguir viviendo porque es un derecho de igualdad para todos.

22


2.4.6.- Industrias Dentro de la parroquia y sus alrededores en los últimos años se han asentado importantes empresas nacionales y extranjeras como son:



Petrocomercial Microempresas Forestales “ROSALES” Hilanderí a “PALACIO” Fabrica de Mermeladas “QUILLA PACARI”



Maderia “DON LUIS”



Entre otras.

  

2.5.- Participación de la población Otro problema existente es que la mayoría de la población no esta involucrada con el proceso de elaboración de productos derivados de la leche. Más bien la falta de empleo a obligado a la mayoría de los habitantes a migrar a otros sitios en busca de mejores oportunidades y dejar las tierras abandonadas

23


CAPITULO III 3. ANÁLISIS DEL PRODUCTO 3.1. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO La leche y sus derivados se las consume desde épocas de la conquista española antiguamente se las consumía también de otros mamíferos como de las cabras, pero la civilización de los pueblos han ido tomando otros estilos de vida y por ende las costumbres se enmarcan de acuerdo a las necesidades que han dado lugar a la adquisición de productos que satisfagan nuestras necesidades. Este líquido extraído de la vaca constituye nutrientes que forman parte de nuestra alimentación diaria.

Cuadro De Información Nutricional CADA 100 GRAMOS

LECHE

KCAL PROTEINAS G GRASA G SODIO MG CALCIO MG HIERRO MG FÓSFORO MG POTASIO MG VIT.A U.I. VIT.B1 MG VIT.B2 MG VIT.B3 MG

ENTERA

60

3.0

3.0

30

110

0.2

80

140

200

0.1

0.2

0.2

PARC.DESC.

45

3.0

1.5

-

110

0.1

85

-

200

0.1

0.2

0.2

DESCREMADA

31

2.9

1.0

-

120

0.1

100

-

150

0.02

0.2

-

CONDENSADA

320

8.2

8.2

100

250

0.1

200

300

360

0.1

0.3

0.2

CHOCOLATADA

80

3.3

2.5

50

100

0.2

90

140

80

0.05

0.15

0.1

CREMOSO

110

3.0

6.0

-

130

-

90

-

-

-

-

-

ENTERO

85

2.8

3.3

60

150

0.1

100

190

1000

0.05

0.2

0.1

PARC.DESC.

75

3.0

1.5

-

-

-

-

-

-

-

-

-

DESCREMADO

40

4.0

0.1

-

130

-

90

-

-

-

-

-

PARC. DESC.

80

2.9

1.5

-

115

-

-

-

-

-

-

-

120

5.2

1.8

-

180

-

-

-

-

-

-

-

YOGURT

BEBIBLE

C/CEREALES P.DESC. LECHE

CULTIVADA ENTERA

95

4.1

2.6

-

145

-

-

-

-

-

-

-

LECHE

CULTIVADA DESC.

35

3.5

0.1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

QUESOS

BLANCO

150

11

10

70

150

-

-

-

-

-

-

-

BLANCO

DESCREMADO

110

12

4.5

250

150

0.5

150

90

15

0.02

0.2

0.1

CREMOSO

300

18

25

470

300

1.0

400

80

500

0.03

0.4

0.1

FUNDIDO

300

15

25

450

300

-

-

-

-

-

-

-

ENTERO

300

24

23

450

800

-

600

-

-

-

-

-

BLANCO

BLANDO

24


BLANDO

DESCREMADO

240

28

14

450

800

-

600

-

-

-

-

-

MOZZARELLA

240

20

16

750

75

0.3

200

110

400

0.03

0.2

0.1

CAMEMBERT

300

18

25

900

200

0.2

300

100

1000

0.04

0.6

0.9

CHEDDAR

400

25

31

700

750

1.0

500

90

1300

0.03

0.4

0.1

DE MÁQUINA

250

16

17

600

400

0.5

330

-

-

-

-

-

EDAM

320

25

20

700

700

0.6

500

80

500

0.06

0.3

0.1

EMMENTHAL

400

27

28

450

1000

0.3

600

100

600

0.05

0.3

0.2

GOUDA

370

25

29

700

700

0.5

440

100

400

0.03

0.2

0.1

GRUYERE

400

28

28

380

1000

-

600

100

-

0.05

0.3

0.1

PARMESANO

390

34

25

700

1100

0.8

800

130

1000

0.02

0.6

0.2

PROVOLONE

390

28

28

1100

900

0.5

650

70

300

0.5

0.3

0.2

ROQUEFORT

370

21

30

1800

500

0.5

360

90

1200

0.04

0.6

0.8

Los productos derivados de la leche son en realidad perecibles, es decir que su ciclo de vida es muy corto, salvo algunos productos como el queso maduro, que procesado a base de tecnología especial y embalada adecuadamente puede tener periodos de duración relativamente largo tales como: Yogurt, queso fresco, queso andino, manjar son algunos de los tantos derivados que se puede consumir gracias a la tecnología actual. Estos procedimientos nacieron antiguamente gracias a un accidente que nació en Europa ya que la leche dejándola a una temperatura y con las bacterias introducidas se produjo el queso siendo hoy en día uno de los alimentos que mas nutrientes contiene ya que en un cuarto de queso está compuesta de un litro y medio de leche y sus derivados se dieron por los gustos de los consumidores que se dedicaban a realizar laboriosos manjares y dulces para alagar a sus amos. BENEFICIOS PARA EL CONSUMIDOR No es necesario hablar de beneficios sino de nutrición para los consumidores que consumidas en porciones apropiadas pueden hacer de la alimentación un menú exquisito todos los días.

25


CORPMILKER S.C.A. hoy en día da a conocer al mercado los productos más consumidos en las familias chimboracenses que se han posicionado en el mercado nacional gracias a sus productos que son de buena calidad. MARCA La marca determina ser el único en el mercado de su categoría, conformada por nombres y colores que lo hacen diferenciar de los demás sin dejar de lado la imagen y diseño que se quiere proyectar para la vista de sus clientes. La empresa ha patentado su marca para el conocimiento de los consumidores y que se diferencien en el mercado como: CORPOMILKER constituidas por dos palabras CORP. Que significa corporación tomada este nombre por todos aquellos productores de leche diariamente entregan a la planta que conforman la materia prima y son parte fundamental del crecimiento de la empresa. Y MILKER que significa vaca lechera, gracias a la globalización el ingles se impone en nuestra cultura y aprendizaje y por la visión de la empresa que anhela extenderse al mercado extranjero no deja de lado la introducción de nuestros productos en este mercado y que sean de fácil pronunciación y recordación para los consumidores

DISEÑO El diseño es especial para cada derivado ya que la forma de los productos no son los mismos y du envase le da la forma y estilo al diseño pero siempre tomando en cuenta la marca única con la que fue patentada. De tal manera que existirá un diseño característico para cada producto.

26


QUESO FRESCO Y ANDINO El queso será presentado de forma rectangular, por cuanto rompe un poco la tradición del típico quesillo elaborado con leche cruda, por otra parte resulta más fácil su prensado, oreo, apilamiento, y al transportar entran más quesos en cada jaba. Su peso será de 700g. YOGURT Su presentación será en envases plásticos debidamente sellados con contenidos de 2 litros y envases para escolares de 100g.

EMPAQUES. El empaque tiene la función de mantener el producto y que lleguen a los hogares a ser consumidos sin ningún fallo o error ya que si son alterados su producto corre el riesgo de contagio o adquisición de bacterias los cuales pueden encadenar una epidemia y por ende perder el posicionamiento de la empresa en el mercado. Nuestros empaques serán de polietileno, suficientemente reforzado que permita la manipulación, especialmente por cuanto serán trasladados a mercados distantes. En caso de los quesos se utilizarán fundas plásticas blancas (no transparentes) selladas al vacio.

ETIQUETAS. Las etiquetas forman parte de los empaques y estos del producto que los hacen difícil de confundir entre ellos. Todos los productos tendrán las mismas características de la etiqueta, la misma que se identificara con el logotipo de CORPMILKER y un sello del mamífero que produce la materia prima una vaca y también contendrá especialmente lo siguiente: Identificación del producto: Queso fresco, queso andino, yogurt, etc. Las características especiales del producto. Ejemplo: Yogurt de sabor a durazno, a frutilla, etc. DATOS DE LA ETIQUETA La marca: CORPMILKER Normas INEN Tabla de información nutricional. Fecha de elaboración y caducidad. Además toda la papelería deberá estar identificada de la misma manera

27


CALIDAD. Respondiendo al requerimiento de los ciudadanos, la calidad será la principal característica de los productos. Entendiendo por calidad: Selección estricta de la calidad de leche (materia prima). Análisis mediante laboratorio. Todos los productos serán elaborados con leche pasteurizada. Proceso higiénico. Control de calidad permanente. (pruebas técnicas frecuentes) Personal calificado, con certificados médicos y carné de salud actualizados. Instalaciones ventiladas, aseadas, sin mal olor. Proceso optimo y eficiente, en cadena que permita ahorrar tiempo y evitar accidentes. Embalaje higiénico y seguro. Atención oportuna al cliente. Cumplimiento oportuno de obligaciones con proveedores. Respeto a la competencia. PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN. La publicidad herramienta de mercadeo que informa las características y beneficios de productos nuevos en el mercado.

28


La promoción detalla los beneficios y características de productos ya existentes y que necesitan ser recordados para que se siga adquiriendo. Utilizaremos estas herramientas para dar a conocer al mercado nuestros productos y por ende promociones que harán de nuestros productos acogedores. Consideramos que en principio será necesario un poco de publicidad radial, especialmente en aquellas emisoras de gran sintonía interprovincial. Únicamente para el mercado de Riobamba y Ambato se utilizará publicidad por medios impresos, en fines de semana cuando más se adquiere este producto por los lectores por un tiempo limitado. AGENCIA DE PUBLICIDAD. Se contratarán los servicios de personal especializado en la ciudad de Riobamba, especialmente en cuanto se refiere al diseño de la imagen corporativa. Ya que darán más realce a la apertura de esta empresa y que gracias a las herramientas que se utilicen de posicione nuestra empresa en los mercados de Chimborazo. Sin dejar de lado los objetivos que se plantean para el mejoramiento y éxito de la empresa. PROMOCIÓN DE VENTA. El programa de Promociones y que se pondrá a disposición del usuario comprende lo siguiente: Trípticos de representación de los productos. Pequeños obsequios tipo crema, manjar, mantequillas, con identificación plena de la marca. Diseñar y entregar camisetas con identificación de los productos y la marca, a los distribuidores de la costa principalmente Asistir a casa abiertas donde se puedan degustar de nuestros productos dando a conocer los beneficios nutricionales de los mismos.

29


CAPITULO VI 4. ESTUDIO DE MERCADO 4.1. ÁMBITO DEL MERCADO Y SUS CARACTERÍSTICAS Por tratarse de productos alimenticios hay un hábito diario de consumo en sus diferentes presentaciones y formas de combinación; sin embargo la actitud del cliente depende de la forma de presentación y las sugerencias complementarias que se adicionen al producto.

4.2.

DEMANDA DEL PRODUCTO La demanda de productos lácteos y derivados es muy extenso, advirtiendo que son de consumo diario; sin embargo también así es la oferta; pues va desde la venta de leche cruda directamente al consumidor final, como la elaboración de quesillos y quesos con esta misma leche, hasta las más sofisticada gama de quesos, especialmente.

Se observado como la tecnología extranjera, especialmente europea, ya sea por la necesidad de consumo de los huéspedes, como por influencia de los emigrantes y principalmente por la presencia de Organismos No Gubernamentales que enseñan la forma de fabricación del queso maduro; se ha venido introduciendo con mayor fuerza cada vez, pero claro, los consumidores aún son selectos o de élite, pero no hay que perderlos de vista.

Los análisis de tendencia nos indican que existe una demanda creciente los de los productos derivados de la leche de buena calidad y siendo de consumo diario se trata de una demanda continua. Sin embargo la proyección va por el lado de los productos menos perecibles como el queso maduro, mozzarella, entre otros, que por sus características de procesamiento tienen un periodo mayor de vida antes de ser consumidos.

Como sabemos, la demanda es la expresión de la forma en la cual una comunidad desea utilizar sus recursos con el objeto de satisfacer sus necesidades, buscando siempre maximizar su utilidad, bienestar y satisfacción.

30


De acuerdo con su probabilidad, la demanda puede ser: Efectiva o Real, es decir aquella totalmente cierta y Demanda Potencial, o sea aquella probable que al satisfacer determinadas condiciones puede volverse real.

En el caso que nos ocupa, se puede decir que la demanda potencial es alta en la medida que se genere una cultura de consumir productos sanos. El caso de las vacas locas y fiebre aftosa ha generado cierto temor en la ciudadanía y cada vez es mayor la preferencia por productos derivados de la leche pasteurizada.

Así mismo, de acuerdo a los consumidores o usuarios, la demanda puede ser Básica, cuando el uso o consumo es final y Demanda Derivada, cuando los usuarios o consumidores son intermediarios. En el caso del estudio encontraremos los dos tipos de demanda, porque se expenderá para el consumo directo del cliente final y en la mayor parte se canalizará vía intermediarios mayoristas.

En el estudio de mercado podemos encontrar también Demanda Insatisfecha, cuando la demanda total no está satisfecha y Demanda por Sustitución, cuando la producción o el servicio nuevo no amplía el volumen del mercado existente, sino que desplaza a otros proveedores de dicho mercado

En este caso consideramos que existe demanda insatisfecha por la calidad de los productos, pero en ciertos mercados será sin duda una demanda por sustitución, es decir que se trabajará para desplazar a otros productos de la competencia.

4.3.

PERFIL DEL CONSUMIDOR

Los consumidores son todos aquellos que pertenecen a la población económicamente activa PEA con nivel adquisitivo DINERO

31

con gustos necesidades y preferencias homogéneas Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca

formando un segmento único para consumir nuestros productos ya que existen consumidores con intolerancia a la lactosa no pueden consumir pero pueden optar por otro derivado sin que les afecte a su salud. Siempre hay un consumidor final, las empresas o microempresas procesadoras de lácteos inician una cadena de distribución; sin embargo es necesario identificar los papeles y agentes que inciden en la compra de los productos lácteos, esto hace que los productos también se vean alterados por el precio ya que nadie compra pan para vender pan es decir la cadena de distribución determina el precio final del producto.

4.4.

CARACTERÍSTICA DE LOS CONSUMIDORES.

Los productos derivados de la leche, son generalmente de uso generalizado, pero hay algunos que dependen de qué tipo de clase social o económica se trate, así por ejemplo:

4.5.

POBLACIÓN CONSUMIDORA LOCAL La población total de la provincia es aproximadamente de 513652 habitantes, los niños menores de 1 año por seguridad no los vamos a tomar en cuenta para este proyecto, así como también a las personas diabéticas, lo que significa que: Total Habitantes

4.6.

513652 habitantes

Niños menores a 1 año

-4652 habitantes

Personas diabéticas

-2428 habitantes

POBLACIÓN CONSUMIDORA

506145 habitantes

POBLACIÓN CONSUMIDORA NACIONAL La población nacional del Ecuador que va a consumir nuestro producto es la población económicamente activa:

32


Como podemos observar a continuación la población económicamente activa en Ecuador es del 38,79% De acuerdo con la proyección del INEC PARA EL 2010 es de 14.204.900 eso significa que 5.510.080 es la población económicamente activa y que cada familia PEA consumo productos lácteos diarios como un litro de yogurt para los niños y queso para los adultos en los desayunos y meriendas. Es decir 1.102.016 familias consumen leche y queso a diario y la oferta no satisface a estas porque solo el 30% de estas familias acceden a estos productos. Por lo tanto la producción de leche en el país no satisface el consumo de la PEA y de la población económicamente no activa. 4.7.

OFERTA Y COMPETIDORES El ciclo de vida de los productos Lácteos,

“CORMILKER”

más los costos en que se incurre,

obliga a maximizar la venta de los mismos y recuperar la inversión con el respectivo beneficio a plazo corto.

33


Al ofrecer estos productos se busca incurrir en el mercado con una penetración significativa en las parte alimenticia, con precios competitivos, con atención especial de calidad y con control de costos; porque el uso, de otros productos diferentes al que se ofrece, exige que se hagan productos aún más competitivos y la diferencia es notoria porque en Chambo si se puede generar atributos en el producto que se verán reflejados en la satisfacción de las necesidades de los usuarios, en el servicio de apoyo a la Empresa, en la capacidad de este para conservar el ambiente y sobre todo alimentar sanamente a nuestros consumidores.

En el mercado local en el que se insertará el producto no existe competencia que preocupe al productor; sin embargo, conocemos la existencia de pequeños grupos familiares que artesanalmente tratan lograr, procesar pero al no contar con el apoyo económico, técnico y administrativo no se han desarrollado y tienden a desaparecer; pero todos ellos están conscientes de la bondad que encierra este producto.

Tabla Competidores

EMPRESA

PROLAC

DANIELA

PARMALAC

34

PRODUCTO

CLASE

LECHE

NAT. SEMIDES. DES.

YOGURT

NORMAL

QUESO

NORMAL

LECHE

NAT. SEMIDES. DES.

YOGURT

NORMAL

QUESO

NORMAL

LECHE

NAT. SEMIDES. DES.

YOGURT

NORMAL

QUESO

NORMAL

LECHE

NAT. SEMIDES. DES. Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca

RANCHERITO

LÁCTEOS MUÑOZ

REY QUESO

YOGURT

NORMAL

QUESO

NORMAL

LECHE

NAT. SEMIDES. DES.

YOGURT

NORMAL

QUESO

NORMAL

LECHE

NAT. SEMIDES. DES.

YOGURT

NORMAL

QUESO

NORMAL

Fuente: Dirección Nacional de Salud Pública

4.8.

COMERCIALIZACIÓN Y DISTRIBUCIÓN.

Fabricante

Fabricante

Consumidor Final

A

Consumidor Final

Detallista

Fabricante

Minorista

Detallista

Fabricante

Mayorista

Minorista

B

Consumidor Final

Detallista

C

Consumidor Final

CANALES PORCENTAJES A 10 B 20 C 30 D 40

35


D

4.8.1. PRECIOS Existe actualmente varios proveedores de insumos, ingredientes utilizados en el proceso, teniendo así un sinnúmero de competencia en precios y calidad de producto, mientras que como competencia para los productos lácteos existe muy pocos competidores, que en la siguiente tabla se detallan los competidores y precios ofrecidos. Tabla: Análisis de Precios

PRECIO DEL PRODUCTO Leche EMPRESA

Yogurt 1 lt. Natural

Semidescremada Descremada

Queso Fresco

PROLAC

$ 0.62

$ 0.70

$ 0.82

$ 1.30

$ 2.25

DANIELA

$ 0.61

$ 0.72

$ 0.81

$ 1.28

$ 2.20

ROMERO

$ 0.62

$ 0.71

$ 0.82

$ 1.28

$ 2.30

RANCHERITO

$ 0.60

$ 0.71

$ 0.80

$ 1.30

$ 2.25

LÁCTEOS MUÑOZ

$ 0.60

$ 0.72

$ 0.80

$ 1.30

$ 2.30

$ 0.61

$ 0.70

$ 0.81

$ 1.32

$ 2.25

REY QUESO

FUENTE: ENCUESTAS PRODUCTORES Y COMERCIALIZADORAS DE LÁCTEOS

El precio de venta al público que se ofertarán los diferentes productos lácteos en la Empresa CORPMILKER corresponde a:

36


EL PRECIO DEL QUESO ANDINO SOLO LO PRODUCE EL SALINERITO Y OTROS AGREMIADOS Y VARIA ENTRE LOS 9 Y 11 DÓLARES LOS 1000gr

PRECIO DEL PRODUCTO EMPRESA

Queso

Yogurt 1 lt. Manjar de leche

Fresco Andino “CORMILKER”

$ 1,91

$ 8,24

$ 1,18

3,13

FUENTE: El Autor

La proyección de los precios de los productos de cada año se encuentra en el cuadro de costos de producción.

4.9.

ENCUESTAS Las encuestas fueron realizadas en el cantón Riobamba con el formado que se anexa al documento:1

POBLACIÓN DE RIOBAMBA: 124478 HABITANTES TASA DE CRECIMIENTO: 1,55%

            136512 HABITANTES

Se debe tomar en cuenta que tres de cada 10 personas sufren de diabetes, lo que representa un 30% de la población; entonces para determinar nuestro mercado objetivo tenemos:

1

Anexo 2

37


30%= 37343,4 de 124478 personas hasta el año 2001

N= 124478-37343 N= 87135

mercado estimado para el producto

n

n

pqN NE2



pq

0.50.587135  0,05 2 87135   0.50.5

n=100 personas DONDE: n= Tamaño de la muestra p= Probabilidad de ocurrencia del evento (50%) q= Probabilidad de no ocurrencia (50%) N= Universo o población E= Error muestral (0.05)

RESULTADOS DE LA ENCUESTA Se realizó la encuesta en tres lugares específicos de la ciudad de Riobamba, los cuales son   

Supermecados. AKI , TIA y Dicosavi. Supermercado La Condamine Mercado Mayorista San Pedro De Riobamba

Estos lugares fueron elegidos por ser donde normalmente se adquieren estos productos por

38


nuestro mercado objetivo ( estratos socioeconómicos medio, medio alto y alto ). Cada encuestador realizó 50 entrevistas de cada producto que equivale a 1/2 del total de la muestra.

Vale la pena recordar que en estos autoservicios se encuestó bajo el supuesto de que las personas entrevistadas pertenecían a los estratos socioeconómicos medio , medio alto y alto.

Esta encuesta tenía como objetivo conocer los gustos y preferencias de los consumidores con relación al nuevo producto a lanzarse y a otros productos similares. Los resultados de la encuesta fueron los siguientes: QUESO 1.

¿Consume Ud. queso?

CONSUMO DE QUESO SI

VARIABLE SI NO TOTAL

% 87% 13% 100%

NO

13%

87%

En lo que respecta a la primera pregunta, el 87% de los entrevistados contestó que sí acostumbran a consumir queso. El 13% restante respondió que no, ya sea por algun tipo de enfermedad, no estar a costumbrados o simplemente porque no les gusta.

39


2.

Si lo hace ¿con que frecuencia?

VARIABLE Uno o más veces al día Varias veces a la semana Varias veces al mes TOTAL

FRECUENCIA DE CONSUMO

%

Uno o más veces al día

45 48 7 100

Varias veces a la semana Varias veces al mes 7% 45% 48%

De los 87% que respondieron que si consumían queso, que de aquí en adelante representa al 100%. El 45% consumen queso por lo menos 2 veces al dio, el 7% consume varias veces al mes, ya sea por su economía, o porque no les gusta mucho. El 48% que es una población respetable consumen queso varias veces a la semana. 3

¿Qué tipo de queso?

VARIABLE Fresco Mozzarella Requesón Andino TOTAL

% 61 6 3 30 100

TIPO DE QUESO QUE PREFIERE Fresco

Mozzarella

Requesón

Andino

30% 61% 3% 6%

Para decidir qué tipo de queso vamos a poner en el mercado se realizo una pregunta a la ciudadanía, sobre la preferencia del tipo de queso. Arrojando los siguientes resultados. El 61% de los encuestados prefieren el queso fresco, 6% el queso mozzarella, 3% el requesón, y el 30% el queso Andino. Entonces en nuestra empresa se fabricara 2 tipos de queso como son: Queso Fresco y Queso Andino

40


4

MONENTO DEL CONSUMO

¿En qué momento del día? VARIABLE Desayuno Media mañana Almuerzo Marienda Cena TOTAL

% 52 24 6 8 10 100

Desayuno

Media mañana

Marienda

Cena

Almuerzo

10%

8% 6%

24%

52%

El 52% prefieren consumir su queso en el desayuno, el 24% en media mañana, y el 10% en la cena, no así en el almuerzo y la merienda que tan solo representa los 14% juntos. Esto quiere decir que el producto debe estar antes de las 6:00 am en los mercados y puntos de venta, porque ahí se encuentra el mayor porcentaje de consumo

5. Usted prefiere estos quesos por:

VARIABLE Nutricion Sabor Economia Accesibilidad Costumbre TOTAL

% 66 20 7 4 3 100

POR QUE PREFIERE EL QUESO Nutricion

Sabor

Economia

Accesibilidad

Costumbre

7% 4% 3% 20% 66%

El 66% consumen queso por su contenido nutricional y el 20% por su sabor, pero como se puede observar tan solo el 7% cree que nuestro futuro producto es económico, que por cierto es respetable

41


6. ¿Cuál de los quesos cree que tiene acogida en el mercado? VARIABLE Fresco Mozzarella Requesón Andino TOTAL

% 44 8 10 38 100

ACOGIDA EN EL MERCADO Fresco

Mozzarella

Requesón

38%

Andino

44%

10%

8%

Como se puede observar la mayor parte de la población prefieren el Queso Fresco y el Queso Andino. No tanto así los otros 2 ya sea por desconocimiento del producto y también puede ser por los costos elevados.

7. Cuál de los quesos cree que tiene más PROTEÍNAS? MAS PROTEINAS VARIABLE Fresco Mozzarella Requesón Andino TOTAL

% 51 14 11 24 100

Fresco Andino

Mozzarella

Requesón

TOTAL 25% 50% 7% 12% 6%

El 51% que es La mayoría de los encuestados, dicen que el queso Fresco tiene mayor proteína seguido por un respetable 24% creen que el queso Andino contiene mayor proteínas. Por lo tanto nuestra producción ira enfocado con mayor prioridad en el queso Fresco

42


8. ¿Compraría Ud. Quesos de nueva MARCA de buena calidad y precios moderados?

VARIABLE SI NO TOTAL

% 92 8 100

COMPRARIA QUESO DE MARCA Y CALIDAD SI

NO

8%

92%

El 92% de las personas encuestadas están de acuerdo en comprar producto de nueva marca , pero que sea de calidad y de precios moderados. Por lo tanto nos da una buena pauta para empezar con el proyecto.

43


YOGURT CONSUME YOGURT

1. Acostumbra Ud a consumir yogurt. VARIABLE SI NO TOTAL

SI

% 85 15 100

NO

15%

85%

2. En que presentación lo consume VARIABLE 2 Lit 1 Lit. 1/2 Lit Otros TOTAL

PRESENTACION QUE CONSUMEN

% 25 43 18 14 100

2 Lit

1 Lit.

1/2 Lit

14%

Otros

25%

18%

43%

3.

¿En qué momento del día?

VARIABLE Desayuno Media mañana Almuerzo Media tarde Merienda Cena TOTAL

44

% 45 23 7 10 7 8 100

MOMENTO EN QUE CONSUME Desayuno

Media mañana

Almuerzo

Media tarde

Merienda

Cena

10%

7%

7%

8% 45% 23%


4. ¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro? FRECUENCIA DE CONSUMO VARIABLE 1 a 2 v/s 3 a 4 v/s 5 a 7 v/s TOTAL

% 23 52 25 100

1 a 2 v/s

3 a 4 v/s

5 a 7 v/s

23%

25%

52%

5. ¿Qué sabor consume con más frecuencia? SABOR DE PREFERENCIA VARIABLE Frutilla Durazno Vainilla Mora Otros TOTAL

% 25 29 6 30 10 100

Frutilla

Durazno

Vainilla

Mora

Otros

10% 25%

30%

29% 6%

6. ¿Qué marca de yogurt en botella de litro prefiere? VARIABLE Tony Pura Crema Alpina Lenutrit Otros TOTAL

45

% 45 27 15 8 5 100

MARCA MAS DESEADA Tony

Pura Crema 8%

Alpina

Lenutrit

Otros

5%

15%

45% 27%


7. ¿Qué hace que UD .consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro? QUE HACE QUE CONSUMA VARIABLE Calidad Precio Preferencia Publicidad TOTAL

% 38 45 9 8 100

Calidad

Precio 9% 8%

Preferencia

Publicidad

38%

45%

RESULTADOS De las 100 personas el 85% consumen yogurt, dando como resultado que la mayoría de la población consume nuestro producto. Y el 15 % que no consume contesto que no lo hacía por su enfermedad o porque prefiere otro tipo de bebida. Del 85% que de aquí en adelante representa el 100%, consume el yogurt por la mañana, lo que quiere decir que nuestro producto va estar en la primera comida del día. De estas personas la mayoría consumen en presentación de 1litro. Como se puede ver en el grafico de la encuesta la mayoría de las personas prefieren yogur de sabor a durazno, seguido por la frutilla, y mora con mayores porcentajes respectivamente. Por lo tanto nuestra empresa empezara la producción en estos 3 sabores de mayor preferencia. Del total de los consumidores el 45% consumen yogures de marca Tony, y el 27% Pura Crema porque los productos de esta marca tienen posicionado el mercado De las personas que consumen yogurt de diferentes marcas la mayor parte lo hace por su calidad y también por el precio de los productos

46


MANJAR

1. Acostumbra Ud a consumir manjar. CONSUME MANJAR VARIABLE Si No TOTAL

%

Si

82 18 100

No

18%

82%

2. Si no lo hace porque motivo. ………………………………………

3. En que presentación lo consume VARIABLE 200g 100g 50g Otros TOTAL

% 41 20 23 16 100

PRESENTACION QUE MAS CONSUME 200g

100g

50g

Otros

16% 41% 23% 20%

4. En qué momento del día? VARIABLE Desayuno Media mañana Almuerzo Media tarde Merienda Cena TOTAL

47

% 35 8 5 14 18 20 100

MOMENTO DE CONSUMO Desayuno

Media mañana

Almuerzo

Media tarde

Merienda

Cena

20%

35%

18% 14%

5%

8%


5. ¿Con que frecuencia a la semana consume el manjar? VARIABLE 1 a 2 v/s 3 a 4 v/s 5 a 7 v/s TOTAL

% 27 42 31 100

FRECUENCIA DE CONSUMO 1 a 2 v/s

3 a 4 v/s

5 a 7 v/s 27%

31% 42%

6. ¿Qué marca de manjar prefiere? VARIABLE Tony Prolac Alpina Otros TOTAL

% 32 25 20 23 100

MARCA QUE PREFIEREN Tony

Prolac

Alpina

23%

Otros 32%

25% 20%

7. Usted prefiere el manjar por: POR QUE CONSUME EL MANJAR VARIABLE Nutricion Sabor Economia Accesibilidad Costumbre TOTAL

48

% 25 40 18 8 9 100

Nutricion Economia Costumbre 8%

Sabor Accesibilidad

9%

25%

18% 40%


8. ¿Qué hace que UD .consuma una determinada marca de manjar? VARIABLE Calidad Bajo precio Preferencia Publicidad TOTAL

% 26 45 14 15 100

POR QUE CONSUME DETER. MARCA Calidad

Bajo precio

Preferencia

Publicidad

15% 14%

26%

45%

RESULTADOS Del 83% de las personas que consumen este producto la mayor parte lo hace por su sabor, y lo consumen con mayor preferencia la presentación de 200g. Por lo tanto nuestra empresa producirá producto de este tamaño

49


CAPITULO V 5. ESTUDIO TÉCNICO 5.1. PROCESO PRODUCTIVO DE LA PLANTA. ELABORACIÓN DE QUESO FRESCO El queso fresco pasteurizado está dentro del grupo de los quesos blandos, este debe tener una maduración de 1 día. MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LA ELABORACIÓN DEL QUESO FRESCO PASTEURIZADO Y QUESO ANDINO Leche Fermento láctico Calcio Cuajo Sal refinada PROCESO DE ELABORACIÓN DEL QUESO FRESCO Control de calidad Recepción de la leche y filtrado Pasterización ( 70 ° c ) Enfriamiento a 40 ° c Agregar calcio ( a 40 °c) Agregar cuajo ( a 36 °c) Reposo media hora Corte de la cuajada ( el grano porte de una haba ) Reposo 3 minutos Batido Primer desuerado Lavado de la cuajada (agua a 38°c y 1 lb de sal refinada en 100 lt de leche) Batido Reposo por 5 minutos Segundo esuerado Moldeado Enmallado Prensado ( una hora) Salado ( por 2 horas a 20° baume )

50


Oreo Empacado Comercialización ELABORACION DE QUESO ANDINO Llegada de la leche Control de calidad Ingreso a la planta Descremado Homogenización - Estandarización Pasteurización a 65°C Espera por 15 min Enfriamiento a 40°C Agregar fermento láctico Agregar calcio a 40°C Agregar cuajo a 34°C Reposo 30 min Corte de la cuajada Reposo de 10 min Corte de la segunda cuajada Batido Primer desuerado Lavado de la cuajada (agua de sal) Batido (10 a 15 min) Segundo desuerado Transporte Moldeo Volteo ( 3 c/ 10 a 15 min) Enmallado Prensado Demora Salado Oreo Maduración 14 días Transporte Empacado Transporte a bodega Comercialización

51


ELABORACIÓN DE YOGURT Es el producto obtenido de la leche por la fermentación de la lactosa realizado por las bacterias lácticas (lactobacillus bulgáricus y estreptococos thermófilus) MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LA ELABORACIÓN DEL YOGURT. Leche Fermento láctico Azúcar Mermelada de frutas Aditivos naturales PROCESO DE ELABORACIÓN DEL YOGURT Recepción de la leche ( medición y control de calidad de la leche) Control de calidad Ingreso a la planta Filtrado Descremado Homogenizacion - estandarizacion Pasteurización a 85°c Adición del 50% de azúcar Enfriamiento a 45°c Inoculación o sembrado del fermento Incubación por 6 horas Enfriamiento a 15° c Preparación mediante adición de mermeladas y aditivos Envasado Transporte Almacenamiento refrigerado Transporte Comercialización ELABORACIÓN DE MANJAR DE LECHE Es un postre obtenido en base a la deshidratación o evaporación de la leche más azúcar. MATERIA PRIMA E INSUMOS

52


Leche Azúcar Bicarbonato PROCESO DE ELABORACIÓN DEL MANJAR DE LECHE Recepción de la leche Control de calidad Transporte hasta la planta Filtrado Calentamiento de la leche a 40° c Adición de azúcar ( 12 lb en 40 lt de leche) y bicarbonato Batido y evaporación hasta que espese Envasado Almacenado Comercialización

5.2.

TAMAÑO DEL PROYECTO El tamaño del proyecto es la capacidad instalada, y se expresa en unidades de producción por año. A continuación se detalla el análisis de la base de tecnología que necesita la empresa para determinar la viabilidad y la optimización del proyecto.

5.2.1. FACTORES DETERMINANTES DEL TAMAÑO Capacidad De Producción La capacidad de producción está determinada por la capacidad de las instalaciones, maquinarias y equipos con las que se cuenta para producir los productos Lácteos, los mismos que por ser una producción semi-Industrial necesitará de la siguiente información:

El mercado Se ha fijado en una producción total de alrededor de 800 lts diarios de leche, los cuales serán divididos de la siguiente manera.

53


a) 700 lts para los quesos Frescos y Andinos, el 80% de la leche se utilizara para la producción de quesos Frescos y el 20% restante para la producción de Quesos Andinos.

b) 100 lts para el yogurt, esto incluye para las tres variedades de sabores mora, durazno y frutilla con este valor de producción encontramos el porcentaje de participación de cada fruta en el proyecto.

Esta producción diaria significaría 292000 lts anuales. La disponibilidad de las materias primas.- El abastecimiento suficiente en cantidad y calidad de la materias prima es un aspecto vital en el desarrollo del proyecto.

5.3.

PROVEEDORES DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

Leche: Constituye el 100% de la composición del yogurt en cualquiera de los sabores. Nuestro producto debe contener leche de primera calidad por lo que hemos escogido a las Haciendas de los alrededores de la parroquia de Calpi como la Hacienda Santa Lucia, La hacienda Tayupanda, La Hacienda Montenegro, la Hacienda Sumac Huasi, La Hacienda las Abras y los pequeños ganaderos como principales proveedores de leche, así como también a pequeños productores. El costo por litro es de $0.26.

Fermentos Lácteos: Nuestro principal distribuidor de fermentos lácteos es el micro mercado “Dicosavi”, ubicado en el cantón Riobamba. El costo por funda que equivale a una libra es $ 3.00 y que equivale a 1260 litros de yogurt, pero para obtener 110 litro necesitamos 0.08 lbs. Que equivale $0.24.

Azúcar: Nuestro principal distribuidor de azúcar es el micro mercado “Dicosavi”, ubicado en el cantón Riobamba.

54


El costo por libra es $ 0.45 y que equivale a 6 litros pero para obtener un litro de yogurt necesitamos 0.27 lbs. Que equivale $0.19.

INSUMOS Sal: Nuestro principal distribuidor de sal es el micro mercado “El Dicosavi”, ubicado en el cantón Riobamba. El costo por libra es $ 0.40 y que equivale a 10 quesos pero para obtener un queso necesitamos 0.16 lbs. Que equivale $0.064.

Cuajo: Nuestro principal distribuidor de sal es el micro mercado “Dicosavi”, ubicado en el cantón Riobamba. El costo por libra es $ 1.12 y que equivale a 224 quesos pero para obtener un queso necesitamos 0.071 lbs. Que equivale $0.005.

NOTA: El total de insumos por queso que necesitamos es de $0,069

El mercado mayorista En el mercado mayorista se puede encontrar todas las frutas que se necesitan para la elaboración de los yogures a precios económicos y haciendo una relación de porcentajes se necesitaran los siguientes datos:

Mora: Su costo en el mercado es de $0.60 la libra que equivale a 1 litro de mora.

Frutilla: Su costo es de $0.75 la libra, se debe cocinar la fruta hasta obtener el jarabe base y fruta licuada.

Durazno: Su costo en el mercado es de $0.85 la libra y para obtener un litro se debe cocinar la fruta hasta obtener el jarabe base y fruta.

55


Aquí se utilizará los persevantes para ayudar a mantener al producto en buen estado.

5.4.

PROYECCIÓN DE LECHE PARA LOS SIGUIENTES AÑOS:

La cantidad de leche asignada por año va a subir debido a los acuerdos con los productores agremiados y las distintas haciendas de la localidad y de la región centro sierra.

Producción Periodos

Días del año Total anual diaria total

Primer año

5.5.

800

365

292000

Segundo año 1060

365

386900

Tercer Año

1383

365

504795

Cuarto año

1670

365

609550

Quinto año

2004

365

731460

ACTORES DEL PROYECTO La empresa procesadora de productos lácteos CORPMILKER S.C.A. está conformada por dos socios inversionista con el 50,0% de las acciones el Ing. Héctor Nelson Tayupanda Paca y con el restante 50% de las acciones el Ing. Carlos José Ante Satizabal. Esta empresa está destinada a ser líder y abarcar el mercado local y nacional del país en la producción de lácteos.

En el presente proyecto es indispensable mencionar la ayuda de la Ing. Verónica Sotamba de Ante que con su ayuda desinteresada planifico la estructuración y estrategias que deberá contar la nueva empresa CORPMILKER S.C.A. y sin olvidar la ayuda de desinteresada y muy importante de la Ing. Nelly Cruz de Tayupanda quien nos ayudo a implementar y automatizar el proceso productivo de la planta de CORPMILKER S.C.A. para obtener un producto de calidad y en perfectas condiciones para el consumo humano.

56


Se aprendió que es un trabajo paciencioso pero que deja fructíferas oportunidades de mejorar el nivel de vida de sus seguidores y mejorar la salud de sus consumidores ayudando al ahorro familiar. Sus materiales son de fácil adquisición, así seguimos teniendo puntos a nuestro favor por encontrarnos en un sector estratégico, que muchas veces al resto de productores no les favorece y aún así se encuentran como competidores potenciales. Llamamos proveedores aquellos negocios o personas, quienes nos facilitan la materia prima y los materiales necesarios para la elaboración de nuestros productos. Tabla Proveedores

PRODUCTO

PROVEEDOR

DIRECCIÓN

Envases

PlastiMax

Km 1 ½ vía Atacames Esmeraldas

Logotipo

Imprenta GUTENBERG

Esc. Miguel Ángel León

Guayaquil Cuajo

Micro mercado Dicosavi

Sal


Micro mercado Dicosavi Azúcar

57


Micro mercado Dicosavi Persevantes


Fermentos Lácteos


Colorantes

a. Hacienda Santa Lucia, b. Hacienda Tayupanda, Leche

c. Hacienda Montenegro, d. Hacienda Sumac Huasi,

Calpi y sectores aledaños

e. La Hacienda las Abras f.

y

los

pequeños

ganaderos

Nuestros principales proveedores, se encuentra en los sectores aledaños a la Parroquia Calpi y al cantón Riobamba y la Materia Prima que nos ofertan tiene costo de $ 0.26 el litro y se lo recolectará una vez en el día en la mañana antes de las 06.30 a.m. para lo cual se pondría a

58


CAPITULO VI 6. INGENIERÍA DE PROYECTOS. 6.1. UBICACIÓN 6.1.1. DATOS INFORMATIVO DEL PROYECTO. Ubicación y Localización del Proyecto Para la instalación del proyecto ¨CORPMILKER¨ Se hizo un análisis de dos lugares diferentes dados sus semejanzas. Parroquia Calpi Parque Industrial Riobamba MACROLOCALIZACIÓN Para determinar la localizaron de la planta debe tomarse en cuenta los siguientes aspectos: Disponibilidad de Servicios. Nivel de Transporte. Clima Características de la Población y Nivel Salarial. Servicios Sociales. Seguridad. Actividades de la Zona Indicadores Económicos. Costo de Construcción. Tasa de Impuestos.

DESCRIPCIÓN PAÍS: Ecuador ZONA: Centro LOCALIDAD: Provincia de Chimborazo

59


SITIO: Parroquia Calpi kilometro 2 vía Guayaquil, a 10 minutos de la ciudad de Riobamba. Es un importante sector ganadero, tiene un pintoresco y colorido mercado indígena

UBICACIÓN País: Zona: Región: Provincia: Cantón:

Ecuador Centro Sierra Chimborazo Riobamba

Parroquia:

Calpi

MICROLOCALIZACIÓN Para la microlocalizacion se debe tener en cuenta los siguientes factores: Servicios Básicos Seguridad Parqueo Costo de alquiler Zona Industrial Factores Geográficos La Parroquia Calpi se encuentra ubicado en una zona en donde la producción ganadera es abundante lo cual favorece el la adquisición de la materia prima. También se debe tomar en cuenta que su ubicación no afecte de una o de otra manera a los habitantes que vivan alrededor. Algo muy importante son las vías de acceso, que se encuentren en buen estado tanto para la entrada de materia prima, insumos, etc. y para la salida de productos elaborados.

LOCALIZACIÓN DE LA EMPRESA Con el propósito de saber cuál sería el lugar idóneo para nuestra microempresa, se hizo un estudio en el cantón Riobamba, en 2 lugares diferentes como son: La Parroquia Calpi Y el

60


Parque Industrial de Riobamba, dando como resultado que la mejor ubicación está en la Parroquia Calpi, ya que cuenta con todos los servicios básicos necesarios para el funcionamiento de la misma.

LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA Para determinar cuál es el lugar más adecuado para nuestra microempresa, se escogió y se analizo tres lugares estratégicos, los cuales son los siguientes: 

Sector Industrial



Sector Norte



Sector Sur

Determinado los diferentes factores, llegamos a la conclusión que el lugar más apropiado es LA PARROQUIA CALPI, y en el caso de la microlocalización tenemos que es el Sector Industrial de CALPI.

MARCO JURÍDICO. La empresa CORPMILKER S.C.A. está en proceso de constitución. Esta empresa está constituida como una compañía de responsabilidad limitada. Además su paquete accionario está distribuido de la siguiente forma: Carlos Ante Satizábal 50% Héctor Tayupanda Paca 50%

6.2.

VOLUMEN DE PRODUCCIÓN. El volumen de producción de la planta procesadora de productos lácteos va aumentando año a año debido al crecimiento poblacional y a que los consumidores finales cada vez van aumentando su poder adquisitivo y fomentando la cultura de comer nutritivo. Debido a estas razones los incrementos en la producción y adquisición de materias primas como se detalla a continuación.

61


PRODUCCIÓN DE QUESO SEGÚN LA CANTIDAD DE LECHE ASIGNADA A ESTE PRODUCTO QUESO FRESCO QUESO ANDINO

Periodos

Producción diaria

Días del año

Total anual

%

Primer año Segundo año Tercer Año Cuarto año Quinto año

700 910 1183 1420 1704

365 365 365 365 365

255500 332150 431795 518300 621960

80 80 80 80 80

Litros de leche 204400 265720 345436 414640 497568

Litros de leche X queso

4,5 4,5 4,5 4,5 4,5

# % Quesos 45422 59049 76764 92142 110571

20 20 20 20 20

Litros de leche 51100 66430 86359 103660 124392

# Litros de leche Quesos X queso 7,5 6813 7,5 8857 7,5 11515 7,5 13821 7,5 16586

PRODUCCIÓN DE YOGURT SEGÚN LA CANTIDAD DE LECHE ASIGNADA A ESTE PRODUCTO YOGURT Periodos

Producción diaria

Días del año

Total anual


100 150 200 250 300

365 365 365 365 365

36500 54750 73000 91250 109500

62

% 100 100 100 100 100

Litros de leche 36500 54750 73000 91250 109500

Litros de leche X yogurt

# litros de yogurt

1,1 1,1 1,1 1,1 1,1

40150 60225 80300 100375 120450


PRODUCCIÓN DE MANJAR DE LECHE SEGÚN LA CANTIDAD DE LECHE ASIGNADA A ESTE PRODUCTO CREMA DE LECHE Periodos

Producción diaria total

Días del año

Total anual


800 1060 1383 1670 2004

365 365 365 365 365

292000 386900 504795 609550 731460

% 100 100 100 100 100

Litros de leche 292000 386900 504795 609550 731460

Por cada mil litros

litros de crema

12 12 12 12 12

3504 4643 6058 7315 8778

PRODUCCIÓN DE MANJAR DE LECHE SEGÚN LA CANTIDAD DE LECHE ASIGNADA A ESTE PRODUCTO CREMA DE LECHE Periodos

Producción diaria total

Días del año

Total anual


800 1060 1383 1670 2004

365 365 365 365 365

292000 386900 504795 609550 731460

100 100 100 100 100

63

6.3.

Litros de leche 292000 386900 504795 609550 731460

%

Por cada mil litros

litros de crema

12 12 12 12 12

3504 4643 6058 7315 8778


COSTO TÉCNICO DE PRODUCIR UN PRODUCTO TABLA DE COSTOS PARA LA PRODUCCIÓN DE LOS VARIOS TIPOS DE QUESO ITEMS Peso en (gr)

QUESO FRESCO


Leche

Costo de la Leche

Inflacion

Insumos

Costo Unitario

Gas

AÑO 1

0,084

AÑO 2

0,084

0,084

AÑO 3

0,084

AÑO 4

AÑO 5

700

$

0,25

4,5

$

1,13

$

0,07

$

0,02

$

1,21

$ 55.142,58

$ 77.706,92

$ 101.019,00

$

121.256,95

$

145.508,34

QUESO ANDINO 1000

$

0,25

7,5

$

1,88

$

0,07

$

0,02

$

1,96

$ 13.381,39

$ 18.857,05

$ 24.514,17

$

29.425,29

$

35.310,34

Nota: los precios del gas se lo realiza debido a que la bombona de gas cuesta DOS DOLARES y con una bombona se realizan 100 quesos igualmente el presio de los insumos que son minimos

TABLA DE COSTOS PARA LA PRODUCCIÓN DE 110 Lt. YOGURT RUBRO

Cant.

V. unitario

V. total

MATERIA PRIMA Leche (litros)

100

$

0,25

$

25,00

INSUMOS Fermento (sobres)

0,08

$

3,00

$

0,24

Azucar (lbs)

18,33

$

0,45

$

8,25

Saborizante (cc)

10

$

0,05

$

0,50

Colorante (cc)

10

$

0,04

$

0,40

6.3.

COSTO TÉCNICO DE PRODUCIR UN PRODUCTO TABLA DE COSTOS PARA LA PRODUCCIÓN DE LOS VARIOS TIPOS DE QUESO ITEMS Peso en (gr)

QUESO FRESCO


Leche

Costo de la Leche

Inflacion

Insumos

Costo Unitario

Gas

0,084

AÑO 1

AÑO 2

0,084

0,084

AÑO 3

0,084

AÑO 4

AÑO 5

700

$

0,25

4,5

$

1,13

$

0,07

$

0,02

$

1,21

$ 55.142,58

$ 77.706,92

$ 101.019,00

$

121.256,95

$

145.508,34

QUESO ANDINO 1000

$

0,25

7,5

$

1,88

$

0,07

$

0,02

$

1,96

$ 13.381,39

$ 18.857,05

$ 24.514,17

$

29.425,29

$

35.310,34

Nota: los precios del gas se lo realiza debido a que la bombona de gas cuesta DOS DOLARES y con una bombona se realizan 100 quesos igualmente el presio de los insumos que son minimos

TABLA DE COSTOS PARA LA PRODUCCIÓN DE 110 Lt. YOGURT RUBRO

Cant.

V. unitario

V. total

MATERIA PRIMA Leche (litros)

100

$

0,25

$

25,00

INSUMOS Fermento (sobres)

0,08

$

3,00

$

0,24

Azucar (lbs)

18,33

$

0,45

$

8,25

Saborizante (cc)

10

$

0,05

$

0,50

Colorante (cc)

10

$

0,04

$

0,40

Frutas (lbs)

5

$

0,85

$

4,25

Enveses (unidades)

55

$

0,15

$

8,25

Gas

1

$

2,00

$

2,00

Etiquetas

55

$

0,02

$

1,10

TOTAL

$

49,99

PRECIO UNITARIO

$

0,45

Nota: por cada 100 litros de leche se produce 110 litros de yogurth y cuesta 4 9 dolares 99/100

64


TABLA DE COSTOS PARA LA PRODUCCIÓN MANJAR DE LECHE RUBRO

Cant.

V. unitario

V. total

MATERIA PRIMA Crema de Leche (litros)

200

$

0,01

$

2,00

20

$

0,06

$

1,20

TOTAL

$

1,20

PRECIO UNITARIO

$

0,01

INSUMOS Oxidante (gr)

Nota: para producir un gramo de manjar de leche cuesta 0,01

TABLA DE COSTOS PARA LA PRODUCCIÓN MANJAR DE LECHE RUBRO

Cant.

V. unitario

V. total

MATERIA PRIMA Crema de Leche (litros)

200

$

0,01

$

2,00

20

$

0,06

$

1,20

TOTAL

$

1,20

PRECIO UNITARIO

$

0,01

INSUMOS Oxidante (gr)

Nota: para producir un gramo de manjar de leche cuesta 0,01

65


6.4. PROCESO PRODUCTIVO DE LA PLANTA 6.4.1. DIAGRAMA DE FLUJO 6.4.1.1. Elaboración de queso fresco pasteurizado. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS: Elaboración de Queso Fresco Pasteurizado

Descripción

Llegada de la leche

Cantidad Dist.

Time

(m)

(min)

Símbolo

X

Control de calidad

X

Ingreso a la planta

X

Recepción y filtrado leche

X

Descremado

X

6.4. PROCESO PRODUCTIVO DE LA PLANTA 6.4.1. DIAGRAMA DE FLUJO 6.4.1.1. Elaboración de queso fresco pasteurizado. DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS: Elaboración de Queso Fresco Pasteurizado

Descripción

Llegada de la leche

Cantidad Dist.

Time

(m)

(min)

Símbolo

X

Control de calidad

X

Ingreso a la planta

X

Recepción y filtrado leche

X

Descremado

X

Homogenización - Estandarización

X

Pasteurización a 65°C

X

Espera por 15 min

X

Enfriamiento a 40°C

X

Agregar calcio a 40°C

X

Agregar cuajo a 36°C

X

Reposo 30 min

X

Corte de la cuajada

X

Batido

X

Reposo por 10 min

X

Primer desuerado

X

Lavado de la cuajada

X

Segundo batido

X

Reposo por 5min.

X

Segundo desuerado

X

Moldeo

X

Enmallado

X

Prensado

X

Salmuera

X

Oreo

X

Control de calidad Empacado

X X

Comercialización TOTAL

66

X 19

2

2

5

0


6.4.1.2.

Elaboración de queso andino

DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS: Elaboración de Queso Andino

Descripción

Llegada de la leche

Cantidad Dist.

Time

(m)

(min)

Símbolo

X

Control de calidad

X

Ingreso a la planta

X

Descremado

X

Homogenización - Estandarización

X


X

Espera por 15 min

X


X

Agregar fermento láctico

X

Agregar calcio a 40°C

X

Agregar cuajo a 34°C

X

Reposo 30 min Corte de la cuajada

X X

Reposo de 10 min Corte de la segunda cuajada Batido Primer desuerado Lavado de la cuajada (agua de sal) Batido (10 a 15 min) Segundo desuerado

X

X X X X X X X

Transporte Moldeo Volteo ( 3 c/ 10 a 15 min) Enmallado Prensado

X X X X X

Demora Salado Oreo

X X X

Maduración 14 días

X

Transporte Empacado Transporte a bodega Comercialización

67

X X X Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca

22

TOTAL

6.4.1.3.

5

1

5

0

Elaboración de yogurt.

DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS: Elaboración de Yogurt Símbolo Descripción

Llegada de la leche

Cant.

Dist.

Time

(m)

(min) X

Control de calidad

X

Ingreso a la planta

X

Filtrado

X

Descremado

X

Homogenización – Estandarización

X


X

Adición de azúcar 50%

X


X

Inoculación o Sembrado Fermento

X

Incubación por 6 horas (dependiendo tipo fermento)

X


X

Adición de Mermelada y Aditivos

X

Envasado

X

Transporte

X

X

Almacenamiento Refrigerado Transporte Comercialización TOTAL

68

11

X X 4

1

1

1


6.4.1.4.

Elaboración de manjar de leche.

DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS: Elaboración de Manjar de Leche

Descripción

Llegada de la leche

Cant.

Dist.

Time

(m)

(min)

Símbolo

X

Control de calidad

X

Transporte hasta a la planta

X

Filtrado

X

Calentamiento de la leche a 40°C

X

Adición de Azúcar y Bicarbonato

X

Batido y Evaporación

X

Transporte Envasado

X X

Transporte Almacenamiento

X X

Transporte

X

Comercialización

X

TOTAL

8

69

4

1

0

0


6.4.2. PROCESO PRODUCTIVO 6.4.2.1. Diagrama de procesos para la fabricación de yogurt. Inicio Llegada de la Leche no

Control de Calidad Ingreso hasta la Planta Filtrado Descremar Homogenizar - Estandarizar Pasteurización a 85º C Adición de azúcar 50% Enfriamiento a 45º C Inoculación o Sembrado Fermento Incubación por 6 h. (dependiendo tipo fermento) Enfriamiento a 15º C Adición de Mermeladas y Aditivos Envasado Transporte Almacenamiento Refrigerado Transporte. Comercialización Fin Proceso

70


6.4.2.2.

Diagrama de procesos para la fabricación de queso fresco. Inicio Llegada de la leche no

Control de Calidad Ingreso a la Planta Recepción y Filtrado leche Descremado Homogenización - Estandarización Pasteurización a 65º C Espera por 15 min. Enfriamiento a 40º C Agregar calcio a 40º C Agregar Cuajo 36º C Reposo 30 min. Corte de la Cuajada (grano porte haba) Batido Reposo por 10 min. Primer Desuerado Lavado de la Cuajada 2do. Batido Reposo por 5 min.

71


6.4.2.3.

Diagrama de procesos para la fabricación de queso andino. Inicio Llegada de la Leche no

Control de Calidad Ingreso a la Planta Descremar Estandarizar - homogenizar Pasteurización a 65º

Fin del Proceso Comercialización

Espera de 15 min. Transporte a Bodega Enfriamiento a 40º Agregar Fermento Láctico

Transporte

Agregar Calcio a 38º C

Maduración 14 días

Agregar Cuajo a 34º C

Oreo

Reposos de Media Hora

Salado

Corte de la Cuajada Reposos de 10 Minutos Corte de la Segunda Cuajada Batido Primer Desuerado

72

Empacado

Demora Prensado Enmallado Volteo ( 3 c/ 10 a 15min ) Moldeado

Lavado de la Cuajada (agua de sal )

Transporte

Batido (10 a 15 min).

Segundo Desuerado


6.4.2.4.

Diagrama de procesos para la fabricación de manjar de leche. Inicio Llegada de la Leche no Control de Calidad Transporte hasta la Planta Filtrado Calentamiento de la leche a 40º C Adición de azúcar y bicarbonato Batido y Evaporación Transporte Envasado Transporte Almacenamiento Transporte.

Comercialización Fin Proceso

73


6.5.

FOTO DE LA MAQUETA Y PLANOS DE CORPMILKER S.C.A.

74


75


CAPITULO VII 7. ESTUDIO ADMINISTRATIVO. 7.1.

IMPORTANCIA DEL PROYECTO Y BENEFICIOS. El mercado de nuestro país es muy competitivo con varias marcas de productos de consumos diarios. Además de la tendencia que siguen los países en desarrollos de que el futuro está en la producción interna en áreas agrícolas y la gran escases de alimento que azota al mundo en general. Es por ello que nace la idea de satisfacer esta necesidad primaria con la ayuda de los ganaderos de la región habiendo una simbiosis ya que nosotros CORPMILKER S.C.A. a cambio de su producto le damos una remuneración económica y capacitación técnica que le ayude a mejorar su producción.

7.2.

OBJETIVOS. Objetivo general: Implementar una fabrica productora de lácteos en la zona de Calpi. Objetivos específicos: Analizar la capacidad de producción de materia prima de la zona de Calpi y sus alrededores. Estructurar una fábrica de procesos para producir lácteos de alta calidad en la zona de Calpi y sus alrededores. Realizar un estudio de mercado para identificar posibles consumidores y competidores directos. Constituir y definir un organigrama funcional para la empresa productora de lácteos.

7.3.

JUSTIFICACIÓN. Dada la situación económica actual y existiendo muy pocas fuentes de trabajo se ha pensado en crear una empresa que seas capaz de mejorar la situación socioeconómica de la persona o entidad que elabore dicho proyecto. Por la facilidad en el procesamiento de leche para obtener sus productos, la mano de obra semicalificada y existiendo la posibilidad de una inversión segura se ha realizado el estudio económico respectivo el cual dará a conocer la factibilidad y mejor rentabilidad en nuestro proyecto.

76


Adema la gran producción de leche de la región la convierte en una zona idónea para instalar la fabrica procesadora de lácteos.

7.4.

MISIÓN Y VISIÓN

MISIÓN

CORP. MILKER, es una microempresa netamente productiva dedicada a la recolección procesamiento y comercializadora de productos lácteos, utilizando como materia prima la leche de la misma región donde se asentará, para satisfacer las necesidades de los consumidores y clientes potenciales que se presenta en la provincia de Chimborazo, creando fuentes de trabajo y logrando un reconocimiento en el sector industrial, sin descuidar el beneficio económico.

VISIÓN

Ser líderes en el mercado local y provincial en la producción y comercialización de productos Lácteos, buscando la excelencia para lograr posicionamiento en el mercado y cubrir las necesidades existentes de los consumidores, brindando un producto de calidad y a precios accesibles para así obtener mayores utilidades, con tecnología moderna.

77


7.5.

ANÁLISIS MICRO Y MACRO ENTORNO ANÁLISIS DEL ENTORNO EXTERNO En la actualidad se encuentran posicionadas 6 empresas que dominan el mercado de Productos Lácteos, pero en su línea de productos parecidos a los que se producirán CORPMILKER, no se encuentran elaborados bajo las normas de seguridad e higiene que requiere estos tipos de productos, y como son las empresas que dominan el mercado existente, el costo al consumidor es elevado en comparación con la calidad del producto. Esto claramente se refiere a los siguientes contextos: Contexto ECONÓMICO Mercado

Precios TECNOLÓGICO Proceso Productivo

Comportamiento

Impacto

Involucrados

Una empresa que Negativo esta ingresando al mercado con grandes competidores. Positivo Mas bajos que la competencia

Competidores

Líneas de producción Positivo eficiente.

Trabajadores

Maquinaria y Tecnología de punta equipo

Positivo

Competidores

Trabajadores

ANÁLISIS INTERNO SERVICIO CORPMILKER, adquiere materia prima e insumos de calidad para prover de un producto con altos estándares par el consumo humano y asi poder competir con las grandes empresas existentes y consolidadas en el mercado. Esto claramente se refiere a los siguientes contextos:

78


Contexto PROVEEDORES Materia prima Insumos COMPETIDORES Privados

Comportamiento

Impacto

Involucrados

Recolección de leche de calidad

Positivo

Proveedores

Precios bajos

Positivo

Proveedores

Grandes volúmenes de producción

Negativo

Competidores

PRODUCTO La empresa está constituida para la recolección y procesamiento de leche y producción de sus derivados como son los 2 tipos de quesos, yogures y manjar.

7.6.

ANÁLISIS FODA

FORTALEZAS 

Se cuenta con mano de obra calificada



Imagen y prestigio industrial



Distribución personalizada y directa



Insumos y materia prima de calidad



Precios accesibles para los consumidores



Maquinaria y equipo actualizado



Variedad de productos



Excelente ubicación geográfica de la empresa



Precios cómodos de acuerdo a la realidad económica del país



Calidad de los productos.

DEBILIDADES 

Caída de ventas en el periodo de sequía



Una parte de los clientes morosos



Las grandes entidades públicas y privadas exigen bajar los precios de los productos según su conveniencia



79

Descoordinación de actividades Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca



Reducido espacio para el área de producción



Poca publicidad y falta de promociones



Falta de conocimiento de la empresa por parte de los colaboradores

OPORTUNIDADES 

Los insumos, procesos y maquinarias son de última generación



Adaptación de nuevas tecnologías en el proceso de fabricación



Crecimiento de la empresa con el aumento de nuevos productos



Existe un crecimiento en la demanda en el sector y lugares cercanos a la empresa



Excelente relación con los proveedores

AMENAZAS 

Inestabilidad política y social del país



Posible incremento de nueva competencia



Creación de nuestros productos por parte de las grandes empresas



El constante incremento en el precio de las materias primas



La aparición de productos sustitutos por parte de las grandes industrias

NECESIDADES Internas: -

Personal calificado

-

Software

-

Terreno más grande

-

Publicidad

-

Recursos económicos

-

Proveedores

-

Clientes

Externo:

80


7.7.

-

Competencia

-

Conocer políticas

DURACIÓN Y PLAN DE ACTIVIDADES

81


PLAN OPERATIVO O GENERAL

ESTRATEGIA

OBJETIVO GENERAL

INTRODUCCIÓN AL MERCADO

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

POLÍTICAS

Introducir el producto en puntos de  Realizar un estudio de mercado  Dividir tareas para mejorar la ventas distribución  Satisfacer las necesidades de los consumidores.  Adquirir nuevos puntos de ventas

PARTICIPACIÓN DE MERCADO

Buscar Crecimiento

POSICIONAMIENTO DEL PRODUCTO

Aplicar Marketing Indiferenciado

 Incrementar la participación de  Realizar

mercado, buscando un nuevo segmento.

RENTABILIDAD

Realizar Inversión

investigaciones de mercado para identificar nuevos nichos.  Mejora continua del servicio al cliente.  Fidelización de Clientes



Satisfacer las necesidades del mercado de forma general



Identificar líneas de productos que se complementen con las actuales



Lograr beneficios a futuro



Buscar fuentes de financiamiento Establecer el precio en base al análisis del mercado meta Fijar precio psicológicos

 

82


PLAN DE ACCIÓN

ESTRATEGIA INTRODUCCIÓN AL MERCADO.

Tiempo de Duración Actividades

Realizar estudio mercado



Objetivo

Responsable

Inicio

Culminación

un de



Identificar el nivel de aceptación de nuestros productos

Area de marketing y Ventas

Feb 2010

Mar 2010

Colocar productos en la mayoría de puntos de ventas



Abarrotar mercado


Mar 2010

Abr 2010

el

Alcance

 Identificar gustos y necesidades de los clientes



Satisfacer necesidades de los hogares





Política De funcionamiento Aplicar encuestas a segmentos específicos.

Colocar los productos en sitios de gran visualizacion

Presupuesto 300

100

PLAN DE ACCIÓN

ESTRATEGIA INTRODUCCIÓN AL MERCADO.


Realizar estudio mercado



Objetivo

Responsable

Inicio

Culminación

un de



Identificar el nivel de aceptación de nuestros productos


Feb 2010

Mar 2010

Colocar productos en la mayoría de puntos de ventas



Abarrotar mercado


Mar 2010

Abr 2010

el

Alcance

83

 Identificar gustos y necesidades de los clientes



Satisfacer necesidades de los hogares





Política De funcionamiento Aplicar encuestas a segmentos específicos.

Colocar los productos en sitios de gran visualizacion

Presupuesto 300

100


ESTRATEGIA: PARTICIPACIÓN DE MERCADO




Responsable



Identificar si existe aceptación del Nuevo punto de venta


Construcción de una base de datos



Identificar untos de ventas fieles y frecuencia de compra


Buscar Nuevos proveedores



Escoger la calidad de la materia prima


 Realizar investigaciones de mercado



Objetivo

Inicio

Culminación

Dic.2009

Feb 2010

Ene 2010

Ene 2011

Marz 2010

May 2011

Política De funcionamiento  Incrementar el  Realizar volumen de investigaciones ventas. continuas, aplicando la técnica de la observación directa  Fidelización de clientes Alcance





Fidelización de clientes



Reducir los costos de producción



Recaudar información general de clientes

Visitar principales ganaderías a Nivel Nacional, para cotizar precios

Presupuesto 50

200

60

ESTRATEGIA: PARTICIPACIÓN DE MERCADO






Responsable



Identificar si existe aceptación del Nuevo punto de venta


Construcción de una base de datos



Identificar untos de ventas fieles y frecuencia de compra


Buscar Nuevos proveedores



Escoger la calidad de la materia prima


Estudiar el comportamient o de la competencia


 Realizar investigaciones de mercado



Objetivo

Identificar la competencia



Inicio

Culminación

Dic.2009

Feb 2010

Ene 2010

Ene 2011

Marz 2010

May 2010



May 2011

Junio 2010

84

Política De funcionamiento  Incrementar el  Realizar volumen de investigaciones ventas. continuas, aplicando la técnica de la observación directa  Fidelización de clientes Alcance





Fidelización de clientes



Reducir los costos de producción



Contrarrestar los efectos de la competencia



Recaudar información general de clientes

Visitar principales ganaderías a Nivel Nacional, para cotizar precios

Observación Directa de Competencia

la

Presupuesto 50

200

60

20


ESTRATEGIA: POSICIONAMIENTO DEL PRODUCTO


 Realizar Publicidad

Objetivo

Responsable

Inicio

Culminación



Informar y persuadir la oferta del Nuevo Punto de Venta


Jun 2010

Jul 2010

Publicad en el Punto de venta.


May 2010

May 2011

Protección del producto


Marz 2010



Merchandising





Packlling



Alcance

May 2011

 Captar clientes



Mejor exhibición ubicación productos





y de



Crear Imagen Corporativa




Estructuración de la marca de



Diferenciación de la Competencia


May 2010

Julio 2010

Presupuesto 400

Continua Remodelación 0



 

Política De funcionamiento Pautar el mensaje publicitario con radio Alegría de Ambato, durante un mes como prueba.

Buscar proveedores de envases lacteos.

500

Que la marca se incluya en todos los productos

60

ESTRATEGIA: POSICIONAMIENTO DEL PRODUCTO


 Realizar Publicidad

Objetivo

Responsable

Inicio

Culminación

 Captar clientes



Informar y persuadir la oferta del Nuevo Punto de Venta


Jun 2010

Jul 2010

Publicad en el Punto de venta.


May 2010

May 2011

Protección del producto


Marz 2010



Merchandising





Packlling



Alcance

May 2011



Mejor exhibición ubicación productos





y de







Estructuración de la marca de la empresa



Capacitación la fuerza de Ventas



Diferenciación de la Competencia


May 2010

Julio 2010



Brindar una atención al cliente


Jun 2010

Junio 2010



El personal se sienta motivado

85

Presupuesto 400

Continua Remodelación 0



 

Política De funcionamiento Pautar el mensaje publicitario con radio Alegría de Ambato, durante un mes como prueba.



Buscar proveedores de envases lacteos.

500

Que la marca se incluya en todos los productos

60

Capacitaciones Constantes

120


ESTRATEGIA RENTABILIDAD


 Realizar un préstamo para la ampliación de las líneas de productos (Yogurth, queso andino y fresco, manjar de leche.)



Analizar los costos de la competencia en función de

Objetivo





Incrementar la oferta comercial

Fijar precios Competitivitos

Responsable

Inicio

Alcance

Culminación

Área de Administración Y Contabilidad

May 2006

Jul 2006

Área de Ventas Y Contabilidad

May 2006

Julio 2006

 Satisfacer las necesidades de los clientes



Tener una diversificación de productos





Política De funcionamiento Adquirir maquinaria para ampliar la producción al cabo de los cinco primeros años

Establecer los precios en función a la producción y a

Presupuesto 1100

0

ESTRATEGIA RENTABILIDAD


 Realizar un préstamo para la ampliación de las líneas de productos (Yogurth, queso andino y fresco, manjar de leche.)



Analizar los costos de la competencia en función de la nueva línea

Objetivo





Incrementar la oferta comercial

Fijar precios Competitivitos

Responsable

Inicio

7.8.

Culminación

Área de Administración Y Contabilidad

May 2006

Jul 2006

Área de Ventas Y Contabilidad

May 2006

Julio 2006

86

Alcance

 Satisfacer las necesidades de los clientes



Tener una diversificación de productos





Política De funcionamiento Adquirir maquinaria para ampliar la producción al cabo de los cinco primeros años

Presupuesto 1100

Establecer los precios en función a la producción y a la competencia.


TIPO DE EMPRESA. Patrimonio: Privada, Tamaño: Mediana, Actividad: Secundaria Industria Fabril de bienes de consumo,

7.9.

ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA

7.9.1. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

0

7.8.

TIPO DE EMPRESA. Patrimonio: Privada, Tamaño: Mediana, Actividad: Secundaria Industria Fabril de bienes de consumo,

7.9.

ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA

7.9.1. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

NIVELES Superior Ejecutivo Asesorial Auxiliar Administrat ivo Operativo

87

ELABORADO 25-Dic-2009 25-Dic-2009 25-Dic-2009 25-Dic-2009 25-Dic-20 09 25-Dic-2009

APROVADO Hector Tayupanda Hector Tayupanda Hector Tayupanda Hector Tayupanda Hector Tayupanda Hector Tayupanda


7.9.2. ORGANOGRAMA DE POSICIÓN.

ACCIONISTAS

DIRECTORIO

GERENCIA 1 Gerente (1) 1 Secretaria (1) 1 Contador (1)

MARKETING Y VENTAS 1 Jefa de Marketing y Ventas (1)

88

FINACIERO 1 Jefe de Finanzas(1)

CONTROL DE CALIDAD 1 Ing. en Alimentos (1)

PRODUCCION 1 Jefe de Produccion (1) 1 Operador (3) 1 Bodeguero (1)


7.9.3. ORGANIGRAMA DE FUNCIONES

ACCIONISTAS

DIRECTORIO Determinar politicas de la empresa GERENTCIA Administrar los servicios de la empresa

SECRETARIA DE GERENCIA

DEPARTAMENTO DE MARKETING Y VENTAS Identificar nuevos puntos de ventas

89

DEPARTAMENTO FINACIERO Llevar la contabilidad de la empresa

CONTADURIA

DEPARTAMENTO DE CONTROL DE CALIDAD Analizar la materia prima

DEPARTAMENTO DE PRODUCCION Mantener operativa la planta


7.10. NIVELES JERÁRQUICOS. NIVEL LEGISLATIVO: JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS Legislar las actividades de la empresa, tal cual faculta los reglamentos y estatutos de la empresa, así como la Ley de Compañías y otras leyes conexas para el buen funcionamiento de la misma. ÁREAS DEPENDIENTES: Directorio

NIVEL DIRECTIVO DIRECTORIO DE LA EMPRESA El Directorio de la empresa es la autoridad de nivel directivo de la empresa y será la encargada establecer las estrategias, políticas y prioridades de la empresa, y estará integrada por los socios activos de la empresa. El directorio estará formado de la siguiente manera: Un socio elegido unánimemente quien presidirá el directorio, un vicepresidente, electo por mayoría entre los acionistas, junto con los jefes departamentales, quienes podrán participar de las r euniones con voz. ÁREAS DEPENDIENTES: Gerencia.

NIVEL EJECUTIVO GERENCIA. Es el representante legal de la empresa, responsable ante el Directorio, de la gestión técnica-administrativa y financiera de la misma. Además el Administrador, será la máxima autoridad administrativa de la empresa, después del Directorio y de la Junta General de Accionistas y se encargara de establecer las normas y planes general y necesarios para conducirla a la empresa, hacia el cumplimiento de sus fines y objetivos. ÁREAS DEPENDIENTES: Ventas, Financiero, Producción

NIVEL ADMINISTRATIVO DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN Es el encargado del área de producción del funcionamiento de las maquinarias y equipos y el responsable ante el Gerente de los niveles de producción y el despacho del producto.

90


DEPARTAMENTO DE CONTROL DE CALIDAD Ingeniero en Alimentos, el cual su transformación física, química o biológica mediante procesos industriales, hasta su envasado y distribución; atendiendo también los aspectos de calidad, seguridad, higiene, saneamiento y ecología.

DEPARTAMENTO DE VENTAS Es el encargado de las ventas, distribución e imagen de la empresa y es la que responde ante el gerente por el bajo volumen de ventas y por el no cumplimiento de la planificación estratégica.

DEPARTAMENTO FINANCIERO Es el encargado de las finanzas de la empresa y el control del dinero.

NIVEL OPERATIVO Constituye los niveles operativos de la empresa, tanto de ventas como la planta industrial, donde se transforma las materias primas en productos terminados.

7.11. FUNCIONES ACORDE A LOS PUESTOS. DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS La Junta General de Accionistas es el Órgano Supremo de la compañía y esta formado por todos los accionistas legalmente representados, la junta tiene el poder para resolver todos los asuntos relacionados a los negocios, además toma decisiones. La funciones de la Junta General de Accionistas entre otras funciones, son las de velar por los intereses de la compañía, la Ley de Compañías determina sus funciones, pero mencionaremos las principales: Conocer anualmente los Estados Financieros de la empresa. Determinar las remuneraciones a los administradores de la empresa. Resolver acerca de las utilidad o perdidas de la empresa Nombrar a los administradores, directores de la empresa Resolver acerca de las amortizaciones de las acciones. Determinar el aumento de capital de la empresa.

91


Resolver acerca de la fusión, transformación, disolución y liquidación de la empresa, nombrar liquidadores y procedimientos. Otras actividades de la empresa según la Ley.

DEL DIRECTORIO El directorio de la empresa tiene las siguientes funciones. Determinar los objetivos y políticas de la empresa. Dictar las resoluciones y normas que garantice el cumplimiento de los objetivos Someter a conocimiento de la Junta General de Accionistas, los proyectos que vayan en beneficio de la empresa. Diseñar los proyectos de reglamentos, instructivos y normas de carácter técnico administrativo. Conocer los Estados Financieros anuales de la empresa y remitirlos a conocimiento de la Junta General de Accionistas, para su aprobación o rechazo. Establecer los limites de los gastos al administrador-contador de la empresa. Aprobar la estructura administrativa básica para el funcionamiento la empresa

CARGO: GERENTE REQUISITOS PARA EL PUESTO: Mínimo Bachiller, experiencia de 5 años en las actividades económicas o afines. Cualidades de liderazgo, cualidades para dirigir equipos de trabajo, habilidades de negociación, facilidad para establecer relaciones interpersonales, etc. NATURALEZA DEL PUESTO: Es responsable ante el directorio y la Junta General de Accionistas, de la gestión técnica administrativa y financiera de la empresa, en caso de ausencia temporal del administrador contador, será subrogado por uno de los miembros del directorio. FUNCIONES Administrar los servicios de la empresa administrativa y financieramente. Formular planes de actividades, para mantener y ampliar la cobertura de la producción de la empresa, los mismos que se pondrán en conocimiento del

92


directorio, con los debidos presupuestos. Realizar el pago a los proveedores de materia prima Realizar el cobro o recaudación de las ventas de los productos. Registrar el ingreso de materias primas Registrar el ingreso y egreso de materiales. Receptar los pedidos y ordenar la producción Realizar adquisiciones Realizar pagos a los proveedores Llevar la contabilidad de la empresa Manejar archivos Evaluar el desempeño y motivar al personal Registrar las transacciones diarias de la microempresa Presentar los Estados Financieros de empresa a la Junta General de Accionistas, Al directorio y a la Superintendencia de Compañías. Proveer de formatos de registros para las respectivas áreas operativas

CARGO: JEFE DE PRODUCCIÓN REQUISITOS PARA EL PUESTO: Minimo Bachiller técnico, experiencia en el area de tres años, cualidades de liderazgo y diriguir su equipo de trabajo y facilidades de relacionarce con sus subordinados. NATURALEZA DEL PUESTO: Capacidad de identificar, preparar y diseñar diferentes procedimientos acordes con las metas propuestas por la compañía, así como también supervisar el seguimiento de las mismas por parte del personal a su cargo. FUNCIONES Conocer e identificar los procesos y formatos de los procedimientos que se deben llevar a cabo en el área de producción. Orientar y controlar los procesos de fabricación de los diferentes productos, llevando un registro que corresponda a la realidad de las personas que ayudan al buen desempeño de la gran variedad de labores. Realizar, comunicar y controlar los procesos de fabricación de los productos, teniendo en cuenta la optimización de la utilización de los elementos en el desarrollo de la producción. Tomar decisiones y su compromiso con la labor a desarrollar, según los parámetros establecidos por la normatividad industrial.

93


Mantener el control sobre el desarrollo de los procesos para así ser oportuno en la entrega de las órdenes de producción. Aprobar las condiciones de los productos listos para salir al mercado. Asegurar que los productos estén hechos de acuerdo con las especificaciones de la corporación. Enfrentar una situación y manejarla con capacidad física y mental para ejecutar procedimientos de acuerdo con los planes y políticas establecidas. Conocer y orientar al personal de su área sobre los programas de mantenimiento y manipulación de los diferentes equipos utilizados en producción. Verificar el cumplimiento de los programas de mantenimiento de áreas y equipos, cumpliendo con los requisitos exigidos por las normas de control de alimentos. Verificar y registrar que el personal de producción siga adecuadamente los diferentes procedimientos para el buen funcionamiento y mantenimiento tanto de los equipos como del área de trabajo.

CARGO: JEFE DE MARKETING REUISITOS MINIMOS: Titulo de bachiller en ramas afines, con experiencia en ventas minimo 2 años con capacidad de trabajar bajo precion y por metas. NATURALEZA DEL PUESTO: Conocimientos de planificación, cumplimientos de ventas y ser exelente vendedor. FUNCIONES: Planificar el recorrido de distribución Identificar nuevos Puntos de ventas Planificar y Proyectar estrategias de ventas Controlar el volumen de ventas Recaudar las deudas Cobrar las deudas

94


Establecer nuevos canales de distribución Definir bases de datos de clientes para satisfacer sus necesidades.

CARGO: JEFE DE FINANCIERO REQUISITOS PARA EL PUESTO: Minimo Bachiller en ciencias contables con 1 año de experiencia. NATURALEZA DEL PUESTO: Conocimiento y capacidad de analizar y tomar decisiones cuando se presenten o no problemas financieros. FUNCIONES Realizar los roles de pago. Realizar los pagos a los trabajadores Llevar la contabilidad de la empresa Pagar a los proveedores previo autorización del gerente Organizar las finanzas de la empresa

CARGO: JEFE EN CALIDAD REQUISITOS PARA EL PUESTO: Minimo Tegnolo Quimico o ramas afines, con experiencia ejerciendo su profesión de 1 año con capacidad de emitir un criterio bajo precion y hacer prevalecer su análisis. NATURALEZA DEL PUESTO: Conocimiento y capacidad de analizar y tomar decisiones cuando se presenten o no problemas para así garantizar que el producto terminado se ajuste a las políticas de calidad establecidas por la compañía. FUNCIONES Conocer acerca del estado de la materia prima, su apariencia y uso, para cada uno de los productos a desarrollar. Conocer y tener capacidad de identificar anomalías en cuanto al estado de la materia prima, realizando una evaluación en la cual verifica si esta en las condiciones adecuadas para el procesamiento. Conocer y tener capacidad de autorizar o rechazar el uso de cada uno de los lotes de materia prima y productos a granel, basándose en el análisis de los resultados de control de calidad.

95


Enfrentar una situación y manejarla con capacidad física y mental para ejecutar procedimientos de acuerdo con los planes y políticas establecidas. Tener conocimiento sobre la identificación y control de los formatos de aprobación de cada materia prima. Tener la capacidad de controlar la documentación para la aprobación de la materia prima para cada uno de los productos a desarrollar. Tener la capacidad y el conocimiento para verificar la aprobación de las materias primas según las exigencias de calidad exigidas por la empresa. Tener la habilidad mental y disponer de las herramientas matemáticas necesarias para la resolución de problemas de índole numérica, o que requieran hacer un cálculo matemático. Tener conocimiento sobre manejo de información estadística y matemática, utilizada para el análisis fisicoquímico y microbiológico realizado a diferentes muestras de materia prima. Tener la capacidad de determinar el tamaño de la población para análisis de las materias primas y productos, ayudándose de los conocimientos matemáticos y herramientas de software para probabilidades. Tener el conocimiento y la capacidad de realizar un análisis fisicoquímico y microbiológico de materias primas, gráneles y producto terminado, utilizando las herramientas matemáticas de software para probabilidades.

CARGO: BODEGUERO REQUISITO PARA EL PUESTO: Bachiller en cualquier área. NATURALEZA DEL PUESTO: Cuidar los bienes y propiedades de la empresa. FUNCIONES: Cuidar la materia prima e insumos Cuidar la mercadería terminada. Registrar la entrada y salida de materia prima y producto terminado Registrar el aseso a las instalaciones No permitir el ingreso de personas extrañas. Informas de eventos extraños en la planta.

CARGO: OPERARIOS REQUISITOS PARA EL PUESTO: Bachiller técnico de preferencia agrónomo o Zootecnista, experiencia en manejo de equipos lácteos de por lo menos de 2 años.

96


NATURALEZA DEL PUESTO: Ejecutar el trabajo operativo de las diferentes áreas de producción de lácteos, procurando un mejoramiento continuo de cada uno de los procesos y en la integridad laboral. FUNCIONES. Embodegar el producto terminado Realizar el aseo y desinfección de la maquinaria, materiales y equipos Precautelar sobre los bienes de la empresa Filtrar y pasteurizar la leche Receptar y realizar el control básico de calidad de las materias primas Receptar y racionalizar la utilización de insumos Registrar en formularios el ingreso de materias primas, insumos y producto terminado. Cumplir con los procesos productivos para la correcta elaboración de los distintos productos de la microempresa (queso fresco, andino, yogur, y manjar de leche) Informar sobre eventualidades sobre materias primas, insumos, equipos y Materiales. Informar sobre el stok de materias primas e insumos (etiquetas, envases, fundas, Gas, sal, azúcar, etc.) Revisar los pedidos y procesar en base a ordenes de producción. Conocer las especificaciones de llenado y empacado del producto. Envasar correctamente las cantidades adecuadas, cumpliendo esto con las especificaciones que la compañía tiene para cada producto. Revisar y asegurar que el envasado y empaque del producto final cumplan con las normas técnicas. Conocimiento y habilidad para manipular herramientas o equipos industriales que faciliten el desempeño laboral, para el ahorro de tiempo de los procesos y aumento de la productividad, cumpliendo con las expectativas de la organización. Tener pleno conocimiento de los diferentes equipos utilizados en el envasado y su adecuado mantenimiento.

97


Tener la capacidad de realizar el mantenimiento de los diferentes equipos de envasado, el despeje adecuado de la línea de envasado y la limpieza de los utensilios utilizados en este proceso. Tiene la capacidad de realizar el proceso de aseo y desinfección de acuerdo a la programación de tareas para cada puesto de trabajo. Ingresar la leche a la planta Recepción y filtrado leche Descremar la leche Homogenización – Estandarización de la leche Pasteurización la leche Agregar calcio a la leche Agregar cuajo a la leche Cortar la cuajada Batir la leche Quitar el suero a la leche Lavar la cuajada Segundo batido Moldear el queso Enmallar el queso Prensar el queso Agregar Salmuera al queso Orear a la leche Empaquetar el queso Llevar el producto final al área de almacenaje Enfriar el producto Agregar fermento láctico Agregar sal al queso Controlar la maduración del queso Transportar el producto terminado y no terminado Anadir azúcar al yogurt Inoculación o Sembrado Fermento Incubación por 6 horas (dependiendo tipo fermento) Adición de Mermelada y Aditivos Envasar el yogurt Llevar el yogurt a almacenamiento almacenamiento Refrigerado Capacidad y responsabilidad de los determinados puestos de trabajo sobre la realización adecuada de los procesos de producción informando periódicamente sobre el funcionamiento de los mismos y las anomalías de inmediato para poder corregir los errores a tiempo.

98


Establecer una comunicación directa y abierta con el Jefe de P roducción, el cual les ayudara a solucionar los problemas que se presenten en los procesos que se estén llevando a cabo. Tiene la responsabilidad de informar sobre las anomalías de la calidad del material del envase en las líneas de producción. Tiene la responsabilidad responsabilidad de dar conocimiento conocimiento inmediato inmediato y adecuado al Jefe de Producción, sobre las novedades que se presenten en las líneas de producción en cuanto a calidad, orden, limpieza, seguridad y mantenimiento de los equipos y productos.

7.12. CICLO DE VIDA DE LA EMPRESA. La empresa se encuentra en una etapa embrionaria debido a que esta en proceso de formación y proyectos y todavía no es real.

7.13. MODELO SISTEMICO

99


MEDIOAMBIENTE

Ssu principales proveedores

Su principal cliente es la

son las haciendas y

PEA

RAZON DE SER: Fabricar y distribuir productos lácteos de alta calidad

MICROAMBIENTE

SICOSOCIAL: Existe constante motivación y un agradable ambiente

GERENCIAL: El gerente planifica, organiza, dirige, integra y controla las acciones a

TECNOLÓGICO: Cuenta con maquinaria y equipos de tecnología avanzada

ESTRUCTURAL: Posee las cuatro áreas principales de una empresa láctea.

Cumple con obligaciones del SRI,

Tiene una cuenta en el

Su competencia es

patente municipal ,bomberos,

Banco de fomento fomento y

TONISA, PROLAC, Daniela,

Superintendencia de Compañías,

cumple obligaciones

Rancherito, Rey Queso, PARMALAC

100


7.14. RECLUTAMIENTO DE PERSONAL2

Para el reclutamiento de personal se darán las siguientes etapas: 1. Análisis de la requisición de empleados. 2. Análisis de las fuentes de reclutamiento. 3. Elección de las técnicas de reclutamiento. 4. Elección del contenido del reclutamiento. Análisis de la requisición de empleados. La junta directiva emitirá una orden de requisición de empleados: Análisis de las fuentes de reclutamiento Las fuentes de reclutamiento es el segmento de el cantón Riobamba o afines esta y por medio de fuentes internas que son los trabajadores de la planta. Elección de técnicas de reclutamiento. Las técnicas de reclutamiento que se utilizaran serán carteles afuera de la planta y por medios de prensas radiales y escritos Otra medio es la presentación de candidatos por medio de los funcionarios de la empresa. Elección del contenido del reclutamiento. Para ser reclutado será el candidato que mayor merecimiento académico tenga y mejor calificación en el TEST DE CONDUCTA. 3

2

CHIAVENATO Idalberto, Iniciacion a la administración de Personal, editora McGraw-Hill, Primera edición Mexico DF. 3 ANEXO 1

101


CAPITULO VIII 8. ESTUDIO FINANCIERO 8.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN.

COSTOS DE PRODUCCIÓN QUESO FRESCO RUBRO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

COSTOS DIRECTOS (+) Materia Prima

$

51.100,00

$

72.010,12

$

101.476,66

$

132.038,03

$

171.755,08

Mano de obra directa

$

3.806,46

$

4.126,20

$

4.472,80

$

4.848,51

$

5.255,79

$

54.906,46

$

76.136,32

$

105.949,46

$

136.886,55

$

177.010,86

Mano de obra Indirecta

$

1.452,10

$

1.574,08

$

1.706,30

$

1.849,63

$

2.005,00

Materia Prima Indirecta

$

3.143,22

$

4.429,42

$

6.241,94

$

8.121,81

$

10.564,85

Equipos e Implementos Básicos

$

211,73

$

211,73

$

211,73

$

211,73

$

211,73

Equipos e Implementos Producción Queso

$

16,58

$

16,58

$

16,58

$

16,58

$

16,58

Capacitación

$

100,00

$

108,40

$

117,51

$

127,38

$

138,08

Seguros contra incendio

$

150,00

$

162,60

$

176,26

$

191,06

$

207,11

Seguros contra robo

$

150,00

$

162,60

$

176,26

$

191,06

$

207,11

$

5.223,62

$

6.665,40

$

7.225,30

$

7.832,22

$

8.490,13

Total costos directos COSTOS INDIRECTOS (+)

DEPRECIACIONES

Total costos indirectos COSTO DE PRODUCCIÓN (=)

$

60.130,08

$

82.801,72

$ 113.174,76

$ 144.718,77

$ 185.500,99

GASTOS (+)

$

18.725,22

$

18.575,52

$

19.636,72

$

20.819,38

$

22.133,70

COSTO HACER Y VENDER (HyV)

$

78.855,30

$

101.377,24

$

132.811,48

$

165.538,16

$

207.634,70

UTILIDAD 10%

$

7.885,53

$

10.137,72

$

13.281,15

$

16.553,82

$

20.763,47

PRECIO DE VENTA

$

86.740,83

$

111.514,96

$

146.092,63

$

182.091,97

$

228.398,17

PRECIO DE VENTA POR UNIDAD

$

1,91

$

1,89

$

1,90

$

1,98

$

2,07

102


COSTOS DE PRODUCCIÓN QUESO ANDINO RUBRO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5


$

12.775,00

$

18.002,53

$

25.369,17

$

33.009,51

$

42.938,77


$

6.090,33

$

6.601,92

$

7.156,48

$

7.757,62

$

8.409,26

$

18.865,33

$

24.604,45

$

32.525,64

$

40.767,13

$

51.348,03


$

1.452,10

$

1.574,08

$

1.706,30

$

1.849 ,63

$

2.005,00


$

146,00

$

237,40

$

343,12

$

464,92

$

604,77


$

211,73

$

211,73

$

211,73

$

211,73

$

211,73


$

16,58

$

16,58

$

16,58

$

16,58

$

16,58

Capacitación

$

100,00

$

108,40

$

117,51

$

127,38

$

138,08


$

150,00

$

162,60

$

176,26

$

191,06

$

207,11

Seguros contra robo

$

150,00

$

162,60

$

176,26

$

191,06

$

207,11

$

2.226,41

$

2.473,38

$

2.681,14

$

2.906,36

$

3.150,49


DEPRECIACIONES


$

21.091,73

$

27.077,82

$

35.206,78

$

43.673,49

$

54.498,52

GASTOS (+)

$

29.960,36

$

29.720,82

$

31.418,76

$

33.311,02

$

35.413,93


$

51.052,09

$

56.798,65

$

66.625,54

$

76.984,50

$

89.912,45

UTILIDAD 10%

$

5.105,21

$

5.679,86

$

6.662,55

$

7.698,45

$

8.991,24

PRECIO DE VENTA

$

56.157,30

$

62.478,51

$

73.288,09

$

84.682,95

$

98.903,69


$

8,24

$

7,05

$

6,36

$

6,13

$

5,96

103


COSTOS DE PRODUCCIÓN DE YOGURT RUBRO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5


$

9.125,00

$

14.837,25

$

21.444,77

$

29.057,67

$

37.798,21


$

3.806,46

$

4.126,20

$

4.472,80

$

4.848,51

$

5.255,79

$

12.931,46

$

18.963,45

$

25.917,57

$

33.906,18

$

43.054,00


$

1.452,10

$

1.574,08

$

1.706,30

$

1.849,63

$

2.005,00


$

9.120,80

$

13.317,03

$

21.434,91

$

29.044,30

$

37.780,82


$

211,73

$

211,73

$

211,73

$

211,73

$

211,73

Equipos e Implementos Producción Yogurt

$

237,60

$

237,60

$

237,60

$

237,60

$

237,60

Capacitación

$

100,00

$

108,40

$

117,51

$

127,38

$

138,08


$

150,00

$

162,60

$

176,26

$

191,06

$

207,11

Seguros contra robo

$

150,00

$

162,60

$

176,26

$

191,06

$

207,11

$

11.422,23

$

15.774,03

$

17.099,05

$

18.535,37

$

20.092,34


DEPRECIACIONES


$

24.353,69

$

34.737,48

$

43.016,62

$

52.441,55

$

63.146,34

GASTOS (+)

$

18.725,22

$

18.575,52

$

19.636,72

$

20.819,38

$

22.133,70


$

43.078,91

$

53.312,99

$

62.653,34

$

73.260,93

$

85.280,04

UTILIDAD 10%

$

4.307,89

$

5.331,30

$

6.265,33

$

7.326,09

$

8.528,00

PRECIO DE VENTA

$

47.386,80

$

58.644,29

$

68.918,67

$

80.587,03

$

93.808,05


$

1,18

$

0,97

$

0,86

$

0,80

$

0,78

104


COSTOS DE PRODUCCIÓN DEL MANJAR DE LECHE RUBRO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5


$

35,04

$

50,33

$

71,18

$

93,17

$

121,20


$

1.522,58

$

1.650,48

$

1.789,12

$

1.939,41

$

2.102,32

$

1.557,62

$

1.700,81

$

1.860,30

$

2.032,58

$

2.223,51


$

580,84

$

629,63

$

682,52

$

739,85

$

802,00


$

56,06

$

80,52

$

113,89

$

149,07

$

72,72


$

211,73

$

211,73

$

211,73

$

211,73

$

211,73

Equipos e Implementos Producción Manjar de Leche

$

136,80

$

136,80

$

136,80

$

136,80

$

136,80

Capacitación

$

100,00

$

108,40

$

117,51

$

127,38

$

138,08


$

150,00

$

162,60

$

176,26

$

191,06

$

207,11

Seguros contra robo

$

150,00

$

162,60

$

176,26

$

191,06

$

207,11

$

1.385,43

$

1.492,28

$

1.617,63

$

1.753,51

$

1.900,81


DEPRECIACIONES


$

2.943,05

$

3.193,09

$

3.477,93

$

3.786,09

$

4.124,32

GASTOS (+)

$

7.490,09

$

7.430,21

$

7.854,69

$

8.327,75

$

8.853,48


$

10.433,14

$

10.623,29

$

11.332,62

$

12.113,84

$

12.977,80

UTILIDAD 5%

$

521,66

$

531,16

$

566,63

$

605,69

$

648,89

PRECIO DE VENTA

$

10.954,80

$

11.154,46

$

11.899,25

$

12.719,54

$

13.626,69


$

3,13

$

2,40

$

1,96

$

1,74

$

1,55

8.2.

COSTOS DE OPERACIONES. CAPITAL DE OPERACIÓN PERIODO 1

PERIODO 2

PERIODO 3

PERIODO 4

PERIODO 5

CAPITAL DE TRABAJO MATERIA PRIMA

$

85.791,57

$

92.998,06

$ 100.809,90

$ 109.277,93

$

118.457,27

MANO DE OBRA DIRECTA

$

15.225,82

$

16.504,79

$

17.891,20

$

19.394,06

$

21.023,16

MANO DE OBRA INDIRECTA

$

5.808,41

$

6.296,31

$

6.825,21

$

7.398,52

$

8.020,00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $

106.825,80

$

115.799,17

$ 125.526,30 $ 136.070,50

$

147.500,43

COSTOS DE OPERACIÓN GASTOS ADMINISTRATIVOS

$

36.539,47

$

39.608,78

$

42.935,92

$

46.542,54

$

50.452,11

GASTOS DE DISTRIBUCIÓN

$

30.662,50

$

33.238,15

$

36.030,15

$

39.056,69

$

42.337,45

GASTOS FINANCIEROS

$

6.988,53

$

5.449,76

$

3.911,00

$

2.372,23

$

833,46

TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN

$

74.190,49

$

78.296,69

$

82.877,07

$

87.971,45

$

93.623,02

TOTAL CAPITAL DE OPERACIÓN $

181.016,29

$

194.095,86

$ 208.403,36 $ 224.041,96

$

241.123,45

105


8.3.

COSTOS TOTALES

AÑO 1 Costo Prod 1 $ 60.130,08 Costo Prod 2 $ 21.091,73 Costo Prod 3 $ 24.353,69 Costo Prod 4 $ 2.943,05 Gastos Totales $ 74.900,89

COSTOS TOTALES O EGRESOS AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 82.801,72 $ 113.174,76 $ 144.718,77 $ 185.500,99 $ 27.077,82 $ 35.206,78 $ 43.673,49 $ 54.498,52 $ 34.737,48 $ 43.016,62 $ 52.441,55 $ 63.146,34 $ 3.193,09 $ 3.477,93 $ 3.786,09 $ 4.124,32 $ 74.302,06 $ 78.546,89 $ 83.277,54 $ 88.534,82

TOTAL

$ 222.112,17

8.4.

$ 183.419,44

$ 273.422,98

$ 327.897,44

$ 395.805,00

GATOS FINANCIEROS

GASTOS TOTALES

GASTOS. GASTOS

PERIODOS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

106

GASTOS GENERALES

$ 710,40 $ 806,40 $ 874,14 $ 947,57 $ 1.027,16

GASTOS VENTAS

$ $ $ $ $

30.662,50 28.800,00 31.219,20 33.841,61 36.684,31

GASTOS ADMINISTRATIVOS

$ $ $ $ $

36.539,47 39.245,90 42.542,56 46.116,13 49.989,89

$ $ $ $ $

6.988,53 5.449,76 3.911,00 2.372,23 833,46

$ $ $ $ $

74.900,89 74.302,06 78.546,89 83.277,54 88.534,82


8.5.

INGRESOS

INGRESOS Ingresos por el producto Queso Freso PERIODOS Cantidad Precio Unitario Periodo 1 45422 $ 1,91 Periodo 2 59049 $ 1,89 Periodo 3 76764 $ 1,90 Periodo 4 92142 $ 1,98 Periodo 5 110571 $ 2,07

$ $ $ $ $

V. Total 86.740,83 111.514,96 146.092,63 182.091,97 228.398,17

Ingresos por el producto Queso Andino PERIODOS Cantidad Precio Unitario Periodo 1 6813 $ 8,24 Periodo 2 8857 $ 7,05 Periodo 3 11515 $ 6,36 Periodo 4 13821 $ 6,13 Periodo 5 16586 $ 5,96

$ $ $ $ $

V. Total 56.157,30 62.478,51 73.288,09 84.682,95 98.903,69

Ingresos por el producto Yogurt PERIODOS Cantidad Precio Unitario Periodo 1 40150 $ 1,18 Periodo 2 60225 $ 0,97 Periodo 3 80300 $ 0,86 Periodo 4 100375 $ 0,80 Periodo 5 120450 $ 0,78

$ $ $ $ $

V. Total 47.386,80 58.644,29 68.918,67 80.587,03 93.808,05

Ingresos por el producto Manjar de leche PERIODOS Cantidad Precio Unitario Periodo 1 3504 $ 3,13 Periodo 2 4643 $ 2,40 Periodo 3 6058 $ 1,96 Periodo 4 7315 $ 1,74 Periodo 5 8778 $ 1,55

107

$ $ $ $ $

V. Total 10.954,80 11.154,46 11.899,25 12.719,54 13.626,69


8.6.

INGRESOS TOTALES

INGRESOS TOTALES PERIODOS

Queso Andino

Periodo 1

$

56.157,30

$

86.740,83

$

47.386,80

$

10.954,80

$

201.239,73

Periodo 2

$

62.478,51

$ 111.514,96

$

58.644,29

$

11.154,46

$

243.792,23

Periodo 3

$

73.288,09

$ 146.092,63

$

68.918,67

$

11.899,25

$

300.198,65

Periodo 4

$

84.682,95

$ 182.091,97

$

80.587,03

$

12.719,54

$

360.081,49

Periodo 5

$

98.903,69

$ 228.398,17

$

93.808,05

$

13.626,69

$

434.736,61

8.7.

Queso fresco

Yogurt

Manjar de Leche

Ingreso Total

INVERSIÓN.

INVERSIÓN

PARCIAL

TOTAL

ACTIVOS $ 65.710,74

ACTIVOS FIJOS Edificación Bodegas y Oficinas Galpón Muebles y Enceres Maquinarias y equipos de la planta Terreno

$ 25.467,34 $ 5.000,00 $ 6.000,00 $ 5.305,00 $ 13.938,40 $ 10.000,00 $ 5.300,00

ACTIVOS DIFERIDOS ASISTENCIA TÉCNICA Y SEGURIDAD

$ 5.300,00 $ 174.027,76

CAPITAL DE TRABAJO Mat. Prima Directa e indirecta

108

$ 85.791,57 Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca

$ 15.225,82 $ 5.808,41 $ 36.539,47 $ 30.662,50

MANO DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA INDIRECTA GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS DISTRIBUCIÓN

$ TOTAL DE INVERSIÓN 245.038,50

8.8.

FINANCIAMIENTO.

FINANCIAMIENTO RUBRO CAPITAL PROPIO Accionista 1 Accionista 2 Total Capital Propio CAPITAL AJENO Instituciones Financieras Total Financiamiento

8.9.

VALOR $ $ $

90.000,00 90.000,00 180.000,00

$ $

65.038,50 245.038,50

BALANCE DE RESULTADOS BALANCE DE RESULTADOS PERIODO 1

PERIODO 2

PERIODO 3

PERIODO 4

INGRESOS

$ 201.239,73

$

243.792,23

$

300.198,65

Queso Fresco

$

86.740,83

$

111.514,96

$

146.092,63

182091,9718

228398,1688

Queso Andino

$

56.157,30

$

62.478,51

$

73.288,09

84682,95386

98903,69498

Yogurt

$

47.386,80

$

58.644,29

$

68.918,67

80587,02521

93808,04839

Manjar de leche

$

10.954,80

$

11.154,46

$

11.899,25

12719,53606

13626,69293

COSTOS DE PRODUCCIÓN

$ 108.518,55

$

117.634,11

$

127.515,37

109

$

$

360.081,49

PERIODO 5

138.226,67

$

$

434.736,61

149.837,71


Queso Fresco

$

60.130,08

$

65.181,01

$

70.656,21

$

76.591,33

$

83.025,00

Queso Andino

$

21.091,73

$

22.863,44

$

24.783,97

$

26.865,82

$

29.122,55

Yogurt

$

24.353,69

$

26.399,39

$

28.616,94

$

31.020,77

$

33.626,51

Manjar de leche

$

2.943,05

$

3.190,27

$

3.458,25

$

3.748,74

$

4.063,64

= Utilidad Bruta en Ventas

$

92.721,18

$

126.158,12

$

172.683,28

$

221.854,82

$

284.898,90

COSTOS DE OPERACIÓN

$

74.190,49

$

78.296,69

$

82.877,07

$

87.971,45

$

93.623,02

GASTOS ADMINISTRATIVOS

$

36.539,47

$

39.608,78

$

42.935,92

$

46.542,54

$

50.452,11

GASTOS FINANCIEROS

$

6.988,53

$

5.449,76

$

3.911,00

$

2.372,23

$

833,46

GASTOS DE VENTAS DISTRIBUCIÓN

$

30.662,50

$

33.238,15

$

36.030,15

$

39.056,69

$

42.337,45

= Utilidad Operacional

$

18.530,69

$

47.861,43

$

89.806,21

$

133.883,37

$

191.275,88

Impuesto a la renta 25%

$

4.632,67

$

11.965,36

$

22.451,55

$

33.470,84

$

47.818,97

Utilidad trabajadores 15%

$

2.779,60

$

7.179,21

$

13.470,93

$

20.082,51

$

28.691,38

Utilidad Neta

$

11.118,41

$

28.716,86

$

53.883,72

$

80.330,02

$

114.765,53

8.10. FLUJO DE CAJA PROYECTADO DESCRIPCIÓN A

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

$ 201.239,73

$ 243.792,23

$ 300.198,65

$ 360.081,49

$

434.736,61

Materia Prima Directa e Indirecta

$

85.791,57

$

92.998,06

$ 100.809,90

$ 109.277,93

$

118.457,27

Mano de Obra Directa

$

15.225,82

$

16.504,79

$

17.891,20

$

19.394,06

$

21.023,16

Mano de Obra indirecta

$

5.808,41

$

6.296,31

$

6.825,21

$

7.398,52

$

8.020,00

Gastos Administrativos

$

36.539,47

$

39.608,78

$

42.935,92

$

46.542,54

$

50.452,11

Gastos de ventas y Distribución

$

30.662,50

$

33.238,15

$

36.030,15

$

39.056,69

$

42.337,45

INGRESOS OPERACIONALES Ventas

B

Pre operación

$

-

EGRESOS OPERACIONALES

C

FLUJO OPERACIONAL (A-B)

D

INGRESOS NO OPERACIONALES Crédito a Largo Plazo

$

$ 174.027,76

$ 188.646,10

$ 204.492,37

$ 221.669,73

$

240.289,98

$

$

$

$ 138.411,76

$

194.446,62

$

$

-

27.211,97

55.146,13

95.706,28

65.038,50

Créditos a Corto Plazo Aportes de Capital

$ 180.000,00

Otros Ingresos $ 245.038,50

E

$

-

$

-

$

-

-

EGRESOS NO OPERACIONALES

110


Pago de Intereses

$

6.988,53

Pago Crédito a Largo Plazo Pago de Impuestos

$

-

$

5.449,76

$

3.911,00

$

2.372,23

$

833,46

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

Adquisición de Activos Fijos: Infraestructura

$

19.734,75

Bodegas y oficinas

$

5.000,00

Galpón

$

6.000,00

Maquinaria y Equipo

$

13.938,40

Terreno

$

10.000,00

Obras Civiles

$

5.732,59

Muebles y Enseres

$

5.305,00

Gastos de constitución

$

Activos Diferidos:

$

-

65.710,74

$

6.988,53

$

5.449,76

$

3.911,00

$

2.372,23

$

833,46

$

2.372,23

$

833,46

F

Flujo no operacional (E-D)

$ 179.327,76

$

6.988,53

$

5.449,76

$

3.911,00

G

Flujo Neto Generado (C+F)

$ 179.327,76

$

34.200,49

$

60.595,89

$

99.617,28

$ 140.783,99

$

195.280,08

H

Saldo Inicial de Caja

$

$ 179.327,76

$ 213.528,26

$ 274.124,15

$ 373.741,43

$

514.525,42

I

Saldo Final de Caja (G+H)

$ 179.327,76

$ 213.528,26

$ 274.124,15

$ 373.741,43

$ 514.525,42

$

709.805,50

-

8.11. FUENTES DE FINANCIAMIENTO Las fuentes de financiamiento son por parte de los accionistas su propio capital y un porcentaje de la banca pública por parte del Banco Nacional de Fomento.

111


CAPITULO IX 9. EVALUACIÓN FINANCIERA 9.1. INDICADORES FINANCIEROS ÍNDICES FINANCIEROS ÍNDICES

FORMULA

Período 1

A LIQUIDEZ Capital de Trabajo

Activo Circ. - Pasivo Circ.

115.389,26

Solvencia

Activo Circ. / Pasivo Circ.

2,76

Liquidez

Activo Circulante - Inventarios Pasivo Circulante

Liquidez Global

Total Activos / Total Pasivos

3,76

Rotación Capital Trabajo

Ventas Netas / Capital Trabajo

0,82

Rotación de Patrimonio

Ventas Netas / Patrimonio

1,12

Rotación de Activos Fijos

Ventas Netas / Activos fijos

3,06

Rotación de Activos Totales

Ventas Netas / Activos Totales

0,82

Endeudamiento

Deuda Total Activo Total

0,99

Solvencia Total

Patrimonio

0,99

-0,98

B ACTIVIDAD

C ENDEUDAMIENTO

Activo Fijo D RENTABILIDAD Rentabilidad sobre la Inversión

112

Utilidad Neta Activo Total

0,05


Rentabilidad Sobre el Patrimonio Utilidad Neta Patrimonio

0,06

Rentabilidad Operativa

Utilidad Operacional Ventas Netas

0,09

Relación Utilidad y Costos

Utilidad Neta

0,06

Costos Totales

9.2.

RELACIÓN BENEFICIO COSTO

RELACIÓN BENEFICIO COSTO (B/C) AÑOS INGRESOS EGRESOS FACTOR INGRESOS EGRESOS ACTUALIZAC. ACTUALIZAD. ACTUALIZ 17% 1 201239,73 183.419,44 0,854700855 171.999,77 156.768,76 2 243.792,23 222.112,17 0,854700855 208.369,43 189.839,47 3 300.198,65 273.422,98 0,854700855 256.580,04 233.694,86 4 360.081,49 327.897,44 0,854700855 307.761,95 280.254,22 5 434.736,61 395.805,00 0,854700855 371.569,75 338.294,87 Sumatorias 1.540.048,70 1.402.657,03 1.316.280,94 1.198.852,16 B/C = C/B =

1,10 0,10

Por cada dólar invertido se genera diez centavos de ganancia

9.3.

VALOR PRESENTE NETO

VALOR PRESENTE NETO (VPN) AÑOS FLUJO DE Factor de F.Efectivo EFECTIVO Actualizac. Actualiza. 17% 0 (245.038,50) 1 (245.038,50) 1 18.530,69 0,854700855 15.838,19 2 47.861,43 0,730513551 34.963,42 3 89.806,21 0,624370556 56.072,35 4 133.883,37 0,533650048 71.446,87 5 191.275,88 0,456111152 87.243,06 265.563,89

113

F.Efectivo Act. Acum. (245.038,50) (229.200,31) (194.236,89) (138.164,53) (66.717,67) 20.525,39 VAN


9.4.

TASA INTERNA DE RETORNO

AÑOS FLUJO DE

Factor de

EFECTIVO Actualizac.

F.Efectivo

F.Efectivo

Actualiza.

Act. Acum.

19,60% TIR 0 (245.038,50)

1

-245.038,50

-245.038,50

1

18.530,69 0,836113954

15.493,77

-229.544,73

2

47.861,43 0,699086544

33.459,28

-196.085,46

3

89.806,21 0,584516015

52.493,17

-143.592,29

4

133.883,37 0,488721997

65.431,75

-78.160,54

5

191.275,88 0,408627281

78.160,54

0,00

TIR 20% Al ser la tasa de retorno mayor a la tasa de rendimiento minima aceptable se justifica el proyecto

9.5.

PUNTO DE EQUILIBRIO PUNTO DE EQUILIBRIO

DESCRIPCIÓN

Período 1

Período 2

Período 3

Período 4

Período 5

COSTOS FIJOS Gastos Administrativos

36539,47

39.245,90

42.542,56

46.116,13

49.989,89

Gastos de Ventas

30662,50

28.800,00

31.219,20

33.841,61

36.684,31

Gastos Financieros

6988,53

5.449,76

3.911,00

2.372,23

833,46

Depreciaciones

1.254,46

1.254,46

1.254,46

1.254,46

1.254,46

Amortizaciones

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Mano de Obra Directa

15.225,82

16.504,79

17.891,20

19.394,06

21.023,16

Total Costos Fijos

90.670,77

91.254,91

96.818,40

102.978,48

109.785,27

104.900,23 148.361,78

194.198,38

252.613,25

COSTOS VARIABLES Materia Prima

73.035,04

Costos indirectos de Fabricación

12.756,53

18.441,06

28.655,85

38.440,28

50.003,11

Total Costos Variables

85.791,57

123.341,29

177.017,63

232.638,66

302.616,37

Ingresos Por Ventas

201.239,73

243.792,23 300.198,65

360.081,49

434.736,61

Punto de Equilibrio en U.M.

158.049,82

184.699,58 235.951,55

290.959,06

361.244,25

Punto de Equilibrio en Porcentaje

79%

76%

79%

81%

83%

176462,34

214596,20

273836,03

335617,14

412401,64

Punto de Equilibrio en U.Produc.

Costo total

114


9.6.

EVALUACIÓN SOCIOECONÓMICA

Después del respectivo análisis realizado se puede concluir manifestando la rentabilidad del proyecto, aspectos que son verificados en cada uno de los criterios de evaluación. Es así que al considerar la aplicación del Valor Actual Neto se obtuvo un valor mayor a uno por lo que ante este criterio el proyecto es rentable, de igual manera la Tasa Interna de Retorno es superior a la Tasa Mínima Aceptable, así también el Costo Beneficio resultó superior a uno y finalmente el período en el que se recupera la inversión es en el segundo año de actividades de la empresa. Se debe tomar en cuenta todos los aspectos detallados anteriormente, para reiterar que se puede hacer el proyecto y considerarlo rentable.

115


CAPITULO X 10. IMPACTO AMBIENTAL. 10.1. IMPACTO AMBIENTAL Y DE GÉNERO. Los sistemas de ingeniería por lo general se enfocan a ser eficientes únicamente para aquellos propósitos para los cuales fueron creados, pero es necesario mitigar los impactos que conlleva la producción, puesto que afectan a los recursos naturales, ecosistemas existentes en la zona. Nuestro reto es diseña el proyectos pero sin causar impactos negativos a nuestra madre tierra, a sus ecosistemas, y promover la flora y la fauna existente en la zona. zona. Nuestro proyecto tiene como un alcance general mejorar la calidad de vida, incrementar los réditos económicos y disminuir los impactos ambientales que solo se logran luego de varios años de funcionamiento funcionamiento Las medidas de mitigación tienen un carácter de gran importancia entre las cuales mencionaremos los siguientes: Todos los desperdicios como ácido láctico, cloruro de sodio y agua contaminada se enviarán a través de las instalaciones un poso séptico; de ésta manera evitaremos la contaminación al medio ambiente. Los desperdicios vegetales de las frutas serán recolectados para ser transformados en abonos-orgánicos. La recolección de basura se hará en los tachos, para luego llevar en las camionetas y votar en un lugar donde no afecte al medioambiente'' Formar un equipo de beneficiarios, para el uso, mantenimiento y manejo adecuado de los recursos naturales existentes en la zona. Implementar programas de asistencia técnica tanto agrícola como pecuaria, centros de acopio y almacenamiento de productos. Las actividades a desarrollarse en los programas tienen fundamentalmente fines de conservación, manejo y recuperación de los recursos naturales existentes en la zona. zona.

10.2. ANÁLISIS Y ALCANCE DE LA INFORMACIÓN EXISTENTE Caracterización del área

116


La zona por estar en las cordillera occidentales, ecológico y agrícola, tiene la topografía accidentada, además presenta diferentes pisos altitudinales. Las características edáficas de la zona son: suelos franco arenosos, suelos francos, suelos franco limosos, la profundidad de la capa arable es de 50 cm a 100 cm o más. Climatología La temperatura va desde los 10° C a 16° C, la nubosidad va en las partes bajas y moderadas en las partes altas, la precipitación media anual es de 700 mm en las partes bajas, la misma que se incrementa paulatinamente hasta los 1000 mm en las partes altas. Topografía y suelos Su relieve es irregular, la misma que presenta depresiones, elevaciones y valles. Los suelos son de origen volcánico, cuya textura varía de acuerdo a la acción de los factores de formación, (franco arenoso, francos, franco limo, franco arcillosa) Hidrología El nivel de la capa freática en los páramos es inferior al 1.50m en los lugares anegados Posee abundantes fuentes de recursos hídricos (vertientes), que están siendo explotados al 50%. Con una buena explotación de los recursos hídricos va a permitir que, los pueblos de la zona tengan suficiente agua de riego, para sus propiedades además para el consumo humano.

Ecología Como se conoce y se describe, la zona es de considerable riqueza ecológica, lamentablemente quienes habitan en el medio, lo han deteriorado mediante la destrucción de páramos, plantas nativas, bosques volviéndolo cada vez más seco y con altas variaciones de temperatura entre la noche y el día. El aire es cada vez más contaminado por uso de pesticidas y el manejo inadecuado que se les da, los medios de transportes. La FLORA y la FAUNA, se va desapareciendo, está en peligro de extinción, ante la expansión de la frontera agrícola a pasos gigantescos, además por la deforestación acelerada, con la finalidad de obtener leña y madera por los moradores de la zona.

117


10.3. BREVE ANÁLISIS DE LOS L OS IMPACTOS AMBIENTALES El proyecto tiene una serie de impactos ambientales los mismos que podemos clasificar clasificar en lo siguiente:

10.3.1. IMPACTOS POSITIVOS. El proyecto tiene relación directa con la incorporación de un manejo y tecnificación de pastos para la producción de leche en la zona. Por ende para mejorar la calidad de vida de las poblaciones asentadas en las comunidades aledañas a la parroquia, así como brindar mejores oportunidades de ingresos que tendrá efecto importante en la salud, educación y acceso a bienes y servicios. A partir de la construcción de la obra se cree que habrá diversas acciones que pueda tener efecto para no contaminar el ambiente. am biente.

10.3.2. IMPACTOS NEGATIVOS. Los desechos tóxicos producidos por la planta procesadora pro cesadora de lácteos son: Ácido láctico emana de la planta, al contactarse con el medio ambiente produce muchas enfermedades en los animales, plantas, y personas. Sal (CLNa) que sale de la planta al tener contacto directo con el suelo, le transforma en tierra infértil. Este químico al tener contacto con el agua causa perjuicio al desarrollo de pastos y por ende existen pérdidas pecuarias. Detergentes, desinfectantes y otros igualmente afectan al medio ambiente. Por lo tanto es importante, en lo posible evitar, que éstos desechos químicos contaminen el medio ambiente.

10.4. MEDIDAS DE MITIGACIÓN. A lo largo de los años, se han observado muchos proyectos de desarrollo comunitario, de ellos no se ha tenido un manejo adecuado de residuos que de una u otra manera han causado perjuicios al medio ambiente de las comunidades, con la realización del manejo adecuado con los desperdicios de la planta de lácteos, ayudara a mitigar la destrucción del ecosistema y crear una belleza escénica propia del lugar.

118


A pesar de tener una idea amplia para poder tratar el residuo que sale de la quesera, se estima que el tipo de tratamiento es altamente costoso, por lo tanto para empezar se construirá un pozo séptico en donde se pueda recolectar las aguas servidas y contaminadas.

10.5. RESULTADOS ESPERADOS. Como resultado de esta actividad tendremos el medio ambiente sano, libre de contaminación del suelo, no afectaría a las aguas subterráneas y superficiales de los alrededores

10.6. ACTIVIDADES A REALIZARSE. En el transcurso del funcionamiento de la planta se proyecta realizar varias Alternativas de manejos de los residuos, como por ejemplo; El suero recolectado no se derramara en sifones, más bien que las personas lleven a dar utilidad para crianza de chanchos, o terneros, o a su vez se puede elaborar un subproductos (requesón, mantequilla), y las sales se puede coger y llevar a lugares adecuados que no afecten ni contamine a otros seres vivos

119


CAPITULO XI 11. ANÁLISIS JURÍDICO 11.1. TIPO DE EMPRESA La empresa puede ser clasificada desde varios puntos de vista; para este efecto se tomará en consideración los siguientes: Por la actividad que cumple Por el tamaño Por el sector al que pertenece Por la forma de la organización del Capital. a) POR LA ACTIVIDAD QUE CUMPLE Industria : Es aquella encargada de la transformación, modificación substancial o leve de ciertos bienes menores en otros mayores con la ayuda de los factores de la producción.

b) POR EL TAMAÑO Las empresas se clasifican en pequeñas medianas y grandes. El tamaño de una empresa está dado por varios factores, entre los cuales los más destacados son: Valor del Patrimonio, Volumen de sus Activos Fijos , Número de Personas, Superficie o área de utilización, etc. Mediana industria: es aquella que tiene un capital máximo de US250.000, incluido terreno y edificio

c) POR EL SECTOR AL QUE PERTENECE Las empresas pueden pertenecer al: Sector Privado: El aporte del capital corresponde a personas naturales o jurídicas del sector privado.

d) POR LA FORMA DE ORGANIZACIÓN DEL CAPITAL En este sentido las empresas se clasifican en: Sociedad o Compañía: El capital (propiedad) se conforma mediante el aporte de varias personas naturales o jurídicas. De Capital: Sociedad En comandita por Acciones .

11.2. NUMERO DE ACCIONISTA

120


El número de accionistas es dos 11.3. REGLAMENTO O LEY EN QUE BASA SUS FUNCIONES ORGANISMOS CONTROLADORES SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS.- La Superintendencia de Cías. Es un órgano de control y vigilancia que tiene afinidad con el Reg. De la Propiedad y con el Reg. Mercantil en donde se lleva el registro de Sociedades en base a las copias que los funcionarios respectivos del Reg. Mercantil deben remitirles. Según la Constitución de 1979. En Art. 115, se expresa: La Superintendencia de Compañías es el organismo técnico y autónomo que vigila y controla, la organización , actividades, funcionamiento, disolución y liquidación de las compañías, en las circunstancias y condiciones establecidas por la ley".

CÁMARAS DE COMERCIO: El Art. 19 de la Ley de Cías. Dice: La inscripción en el Registro Mercantil surtirá los mismos efectos que la matrícula de comercio. Por lo tanto queda suprimida la obligación de inscribir a las compañías en el libro de matrículas de comercio.

El Código de Comercio sólo queda como ley supletoria de la Ley de Cías y el único organismo controlador de las compañías mercantiles es la Superintendencia de Compañías.

11.4. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA REQUISITOS DE CONSTITUCIÓN 1. REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES Para obtener el RUC se requiere: Cédula de identidad; Recibo de agua, luz o teléfono; Llenar formulario "Es un instrumento que tiene por función registrar e identificar a los contribuyentes con fines impositivos y como objetivos proporcionar información a la administración tributaria."

Están obligados a inscribirse todas las personas naturales y jurídicas, nacionales y extranjeros, que inicien o realicen actividades económicas en forma permanente u ocasional o que sean titulares

121


de bienes o derechos que generen u obtengan ganancias, beneficios, remuneraciones, honorarios y otras rentas sujetas a tributación en el Ecuador. El plazo para inscribirse es de TREINTA DÍAS contados a partir de la constitución o iniciación de las actividades económicas Los requisitos para inscribir una microempresa son la cédula de identidad y llenar el formulario. Para las empresas se requiere la escritura de constitución de la compañía, copia de la cédula del representante legal y llenar el formulario La actualización de los datos de inscripción procede siempre y cuando haya: 1) cambiado de actividad económica; 2) cambiada de domicilio; 3) cesada su actividad; y, 4) aumentado o disminuido el capital. 2. PATENTE MUNICIPAL EN RIOBAMBA

“Es un comprobante de pago emitido por la Administración zonal correspondiente

por la cancelación anual del impuesto de patente municipales se grava a toda persona natural o jurídica que ejerza una actividad comercial o industrial y opere en dentro de la provincia.

TIEMPO.- De inmediato despacho a través de la ventanilla de recaudación. REQUISITOS En caso de inscripción para obtener la patente por primera vez, presentar: PATENTE PERSONAS NATURALES Formulario de declaración del Impuesto de Patente, original y copia; RUC original y copia Copia de cédula de ciudadanía Copia de carta de pago del impuesto predial del año en curso Formulario de categorización emitido por la oficina de Control Sanitario (para las actividades comerciales que requieran el permiso sanitario) Calificación artesanal (en el caso de los artesanos)

PATENTE JURÍDICA

122


Formulario de declaración del impuesto de patentes, original y copia; Escritura de constitución de la compañía original y copia; Original y copia de la Resolución de la Superintendencia de Compañías; Copias de la cédula de ciudadanía. Nota 1: Para el pago de patente cuando ya existe la inscripción el interesado deberá acercarse a partir del 2 de enero de cada año a la Administración Zonal respectiva. Nota 2: Para todo trámite deberá presentarse el certificado de votación de acuerdo a la Ley de Elecciones.”

3. PERMISO SANITARIO DE FUNCIONAMIENTO EN RIOBAMBA “Es un documento emitido por la administración Zonal correspondiente que autoriza el

funcionamiento de los siguientes establecimientos o actividades comerciales sujetos al control sanitario por delegación del Ministerio de Salud: mercados, supermercados, micro mercados, tiendas de abarrotes y locales de abastos, consignación de víveres y frutas, vendedores ambulantes y estacionarios, bares- restaurantes, boite (grill) restaurante, cafeterías, heladerías, fuente de soda, soda-bar, picantería, fondas, comedores populares y cantinas, escenarios permanentes de espectáculos, plazas de toros, salas de cine, casinos, salones de billar, salones de juegos electrónicos, clubes deportivos privados, estudios y coliseos, peluquería y salones de belleza. (Acuerdo ministerial RO N°.58 de abril de 2003)

TIEMPO Quince días laborables

REQUISITOS Presentar en la administración respectiva lo siguiente: Solicitud (formulario) de permiso sanitario; Copia de cédula de ciudadanía y de votación del propietario del negocio; Informe de compatibilidad y/o factibilidad de implantación de uso (otorgado por la Administración Zonal para las actividades comerciales que deben obtener el permiso sanitario por delegación del Ministerio de Salud al Municipio) Comprobante de pago de patente anterior; Comprobante de Pago de tasa de permiso sanitario del año; Permiso Sanitario de funcionamiento del año anterior (original) para locales ya existentes; Certificado (s) de salud (en áreas de alimentos, salas de belleza y peluquerías) para todo el personal, expendido por la unidad de salud San José; Permiso de trabajo en el país, actualizado (para personas extranjeras) Copia del RUC vigente.

123


Nota 1: El plazo máximo para obtener el permiso de funcionamiento es el 30 de junio de cada año, caso contrario se someterán a las sanciones establecidas en el Código de la Salud. Nota 2: Para todo trámite deberá presentar el certificado de votación de acuerdo a Ley de Elecciones.”

4. RECOMENDACIÓN DEL CUERPO DE BOMBEROS EN RIOBAMBA Con el pago de una parte de la patente (10%) se cubre el servicio que da el cuerpo de bomberos a todos los locales que desarrollan actividades económicas, mediante el cual recomiendan la instalación de equipos contra incendios o las seguridades que debe tener para evitar los mismos. El cumplimiento de estas recomendaciones le da derecho al dueño del negocio a reclamar el seguro contra incendio, que es cancelado con todos los pagos de las planillas de energía eléctrica, en caso de que ocurra el flagelo. Los requisitos para obtener este servicio son: comprar un formulario (USD$ 0.20) llenarlo y entregar a los bomberos; y, conducir a los inspectores al local comercial para la verificación.

5. REGISTRO SANITARIO Es obligatorio obtener el Registro Sanitario cuando se elaboran productos alimenticios procesados. Es decir, hay una gran diferencia con el Permiso Sanitario, que sirve para el funcionamiento del local que expende alimentos.

Requieren Registro Sanitario: “Los alimentos procesados y aditivos aliment icios, cosméticos,

productos higiénicos o perfumes, productos naturales procesados y plaguicidas de uso doméstico, industrial o agrícola,... que se expendan al consumidor bajo una marca de fábrica o nombres y designaciones determinadas...”

TRAMITE PREVIO PARA OBTENER EL REGISTRO SANITARIO: a. Obtención previa del informe técnico favorable en virtud de un análisis de control y calidad; y, b. Obtención previa de un certificado de buenas prácticas de manufactura para la planta procesada. TRAMITE PARA LA OBTENCIÓN DEL REGISTRO SANITARIO:

124


a. Presentar la solicitud a la autoridad de salud en el formulario único con tres copias, que contiene lo siguiente: Nombre o razón social del solicitante; Nombre completo del producto; Ubicación de la fábrica (ciudad, calle, número, teléfono); Lista de ingredientes utilizados (incluyendo ingrediente). Los ingredientes deben declararse en orden decreciente de las proporciones usadas; Número de lote; Fecha de elaboración; Formas de presentación del producto, envase y contenido en unidades del sistema internacional, de acuerdo a ley de pesas y medidas, y tres muestras de etiquetas de conformidad a la norma INEN de rotulado; Condiciones de conservación; Tiempo máximo para el consumo; y, Firma del propietario o representante legal y del representante técnico, debidamente registrado en el Ministerio de Salud. INSTITUCIONES ACREDITADAS PARA LA EMISIÓN DE REGISTRO SANITARIO Instituto Nacional de Higiene Leopoldo Izquieta Pérez. Sede en Quito, con jurisdicción en Carchi, Imbabura, Pichincha, Cotopaxi, Tungurahua, Chimborazo, Pastaza, Napo, Sucumbíos, Esmeraldas, Francisco de Orellana. DURACIÓN DEL REGISTRO SANITARIO: Diez años desde su expedición. 6. MARCAS

Si usted desea poner un nombre o logo a sus productos alimenticios, farmacéuticos o ropas, debe hacer un trámite en el Instituto Ecuatoriano de Propiedad Intelectual (IEPI) ubicada en la ciudad de Quito (Avda. La República 396 y Almagro, edificio Fórum, fono 2508 000), con jurisdicción a nivel nacional. TRAMITE a. Comprar formato (USD $0.05) para la búsqueda del nombre que quiera poner a su producto (certifica si está registrada o en trámite); b. Cancelar USD $8.00 para la búsqueda del nombre de un producto; igual si es de unos servicios, nombre comercial o lema; c. Esperar 72 horas para la contestación;

125


d. Si no hubiere registrado el nombre, entonces deberá presentar la solicitud del Registro de Signos distintivos; e. Formato original del nombre con tres copias f.

USD $54.00 para publicar el nombre en la Gaceta de la Propiedad Intelectual

g. Si fuese persona jurídica, deberá presentar la representación legal; H. 30 días se concede a las personas para que pueda presentar reclamos u oposiciones al nombre que se quiere registrar; i.

Esperar más o menos135 días para que le extiendan el título, previo al pago de US$28.00 (datos tomados en agosto 2004)

11.5. ACTA DE CONFORMACIÓN DE LA EMPRESA

CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD EN COMANDITA SIMPLE POR ACCIONES: SEÑOR NOTARIO DE FE PÚBLICA Entre los registros de Escrituras a su cargo, tenga a bien incorporar una de CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD EN COMANDITA SIMPLE POR ACCIONES, al tenor de las siguientes cláusulas.-

P R I M E R A.- (PARTES) Dirá usted que son parte de este contrato: 1.1.- El señor Carlos José Ante, mayor de edad, con C.I. No. _______, domiciliado en ____ ____________de esta ciudad de Riobamba, hábil en toda forma de derecho, Gerente General de la Empresa Constructora ___________ S.R.L...-

1.2.- El señor Héctor Nelson Tayupanda Paca , mayor de edad, con C.I. No. _______, Ing. Civil, hábil en toda forma de derecho, con domicilio en ______________________, Gerente Propietario de la Empresa de Ingeniería y Construcciones "___________" LTDA.-

S E G U N D A.- (CONSTITUCIÓN Y DOMICILIO).- Dirá usted señor Notario que las partes de la presente minuta hemos acordado celebrar un contrato de CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD EN COMANDITA POR ACCIONES, que girará bajo la razón social de "____________" S.C.A., que tendrá como domicilio legal en _____________________de la Ciudad de _________________,

126


pudiendo establecer sucursales y agencias tanto en el interior como el exterior de la República y que se regirá bajo las normas y previsiones del Código de Comercio.-

T E R C E R A.- (OBJETO Y PLAZO DE DURACIÓN).- 3.1.- Tendrá por objeto la importación, exportación, venta y representación de todo tipo de productos __________ (describir el objeto), pudiendo ampliar su objeto de acuerdo a los fines que persigue, gozando en lo posterior de capacidad jurídica plena para participar en contratos, actos u operaciones propias a su rubro.-

3.2.- La sociedad que se constituye, tendrá una duración de _____ años computables desde su inscripción conveniente ante la entidad de registro de comercio correspondiente.-

C U A R T A.- (CAPITAL. ACCIONES).- La sociedad inicia sus actividades con un Capital Social íntegramente pagado de Bs. _____________.- (_________________00/100 BOLIVIANOS), de los cuales corresponde Bs. _______.- (__________________ 00/100 BOLIVIANOS), al Capital comanditario, dividido en diez acciones ordinarias, con un valor nominal de Bs. ____ cada una. Y al capital Comanditado a su vez corresponden Bs. _______, (___________________ 00/100 BOLIVIANOS.)

Q U I N T A.- (REPRESENTACIÓN LEGAL Y ADMINISTRACIÓN).- La Representación legal y la Administración de la Asociación Accidental, será ejercida por el socio ___________________, quién se desempeñará como GERENTE GENERAL, y actuará con las más amplias facultades para administrar los bienes sociales de esta asociación, incluyendo para las cuales la ley requiere poder Especial.- Podrá celebrar en nombre de la Asociación, toda clase de actos jurídicos que tiendan al cumplimiento de los objetivos señalados en el presente contrato.-

S E X T A.- (DIRECCIÓN DE OBRA).- La dirección de obra de los trabajos en terreno, será realizado por el Ing. _________________, planificando, coordinando actividades y controlando la buena ejecución y la alta calidad de los trabajos.- - - - - -

S E P T I M A.- (RESPONSABILIDAD).- La responsabilidad para la ejecución de la obra, por el tipo de sociedad será solidariamente mancomunada entre los socios, además de respetar todos los acuerdos que existiere en el pliego de especificaciones y contrato que se firme con la Empresa _________ de la ciudad de _____________, las mismas que se especificará en dicho instrumento legal en Ejecución de Obra.-- - - -

127


O C T A V A.- (DURACIÓN).- La duración de ésta sociedad se conviene hasta la entrega definitiva de la obra y la duración de los mandatos de representación y administración será por el mismo tiempo de duración de la Asociación.- Sin embargo ambos aspectos podrán ser modificados, cuando así los socios lo determinen por común acuerdo de partes.-

N O V E N A.- (DISTRIBUCIÓN DE LAS UTILIDADES).- Concluida la obra, las ganancias o pérdidas, se distribuirán entre ambos socios en la proporción del 50 % para cada una de las partes descontados todos los gastos y obligaciones impositivas.-

D E C I M A.- (JURISDICCIÓN).- Por la modalidad del presente contrato en caso de desacuerdo o divergencia entre los socios en la interpretación del presente instrumento, será resuelto por procedimiento arbitral ante el Centro de Arbitraje y conciliación de la Cámara de industria y Comercio de esta capital, cuyo fallo será definitivo e inapelable.-

U N D E C I M A.- (ACEPTACIÓN).- Nosotros por una parte: _________________________, y por otra___________________________ , declaramos aceptar el tenor integro de las cláusulas precedentes y firmamos en señal de conformidad.- En caso de que por cualquier razón la presente minuta no fuere protocolizada y así elevada a escritura pública, con el reconocimiento de firmas y rúbricas de las partes ante autoridad llamada por ley, surtirá efectos de documento privado.- Usted señor Notario se servirá agregar las demás cláusulas de seguridad y estilo que le brinden mayor formalidad al presente.-

____________, __ de ________ de 2.___.-

Firmas.

128

Firmas.

Firmas.


CAPITULO XII 12. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES Es posible con un adecuado manejo ambiental (técnico-científico), las influencias negativas transformarlas en bienes de servicio social, económico, de salud y fuente de trabajo.

Con el manejo adecuado de la leche de la región, como materia prima obtener productos sanos, económicos, sustentables y de buena calidad.

Es útil la regulación legal y expedición de normas tendientes al proceso adecuado de la leche para su correspondiente transformación.

Estas actividades colaboran con las normas legales establecidas en la mayoría del mundo referente a la conservación del medio ambiente.

RECOMENDACIONES Ejecutar el presente trabajo en forma experimental para luego socializar y difundir. Este trabajo se basa en el aprovechamiento de la producción del sector, pues se recomienda adquirir la materia prima sólo del sector. Capacitación continua (repetición de la capacitación, entrevistas para obtener ideas y críticas de la población, publicación de los resultados del proyecto etc.). Buscar siempre la mejora continua, pues sin duda alguna será el factor primordial para alcanzar los objetivos propuestos.

129


El trabajo propuesto es: económicamente sustentable, ambientalmente útil, económicamente factible, ecológicamente indispensable, y por lo tanto conservador de la naturaleza y el medio ambiente. Se deben presentar soluciones para un mejor y eficiente aprovechamiento de la materia prima que se produce en el sector, implantando mejoras que presenten mayor utilidad a los beneficiarios y por ende a los productores, brindando un producto de buena calidad a un precio conveniente.

130


CAPITULO XIII 13. ANEXOS 13.1. ANEXO 1 TEST CONDUCTUAL Las respuestas que usted de a estas preguntas, nos permitirá saber de alguna manera su personalidad y el estado emocional que tiene. Por favor encierre en una circunferencia la respuesta más apropiada para su criterio, en cada una de las preguntas. (Duración de 20 minutos). 1. Si un cliente le pide información de un queso cuyo proceso y características usted no conoce, usted: a) Le dice que consulte con su inmediato superior b) Sale del paso diciéndole cosas inventadas c) Le solicita un tiempo para investigar y darle respuesta d) Le dice francamente que no sabe 2. Usted sabe que la ley dice que debe trabajar ocho horas diarias, sin embargo en una planta de lácteos la mayor parte de los días de la semana hay tareas que cumplir fuera del horario, usted: a) No las cumple e info. A su superior para que contrate a otra persona b) No las cumple y deja para hacer mañana dentro del horario normal c) Permanece hasta cumplir todas las tareas, sin opción a pagos extras d) Posterga para el fin de semana y solicita el justo pago extra 3. Si el presidente de la CORPMILKER S.C.A. le entrega un sobre con dinero de un cobro que ha hecho y le dice que contiene $ 425 usted: a) Recibe confiando en la palabra de quien le entrega b) Le pide que espere un momento, abre el sobre y cuenta el dinero c) Le encarga a su superior para que el cuente d) Cuenta el dinero luego que se haya ido 4. Si una persona nueva viene a realizar prácticas por 15 días, usted: a) Le orienta al cumplimiento de tareas b) Le permite que el haga lo que el desee c) Le orienta a que desarrolle actividades que él prefiere d) Le permita ocupar tiempo en ayudar a las personas de afuera 5. Si usted está por el camino con una carga y se encuentra con un obstáculo que le dificulta pasar, usted: a) Se regresa para no comprometer la carga que lleva b) Espera que alguien le ayude c) Mueve el obstáculo y continúa con su viaje d) Busca evadir el obstáculo 6. Si usted le mide a la señora Rosita l8 litros de leche y ella por equivocación le dijo que le entrega 15 litros, usted: a) Registra lo que la señora le dice y beneficia a su empresa b) Hace caer en cuenta a la señora que se equivocó y registra lo que usted recibió

131


c) Registra lo que la señora dijo y el saldo queda a su favor personal d) Todas las respuestas anteriores son inválidas PREGUNTAS DE RAZONAMIENTO Y RELAJACIÓN

1. Usted tiene un canasto con tres manzanas, como hace para darles a tres niños una manzana a cada quien y que quede una manzana en el canasto.

2. Que es más barato invitarle a un amigo al fútbol 2 veces, o invitar a 2 amigos una vez.

3. Un campesino tiene 3 montones grandes de paja, otro campesino tiene 6 montones pequeños y un tercer campesino tiene 3 montones medianos de paja. Si decidimos juntar todos, ¿cuántos montones habrá?

132


13.2. ANEXO 2 CORPMILKER S.C.A.

ESTUDIO # 001 DATOS DE CONTROL Provincia _____________ ciudad ____________ cantón _____________ Dirección: ___________________________________________________ Nombre: _________________________ n°fono: ___________________ Sexo: __________________ edad: ____________________ OBJETIVO: Determinar el nivel de aceptación de los productos derivados de la leche en la ciudadanía. El siguiente cuestionario tiene como finalidad determinar la aceptación para la creación de una empresa de lácteos, para lo cual le rogamos nos ayude a contestar con la mayor veracidad posible. Por favor lea detenidamente y marque con una ( X ) en la respuesta que Ud. crea conveniente.

1. ¿Consume Ud. queso? si ( ) 2.

no ( )

Si lo hace ¿con que frecuencia? Uno o más veces al día ( )

Varias veces a la semana ( ) Varias veces al mes ( )

3. ¿Qué tipo de queso? Fresco ( )

Mozzarella ( )

Requesón ( )

Andino ( )

4. ¿En qué momento del día? Desayuno ( )

Media mañana ( )

Merienda ( )

Cena

Almuerzo ( )

( )

5. Usted prefiere estos quesos por: Nutrición

( )

Sabor

Accesibilidad ( )

( )

Economía ( )

Costumbre ( )

6. ¿Cuál de los quesos cree que tiene acogida en el mercado? Fresco

(

)

Andino

(

)

Mozzarella (

)

Requesón

(

)

7. ¿Cuál de los quesos cree que tiene más PROTEÍNAS? Fresco

(

)

Andino

(

)

Mozzarella (

)

Requesón

(

)

8. ¿Compraría Ud. Quesos de nueva MARCA de buena calidad y precios moderados? Si ( )

133

no ( )


CORPMILKER S.C.A.

ESTUDIO # 002 DATOS DE CONTROL Provincia _____________ ciudad ____________ cantón _____________ Dirección: ___________________________________________________ Nombre: _________________________ n°fono: ___________________ Sexo: __________________ edad: ____________________ OBJETIVO:

Determinar el nivel de aceptación de los productos derivados de la leche en la ciudadanía.

El siguiente cuestionario tiene como finalidad determinar la aceptación para la creación de una empresa de lácteos, para lo cual le rogamos nos ayude a contestar con la mayor veracidad posible. Por favor lea detenidamente y marque con una ( X ) en la respuesta que Ud. crea conveniente.

1. Acostumbra Ud a consumir yogurt. Si…….

No……

2. Si no lo hace porque motivo. ………………………………………………

3. En que presentación lo consume 2 Litro……… ..1 Litro……….1/2 Litro…….. Otros……… Cuales……..

4. ¿En qué momento del día? Desayuno……….Media mañana………Almuerzo……..Media Tarde……..Merienda……..Cena……..

5. ¿Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro? 1 a 2 veces por semana ( ) 3 a 4 veces por semana ( ) 5 a 7 veces por semana ( ) 6. ¿Qué sabor consume con más frecuencia? Fresa ( ) Durazno ( ) Vainilla ( )

Mora ( )

Otro ()

7. ¿Qué marca de yogurt en botella de litro prefiere?     

Tony…………. Pura Crema…………… Alpina…………. Lenutrit……….. Otros………………...

8. ¿Qué hace que UD .consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro?    

134

Su calidad………. Su bajo precio …….. Su preferencia………. Su publicidad…………… Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca

CORPMILKER S.C.A.

ESTUDIO # 003 DATOS DE CONTROL Provincia _____________ ciudad ____________ cantón _____________ Dirección: ___________________________________________________ Nombre: _________________________ n°fono: ___________________ Sexo: __________________ edad: ____________________ OBJETIVO:

Determinar el nivel de aceptación de los productos derivados de la leche en la ciudadanía.

El siguiente cuestionario tiene como finalidad determinar la aceptación para la creación de una empresa de lácteos, para lo cual le rogamos nos ayude a contestar con la mayor veracidad posible. Por favor lea detenidamente y marque con una ( X ) en la respuesta que Ud. crea conveniente.

1. Acostumbra Ud a consumir manjar. Si…….

No……

2. Si no lo hace porque motivo. ………………………………………………

3. En que presentación lo consume 200g……… ..100g……….50g …….. Otros……..

4. ¿En qué momento del día? Desayuno……….Media mañana………Almuerzo……..Media Tarde……..Merienda……..Cena……..

5. ¿Con que frecuencia a la semana consume el manjar? 1 a 2 veces por semana ( ) 3 a 4 veces por semana ( ) 5 a 7 veces por semana ( ) 6. ¿Qué marca de manjar prefiere? Tony…………. Alpina…………. Prolac…………. Otros………………...

   

7. Usted prefiere el manjar por: Nutrición ( ) Accesibilidad ( )

Sabor ( ) Costumbre ( )

Economía ( )

8. ¿Qué hace que UD .consuma una determinada marca de manjar ?    

135

Su calidad………. Su bajo precio …….. Su preferencia………. Su publicidad…………… Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca

13.3. ANEXO 3 COSTO DE FABRICACIÓN QUESO FRESCO Y ANDINO FABRICACION DE QUESO ANDINO Y FRESCO QUESO FRESCO PRIMER AÑO

SEGUNDO AÑO

TERCER AÑO

CUARTO AÑO

MATERIA PRIMA (D)

Cant.

V.Unitario

V. Total

Cant.

V.Unitario

V. Total

Cant.

V.Unitario

V. Total

Leche

204400

$

$

51.100,00

265720

$

$ 72.010,12

345436

$

$ 101.476,66

$

51.100,00

Cant.

V.Unitario

V. Total

Cant.

V.Unitario

V. Total

Cant.

V.Unitario

V. Total

Cant.

0,25

TOTAL MPD MATERIALES IND

0,27

0,29

$ 72.010,12

Cant.

V.Unitario

414640

$

QUINTO AÑO

V. Total

0,32

Cant.

$ 132.038,03

$ 101.476,66

V.Unitario

497568

$

V. Total

0,35

$ 171.755,08

$ 132.038,03 V.Unitario

$ 171.755,08

V. Total

Cant.

V.Unitario

V. Total

Insumos

45422

$

0,07

$

3.134,13

59049

$

0,07

$

4.416,62

76763,6

$

0,08

$

6.223,90

92142

$

0,09

$

8.098,33

110571

$

0,10

$

10.534,31

G.L.P.

454,22

$

0,02

$

9,08

590,49

$

0,02

$

12,80

767,636

$

0,02

$

18,04

921,42

$

0,03

$

23,47

1105,7

$

0,03

$

30,53

$

3.143,22

$

4.429,42

$

54.243,22

TOTAL MPI TOTAL

$

$ 76.439,54

6.241,94

$

$ 107.718,60

8.121,81

$

$ 140.159,84

10.564,85

$ 182.319,92

QUESO ANDINO PRIMER AÑO MATERIA PRIMA (D) Leche

Cant. 51100

SEGUNDO AÑO

TERCER AÑO

V.Unitario

V. Total

Cant.

V.Unitario

V. Total

$

$

12.775,00

66430

$

$ 18.002,53

$

12.775,00 Cant.

V.Unitario

V. Total

470,12

8857,3

$

0,07

$

88,573

$

0,02

0,25

TOTAL MPD MATERIALES IND

Cant.

V.Unitario

V. Total

Insumos

6813,3

$

0,07

$

G.L.P.

68,133

$

0,02

$

1,36

$

471,48

$

13.246,48

TOTAL MPI TOTAL

0,27

Cant. 86359

CUARTO AÑO

V.Unitario

V. Total

$

$ 25.369,17

0,29

$ 18.002,53

Cant.

V.Unitario

103660

$

V. Total

0,32

$

$ 25.369,17 Cant.

$

V. Total

Cant.

933,59

13821

$

0,09

$

2,71

138,21

$

0,03

$

11514,5

$

0,08

$

$

1,92

115,145

$

0,02

$

$

664,41

$

$ 18.666,94

V.Unitario

936,29

V.Unitario

124392

$

V. Total

0,35

$

33.009,51

V. Total

42.938,77 $

Cant.

V.Unitario

42.938,77

V. Total

1.214,75

16586

$

0,10

$

3,52

165,86

$

0,03

$

$

$ 26.305,46

136

Cant.

33.009,51

V.Unitario

662,49

QUINTO AÑO

1.580,15 4,58

1.218,27

$

1.584,73

$ 34.227,78

$

44.523,50


13.4. ANEXO 4 COSTO DE FABRICACIÓN DEL YOGURT

YOGURT PRIMER AÑO

SEGUNDO AÑO

MATERIA PRIMA (D)

Cant.

V.Unitario

V. Total

Leche

36500

$

$

9.125,00

$

9.125,00

0,25

TOTAL MPD

TERCER AÑO

Cant.

V.Unitario

V. Total

54750

$

$ 14.837,25

0,27

Cant. 73000

CUARTO AÑO

V.Unitario

V. Total

Cant.

V.Unitario

$

$ 21.444,77

91250

$

0,29

$ 14.837,25

0,32

QUINTO AÑO

V. Total $

$ 21.444,77

$

29.057,67

Cant. 109500

V.Unitario $

0,35

V. Total $

29.057,67

37.798,21 $

37.798,21

MATERIALES IND Fermento s (sobres) Azucar (ltrs)

29,2

$

3,00

$

87,60

43,8

$

3,25

$

142,44

58,4

$

3,53

$

6690,5

$

0,45

$

3.010,70

10036

$

0,49

$

4.895,40

13380,9

$

0,53

$

3650

$

0,05

$

182,50

5475

$

0,05

$

296,75

7300

$

0,06

$

Saborizan tes cc

205,87 7.075,49 428,90

73

$

3,82

$

278,95

87,6

$

16726

$

0,57

$

9.587,29

20071

$

9125

$

0,06

$

581,15

10950

$

4,14 0,62 0,07

$

362,86

$

12.471,14

$

755,96

Colorant e cc

3650

$

0,04

$

146,00

5475

$

0,04

$

237,40

7300

$

0,05

$

343,12

9125

$

0,05

$

464,92

10950

$

0,06

$

604,77

Frutas (lbs)

1825

$

0,85

$

1.551,25

1095

$

0,92

$

1.008,93

3650

$

1,00

$

3.645,61

4562,5

$

1,08

$

4.939,80

5475

$

1,17

$

6.425,70

20075

$

0,15

$

3.011,25

30113

$

0,16

$

4.896,29

40150

$

0,18

$

7.076,77

50188

$

0,19

$

9.589,03

60225

$

0,21

$

12.473,41

Envases (unid) G.L.P. Etiquetas

365

$

2,00

$

730,00

547,5

$

2,17

$

1.186,98

730

$

2,35

$

1.715,58

912,5

$

2,55

$

2.324,61

1095

$

2,76

$

3.023,86

20075

$

0,02

$

401,50

30113

$

0,02

$

652,84

40150

$

0,02

$

943,57

50188

$

0,03

$

1.278,54

60225

$

0,03

$

1.663,12

$

9.120,80

$ 13.317,03

$ 21.434,91

$

29.044,30

$

37.780,82

$

18.245,80

$ 28.154,28

$ 42.879,68

$ 58.101,97

$

75.579,04

TOTAL TOTAL

13.4. ANEXO 4 COSTO DE FABRICACIÓN DEL YOGURT

YOGURT PRIMER AÑO

SEGUNDO AÑO

MATERIA PRIMA (D)

Cant.

V.Unitario

V. Total

Leche

36500

$

$

9.125,00

$

9.125,00

0,25

TOTAL MPD

TERCER AÑO

Cant.

V.Unitario

V. Total

54750

$

$ 14.837,25

0,27

Cant. 73000

CUARTO AÑO

V.Unitario

V. Total

Cant.

V.Unitario

$

$ 21.444,77

91250

$

0,29

$ 14.837,25

0,32

QUINTO AÑO

V. Total $

$ 21.444,77

$

29.057,67

Cant.

V.Unitario

109500

$

V. Total

0,35

$

29.057,67

37.798,21 $

37.798,21

MATERIALES IND Fermento s (sobres) Azucar (ltrs)

29,2

$

3,00

$

87,60

43,8

$

3,25

$

142,44

58,4

$

3,53

$

6690,5

$

0,45

$

3.010,70

10036

$

0,49

$

4.895,40

13380,9

$

0,53

$

3650

$

0,05

$

182,50

5475

$

0,05

$

296,75

7300

$

0,06

$

Saborizan tes cc

205,87 7.075,49 428,90

73

$

3,82

$

278,95

87,6

$

16726

$

0,57

$

9.587,29

20071

$

9125

$

0,06

$

581,15

10950

$

4,14 0,62 0,07

$

362,86

$

12.471,14

$

755,96

Colorant e cc

3650

$

0,04

$

146,00

5475

$

0,04

$

237,40

7300

$

0,05

$

343,12

9125

$

0,05

$

464,92

10950

$

0,06

$

604,77

Frutas (lbs)

1825

$

0,85

$

1.551,25

1095

$

0,92

$

1.008,93

3650

$

1,00

$

3.645,61

4562,5

$

1,08

$

4.939,80

5475

$

1,17

$

6.425,70

20075

$

0,15

$

3.011,25

30113

$

0,16

$

4.896,29

40150

$

0,18

$

7.076,77

50188

$

0,19

$

9.589,03

60225

$

0,21

$

12.473,41

Envases (unid) G.L.P. Etiquetas

365

$

2,00

$

730,00

547,5

$

2,17

$

1.186,98

730

$

2,35

$

1.715,58

912,5

$

2,55

$

2.324,61

1095

$

2,76

$

3.023,86

20075

$

0,02

$

401,50

30113

$

0,02

$

652,84

40150

$

0,02

$

943,57

50188

$

0,03

$

1.278,54

60225

$

0,03

$

1.663,12

$

9.120,80

$ 13.317,03

$ 21.434,91

$

29.044,30

$

37.780,82

$

18.245,80

$ 28.154,28

$ 42.879,68

$ 58.101,97

$

75.579,04

TOTAL TOTAL

137


13.5. ANEXO 5 COSTO DE FABRICACIÓN DEL MANJAR DE LECHE CREMA DE LECHE PRIMER AÑO

SEGUNDO AÑO

MATERIA PRIMA (D)

Cant.

V.Unitario

V. Total

Leche

3504

$

$

35,04

$

35,04

$

21,02

$

56,06

0,01

TOTAL MPD

TERCER AÑO

Cant.

V.Unitario

V. Total

4642,8

$

$

50,33

$

50,33

$

30,20

$

80,52

0,01

CUARTO AÑO

Cant.

V.Unitario

V. Total

6057,54

$

$

0,01

$

Cant.

71,18

7314,6

QUINTO AÑO

V.Unitario

V. Total

$

$

0,01

71,18

$

Cant. 93,17

8777,5

V.Unitario $

0,01

V. Total $

93,17

121,20 $

121,20

MATERIALES IND Oxidante (gr)

350,4 TOTAL

$

0,0 6

464,28

$

0, 07

605,754

$

0, 07

$ $

42,71 113,89

731,46

$

0,08

$ $

55,90 149,07

877,75

$

0,08

$

72,72 $

193,91

13.5. ANEXO 5 COSTO DE FABRICACIÓN DEL MANJAR DE LECHE CREMA DE LECHE PRIMER AÑO

SEGUNDO AÑO

MATERIA PRIMA (D)

Cant.

V.Unitario

V. Total

Leche

3504

$

$

35,04

$

35,04

$

21,02

$

56,06

0,01

TOTAL MPD

TERCER AÑO

Cant.

V.Unitario

V. Total

4642,8

$

$

50,33

$

50,33

$

30,20

$

80,52

0,01

CUARTO AÑO

Cant.

V.Unitario

V. Total

6057,54

$

$

0,01

$

Cant.

71,18

7314,6

QUINTO AÑO

V.Unitario

V. Total

$

$

0,01

71,18

Cant. 93,17

$

8777,5

V.Unitario $

0,01

V. Total $

93,17

121,20 $

121,20

MATERIALES IND Oxidante (gr)

350,4

$

0,0 6

TOTAL

464,28

$

0, 07

605,754

$

0, 07

$ $

138

42,71 113,89

731,46

$

0,08

$ $

55,90 149,07


13.6. ANEXO 6 Cant. 1 1 1 1

RUBRO

V. Mensual V. Total (m)

MANO DE OBRA DIRECTA Operario 1 $ 419,81 $ 5.037,73 Operario 2 $ 414,38 $ 4.972,52 Operario 3 $ 414,38 $ 4.972,52 Laboratorista $ 440,07 $ 5.280,79 TOTAL $ 1.268,82 1.268,82 $ 15.225,82

13.7. ANEXO 7 Cant.

RUBRO


MANO DE OBRA INDIRECTA 1 Jefe de Producion $ 484,03 $ TOTAL $ 484,03 $

5.808,41 5.808,41

877,75

$

0,08

$

72,72 $

193,91

13.6. ANEXO 6 Cant. 1 1 1 1

RUBRO


MANO DE OBRA DIRECTA Operario 1 $ 419,81 $ 5.037,73 Operario 2 $ 414,38 $ 4.972,52 Operario 3 $ 414,38 $ 4.972,52 Laboratorista $ 440,07 $ 5.280,79 TOTAL $ 1.268,82 1.268,82 $ 15.225,82

13.7. ANEXO 7 Cant.

RUBRO


MANO DE OBRA INDIRECTA 1 Jefe de Producion $ 484,03 $ TOTAL $ 484,03 $

5.808,41 5.808,41

13.8. ANEXO 8 Equipos e Implementos Básicos Cant 1 1 1 1 1 1 2 1 6 8 1 1 3 6 1 1

Detalla Accidometro Termolactodensimetro Termolactodensimetro Equipo para prueba de grasas Descremadora Refrigeradora Baño Mario Termometro Salinometro Metalicos Plasticos Equipo Complementario Set de aseo Quemadores a gas Tanques de gas Paleta para prueba de mastitis Fechadora Preciadora.

139

V. Unitario $ 300,00 $ 90,00 $ 200,00 $ 4.000,00 $ 1.200,00 $ 800,00 $ 20,00 $ 30,00 $ 300,00 $ 20,00 $ 120,00 $ 60,00 $ 100,00 $ 35,00 $ 40,00 $ 60,00 TOTAL

V. Total $ 300,00 $ 90,00 $ 200,00 $ 4.000,00 $ 1.200,00 $ 800,00 $ 40,00 $ 30,00 $ 1.800,00 $ 160,00 $ 120,00 $ 60,00 $ 300,00 $ 210,00 $ 40,00 $ 60,00 $ 9.410,00


13.9. ANEXO 9 Equipos e Implementos Producción Queso Cant 110 110 2 1

Detalla Moldes Tacos Malla Plastica Sellador funda

V. Unitario $ 3,00 $ 0,04 $ 2,00 $ 30,00 TOTAL

V. Total $ 330,00 $ 4,40 $ 4,00 $ 30,00 $ 368,40

13.10. ANEXO 10 Equipos e Implementos Producción Yogurt Cant 1 1 1

Detalla Yogurtera para 400Lts Mechero Buncen Batidor Metalico

V. Unitario $ 2.500,00 $ 80,00 $ 60,00 TOTAL

V. Total $ 2.500,00 $ 80,00 $ 60,00 $ 2.640,00

13.11. ANEXO 11 Equipos e Implementos Producción Manjar de Leche Cant Detalla 1

V. Unitario

V. Total

Marmita de Evaporacion 200Lts para Tarina de 200 Gms $ 1.520,00 $ 1.520,00 TOTAL $ 1.520,00

13.12. ANEXO 12

1 1 1 1

Maquinarias y equipos de la planta Equipos e Implementos Básicos Equipos e Implementos Producción Queso Equipos e Implementos Producción Yogurt Equipos e Implementos Producción Manjar de Leche TOTAL

140

V. Unitario $ 9.410,00 $ 368,40 $ 2.640,00 $ 1.520,00

V. Total $ 9.410,00 $ 368,40 $ 2.640,00 2 .640,00 $ 1.520,00 $ 13.938,40


13.13. ANEXO 13

Mat. Prima Directa e indirecta Cant 1 1 1 1

Detalla Unidad Mat. Prima Dir e Ind. QUESO F Mat. Prima Dir e Ind. QUESO A Mat. Prima Dir e Ind. YOGURT Mat. Prima Dir e Ind. MANJAR TOTAL

V. Total (Anual) $ 54.243,22 $ 13.246,48 $ 18.245,80 $ 56,06 $ 85.791,57

13.14. ANEXO 14 Muebles y Enceres Cant 1 3 1 3 1 8 5 2 2 1 7 10

Detalla Escritorio gerencial Escritorio Ejecutivo Escritorio de laboratorista Escritorio secretaria Estacion de trabajo Equipo de computacion e Impresora Basurero telefax Archivador Silla giratoria ejecutiva Silla fija ejecutiva Silla de plastico

141

V. Unitario $ 150,00 $ 100,00 $ 150,00 $ 80,00 $ 80,00 $ 400,00 $ 10,00 $ 200,00 $ 45,00 $ 100,00 $ 70,00 $ 5,50 TOTAL

V. Total $ 150,00 $ 300,00 $ 150,00 $ 240,00 $ 80,00 $ 3.200,00 $ 50,00 $ 400,00 $ 90,00 $ 100,00 $ 490,00 $ 55,00 $ 5.305,00


13.15. ANEXO 15 DEPRECIACIONES DEPRESIACION RUBRO

Años de Vida Valor Activo fijo

Infraestructura

10

$

19.734,75

Obra Civil

10

$

5.732,59

$

25.467,34

TOTAL

Valor recidual Depreciacion Anual Depreciacion mensual $ 1.973,47

$ 1.776,13

$

148,01

$

$

515,93

$

42,99

$ 2.546,73

$ 2.292,06

$

191,01

573,26

MAQUINARIA Y EQUIPOS Equipos e Implementos Básicos

10

$

9.410,00

$

941,00

$

846,90

$

70,58


10

$

368,40

$

36,84

$

33,16

$

2,76

Equipos e Implementos Producción Yogurt

10

$

2.640,00

$

264,00

$

237,60

$

19,80

Equipos e Implementos Producción Manjar de Leche

10

$

1.520,00

$

152,00

$

136,80

$

11,40

$

13.938,40

$ 1.393,84

$ 1.254,46

$

104,54

$

5.305,00

$

$

$

39,79

TOTAL Muebles y Enceres Muebles y Enceres

142

10

530,50

477,45


13.16. OBRA CIVIL

OBRA CIVIL

ITEM

DESCRIPCIÓN

UNIDAD

CANTIDAD PEON

SUBTOTAL

AYUDANTE

SUBTOTAL

ALBAÑIL

SUBTOTAL

ELECTRECISTA

SUBTOTAL

M. NAYOR

SUBTOTAL

TOTAL

$

0,04

$

4,10

$

14,36

$

-

$

26,68

$

0,68

$

0,82

$

16,27

$

-

$

54,01

GASFITERO

1 Limpieza de terreno

m2

102,60

$

0,10

2 Replanteo y Nivelado

m3

102,60

$

3 Replantillo

m3

1,20

4 Excavación de cimientos

m3

18,82

$

10,26

$

-

$

-

$

-

0,13

$

13,34

$

-

$

0,13

$

13,34

$

-

$ 11,55

$

13,86

$

-

$

1,33

$

1,60

$

-

$

2,60

$

48,93

$

-

$

0,27

$

5,08

$

-

5 Hormigón Simple Fc=210

m3

7,42

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

6 Contrapiso de piedra H.S. Fc= 140 Kg/cm2 paleteado

m2

93,69

$

0,10

$

9,37

$

-

$

2,13

$

199,56

$

-

$

0,14

$

13,12

$

222,05

7 Acero de Refuerzo

kg

1.500,00

$

0,13

$

195,00

$

-

$

0,07

$

105,00

$

-

$

0,01

$

15,00

$

315,00

8 Mampostería de ladrillo

m2

221,28

$

0,52

$

115,07

$

-

$

1,60

$

354,05

$

-

$

0,27

$

59,75

$

528,86

9 Enlucido Vertical

m2

442,56

$

0,78

$

345,20

$

-

$

1,60

$

708,10

$

-

$

0,82

$

362,90

$

1.416,19

Ventanas de Hierro + protección

m2

25,64

$

3,90

$

100,00

$

-

$

2,66

$

68,20

$

-

$

-

$

168,20

11

Vidrio Claro de 3 mm + transporte 80Km aprox

m2

25,64

$

0,52

$

13,33

$

-

$

0,67

$

17,18

$

-

$

0,14

$

3,59

$

34,10

12

Puertas de metal

U

5,00

$

-

$

1,32

$

6,60

$

1,33

$

6,65

$

-

$

0,14

$

0,70

$

13,95

13

Inodoros

U

2,00

$

-

$

1,32

$

2,64

$

2,00

$

4,00

$

-

$

-

$

6,64

14

Lavados

U

3,00

$

-

$

1,32

$

3,96

$

2,66

$

7,98

$

-

$

-

$

11,94

15

Lavandin

U

1,00

$

-

$

2,64

$

2,64

$

2,66

$

2,66

$

-

$

-

$

5,30

16

Urinario

U

1,00

$

-

$

1,32

$

1,32

$

2,00

$

2,00

$

-

$

-

$

3,32

17

Lámparas Fluorescentes + Interruptor

U

12,00

$

-

$

-

$

-

$

5,44

$

65,28

$

-

$

65,28

18

Puntos de Tomacorrientes

Pto

17,00

$

-

$

-

$

-

$

5,44

$

92,48

$

-

$

92,48

19

Caja de revisión

U

4,00

20,80

$

-

21,28

5,12

$

47,20

20

Puntos de agua potable

Pto

10,00

21

Aguas Servidas 50m

ml

5,00

10

$

5,20

$ $

-

$

0,26

$

1,30

$

1,98

$ $

143

5,32

$ $

-

$

0,40

$

2,00

19,80 -

$ $

1,33

$

-

$

1,28

$ $

-

$

33,10

$

13,30 -

$

0,08

$

0,40

$

3,70


22

Aguas Servidas 110m

ml

3,00

23

Aguas servidas 75m

ml

7,00

$

24 Cubierta de Estructura de madera y teja de barro

m2

105,00

$

25

Pintura interior y exterior

m2

442,56

26

Baldosa de piso y pared

m2

160,00

$

27

Vereda

m2

45,10

$

28

Cielo razo, tablilla lacada

m2

100,00

29

Pavimento de patio

m2

61,88

TOTAL

$

-

$

$

-

1,30

$

9,10

2,60

$

273,00

$

-

0,78

$

124,80

2,05

$

92,46

$

-

$

126,85

2,05

$ 1.512,65

$

$

$

0,37

0,33

3,59

$

1,11

$

-

$

$

$

-

$

-

$

0,38

$

1,14

$

2,25

2,00

$

14,00

$

-

$

0,04

$

0,29

$

23,39

$

1,36

$

142,80

$

834,75

$

-

$

292,09

-

$

3,99

$

418,95

$

-

$ 146,04

$

0,33

$

146,04

$

-

$

-

$

1,06

$

169,60

$

-

$

0,27

$

43,20

$

337,60

$

$

0,52

$

23,45

$

186,71

$

-

$

721,00

$

32,18

$

256,17

$

708,55

-

$

1,57

$

70,81

$

-

$ 359,00

$

3,62

$

362,00

$

-

$

$

1,57

$

97,15

$

-

$ 2.797,22

$

171,06

-

$ 543,11

$

0,52

$ 5.732,59

22

Aguas Servidas 110m

ml

3,00

23

Aguas servidas 75m

ml

7,00

$

24 Cubierta de Estructura de madera y teja de barro

m2

105,00

$

25

Pintura interior y exterior

m2

442,56

26

Baldosa de piso y pared

m2

160,00

$

27

Vereda

m2

45,10

$

28

Cielo razo, tablilla lacada

m2

100,00

29

Pavimento de patio

m2

61,88

TOTAL

$

$

-

1,30

$

9,10

2,60

$

273,00

$

-

0,78

$

124,80

2,05

$

92,46

$

-

$

126,85

2,05

$

$

$

$ 1.512,65

0,37

0,33

3,59

$

1,11

$

-

$

$

$

-

$

-

$

0,38

$

1,14

$

2,25

2,00

$

14,00

$

-

$

0,04

$

0,29

$

23,39

$

1,36

$

142,80

$

834,75

$

-

$

292,09

-

$

3,99

$

418,95

$

-

$ 146,04

$

0,33

$

146,04

$

-

$

-

$

1,06

$

169,60

$

-

$

0,27

$

43,20

$

337,60

$

$

0,52

$

23,45

$

186,71

$

-

$

721,00

$

32,18

$

256,17

$

708,55

-

$

1,57

$

70,81

$

-

$ 359,00

$

3,62

$

362,00

$

-

$

$

1,57

$

97,15

$

-

$ 2.797,22

$

171,06

-

$ 543,11

144

$

0,52

$ 5.732,59


13.17. INFRAESTRUCTURA

DESCRIPCIÓN

INFRAESTRUCTURA UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL

Limpieza de terreno Replanteo y Nivelado Replantillo Excavación de cimientos Hormigón Simple Fc=210 Contrapiso de piedra H.S. Fc= 140 Kg/cm2 paleteado Acero de Refuerzo Mampostería de ladrillo Enlucido Vertical Ventanas de Hierro + protección

m2 m3 m3 m3 m3 m2 kg m2 m2 m2

102,60 102,60 1,20 18,82 7,42 93,69 1.500,00 221,28 442,56 25,64

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

0,20 0,32 65,00 3,23 86,50 8,59 1,30 10,62 4,61 46,17 11,95

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

20,52 32,83 78,00 60,79 641,83 804,80 1.950,00 2.349,99 2.040,20 1.183,80 306,40

13.17. INFRAESTRUCTURA

DESCRIPCIÓN

INFRAESTRUCTURA UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL

Limpieza de terreno Replanteo y Nivelado Replantillo Excavación de cimientos Hormigón Simple Fc=210 Contrapiso de piedra H.S. Fc= 140 Kg/cm2 paleteado Acero de Refuerzo Mampostería de ladrillo Enlucido Vertical Ventanas de Hierro + protección Vidrio Claro de 3 mm + transporte 80Km aprox Puertas de metal Inodoros Lavados Lavandin Urinario Lámparas Fluorescentes + Interruptor Puntos de Tomacorrientes Caja de revisión Puntos de agua potable Aguas Servidas 50m Aguas Servidas 110m Aguas servidas 75m Cubierta de Estructura de madera y teja de barro Pintura interior y exterior Baldosa de piso y pared Vereda Cielo razo, tablilla lacada Pavimento de patio

m2 m3 m3 m3 m3 m2 kg m2 m2 m2 m2 U U U U U U Pto U Pto ml ml ml m2 m2 m2 m2 m2 m2

102,60 102,60 1,20 18,82 7,42 93,69 1.500,00 221,28 442,56 25,64 25,64 5,00 2,00 3,00 1,00 1,00 12,00 17,00 4,00 10,00 5,00 3,00 7,00 105,00 442,56 160,00 45,10 100,00 61,88

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

0,20 0,32 65,00 3,23 86,50 8,59 1,30 10,62 4,61 46,17 11,95 109,43 59,27 38,03 85,19 48,71 34,99 14,18 32,00 9,92 4,04 6,13 3,35 20,53 2,00 14,32 10,00 20,00 10,00 TOTAL

145

$ 20,52 $ 32,83 $ 78,00 $ 60,79 $ 641,83 $ 804,80 $ 1.950,00 $ 2.349,99 $ 2.040,20 $ 1.183,80 $ 306,40 $ 547,15 $ 118,54 $ 114,09 $ 85,19 $ 48,71 $ 419,88 $ 241,06 $ 128,00 $ 99,20 $ 20,20 $ 18,39 $ 23,45 $ 2.155,65 $ 885,12 $ 2.291,20 $ 451,00 $ 2.000,00 $ 618,76 $ 19.734,75


13.18. AMORTIZACION DE LA DEUDA.

Prestamo 65038,50 Interes Anual 11,83% Interes Mensual 0,009858 Duracion (años) n= 5 Duracion en meses 60

PERIODOS CAPITAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28

146

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98

INTERÉS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

641,15 630,46 619,78 609,09 598,41 587,72 577,03 566,35 555,66 544,98 534,29 523,60 512,92 502,23 491,55 480,86 470,18 459,49 448,80 438,12 427,43 416,75 406,06 395,37 384,69 374,00 363,32 352,63

MONTO $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1.725,12 1.714,44 1.703,76 1.693,07 1.682,39 1.671,70 1.661,01 1.650,33 1.639,64 1.628,96 1.618,27 1.607,58 1.596,90 1.586,21 1.575,53 1.564,84 1.554,16 1.543,47 1.532,78 1.522,10 1.511,41 1.500,73 1.490,04 1.479,35 1.468,67 1.457,98 1.447,30 1.436,61

SALDO $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

INTERES ANUAL

63.954,53 62.870,55 61.786,57 60.702,59 59.618,61 58.534,63 57.450,65 56.366,67 55.282,69 54.198,71 53.114,73 52.030,75 $ 6.988,53 50.946,77 49.862,79 48.778,81 47.694,83 46.610,85 45.526,87 44.442,89 43.358,91 42.274,93 41.190,95 40.106,97 39.022,99 $ 5.449,76 37.939,01 36.855,03 35.771,05 34.687,07 Carlos Ante Satizabal Hector Tayupanda Paca

29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

147

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98 1.083,98

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

341,95 331,26 320,57 309,89 299,20 288,52 277,83 267,14 256,46 245,77 235,09 224,40 213,71 203,03 192,34 181,66 170,97 160,29 149,60 138,91 128,23 117,54 106,86 96,17 85,48 74,80 64,11 53,43 42,74 32,05 21,37 10,68

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1.425,93 1.415,24 1.404,55 1.393,87 1.383,18 1.372,50 1.361,81 1.351,12 1.340,44 1.329,75 1.319,07 1.308,38 1.297,69 1.287,01 1.276,32 1.265,64 1.254,95 1.244,27 1.233,58 1.222,89 1.212,21 1.201,52 1.190,84 1.180,15 1.169,46 1.158,78 1.148,09 1.137,41 1.126,72 1.116,03 1.105,35 1.094,66

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

33.603,09 32.519,11 31.435,13 30.351,15 29.267,17 28.183,19 27.099,21 26.015,23 $ 3.911,00 24.931,25 23.847,27 22.763,29 21.679,31 20.595,33 19.511,35 18.427,37 17.343,39 16.259,41 15.175,43 14.091,45 13.007,47 $ 2.372,23 11.923,49 10.839,51 9.755,53 8.671,55 7.587,57 6.503,59 5.419,61 4.335,63 3.251,65 2.167,67 1.083,69 (0,29) $ 833,46


13.19. BALANCE DE SITUACIÓN INICIAL BALANCE DE SITUACION GENERAL

1 ACTIVIOS 1.1 ACTIVOS CORRIENTES Caja - Bancos Cuentas por cobrar Documentos por cobrar

1.2 ACTIVO NO CORRIENTE Muebles y Enceres Maquinarias y equipos de la planta Terreno Edificación Bodegas y Oficinas Galpón

$ 246.688,50

$ $ $

$ $ $ $ $ $

2.2 OTROS PASIVOS Gastos de constitución

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

148

$

65.710,74

5.305,00 13.938,40 10.000,00 25.467,34 5.000,00 6.000,00

$ 65.588,50

$ $

$

$

$

65.588,50

$

-

$

180.000,00

550,00 65.038,50

-

3 PATRIMONIO 3.2 Capital propio

180.977,76

179.327,76 1.000,00 650,00

2 PASIVOS 2.1 PASIVO NO CORRIENTE Cuentas por pagar Prestamos bancarios

$

180.000,00

$ 245.588,50


13.20. BALANCE DE GENERAL BALANCE GENERAL

AÑO

PREOPERACIÓN

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑ0 4

AÑO 5

$

213.528,26

$ 274.124,15

$ 373.741,43

$ 514.525,42

$

709.805,50

$ 194.198,38

$

252.613,25

ACTIVO

CORRIENTE DISPONIBLE CAJA BANCOS

$ 179.327,76

EXIGIBLES Cuentas por cobrar

$

1.000,00

Documentos por cobrar

$

650,00

MATERIA PRIMA

$

73.035,04

$

73.035,04

$ 104.900,23

$ 148.361,78

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

$ 254.012,80

$

286.563,30

$ 379.024,38

$ 522.103,20

$

17.958,62

$

17.958,62

$

17.958,62

$

17.958,62

$

17.958,62

REALIZABLE

$ 708.723,80

$

962.418,75

ACTIVO FIJO DEPRECIABLE INFRAESTRUCTURA

$

19.734,75

(-) DEPRE.ACUM INFRAESTRUCTURA

$

1.776,13

OBRAS CIVIL

$

5.732,59

(-) DEPRE.ACUM OBRA CIVIL

$

515,93

MUEBLES Y ENSERES

$

5.305,00

(-) DEPRE.ACUM MUEBLES Y ENSERES

$

477,45

MAQUINARIA Y EQUIPO

$

13.938,40

(-) DEPRE.ACUM MAQUINARIA Y EQUIPO

$

1.254,46

$

17.958,62

$ 17.958,62

$

5.216,66

$

5.216,66

$

5.216,66

$

5.216,66

$

5.216,66

$

5.216,66

$

4.827,55

$

4.827,55

$

4.827,55

$

4.827,55

$

4.827,55

$

4.827,55

$

12.683,94

$

12.683,94

$

12.683,94

$

12.683,94

$

12.683,94

$

12.683,94

$

10.000,00

$

10.000,00

$

10.000,00

$

10.000,00

$

10.000,00

$

10.000,00

$

50.686,77

$

50.686,77

$

50.686,77

$ 12.683,94

NO DEPRECIABLE TERRENOS

149


TOTAL ACTIVO FIJO

$

50.686,77

$

50.686,77

TOTAL ACTIVO

$ 304.699,57

$

337.250,07

$

4.572,62

$

50.686,77

$ 429.711,15

$ 572.789,97

$

$

$ 759.410,57

$ 1.013.105,52

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTE APORTE PATRONAL IESS

$

4.572,62

4.572,62

4.572,62

$

4.572,62

$

4.572,62

15% TRABAJADORES

$

-

$

2.779,60

$

7.179,21

$

13.470,93

$

20.082,51

$

28.691,38

25% IMPUESTO A LA RENTA

$

-

$

4.632,67

$

11.965,36

$

22.451,55

$

33.470,84

$

47.818,97

BENEFICIOS TRABAJADORES POR PAGAR

$

-

$

TOTAL PASIVO CORRIENTE

$

4.572,62

$

11.984,90

$

23.717,19

$

40.495,11

$

58.125,97

$

81.082,98

EXIGIBLE A LARGO PLAZO

$

65.038,50

$

6.988,53

$

5.449,76

$

3.911,00

$

2.372,23

$

833,46

TOTAL PASIVO

$

69.611,12

$

18.973,43

$

29.166,96

$

40.495,11

$

58.125,97

$

81.082,98

$ 235.088,45

$

318.276,64

$ 400.544,19

$ 532.294,87

$ 701.284,59

$

932.022,55

$

318.276,64

$ 400.544,19

$ 532.294,87

$ 701.284,59

$

932.022,55

$

337.250,07

$ 429.711,15

$ 572.789,97

-

$

-

$

-

$

-

$

-

PASIVO LARGO PLAZO

PATRIMONIO CAPITAL TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

$ 235.088,45

$ 304.699,57

$ 759.410,57

$ 1.013.105,52

TOTAL ACTIVO FIJO

$

50.686,77

$

50.686,77

TOTAL ACTIVO

$ 304.699,57

$

337.250,07

$

4.572,62

$

50.686,77

$

50.686,77

$ 429.711,15

$ 572.789,97

$

$

$

50.686,77

$

$ 759.410,57

50.686,77

$ 1.013.105,52

PASIVOS

PASIVOS CORRIENTE APORTE PATRONAL IESS

$

4.572,62

4.572,62

4.572,62

$

4.572,62

$

4.572,62

15% TRABAJADORES

$

-

$

2.779,60

$

7.179,21

$

13.470,93

$

20.082,51

$

28.691,38

25% IMPUESTO A LA RENTA

$

-

$

4.632,67

$

11.965,36

$

22.451,55

$

33.470,84

$

47.818,97

BENEFICIOS TRABAJADORES POR PAGAR

$

-

$

TOTAL PASIVO CORRIENTE

$

4.572,62

$

11.984,90

$

23.717,19

$

40.495,11

$

58.125,97

$

81.082,98

EXIGIBLE A LARGO PLAZO

$

65.038,50

$

6.988,53

$

5.449,76

$

3.911,00

$

2.372,23

$

833,46

TOTAL PASIVO

$

69.611,12

$

18.973,43

$

29.166,96

$

40.495,11

$

58.125,97

$

81.082,98

$ 235.088,45

$

318.276,64

$ 400.544,19

$ 532.294,87

$ 701.284,59

$

932.022,55

$

318.276,64

$ 400.544,19

$ 532.294,87

$ 701.284,59

$

932.022,55

$

337.250,07

$ 429.711,15

$ 572.789,97

-

$

-

$

-

$

-

$

-

PASIVO LARGO PLAZO

PATRIMONIO CAPITAL TOTAL PATRIMONIO

$ 235.088,45

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

$ 304.699,57

150

$ 759.410,57

$ 1.013.105,52


ROL DE PAGOS. ROL DE PAGOS

CARGO

SALARIO

Cargas Familiares

Aportacion Patronal

Horas Extras

Subcidio Familiar

Bonificacion Años de Servicio

Decimo Tercero

Decimo Cuarto

Fondos de Reserva

Vacaciones

Total Mensual

Total Anual

Gerente

$

400,00

3

$

43,40

$

-

$

15,00

$

2,33

$

34,58

$

18,17

$

33,33

$

1,44

$

548,26

$

6.579,09

Jefe de marketing

$

350,00

2

$

37,98

$

-

$

10,00

$

2,04

$

30,00

$

18,17

$

29,17

$

1,25

$

478,60

$

5.743,20

Jefe de finanzas

$

350,00

2

$

37,98

$

-

$

10,00

$

2,04

$

30,00

$

18,17

$

29,17

$

1,25

$

478,60

$

5.743,20

Contador

$

320,00

4

$

34,72

$

-

$

20,00

$

1,87

$

28,33

$

18,17

$

26,67

$

1,18

$

450,93

$

5.411,21

Jefe de Producion

$

350,00

3

$

37,98

$

-

$

15,00

$

2,04

$

30,42

$

18,17

$

29,17

$

1,27

$

484,03

$

5.808,41

Operario 1

$

300,00

3

$

32,55

$

-

$

15,00

$

1,75

$

26,25

$

18,17

$

25,00

$

1,09

$

419,81

$

5.037,73

Operario 2

$

300,00

2

$

32,55

$

-

$

10,00

$

1,75

$

25,83

$

18,17

$

25,00

$

1,08

$

414,38

$

4.972,52

Operario 3

$

300,00

2

$

32,55

$

-

$

10,00

$

1,75

$

25,83

$

18,17

$

25,00

$

1,08

$

414,38

$

4.972,52

Laboratorista

$

320,00

2

$

34,72

$

-

$

10,00

$

1,87

$

27,50

$

18,17

$

26,67

$

1,15

$

440,07

$

5.280,79

Secretaria Gerencia

$

280,00

1

$

30,38

$

-

$

5,00

$

1,63

$

23,75

$

18,17

$

23,33

$

0,99

$

383,25

$

4.599,04

Bodeguero

$

242,00

3

$

26,26

$

-

$

15,00

$

1,41

$

21,42

$

18,17

$

20,17

$

0,89

$

345,31

$

4.143,73

TOTAL

$ 3.512,00

$

381,05

$ 4.857,62

$ 58.291,42

ROL DE PAGOS. ROL DE PAGOS

CARGO

SALARIO

Cargas Familiares

Aportacion Patronal

Horas Extras

Subcidio Familiar

Bonificacion Años de Servicio

Decimo Tercero

Decimo Cuarto

Fondos de Reserva

Vacaciones

Total Mensual

Total Anual

Gerente

$

400,00

3

$

43,40

$

-

$

15,00

$

2,33

$

34,58

$

18,17

$

33,33

$

1,44

$

548,26

$

6.579,09

Jefe de marketing

$

350,00

2

$

37,98

$

-

$

10,00

$

2,04

$

30,00

$

18,17

$

29,17

$

1,25

$

478,60

$

5.743,20

Jefe de finanzas

$

350,00

2

$

37,98

$

-

$

10,00

$

2,04

$

30,00

$

18,17

$

29,17

$

1,25

$

478,60

$

5.743,20

Contador

$

320,00

4

$

34,72

$

-

$

20,00

$

1,87

$

28,33

$

18,17

$

26,67

$

1,18

$

450,93

$

5.411,21

Jefe de Producion

$

350,00

3

$

37,98

$

-

$

15,00

$

2,04

$

30,42

$

18,17

$

29,17

$

1,27

$

484,03

$

5.808,41

Operario 1

$

300,00

3

$

32,55

$

-

$

15,00

$

1,75

$

26,25

$

18,17

$

25,00

$

1,09

$

419,81

$

5.037,73

Operario 2

$

300,00

2

$

32,55

$

-

$

10,00

$

1,75

$

25,83

$

18,17

$

25,00

$

1,08

$

414,38

$

4.972,52

Operario 3

$

300,00

2

$

32,55

$

-

$

10,00

$

1,75

$

25,83

$

18,17

$

25,00

$

1,08

$

414,38

$

4.972,52

Laboratorista

$

320,00

2

$

34,72

$

-

$

10,00

$

1,87

$

27,50

$

18,17

$

26,67

$

1,15

$

440,07

$

5.280,79

Secretaria Gerencia

$

280,00

1

$

30,38

$

-

$

5,00

$

1,63

$

23,75

$

18,17

$

23,33

$

0,99

$

383,25

$

4.599,04

Bodeguero

$

242,00

3

$

26,26

$

-

$

15,00

$

1,41

$

21,42

$

18,17

$

20,17

$

0,89

$

345,31

$

4.143,73

TOTAL

$ 3.512,00

$

381,05

151

$ 4.857,62


$ 58.291,42

Implementacion Fabrica Productos Lacteos

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