UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE MÉXICO FACULTAD DE ESTUDIOS SUPERIORES CUAUTITLAN C1
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Flores Saldaña Ninel Guerrero Mendoza Saraí Ramírez Barraza Ana Karen
OBJETIVO Generar una empresa procesadora de mermelada de mango para proveer a la población de este producto. Elaborar un producto a base de una fruta f ruta que no es consumida en forma de mermelada comúnmente, y darlo a conocer en una cierta zona del país. ya que la producción de mango básicamente es para consumo en fresco (90%), contando con una pequeña cantidad de producción destinada a la agroindustria (10%).
(SAGARPA. 2004. Subdelegación de Planeación y Desarrollo Rural. Estado de México).
OBJETIVO Generar una empresa procesadora de mermelada de mango para proveer a la población de este producto. Elaborar un producto a base de una fruta f ruta que no es consumida en forma de mermelada comúnmente, y darlo a conocer en una cierta zona del país. ya que la producción de mango básicamente es para consumo en fresco (90%), contando con una pequeña cantidad de producción destinada a la agroindustria (10%).
(SAGARPA. 2004. Subdelegación de Planeación y Desarrollo Rural. Estado de México).
INTRODUCCIÓN
Para desarrollarnos como profesionistas y así producir más más empleos a ciudadanos mexicanos, e igualmente para el desarrollo económico económico del país
Es importante que nosotros como estudiantes de ingeniería en alimentos al imentos tengamos como propósito el de crear nuestra propia empresa.
Elaboración y Comercialización de Mermelada de Mango
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•
Se entiende por mermelada el producto preparado por cocción de frutos enteros, troceados o colados y azúcar hasta conseguir una consecuencia semifluida o espesa
Características de la mermelada de mango ESPECIFICACION
RANGO
PH
2.9-.31
Grados Brix
65-72 °Brix
Sólidos Totales
70-72%
Acidez
1.18% max
MARCO GEOGRAFICO Principales estados Productores de mango Resto del Pais 4%
Campeche 2% Chiapas 11%
Veracruz 20%
Colima 3%
Guerrero 12% Sinaloa 10% Michoacan 13%
Oaxaca 10% Nayarit 12%
Jalisco 3%
INVESTIGACIÓN DE MERCADO
La mermelada de mango sirve como postre, además puede usarse como relleno en pasteles, empanadas, etc.
el mango contiene fibra que contribuye a reducir las tasas de colesterol en sangre, al buen control de la glucemia y tiene un efecto saciante.
Beneficioso en caso de diabetes y exceso de peso, eso sí, en cantidades adecuadas.
Esto es muy conveniente en casos de colesterol y obesidad.
MAGNITUD DE MERCADO TIPO DE MERCADO MERCADO LOCAL
DESCRIPCIÓN Mercado localizados en un ámbito geográfico muy restringido
MERCADO REGIONAL
Abarcan varias localidades, integradas en una región geográfica o económica. Integran la totalidad de las operaciones comerciales internas que se realizan en un país.
MERCADO NACIONAL
MERCADO MUNDIAL MERCADO DE MERCANCIAS MERCADO DE SERVICIOS
Operaciones comerciales entre diferentes países Se ofrecen bienes producidos para su venta. Ofrecen servicios, el mas importante s el mercado de trabajo.
En nuestro proyecto el mercado que nos importa es el mercado local como tiendas de abarrotes, mercado de mercancías como, walt mart, Chedraui y mercado regional, como ferias, exposiciones, etc.
PERFIL DEL CONSUMIDOR Amas de casa: Debido a que la mermelada de mango se utiliza para postres y Este grupo tiene contacto frecuente con los lugares de venta de productos alimenticios en general. Un ama de casa atendería a las propiedades nutricionales y precio del producto Naturistas: Este segmento del mercado tiene mayor conocimiento de las propiedades del producto debido a su riqueza en ácidos, vitamina c y su alto valor de vitamina a, el mango es una fruta antioxidante capaz de neutralizar los radicales libres y dotar al organismo de un poder defensivo en contra de la degradación de las células. Deportistas: La mermelada de mango tiene buena aceptación en este núcleo de la población, ya que es un postre que se puede disfrutar sin pecado además de ayudar a prevenir enfermedades y ayudar a rebajar los niveles de colesterol.
Chefs: Este grupo es frecuente que consuma la mermelada ya que la utilizan como ingrediente para realizar diversas variedades de postres.
Gente de la Tercera Edad: Estas personas tienen contacto con el producto ya que es la edad en donde más deben cuidar su alimentación y la mermelada la suelen utilizar para acompañar algún pan con la mermelada
Horizonte de mercado •
A nivel nacional, la principal empresas productora de mermeladas a la cual nos enfrentamos es :
PRODUCTO
Mermelada
CONTENIDO (g) 450
CALIDAD
MENUDEO $
MAYOREO $
1 2 3
80.00 25.00 16.50
64.00 20.00 13.20
ANALISIS DE OFERTA CONCEPTO Producción en miles de cajas Producción en Ton
2001
2002
2003
2004
1,694
1,806
1,648
1,792
2011 1850.6
13,556
13,705
12,324
15,494
17537.8
Fuente: SAGARPA. Estado de México
Oferta de mermelada 20,000 18,000 16,000 14,000 12,000 n o10,000 T 8,000 6,000 4,000 2,000 0 2000
2002
2004
2006 Año
2008
2010
2012
PRODUCCION DE MERMELADA PARA 2011= 17,537.8 ton.
ANALISIS DE LA DEMANDA CONCEPTO
2001
Demanda 1,789 en miles de cajas Demanda 14,316 Ton
2002
2003
2004
2011
1,935
1,854
1,932
2,173.3
14,684
13,865
16,705
20,288.3
Fuente: SAGARPA. Estado de México
Demanda de mermelada 20,000 18,000 16,000 14,000 12,000 n o10,000 T 8,000 6,000 4,000 2,000 0 2000
2002
2004
2006 Año
2008
2010
2012
CONSUMO DE MERMELADA PARA 2011= 20,288.3 ton
Materia prima
El mango manila será la materia prima a consumir para la producción de mermelada por lo que los costos de venta de producción de mango es
$ 1530.63/Ha teniendo en cuenta los costos de cultivo, de operacione s de siembra y cosecha. Con un rendimiento de 7 Ton/Ha. El precio unitario del mango es de $ 3/kg
DEMANDA INSATISFECHA •
•
Para determinar la demanda insatisfecha se considerará el promedio de la producción y el consumo anual de mermelada, y con este dato se planteara la producción de la planta procesadora de mermelada, así como los balances de materia y energía para el proceso. La demanda insatisfecha se determina con la siguiente ecuación:
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DEMANDA POTENCIAL – OFERTA = DEMANDA INSATISFECHA 20288.3 ton/año – 17537.8 ton/año = 2.750.5 ton/año Nosotros cubriremos el 5% de la demanda insatisfecha: 137.52 ton/año 11.46 ton/mes
0.3820 ton/día
DIAGRAMA DE PROCESOS
DIAGRAMA DE FLUJO
PU-01
PE-01 SE-01
BAS-01 LA-01
BA-03
BA-01
BA-04
BA-02
Nomenclatur a BA-01 SE-01 BAS-01 BA-02 LA-01 BA-03 PE-01 BA-04 PU-01 _____ TA-01
Banda transportadora 1 Selección Bascula Banda transportadora 2 Lavado Banda transportadora 3 Peladora Banda transportadora 4 Pulpeadora Línea de servicio Tanque de pre-cocción 1
TA-02 TA-03 TA-04 EN-01 BA-05 CA-01 CA-02 BA-06 TE-01 AL-01
Tanque de pre-cocción 2 Tanque de cocción 3 Tanque de cocción 4 Envasadora Banda transportadora 5 Cámara de refrigeración 1 Cámara de refrigeración 2 Banda transportadora 6 Etiquetado Almacenamiento
TA-01
TA-03
TA-02
TA-04
AL-01 ET-01
BA-06
CA-01
CA-02
EN-01
BA-05
•
•
Lo que quiere decir que en todo el proceso hay un 45% de pérdidas de mango. Por lo tanto: 0.382 − 100% − 45%
= 0.17
Balance de materia en el Pulpeado
F2 ?
F1 0.3820
F1= F2+F3 0.3820=F 2+0.17 F2=F1-F3
F2=0.3820-0.17 F2=
0.21
F3
PULPEADO
0.17
SELECCIÓN DE EQUIPOS
Selección Banda de inspección
Pesado Balanza industrial
Lavado Lavado por inmersión
Pelado Peladora
Pulpeado Peladora industrial
Cocción Marmita
Transvase Tanque de acero
Envasado Envasadora por pistones
1) ESTIMACIÓN DE LA INVERSIÓN FIJA
Equipo.
•
CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTO
ACTIVO CIRCULANTE Materia prima Mano de obra directa Mano de obra indirecta (*) Material de empaque Energía eléctrica Combustible Agua Mantenimiento TOTAL ( Capital de trabajo )
COSTOS Y GASTOS ANUALES $
COSTOS Y GASTOS MENSUALES $
43, 200.00
3, 600.00
59, 275.80
4, 939.65
36,000.00 6, 000.00 1, 200.00 1, 200.00 94, 000.00 280, 393.00
3,000.00 500.00 100.00 100.00 7000.00 22, 532.75
COSTOS FIJOS Y VARIABLES Volumen de producción ( TON ) Materia prima Electricidad Combustible Agua Empaques M. de obra directa Costos Directos Depreciación y Amortización Seguro de la Planta Mantenimiento Mano de obra Indirecta Costos indirectos Costos de producción. Costo Unitario ( Kg)
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
137.52 43, 200.00 6, 000.00 1, 200.00 1, 200.00 36,000.00
154.02 48,384.00 6, 720.00 1, 344.00 1, 344.00 40, 320.00
172, 51 54,190.00 7, 526.00 1, 505.00 1, 505.00 45, 158.00
39, 517.22
39, 517.22
39, 517.22
5,004.00 47, 162.50 15, 385.00 94, 000.00 59, 275.80 3, 700.00 1, 760,256.00 64.00
5,604.50 47, 162.50 17, 231.00 94, 000.00 66, 388.00 3, 700.00 1, 936,281.00 64.70
6, 277.00 47, 162.50 19, 299.00 94, 000.00 74, 355.00 3, 700.00 2, 129,909.00 65.30
•
PUNTO DE EQUILIBRIO
Se toman en cuenta: •
•
•
•
Ventas netas = $4, 435, 840.00 Costos variables = $1, 839, 456.00 Costos fijos = 119, 059.00 Unidades vendidas = 173, 275
•
PUNTO DE EQUILIBRIO
Para obtener el número de unidades que se necesitan producir y vender para llegar a obtener mi punto de equilibrio con $203, 408.00, se toma en cuenta el precio por unidad a mayoristas que es de $25.60 se necesitan vender 7, 946 unidades.
RETORNO DE LA INVERSIÓN PRECIO DE VENTA
COSTO DEL RESIDUO$
$ 64/kg
$ 1.50/kg
COSTO DEL PROCESO
UTILIDAD $ 49.7/kg
$ 12.80/kg
UTILIDAD $ 49.7/kg
CAPACIDAD ANUAL 137,520kg
UTILIDAD ANUAL $ 6,834,744
MONTO DE LA INVERSIÓN
UTILIDAD ANUAL
RETORNO DE LA INVERSIÓN
$280,393.00
$ 6,834,744
0.041 años 5 meses
