MASTER ANUL I ANTREPRENORIAT SI ADMINISTRAREA AFACERILOR
Plan de afaceri la S.C. AB CONSTRUCT S.A
Denumirea investitiei Completarea gamei de produse prin introducerea unei noi metode de constructie a case caselo lorr bazat bazatee pe concept conceptul ul de casă pasivă pasivă care care repre reprezi zint ntăă cel cel mai mai înal înaltt standard energetic din zilele noastre cu promisiunea de a tăia consumul de ener energi giee în clăd clădir irii cu 90% 90% dar dar si sist sistem emul ul de vent ventil ilaație dece decent ntra rali liza zată tă cu recuperare de căldură.
STUDENTI:
Tudor Bogdan Hantulie Andreea
CUPRINS
I. Necesitatea elaborarii planului de afaceri II.Prezentarea intreprinderii
2.1.Date generale privind S.C. AB CONSTRUCT S.A 2.2.Descrierea generală a produselor si serviciilor care se vor vinde III.Programul de marketing si de vanzari
3.1.Mărimea şi tendinţele
a.Potenţialul total al pieţei b.Volumul de vânzări trecute şi prezente c.Estimarea vânzărilor viitoare în unităţi fizice şi valorice
3.2.Determinarea cotei de piaţă 3.3.Evaluarea concurenţei
a.Identificarea tuturor competitorilor direcţi şi indirecţi (nume, adresă, cotă de piaţă). b.Modalităţile prin care se pot depăşi avantajele competitive ale concurenţilor.
3.4.Tactici de marketing
a.Metodele şi tehnicile folosite pentru a vinde şi distribui produsul sau serviciul b.Efortul promoţional necesar pentru susţinerea metodei de vânzări aleasă c.Serviciile oferite şi garanţiile post-vânzare VI.Evaluarea procesului de productie
4.1. Specificatii de productie/modalitati de prestare a serviciilor
4.2.Cantităţi de materiale necesare şi furnizorii 4.3.Timpul necesar şi structura calificării personalului 4.4.Echipamente 4.4.Echipamente necesare 4.5.Spaţiile de producţie necesare V.Managementul activitatilor 5.1.Fondatorii firmei, pregătirea şi experienţa lor 5.2.Situaţia principalelor calificări necesare 5.3.Cerinţele manageriale necesare şi responsabilităţile managerilor 5.4.Relaţiile organizaţionale şi potenţialul de dezvoltare organizaţională VI. Evaluarea financiara VII.Riscuri şi probleme majore
CAPITOLUL I Necesitatea elaborarii planului de afaceri
În contextul funcţiei de organizare şi de previziune pe care orice manager şi-o exercită în cadrul activităţii de conducere a unei întreprinderi, un loc important aparţine elaborării planului de afaceri. Conducerea unei activităţi economice fără un plan este caracterizată de decizii haotice, o activitate lăsată la voia întâmplării care, mai devreme sau mai târziu va înceta să mai existe. A conduce afacerea pe baza unui plan permite ca desfăşurarea activităţii să se fundamenteze economic nelăsând loc arbitrariului şi evitând la maxim posibil efectele instabilităţii mediului riscant al afacerilor. Acest argument care este în favoarea elaborării unui plan de afaceri ar putea fi sintetizat prin următoarea frază: “Să ai un plan oarecare este infinit mai bine decât să nu ai niciunul”. Afacerile conduse pe baza unui plan de afaceri şi nu pe baza reacţiei la evenimente au şanse mai mari de succes. Atunci când detaliile legate de lansarea sau conducerea unei afaceri devin copleşitoare, planul poate menţine direcţia de acţiune stabilită şi ajută la concentrarea eforturilor pentru atingerea obiectivelor propuse. . Planul de afaceri oferă posibilitatea conducerii întreprinderii să planifice creşterea întreprinderii şi să anticipeze schimbările structurale necesare. Trebuie să se ţină cont că în mediul întreprinderii intervin schimbări de multe ori rapide care determină aplicarea planului în timp util, altfel planul de afaceri poate fi depăşit. Dar tocmai efortul de gândire sistematic pe care îl înfăptuie managerul asupra obiectivelor în detaliile lor se înscrie ca o modalitate utilă de a răspunde cerinţelor mediului economic. Cu acest prilej se reconsideră puncte de vedere referitoare la activitatea întreprinderii, aducându-se corectivele ce se impun.. Planul de afaceri se constituie într-un document absolut necesar când se demarează o afacere dar se elaborează şi în cazul unei întreprinderi existente având în vedere schimbările care pot interveni în domeniul de activitate cum este si cazul firmei noastre. Promovam conceptul Green Building, conceptul PassivHaus (Case Pasive), eficienta energetica in constructii si stilul de viata sustenabil (Green Living). Conceptul de casă pasivă reprezintă cel mai înalt standard energetic din zilele noastre cu promisiunea de a tăia consumul de energie în clădiri cu 90%! Aplicarea pe scară largă a designului de case pasive va avea impact dinamic pe conservarea energiei. Conceptul de case pasive a început în ultimii ani să prindă contur şi în România. Conceptul de casă pasivă a apărut acum 15 ani în Darmstadt, Grmania, atunci când respectând planurile arhitecţilor Bott, Ridder and Westermeyer – s-a construit prima locuinţă de fel. În ultimii 10 ani s-au proiectat, s-au construit şi s-au remodelat mai mult de 6000 de clădiri în Europa – începând de la proprietăţi private, până la şcoli, fabrici şi birouri – pe standardul de case pasive. O mare parte din acestea au fost monitorizate în mare parte de Passive House Institute din Darmstadt, care a analizat şi a verificat performanţa acestora. Chiar şi agenţiile guvernamentale au adoptat standardele de case pasive în elaborarea politicilor; şi Comisia Europeană a implementat standardul de case pasive. Se estimează că piaţa de case pasive va avea creştere pentru că oamenii încep să îşi dea seama de eficienţa acestui concept.
PassivHaus / CASE PASIVE - mai mult o metoda decat un sistem de constuctii CASE PASIVE sunt acele case care asigura un climat interior comfortabil si vara si iarna, fara insa a fi nevoie de o sursa conventionala de incalzire. Pentru a fi posibil, necesarul anual pentru incalzirea cladirii trebuie sa nu depaseasca 15 kWh/ (mp*an). Necesarul minim poate fi asigurat prin incalzirea aerului furnizat de sistemul de ventilatie - un sistem care este necesar in orice caz. Un standard european poarta denumirea de PASSIVE HOUSE (CASA PASIVA) deoarece energia pasiva a radiatiilor solare captata din exterior si furnizata apoi ca energie calorica de unele dispozitive si de ocupantii casei, sunt suficiente pentru a pastra casa la o temperatura de interior comfortabila in anotimpul rece. O componenta a conceptului de CASE PASIVE este faptul ca tehnologiile eficiente sunt folosite pentru a minimiza consumul de energie din alte surse (in mod deosebit - energia electrica pentru aparatele din gospodarie). Obiectivul este de a pastra un consum total combinat de caldura, apa calda si energia electrica, sub 120 kWh/(mp*year).
Criteriile pentru CASE PASIVE: Forma compacta si buna Toate componentele “carcasei” exterioare ale cladirii sunt termoizolare: izolate termic pentru a atinge o valoare U (coeficient de transfer termic) mai mica sau egala cu 0,15 W/(m²K). Consumul de energie Consum anual pentru incalzire ≤ 15kWh / m². Consum anual pentru incalzire si ACM ≤ 42kWh / m². Consum anual de energie primara (caldura, ACM, electricitate) ≤ 120kWh / m². Orientare catre sud si fara Utilizarea pasiva a energiei solare este un factor semnificativ umbrire: in Arhitectura Solar-Pasiva. Ferestre cu geamuri siFerestrele (geamuri si tamplaria, impreuna) ar trebui sa aiba o tamplarie eficientevaloare U mai mica sau egala cu 0,80 W/(m²K), cu un factor energetic: de transmisie termica solara (g) de minim 50%. Anvelopa termica si“Scurgerile” de aer prin imbinarile nesigilate etans trebuie sa inchidere ermetica afie mai mici de 0,6 ori volumul casei pe ora. cladirii: Sistem de preincalzireAer proaspat poate fi adus in cladire prin folosirea de pasiva a aerului proaspat: tubulatura ingropata in pamant care schimba caldura cu solul. Acest sistem preincalzeste aerul proaspat la o temperatura de peste 5°C, chiar si in zilele reci de iarna. Sistem de ventilatie cuCea mai mare parte din caldura aerului viciat este transferata recuperare de caldura cu aerului proaspat prin sistemul de ventilatie cu recuperare de randament crescut: caldura (cu un randament de recuperare a caldurii de peste 80%). Rata de reimprospatarea aerului: 30m³/h de persoana. Sistem solar pentru apa Colectoarele solare sau pompele de caldura furnizeaza energie calda menajera: pentru apa calda menajera dar si pentru incalzire. Electrocasnice din clasaFrigidere, congelatoare, becuri, masini de spalat, uscatoare, energetica A sautoate cu consum redus sunt indispensabile intr-o casa pasiva. superioara: Urmatoarele modele de case sunt proiecte de portofoliu, de la care se poate pleca. Aceste modele fac parte din segmentul de lux şi au la bază o tehnologie structurală nouă, cu bârne de Glulam (lemn lamelar încleiat) + termoizolaţie din celuloză cu densitate mare şi vată minerală. Sistemul centralizat de ventilaţie cu recuperare de căldură, este în standard la aceste modele. Altă noutate a conceptului este că aceste case sunt “upgradabile” în timp. Caracterul lor modular ne permite să ne putem adapta la bugetul beneficiarului astfel încât: proiectul să aiba la final şi structuri cu spaţii semi-deschise sau deschise, care pot fi închise şi finisate ulterior, când beneficiarul alocă buget pentru noile module. (asta înseamna că beneficiarul se poate muta în noua casă şi apoi poate alege când şi dacă va dori să mărească suprafaţa locuibilă a casei prin închiderea unor terase, transformându-le astfel în camere noi.)
Noile norme de eficiență energetică impun tehnici de construc ție care izolează tot mai bine clădirile. În prim plan stă consumul de energie primară pentru încălzirea, respectiv prepararea apei calde menajere la casele de locuit. Casele eficiente au o izola ție termică foarte bună iar casele pasive reduc la minim consumurile de energie primară pentru nevoile de încălzire. Paralel cu această evolu ție a tehnicii construc țiilor și determinată de aceasta, apare nevoia unei aerisiri controlate, a clădirilor. Aerisirea prin deschiderea geamurilor, ca cea mai simplă forma de alimentare cu aer curat, nu mai corespunde cu noua tehnica de construire, respectiv cu izolația termică deosebit de bună. Locuitorii acestor construc ții nu sunt de cele mai multe ori conștienți de necesitatea ventilării controlate a încăperilor. În cazul în care se aerisește prea puțin se poate forma condens, mucegai pe pere ți, construc ția deteriorându-se, iar sănătatea locuitorilor având de suferit. În alte cazuri, în care se aerise ște prea mult, se pierde energie termică. Aceste pierderi de căldură se pot ridica la cca. 50% din întregul pierderilor de căldură dintr-o clădire.
Condiții de locuit igienice și confortabile, cât și economia de energie sunt obiectul interesului tuturor, protejând sănătatea, bugetul pentru între ținerea casei, cât și mediul înconjurator. În consecință, ventilația controlată a încăperilor este nu numai motivată, ci și țelul standardului de construire a zilelor noastre. Cu instalația de ventila ție controlată a încăperilor cu recuperare de căldură, îndeplinim toate aceste condiții și cerințe. Căldura din aerul viciat filtrat va fi recâștigată printrun schimbator de căldură și transmisă aerului rece. Acest proces duce la reducerea cheltuielilor cu încălzirea și asigură permanent un schimb de aer, un confort sporit. Efectele normelor de eficiență energetică asupra ventila ției controlate a încăperilor Aceste norme pun accent pe consumul de energie primară în clădiri. Astfel se realizează o unitate a instalațiilor dintr-o clădire (încălzire, ventilație, prepararea apei calde menajere), acestea având aceea și pondere în realizarea unei construc ții cum o are izolarea corespunzatoare (zidărie, ferestre, etc.) Consecința este că beneficiarul cât și arhitectul au o libertate mai mare în proiectarea clădirii. Avantajele igienice ale unei ventilații controlate a locuin ței, se oglindesc concomitent și în eficiența energetică. O clădire cu ventila ție controlată, cu recuperare de căldură are avantaje igienice si o clasificare avantajoasă din punct de vedere energetic. În cazul în care beneficiarul dorește să se folosească de avantajele unei ventila ții controlate, atunci și măsurile de izolare termică sunt în general mai simple și mai ieftin de realizat. Dorințele fiecăruia în ceea ce prive ște confortul și dotarea fac obiectul unei proiectări individuale. Dacă beneficiarul și arhitectul decid folosirea unei ventila ții controlate a încăperilor, vor trebui să aibă în vedere normele de eficien ță energetică cât și calită țile și deficiențele produselor oferite pe piață. Produsele de calitate superioară oferă un avantaj deosebit, inclusiv la izolarea termică a obiectivului. Circa 79% din necesarul de energie pentru o gospodărie este folosită pentru încălzire (vezi fig. 2).
In multe cazuri, mai mult de jumătate din acest necesar este risipit prin aerisirea nerațională sau folosirea de instala ții necorespunzatoare. Printr-o reglare mai bună a temperaturii, prin izolare corespunzatoare și printro ventilație controlată, se poate economisi o mare parte din energia pentru încălzire. Sistemul de ventilație decentralizată cu recuperare de căldură Argumente pentru acest produs inovativ 1. Casa eficientă atinge prin folosirea ventilației cu recuperare de căldură Meltem o reducere a pierderilor de căldură prin aerisire, respectându-se astfel, cu cheltuieli minime, normele eficienței energetice. 2. Reducerea emisiilor de CO2: per instala ție (la 20 m2) pe an: cca. 92 kg = 0,09 t, la o casă
unifamilială (130 m2)cca. 450 kg=0,45 t. 3. Păstrarea integrității și calității construcției se realizează din două puncte de vedere: după terminarea construcției care mai con ține mii de litri de apă, timpul de “uscare” a construc ției prin schimb permanent de aer timp de 2-3 ani, se reduce la câteva luni. Pe timpul folosirii locuinței se evacuează permanent umiditatea zilnică (de la gătit, spălat, respira ția locuitorilor) astfel se evită formarea mucegaiului, și condensului care atacă zidăria. Problemele construcției, apărute astfel, dau bătaie de cap proprietarului și înseamnă o cheltuială suplimentară. 4. Confort și sănătate într-o nouă dimensiune: Aerul curat și preîncălzit se introduce în casă, fără a fi nevoie să se facă curent, în timp ce aerul viciat (CO2, praf și vapori toxici) este eliminat în afara clădirii. Stările de oboseală, astmul, pot fi evitate, alergicii pot respira liniștiți. Dotarea standard a aparatului conține un filtru de polen (G4) și op țional un filtru pentru alergici sau cu cărbune activ care protejează încăperile. 5. Siguranța: Aerisire fără să fie deschis geamul. În timpul zilei sau în timpul nop ții, chiar și atunci când locatarii sunt în concediu, aerisirea are loc automat, asigurându-se schimbul optim de aer. Astfel, hoții nu pot pătrunde în locuin ță, ca și în cazul unui geam lăsat deschis. 6. Evitarea zgomotelor din afara casei: Zgomote cauzate de ma șini, tren, etc. ne pot influen ța negativ viața. În zonele zgomotoase, geamurile sunt mai pu țin sau deloc deschise. În consecință, sănatatea locuitorilor și calitatea clădirii au de suferit. Sistemul de ventila ție cu recuperare de căldură M-WRG, nu necesită decât o suprafa ță foarte mică, ie șiri ale celor două
țevi
DN 100mm pentru aerul evacuat și aerul introdus, în compara ție cu dimensiunile unei ferestre. Sistemul Meltem, poate fi instalat și la obiective cu cerin țe mari de izolare fonică, asigurând în același timp schimbul de aer optim 7. Sistem decentralizat (instalații de perete): Traseele de tubulatură de la sistemele centralizate nu sunt necesare. Nu mai este necesară o proiectare deosebită, nu mai este necesară o re țea suplimentară de tubulatură în clădire și nu mai este nevoie să se țină cont de cură țirea sistematică a tubulaturii pentru evitarea efectelor negative asupra sănătă ții, datorită microbilor care pot apărea pe aceste trasee, implicit și cheltuielile legate de această activitate fiind eliminate. 8. Consum minim de energie electrică: cele doua ventilatoare din instala ție au în total un consum de energie electrică de 5,2 W la 30m3/h aer ventilat, respectiv 0,17 W/m3/h. “Efortul” instalației de a transporta prin zidărie aerul este evident mai mic decât cel al unei instalații centralizate, care trebuie să transporte pe metri întregi de tubulatură aerul. 9. Legarea la alte echipamente din clădire: Reglajul, controlul și citirea informa țiilor de pe sistemul de ventilație controlată cu recuperare de căldură pot fi făcute dintr-o centrală. Meltemofera soluții individuale cu ajutorul sistemului M-WRG-SZ. Pentru… beneficiari ■ Confort prin aer curat, preîncălzit ■ Aerisire confortabilă fără praf și fără zgomot de afară (ma șini, tren, avioane, etc.) ■ Economie la cheltuielile cu încălzirea ■ Evacuarea aerului viciat (fum de țigară, vapori din pardoseli și mobilă, praf, etc) ■ Aerisire individuală a încăperilor foarte flexibilă comparativ cu sistemele centralizate ■ Nu aveți prin casă trasee de tubulatură specifice sistemelor centralizate (ideal pentru constructiile deja existente) ■ Protecție împotriva umidității prin schimb minim controlat de aer (fără mucegai) ■ Încăperi protejate pentru alergici (filtru pentru alergici/ filtru cu cărbune activ) ■ Siguranța împotriva spargerilor în locuințe (nu mai rămân geamuri deschise pentru aerisire) ■ Poate fi montat atât sub tencuială cât și pe tencuială (la clădirile deja existente) ■ Sistem simplu de montat (poate fi montat de orice instalator sau electrician cu ajutorul instructiunilor de montaj) ■ Ridică valoarea clădirii prin păstrarea calită ții zidăriei ■ Reducerea emisiilor de CO2 ■ Teste si avize ale TUV-Suddeutschland … și multe altele: Clădiri noi uni sau multifamiliale, clădiri cu mai multe etaje, clădiri renovate. Aerisirea și dezumidificarea încăperilor umede (pivnițe, depozite, etc. Pentru …antreprenori și constructori ■ Un potențial suplimentar de vânzare a imobilului ■ Argumente pentru vânzare: confort sporit și sănătate prin aer permanent curat și preîncălzit ■ Convenabil ca preț fa ță de sistemele centralizate ■ Se poate atinge cu o cheltuială minimă standardul de casă eficientă ■ Timpul de uscare al construc ției care se realizează în condi ții normale pe parcursul a cca. 23 ani prin aerisire permanentă, se reduce la câteva luni folosind M-WRG ■ Evitarea deteriorărilor prin umiditate a clădirilor (mucegai) printr-un schimb regulat minim de aer ■ Satisfacerea clienților informați și pretențioși ■ Sistem simplu de montat (va furnizam instructiunile de montaj) ■ Instalarea se face de către electrician sau instalator ■ Aparat de montat pe perete, fără trasee de tubulatură ■ Soluție tehnologică modernă, conformă cu normele UE
■ Teste și avize ale TUV-Suddeutschland … și multe altele. …multe domenii de aplicare: clădiri vechi renovate, clădiri noi uni sau multifamiliale, clădiri cu mai multe etaje, azile de bătrâni, cămine de studen ți, clădiri de birouri, hoteluri, clădiri cu cerințe speciale de izolare fonică, spitale, policlinici, studiouri de dans, săli de sport; dezumidificare pivnițe, depozite închise. Principiul de funcționare/tipuri de instalații Sistemul M-WRG alimentează permanent și confortabil încăperea sau obiectivul cu un aer proaspăt cu temperatura optimizată. În ciuda faptului că ferestrele rămân închise, în special în perioada de încălzire, se asigură continuu un schimb de aer în toate încăperile. Beneficiarul are posibilitatea sa regleze individual în toate încăperile schimbul de aer dorit. Aerul consumat va fi aspirat din zona superioară a încăperilor și transportat la schimbătorul de căldură(aer evacuat). În acela și timp se aspiră prin intermediul unui al doilea ventilator aer proaspăt din afară care este de asemenea filtrat ș i transportat la schimbatorul de căldură (schimbator de căldură în plăci cu curent în cruce). Aerul răcit și viciat va fi transportat în afară (aer evacuat) și aerul exterior preîncălzit va fi transportat în încăpere (aer introdus). Acest principiu folosit în zilele de iarnă este folosit vara, în sens invers.
Montajul aparatului se face pe partea interioară a peretelui exterior (montaj vertical), în partea de sus a încăperii (cca. 300 mm sub tavan). Aerul viciat se adună în acest loc și poate fi astfel eficient evacuat. În func ție de mărimea încăperii, pot fi montate unul sau mai multe aparate. Montajul se face pe sau sub tencuială. .
CAPITOLUL II Prezentarea intreprinderii 2.1.Date generale privind S.C. AB CONSTRUCT S.A
ADRESA: Str.Constructorului,Nr.2,Slatina,Olt WWW. AB CONSTRUCT.RO TELEFON: 0249/234586 OBIECTUL DE ACTIVITATE al S.C. AB CONSTRUCT S.A. vine in intampinarea clientilor cu servicii complete, constand in proiecte de case, autorizatii de constructie, constructii case. Cod fiscal R 15712930 Numărul şi data înregistrării la Oficiul Registrului Comerţului J28/521/2005 din 01.10.2005 Tipul activităţii potrivit obiectului de activitate: Constructii de cladiri si lucrari de geniu – CAEN 4521 STRUCTURA CAPITALULUI SOCIAL. Din punct de vedere juridic S.C. AB CONSTRUCT S.A. este o societate comercială pe acţiuni. Din punct de vedere al provenienţei capitalurilor S.C. AB CONSTRUCT S.A. este o societate cu capital privat în totalitate. La formarea capitalului social al societăţii au participat 5 acţionari principali. Tabel nr. 1 Structura capitalului social Capital social Specificaţie ( mii lei) Acţionar 1 14.5983659 Acţionar 2 5.233.482 Acţionar 3 3.305.357 Acţionar 4 2.479.016 Acţionar 5 1.928.126 TOTAL 27.544.640
Număr acţiuni 2.919.732 1.046.697 661.071 495.803 385.625 5.508.928
Pondere acţionar (procente) 53 19 12 9 7 100
Valoare acţiune(lei)
5.000
NUMĂR DE PERSONAL. Numărul mediu al personalului este în jur de 250 angajaţi cu contract de muncă şi 5 sezonieri. 2.2.Descrierea generală a produselor si serviciilor care se vor vinde
Afacerea in care AB CONSTRUCT intra, are la baza o piata matura si in consecinta concurenta este destul de stransa, de aceea trebuie sa fim foarte atenti si la reactia celorlalte firme de specialitate vis-a-vis de patrunderea noastra in „joc”. Echipa noastra este formata din tineri entuziasti, orientati catre eficienta si sustenabilitate. Ne adresam oamenilor inteligenti, pentru care investitia in eficienta pentru viitor este mai importanta decat costul prezent al investitiei. In primul rand trebuie precizat faptul ca firma noastra a intrat pe piata cu 3 proiecte de casa la cheie si pe langa acestea ofera o gama larga de servicii, precum: Documentatii: certificate de urbanism,autorizatii de construire, avize, studii geotehnice, asistenta tehnica pe perioada executiei . Autorizatia de construire se elibereaza pentru: lucrari de construire, reconstruire, consolidare, modificare, extindere. Autorizatia de construire se emite pe baza unei documentatii complete care va cuprinde: certificatul de urbanism; dovada titlului asupra terenului/constructiilor; proiectul pentru autorizarea executarii lucrarilor de constructii; avizele si acordurile legale necesare; dovada privind achitarea taxelor legale. Proiectare: arhitectura, rezistenta, instalatii. Constructii : la cheie. Executam: structuri de rezistenta, sapaturi, cofraje, armaturi de fier,turnari betoane, sape, zidarii, tencuieli, gleturi, compartimentari, plafoane, gipscarton .
Finisaje: vopsitorii, zugraveli, placari gresie, faianta, montat, raschetat, paluxat parchet, profilaturi, stucaturi si ornamente instalatii sanitare, instalatii proprii de incalzire. Ceea ce firma noastra aduce nou in acest domeniu sunt instalatiile eoliene si termice solare, pentru a diminua costurile in ceea ce priveste intretinerea casei. Pretul acestor variaza in functie de dimensiuni: o centrala termica solara costa in jur de 6000 ron, sistemele eoliene sunt disponibile in trei versiuni, in functie de puterea electrica generata: 400W, 1000W si 2000W; functionarea rotorului este silentioasa si nu produce vibratii, iar viteza vantului necesara pentru antrenarea rotorului in miscare este foarte mica; aceste sisteme sunt ideale pentru montajul pe cladiri, asigurand alimentarea acestora cu energie electrica gratuita, obtinuta din energia vantului printr-un procedeu ecologic si eficient. Prototipurile noastre se refera la casele pe care le executam: oferim 3 planuri de case la cheie si multe alte facilitati pe care alte companii nu le au in gama lor de produs
CAPITOLUL III. Programul de marketing si de vanzari 3.1.Marimea si tendintele
a.Potentialul total al pietei Produsul nostru de referinta reprezinta la momentul actual constructiile de case si la randul ei piata produsului de referinta este reprezentata de intreaga populatie care se foloseste de serviciile noastre. Potentialul unei piete reprezinta o dimensiune globala care nu poate fi estimata direct folosind o formula ca si in domeniul altor stiinte precum fizica sau chimia.Pentru a ajunge sa estimam potentialul pietei noastre ar trebui sa ne gandim inainte la raspunsurile unor serii de intrebari:cine consuma produsul,care este numarul total al utilizatorilor/consumatorilor,cat anume din produs se consuma anual de catre un consumator individual,cat s-ar putea consuma la nivelul intregii piete,unde se consuma produsul,cat de des,cum este utilizat el,ce alte produse concureaza pentru aceeasi utilizare,care sunt tendintele de moda si a preturilor care influenteaza evolutia consumului iar apoi dupa ce avem o situatie clara a acestor intrebari si raspunsuri am putea evalua potentialul pietei. Noi masuram capacitatea produsului nostru de referinta pe piata prin numarul de clienti/consumatori,prin frecventa de cumparare si prin volumul mediu de contracte incheiate. Potentialul pietei este exprimat mai ales de suma de bani obtinuta din vanzarile maxim posibile in conditii de preturi si venituri determinate.Acesta ne spune cat anume ar putea fi valoarea totala a vanzarilor daca produsul ar avea un anumit nivel de pret,iar consumatorii ar avea un anumit nivel al veniturilor.Bineinteles ca potentialul pietei ia in considerare si elasticitatea cererii (si vanzarilor)in raport cu variatia pretului produsului si a veniturilor consumatorilor. b.Volumul de vânzări trecute şi prezente Firma noastra de constructii activeaza pe piata de 5 ani.In tot acest timp am avut multe lucrari de realizat si intodeauna clientii nostri au fost cei mai multumiti.In medie firma noastra realizeaza pe an circa 3 mari proiecte cum ar fi constructii de centre rezidentiale,de lucrari de amenajare si modificare si autorizatii de constructii-un serviciu care este la mare cautare de cei care doresc sa-si construiasca cu propriile puteri o locuinta.
Volumul vanzarilor trecute si prezente se ridica la suma de 800.000 EUR si include totalitatea incasarilor din vanzarile de case,din autorizatiile de construire si din proiectele de case pe care angajatii din cadrul companiei noastre le-au realizat. c.Estimarea vânzărilor viitoare în unităţi fizice şi valorice De-a lungul experientei noastre am reusit sa realizam tot ce ne-am propus si ce e mai important pentru noi e faptul ca intotdeauna zambetul si satisfactia clientilor nostri este factorul ce ne ambitioneaza sa continuam si sa invingem concurenta pe o piata atat de „aglomerata” de multitudinea firmelor de constructii. Astfel,noi ne bazam unul pe celalat si intotdeauna tintim tot mai sus si ceea ce ne propunem realizam intr-un timp propus.Pe baza proiectelor din trecut si cele prezente am ajuns la concluzia ca viitorul este foarte promitator pentru noi vanzarile vor fi la fel. Avem deja proiecte cerute de clienti insa inca nu sunt incepute.Vanzarile din aceste proiecte deja semnate se ridica la suma de 400000 EUR si includ:constructia la 3 vile,1 autorizatie si 3 proiecte de case. 3.2.Determinarea cotei de piaţă
Gradul de penetrare a intreprinderii pe piata de referinta este masurat prin cota sa de piata.Acest indicator este calculat ca raport intre volumul vanzarilot firmei si volumul vanzarilor totale pe piata sa de referinta.Bineinteles ca poate fi stabilit si ca raport intre numarul de clienti.Oricum ar fi calculat,indicatorul exprima greutatea specifica a intreprinderii in totalul pietei produsului. Cota de piata este un indicator important iar in raport cu marimea sa,este apreciata puterea unei firme sau popularitatea unei marci pe o anumita piata. 3.3.Evaluarea concurenţei
a.Identificarea tuturor competitorilor direcţi şi indirecţi (nume, adresă, cotă de piaţă). Ca orice companie existenta pe piata,avem si concurenta in domeniul nostru de activitate. Concurenta este reprezentata de alte firme cu acelasi obiect de activitate-constructiile.Firme precum S.C. ALEX CONSTRUCT S.R.L., CONEST S.A., MOLDOCONSTRUCT S.A., cu sediul principal tot in Slatina,activeaza tot in domeniul ales si de compania noastra si detin cote de piata sub 46%. b.Modalităţile prin care se pot depăşi avantajele competitive ale concurenţilor. Echipa AB CONSTRUCT este foarte pregatita din orice punct de vedere si pe planul concurentei.Desi este normal ca pe piata sa mai existe si alte firme care au acelasi obiect de activitate ca si al nostru,noi incercam sa ne deosebim de ceilalti prin folosirea de alte materiale- mai durabile si de o calitate avansata,tehnici de ultima generatie in materie de design si inovatie,proiecte mai laborioase si sofisticate si nu in ultimul rand seriozitate si eficienta. Aducem nou in domeniul echiparii termice –centralele termice solare si turbinele eoliene. 3.4.Tactici de marketing
a.Metodele şi tehnicile folosite pentru a vinde şi distribui produsul sau serviciul Din momentul in care societatea noastra s-a lansat pe piata,am cautat intotdeauna noi metode de a ne face cunoscute serviciile si de a arata clientilor nostri ca pot avea incredere in noi si ca noi suntem solutia ideala pentru planurile lor.
Feed back-urile reprezinta pentru noi raspunsul lor in ceea ce priveste multumirea lor fata de ceea ce am creat pentru ei.Intotdeauna luam in considerare ideile lor si apoi contribuim cu ceea ce credem noi ca ar trebui completat pentru ca o lucrare de amenajare sau un proiect de casa sa fie unic si sa multumeasca in totalitate clientul. Publicitatea firmei noastre este foarte importanta si de aceea apelam atunci cand este nevoie la o firma specializata in acest domeniu si de asemenea detinem si un consultant de imagine. Reclama societatii este una bine definita- in situ-ul companiei noastre,in diferite reviste de specialitate in constructii,avem un show room in cadrul companiei,bannerele si bilboard-urile sunt actualizate odata la 3 luni cand avem noi oferte de promovat. De asemenea lunar organizam in centrele comerciale ale orasului o campanie de promovare unde prezentam celor interesati ofertele noastre si beneficiile de care ar putea profita.Incercam sa fim cat mai receptivi la ceea ce a aparut nou in domeniu si cu acesta ocazie participam la toate targurile de constructii unde suntem invitati unde putem prezenta noile modalitati tehnice. b.Efortul promoţional necesar pentru susţinerea metodei de vânzări aleasă Metoda de vanzari aleasa este cea de la targurile de constructii.Aici am prezentat monstrele din toate materialele pe care le folosim si am aratat clientilor cateva proiecte de case si cateva metode inovatoare de design interior si exterior.Clientii au ramas foarte impresionati de pregatirea noastra in acest domeniu incat s-au inscris si ei pe lista celor care doresc noi schimbari in locuinta sau chiar o casa la cheie. c.Serviciile oferite şi garanţiile post-vânzare Garantiile oferite de noi clientilor nostri la constructiile caselor la cheie sau la amenajari constau intr-un termen de 6 luni de la incheierea lucrarilor.Oferim atat garantie la lucrarile exterioare cat si la cele de design interior. Daca apare o problema timp de 6 luni echipa noastra o va rezolva indiferent de gradul ei de gravitate. Motive pentru care vor cumpăra clienţii produsul Clientii care vor cumpara produsul nostru au in vedere anumite criterii de selectare si de aceea noi ne straduim sa oferim cele mai bune solutii, atat calitativ si cantitativ, cat sin din punct de vedere al costului si al duratei de executie a proiectului. Astfel, vom incerca sa enumeram cateva din motivele pentru care vor cumpara clientii produsul nostru: - cel mai bun pret de pe piata: Preturile practicate de noi sunt sub nivelul preturilor practicate de oricare alta firma de constructii din Romania chiar daca acestia va imbie cu preturi foarte atractive la inceput iar la finalul constructiei va pretind prin diferite tertipuri juridice adaosuri de 25-30% fata de pretul initial stabilit - experienta personalului de peste 20 de ani: Firma noastra construieste bazandu-se pe profesionalismul angajatilor nostri, pe calitatea materialelor si solutiilor alese si pe corectitudinea viziunii noastre de afaceri. - respectarea termenelor de executie si seriozitatea : Termenele prevazute in contract si proiect sunt respectate, deoarece reprezinta unul dintre principiile firmei si profesionalismului nostru - atentia la detaliu : Cele mai mici detalii sunt foarte importante, de aceea noi le luam in calcul si grija pentru ele indica de asemenea standardele lucrarilor firmei noastre - platile se fac in transe de 10% dupa incheierea fiecarei etape ale constructiei - aveti posibilitatea sa va alegeti materialele de constructie dorite : lemn, bca, caramida, insa aveti in vedere de asemenea sfaturile profesionistilor de la firma noastra si ale clientilor nostri, ce sunt oferite pe forumul site-ului firmei noastre ( subiecte variate de discutii
de la materiale folosite atat la structura casei si construirea ei , cat si la finisaje) - consultanta gratuita in alegerea proiectului si obtinerea de autorizatie de constructie : Precizam faptul ca un proiect de costa intre 8-10 Euro mp acesta incluzand: plan casa, plan instalatii, plan fundatie si plan structura. Mentionam ca in cazul cand constructia casei se realizeaza cu firma noastra proiectul este gratuit. Pretul pentru obtinera autorizatiei de constructie difera in functie de zona in care doriti ridicarea constructiei variind intre 500 si 2000 de Euro, acest pret incluzand avizarile necesare pentru obtinerea autorizatiei.
CAPITOLUL IV Evaluarea procesului de productie 4.1. Specificatii de productie/modalitati de prestare a serviciilor
Firma S.C. AB CONSTRUCT S.A. realizeaza constructii de case cu ajutorul unui personal bine pregatit in domeniu si cu o experienta vasta;constructii durabile si de cea mai buna calitate.Serviciile prestate de firma sunt autorizatii de constructie,proiecte de case si constructii de case. Autorizatiile de constructii se fac intr-un mod legal si includ toate etapele autorizarii constructiei unei case.Proiectele de case la randul lor,sunt efectuate de arhitectii pregatiti in domeniu din cadrul firmei noastre si includ tehnici elaborate,noutati in ce priveste designul interior si exterior si suntem de asemenea receptivi la dorintele clientilor nostri.Constructiile de case sunt realizate intr-un termen scurt de personalul nostru calificat si includ toate finisajele,echipamentele sanitare, termice si electrice cu materiale durabile si calitative.Intreaga activitate este posibila si datorita partenerilor nostri de incredere. Cantitati de materiale necesare si furnizorii 4.2.Cantităţi de materiale necesare şi furnizorii
Materialele folosite de compania noastra sunt de cea mai buna calitate si include din dotarile standard: IZOLATIE TERMICA EXTERIOARA (polistiren + tencuiala BAUMIT) TAMPLARIE PVC / ALUMINIU _ BARIERA TERMICA GEAM TERMOPAN _ SISTEM LOW – e SISTEM CONSTRUCTIV - cadre beton armat TOATE UTILITATILE, INCLUSIV CANALIZARE ACOPERIS TIP TIGLA LINDAB INCALZIRE CU RANDAMENT EXCEPTIONAL C.T. BUDERUS (optional: sistem mixt, centrala termica + panouri solare BUDERUS) FINISAJE : parchet melaminat trafic mediu in culoarea aleasa - gresie si faianta modele import Spania si Italia OBIECTE SANITARE produse Cehia si Germania USA DE GARAJ CU TELECOMANDA
BALUSTRADE INOX PENTRU SCARI SI BALCOANE SISTEM DE ALARMA INDIVIDUAL INTERCONECTAT LA DISPECERAT SISTEM DE SUPRAVEGHERE EXTERIOARA - CAMERE VIDEO VIDEOINTERFON CU ACTIONARE CALE ACCES AER CONDITIONAT IN LIVING SI DINING CABLU TV , TELEFON , INTERNET USA EXTERIOARA METALICA USI INTERIOARE DIN IMPORT SUPERFINISATE (la alegere din 15 modele) APARATURA ELECTRICA SI CORPURI ILUMINAT DIN IMPORT Iar materialele din dotarile optionale includ: · · · · · · · · · · · ·
COMPARTIMENTARE MANSARDA , INCLUZAND INSTALATII SANITARE STANDARD SI CENTRALA TERMICA MURALA SISTEM MIXT DE INCALZIRE CU PANOURI SOLARE BUDERUS SI CENTRALA TERMICA MURALA INSTALATIE SATELIT MOBILIER PERSONALIZAT BUCATARIE IMPREJMUIRE EXTERIOARA OBIECTE SANITARE DE LUX Finisaje din gama lux SCAFE SI DECORATIUNI INTERIOARE SEMINEU CORPURI DE ILUMINAT DIN CATEGORIA LUX
Furnizorii nostri reprezinta pentru noi oamenii nostri de incredere si ei sunt: Gealan,Dedeman,Ideal Casa,Castelluci,Soledo si ElectroLux. 4.3.Timpul necesar şi structura calificării personalului
Timpul necesar şi structura calificării personalului Constuctiile se realizeaza in medie in timp de 5 luni,iar autorizatiile de constructie in timp de 30 de zile asta depinzand si de gradul de dificultate al lor. Personalul companiei S.C. AB CONSTRUCT S.A este unul calificat in domeniu.Dispunem de ingineri constructori care supravegheaza lucrarea pe toata durata ei de executie si de arhitecti care sunt disponibili in realizarea proiectelor de case si care se ocupa de autorizatiile de constructii.Si nu in ultimul rand detinem un personal numeros si specializat care se ocupa de constructia efectiva a imobilelor. 4.4.Echipamente necesare
Echipamentele necesare constructiilor ne sunt furnizate de catre firma ”S.C. CONSTRUCTO S.R.L.”.Ele includ toate ustensilele utile pentru o constructie dar si cei mai de nadejde parteneri pentru oferirea calitatii serviciilor la un nivel cat mai inalt: ECO
MAGAZIN, REECO, TERMOCONCERT, NATURENERGY, EURONOM, SPIRU ELECTRIC CONTRACTOR 4.5.Spaţiile de producţie necesare
Spatiul in care noi construim vilele reprezinta terenul pe care noi dorim sa infiintam centrul rezidential.Acest spatiu este impartit in mai multe sectoare iar fiecare parte la randul ei isi are deja rolul bine stiut.
CAPITOLUL V. Managementul activitatilor 5.1.Fondatorii firmei, pregătirea şi experienţa lor
Fondatorii firmei sunt: Tudor Bogdan,Hantulie Andreeea si Popescu Narcis Adrian, economisti, absolventi ai facultatii de Economie si Administrarea Afacerilor din Craiova, sectia de management. In curriculum vitae al fiecarui fondator se regasesc experiente in domeniul constructiilor la diferite companii de constructii si mai mult fiecare membru prezinta cursuri de 6 luni in constructii atestate de catre Ministerul Transporturilor, Constructiilor si Turismului. In concluzie, consideram foarte utila existenta abilitatilor si aptitudinilor dobandite de-a lungul studiilor si a experientelor la diferite companii. 5.2.Situaţia principalelor calificări necesare
Ca sa pornesti pe drumul infiintarii unei societati care are ca activitate construirea de case la cheie, ca proprietar si manager al afacerii trebuie sa fii constient ca este foarte important sa-ti cunosti produsul pe care il vinzi.De aceea, pentru noi, actionari, proprietari si manageri ai firmei AB CONSTRUCT , prezinta o deosebita importanta existenta cursurilor in domeniul constructiilor si a studiilor superioare economice. Totodata, avem nevoie de personal calificat in domeniul constructiilor ( arhitecti, ingineri, muncitori calificati in constructii) si al economiei (contabili, manageri, asistenti, experti in vanzari). Cerinţele manageriale necesare şi responsabilităţile managerilor Exista 3 trepte ale piramidei manageriale si anume: manageri de prima linie(supervizori, sef de birou, sef echipa de proiect, sef de birou) care trebuie sa aiba cunostiinte profesionale in domeniu si trebuie sa supravegheze munca subordonatilor si sa raporteze rezultatele superiorilor lor, managerii mijlocii (sefi de departament, sef de serviciu) care au capacitatea de a dezvolta relatii umane si trebuie sa se asigure ca toate lucrurile merg bine si conform anumitor standarde, managerii superiori sau top managerii sunt reprezentati de proprietatii firmei care rezolva problemele din punctul de vedere al intregii organizatii, concepute ca sistem). Calităţile pe care trebuie să le aibă managerii, cerinţele manageriale pot fi structurate astfel: -fermitate în decizii; -comunicativ atât cu persoanele cu care intră în legătură cât şi cu subalternii; oportunitate;
-nu descurajează pe cei care au avut un eşec; -atent la modul de cheltuire a resurselor; -ascultă opiniile şi se consultă cu specialiştii înainte de luarea deciziilor; inventivitate; -capacitate de delegare a autorităţii; -apropiat de salariaţi; -capacitate de a rezolva conflictele; -disponibilitate de asumare a riscului; -acordă atenţie modului de fundamentare a deciziilor; -capacitate de supervizare a salariaţiilor; -capacitate de motivare şi de obţinere a sprijinului subalternilor; -loialitate faţă de firmă; -integritate morală; -rapiditate şi intuiţie în luarea deciziilor. Responsabilităţile managerilor depind de treapta ierarhică pe care se situează şi de mărimea afacerii. Astfel: Managerul este răspunzător pentru activitatea sa şi cea a subordonaţilor. Acesta trebuie să elaboreze obiective concrete şi criterii de evaluare pentru a face acţiunile lor cât mai eficiente. Deasemenea, managerii sunt responabili de acţiunile subordonaţilor, pentru că realizările sau nerealizările acestora din urmă sunt considerate o reflectare a succesului sau insuccesului managerului. Managerul trebuie să asigure un echilibru între scopuri şi priorităţi aflate în competiţie. În situaţiile în care obiectivele organizaţionale, problemele şi necesităţile firmei noastre nu sunt în concordanţă cu resursele de care dispunem, trebuie să-şi elaboreze o ordine de prioritate, acordând atenţie, în primul rând, problemelor cele mai importante. Gândesc analitic şi conceptual. Pentru a trata problemele ce apar pe parcursul activităţii, trebuie să procedeze la “secţionarea” şi analiza problemelor în elemente componente, dar trebuie să nu piardă din vedere ansamblul problemei şi implicaţiile unei anumite soluţionări. Acţionează ca mediatori. Este important să existe o armonizare între interesele individuale, de grup, şi cele ale organizaţiei, în ansamblul ei, deci să existe o comunicare strânsă între manager şi restul salariaţilor firmei noastre. Aplică un stil adecvat fiecărei situaţii în parte. Managerul trebuie să asigure suportul motivaţional al grupului de salariaţi pentru a-i încuraja în activitatea lor şi astfel, afacerea noastră să fie mai profitabilă. Reprezintă un simbol, de aceea, corectitudinea şi loialitatea acestuia faţă de firmă pot fi insuflate şi celorlalţi salariaţi. Iau decizii eficiente. În acest scop, managerul, trebuie să analizeze şi să compare ansamblul de informaţii şi să le treacă prin filtrul propriilor raţionamente 5.3.Relaţiile organizaţionale şi potenţialul de dezvoltare organizaţională Relaţiile organizaţionale reprezintă legăturile care se stabilesc, în mod curent, între posturile şi departamentele unităţii. În principiu, există trei categorii de relaţii : relaţii individuale directe între manageri şi subordonaţi; relaţii directe de grup între manageri şi doi sau mai mulţi subordonaţi; relaţii între subalterni. Astfel, există relaţii de autoritate ( reglementate prin regulamentele interne ale firmei), dar şi relaţii neformalizate (care susţin o mai bună colaborare între manageri şi subalterni). CAPITOLUL VI. Evaluarea financiara
Oferta finala a planului de afaceri 1.Estimarea marimii fondurilor necesare Cheltuieli pentru obtinerea si amenajarea terenului: 1. Obtinerea terenului 2. Amenajarea terenului 3. Amenajarea pentru protectia mediului, inclusive refacerea cadrului natural dupa terminarea lucrarilor. Cheltuieli pentru asigurarea utilitatilor necesare obiectivului 1.Retele de record, utilitati 2.Utilaje,echipamente tehnologice Cheltuieli pentru proiectarea si asistenta tehnica 1.Studii de teren: geo,topop si hidro 2.Obtinerea de avize,acorduri si autorizatii 3.Organizarea procedurilor de achizite publica 4.Asistenta tehinca Chelutieli pentru investitia de baza: 1.Constructii si isntalatii 2.Montaj centrale termice,etc 3.Echipamente de transport 4.Dotari Alte cheltuieli: 1.Organizarea de santier-lucrari de constructii. 2.Comisioane,taxe,costuri de finantare 3.Cheltuieli diverse si neprevazute. 330-370 EUR/m2 Pretul pe mp pentru casa "la cheie" include : Inchideri exterioare Caramida, izolatie suplimentara polistiren grosime 10 cm, tencuiala, tamplarie PVC cu geam termopan, acoperis din tigle metalice sau Elpreco. Compartimentari interioare- zidarie caramida sau pereti din rigips cu izolatie de vata minerala. Finisaje interioare - glet si vopsele lavabile, usi interioare si exterioare. Instalatie electrica- racordata la reteaua de 220 V Instalatii sanitare - alimentare cu apa rece si calda - instalatia de canalizare - obiecte sanitare - chiuveta, lavoar, spalator vase, cada, cabina de dus, vas - WC, robineti trecere. Instalatii de incalzire - Instalatia este prevazuta cu centrala termica proprie racordata la reteaua de gaze. Calorifere tip Romstal. Pardoseli - living, holuri, bucatarie, dormitoare- gresie CESAROM sau echivalent, parchet laminat - la alegere. - pereti baie si bucatarie - faianta CESAROM - SANEX
Practic va mutati in casa! Racordarile la gaze, apa si curent electric le platiti separat catre Distrigaz, Apa Nova, Electrica, la fel ca si proiectul architectural-circa 10-12 euro/mp, avizele si autorizatiile de constructie. Preturile sunt calculate la suprafata construita a casei Preturile sunt orientative si nu includ TVA. Pretul pentru obtinera autorizatiei de constructie difera in functie de zona in care doriti ridicarea constructiei variind intre 500 si 2000 de Euro, acest pret incluzand avizarile necesare pentru obtinerea autorizatiei. O casa inghite multe materiale si multi bani, chiar daca este construita cu forte proprii. Preturile la beton si caramida usureaza bugetul cu aproximativ 20.000 de euro, pentru o locuinta cu o suprafata desfasurata de 240 mp construita pe structura de beton cu pereti exteriori si interiori din caramida. Betonul (fundatii, stalpi, placa nivel etc.) costa 420.000.000 de lei vechi (11.600 de euro), zidaria din caramida interioara si exterioara - 336.000.000 de lei vechi (9.333 de euro), acoperisul (sarpanta, carton-asfalt acoperis, invelitoare tigle ceramice etc.) - 125.100.000 de lei vechi (3.450 de euro). Usile costa 60.000.000 de lei vechi (1.700 de euro), vopseaua lavabila de interior - 20.000.000 de lei vechi (550 de euro), iar instalatiile - 250.000.000 de lei vechi (7.000 de euro). „Un metru patrat de caramida montata ajunge la 3.832.530 de lei vechi. Pretul este compus din caramizi si mortar in valoare de 2.400.000 de lei vechi, transportul calculat la 120.000 de lei vechi, manopera calculata la 650.000 de lei, profitul constructorului de 317.000 de lei si TVA de 662.350 de lei vechi“, Diagnosticul activităţii financiare Analiza evoluţiei veniturilor, cheltuielilor şi a rezultatelor financiare
Contul de profit şi pierderi
-mii lei-
Nr. Specificaţie Crt.
2007
1
Venituri din exploatare
55201732 80765339 107844247 1,95
1,33
2
Cheltuieli pt. exploatare
53310848 72106798 102641277 1,92
1,42
3
Rezultatul din
Profit
1890884
Exploatare
Pierdere -
2008
2009
2009/2007 2009/2008
8658541
5202970
2,75
0,60
-
-
-
-
4
Venituri financiare
70730
58515
280520
3,96
4,79
5
Cheltuieli financiare
167292
8111591
11186621
66,86
1,37
6
7
Rezultatul
Profit
-
-
-
-
-
Financiar
Pierdere
95562
8053076
10906101
112,94
1,35
Rezultatul curent Profit
1794328
605465
-
-
-
al exerciţiului
-
-
5703131
-
-
Pierdere
8
Venituri excepţionale
1921
4194328
10600871
5518,4
2,52
9
Cheltuieli excepţionale
459101
1509984
242874
0,52
0,16
10
Venituri totale
55274383 85018182 118725638 2,14
1,39
11
Cheltuieli totale
53937241 81728373 114070772 2,11
1,39
12
Rezultatul brut
Profit
1337142
3289809
4654866
3,48
1,41
al exerciţiului
Pierdere
-
-
-
-
-
229912
905889
1163716
5,06
1,28
13
Impozit pe profit
14
Rezultatul net
Profit
1107230
2383920
3491150
3,15
1,46
al exerciţiului
Pierdere
-
-
-
-
-
Din analiza datelor prezentate în tabelul de mai sus rezultă următoarele concluzii: rezultatul din exploatare a fost pe toţi trei anii sub formă de profit, indicator care în anul 2009 a fost cu 175% mai mare decât în 2007 dar cu 40% mai mic decât în 2008; veniturile din exploatare înregistrează în 2009 faţă de 2008 o creştere de 33 % iar cheltuielile din exploatare în aceeaşi perioadă au crescut cu 42 %, ceea ce reprezintă un punct slab al activităţii; veniturile financiare au înregistrat în perioada analizată creşteri de peste 4 ori în 2009 faţă de anii anteriori, dar insuficient pentru a depăşi cheltuielile financiare imense care au avut un ritm de creştere foarte ridicat: în 2009 faţă de 2007 au crescut de peste 66 ori şi faţă de 2008 de circa 2 ori; rezultatul financiar al societăţii a fost pe toţi cei 3 ani defavorabil şi a constat în pierderi, care în 2009 au fost de peste 112,9 ori mai mari decât în 2007 şi de 1,35 ori mai mare faţă de 2008. Acest lucru dovedeşte faptul că S.C. AB CONSTRUCT S.A. s-a confruntat cu o criză financiară caracterizată de imposibilitatea returnării creditelor şi a dobânzilor, ceea ce atrage după sine penalizări mari; rezultatul curent al exerciţiului a constat în profit pe anii 2007 şi 2008 şi în pierdere pe anul 2009; rezultatul excepţional a constat în pierdere pe anul 2007 şi profit pe anii 2008 şi 2009; rezultatul brut al exerciţiului a constat în profit şi în anul 2009 a fost de 3,48 ori mare faţă de 2007 şi de 1,41 ori mai mare faţă de 2008; rezultatul net al exerciţiului pe toţi cei 3 ani a constat în profit şi în 2009 acesta a fost de 3,15 ori mai mare faţă de 2007 şi de 1,46 ori mai mare faţă de 2008.
Evoluţia şi structura patrimoniului net Evoluţia patrimoniului net Nr. crt. 1.
Specificaţie Total activ
2. 3.
Total datorii 83715980 Patrimoniu net 40882788
210095128
2009/2007 % 168
-mii lei2009/2008 % 119
165721260 44373868
197 108
122 108
2007
2008
2009
124598768
176402472 135519754 40882788
Din datele oferite de tabelul nr. 14 se desprind următoarele concluzii: activul total înregistrează creştere pe toată perioada analizată: în 2009 creşte faţă de 2007 cu 68 % şi faţă de 2008 cu 19 %; ritmul de creştere al datoriilor este însă mult mai mare decât al activelor: în 2009 datoriile cresc faţă de 2007 cu 97 % şi faţă de anul 2008 cu 22 procente; această evoluţie a influenţat variaţia patrimoniului net care a înregistrat creşteri în 2009 faţă de anii anteriori, însă o creştere foarte mică de doar 8%. Situaţia patrimonial-financiară a întreprinderii poate fi explicată pe baza unei analize pe orizontală a bilanţului contabil, respectiv pe baza corelaţiei dintre mijloacele economice din activul bilanţului contabil şi resursele financiare pentru constituirea acestora din pasivul bilanţului. Modul de finanţare al patrimoniului (activul net contabil) se analizează cu ajutorul corelaţiei activ net şi resursele de finanţare pentru constituirea acestuia. -mii lei Nr. Specificaţie crt. 1. Activ net 2. 3.
2007
4088278 8 Capital propriu 4088278 8 Diferenţa 1. – 2. 0
2008 4088278 8 4088278 8 0
2009 44373868 44373868 0
Comparând activul net cu capitalul propriu ca resursă financiară de bază pentru constituirea activului net se constată că diferenţele sunt nule în toţi cei trei ani analizaţi. Când activul net este egal cu capitalul propriu înseamnă că activul net a fost constituit în exclusivitate pe seama resurselor financiare aparţinând capitalului propriu al S.C. AB CONSTRUCT S.A. Structura şi evoluţia elementelor de activ şi pasiv
Structura şi evoluţia elementelor de activ -mii lei Nr. Specificaţie Crt.
2007
2008
2009
2009/ 2007
2009/ 2008
1.
-
-
-
-
-
Imobilizări necorporale
2.
Imobilizări corporale din care:
82368532
11214878 4
11927844 8
1,44
1,06
2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6.
Terenuri Clădiri Echipament tehnologic Mijloace de transport Alte imobilizări corporale Imobilizări corporale în curs
2545630 16577016 2575702 50465306 739174 9465650
2545630 44163044 41146414 5639990 2929128 15724578
2545630 42859142 37259358 4957788 2527924 29128606
1,00 2,58 14,46 0,90 3,41 3,07
1,00 0,97 0,90 0,87 0,86 1,85
3.
Imobilizări financiare
21460
1,00
Active imobilizate TOTAL
82389992
1,44
1,06
5.
Stocuri total din care:
34673688
59282 11933773 0 23072616
2,76
4.
59282 11220806 6 44815098
0,66
0,51
13369506 5531574 15772608
34359020 1045607 -
17325576 5747040 -
1,29 1,03 -
0,50 0,54 -
5.1. Materii prime, materiale 5.2. Produse finite 5.3. Mărfuri 6.
Alte active circulante totale din 7452144 care:
18052756
39655340
5,32
2,19
6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 6.6.
Clienţi Alte creanţe Conturi la bănci în lei Conturi la bănci în devize Casa în lei Alte valori
6861366 270470 208942 105010 6356 7452144
17754976 52654 217512 1210 1996 24408
37745804 12432 1756906 19076 2306 118818
5,50 0,04 8,40 0,18 0,36 0,01
2,12 0,23 8,07 15,76 1,15 4,86
7.
Active circulante TOTAL
42125832
62867854
62727956
1,48
0,99
8.
Conturi de regularizare asimilate total din care:
82944
1326552
27998900
337,5 6
21,10
Cheltuieli înregistrate în avans 8.1. Decontări din operaţiuni în 8.2. curs de clarificare
82944
1326552 -
30542
0,36
-
9.
12459876 8
17640247 2
21009512 8
1,68
1,19
TOTAL ACTIV
şi
Structura şi evoluţia elementelor de pasiv -mii lei Nr. Specificaţie Crt.
2007
2008
2009
2009/ 2007
2009/ 2008
1.
40882788
40882788
44373868
1,08
1,08
Capital propriu total din care:
1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6.
Capital social subscris vărsat Diferenţe din reevaluare Rezerve Rezultatul exerciţiului-profit Repartizarea profitului Alte fonduri
27544640 9752098 3585980 1107230 -1107230 -
27544640 9752098 3585980 2383920 -2383920 -
27544640 9752098 3585980 3491150 -3491150 3491150
1,00 1,00 1,00 3,15 -
1,00 1,00 1,00 1,46 -
2. 3.
Provizioane pentru riscuri Datorii total din care:
83715980
135519754 165721260 1,97
1,22
3.1. 3.2. 3.3. 3.4.
Împrumuturi şi datorii asimilate Furnizori Clienţi-creditori Alte datorii
15248394 61317426 7150160
7470010 59495414 44532398 24021932
8336786 89037614 51293552 17053308
0,54 1,45 2,38
1,11 1,49 1,15 0,70
4.
Conturi de regularizare şi asimilate din care:
70
-
-
-
-
4.1.
Decontări din operaţiuni în curs De clarificare
70
-
-
-
-
5.
TOTAL PASIV
124598768 176402472 210095128 1,68
1,19
Din analiza principalilor parametri economico-financiari ai S.C. AB CONSTRUCT S.A. pe anii 2007, 2008 şi 2009 rezultă o serie de concluzii importante: valoarea activelor imobilizate în 2009 a crescut cu 44% faţă de 2007 şi cu 6% faţă de 2008; valoarea activelor circulante în 2009 a crescut cu 48% faţă de 2007 dar s-a redus cu 1% faţă de 2008; pe ansamblu, activul net al societăţii în 2009 a crescut cu 68% faţă de 2007 şi cu 19% faţă de 2008; capitalul propriu al societăţii în 2009 a crescut şi faţă de 2007 şi faţă de 2008 cu 8%; datoriile totale ale societăţii în 2009 au crescut cu 97% faţă de 2007 şi cu 22% faţă de 2008. Evoluţia indicatorilor de bonitate financiară
Evoluţia indicatorilor financiari Nr.crt. 1. 1.1. 1.2. 2. 2.1. 2.2. 2.3.
Specificaţie Indicatori de lichiditate Rata lichidităţii curente Rata lichidităţii imediate Indicatori de solvabilitate Rata datoriilor Solvabilitatea financiară Rata de solvabilitate
2007
2008
2009
0,52 0,09
0,46 0,13
0,37 0,24
67,19 75 37,29
76,82 52 18,27
78,87 40 18,79
3. 3.1.
Indicatori ai echilibrului financiar Rata autonomiei financiare
67,37
67,37
62
3.2.
Rata de finanţare a activelor circulante
8,51
5,7
5,6
4. 4.1 4.2. 4.3. 5. 5.1. 5.2. 5.3.
Indicatori de gestiune Viteza de rotaţie a stocurilor Viteza de rotaţie a activelor totale Rata grevării veniturilor de datorii Indicatorii rentabilităţii Marja de profit Rata rentabilităţii financiare Rata rentabilităţii activelor totale
1,55 0,43 1,55
1,74 0,44 1,73
4,77 0,52 1,50
2,05 2,7 1,07
3,04 5,83 1,86
3,17 7,86 2,21
5.4.
Rata rentabilităţii resurselor consumate
2,5
4,56
4,53
5.5.
Rata rentabilităţii generale
2,05
2,91
3,06
Datele din tabelul de mai sus ne conduc la următoarele concluzii: rata lichidităţii curente, prin valorile pe care le are, atestă faptul că unitatea nu dispune de disponibilităţi suficiente pentru plata datoriilor; rata lichidităţii imediate relevă situaţia acelor active care pot fi transformate imediat în bani, deci o situaţie negativă datorită valorilor foarte mici înregistrate de acest indicator; în ceea ce priveşte rata datoriilor, valorile înregistrate de acest indicator relevă faptul că unitatea nu a fost capabilă să-şi onoreze obligaţiile faţă de terţi pe seama activelor sale; solvabilitatea financiară indică ponderea capitalului propriu în cifra de afaceri; rata autonomiei financiare respectă intervalul optim care este de 50-75 % în toţi anii; viteza de rotaţie a stocurilor a înregistrat valori corespunzătoare pe toată perioada analizată, relevând existenţa stocurilor cu mişcare rapidă; rata grevării veniturilor de datorii înregistrează valori necorespunzătoare din cauza datoriilor însemnate.
CAPITOLUL VII.
Riscuri şi probleme majore Analiza SWOT:
Strong points Ceea ce ne deosebeste de ceilalti competitori sunt noutatile cu care ne intampinam clientii proiecte de case originale, materiale de cea mai buna calitate, instalatii de cogenerare, instalatii termice solare si turbine eoliene,personal calificat.
Weack points Produsul inca nu este cunoscut pe piata Pe piata constructiilor de vile la cheie exista o crestere a numarului de persoane care care prefera construirea unei case in regie proprie
_____________________________________________________________________ Oportunities Marirea pietei tinta Atragerea de noi clienti
Threats Posibilitatea ca si ceilalti concurenti sa adopte metoda
Piaţa foarte mică, pe care nu se poate supravieţui, deşi produsul este unic. Suntem fermi convinsi de faptul ca pe piata constructiilor exista o multitudine de firme care incearca sa aduca ceva noi si sa fie cu un pas inainte de ceea ce priveste inovatia si tehnologia. Noi am incercat intotdeauna sa ne mentimen pe pozitiile inalte si sa nu luam prea mult in considerare faptul ca celelate firme se pot „inspira” din proiectele noastre pentru ca acest lucru e posibil cu sau fara voia noastra. Problemele care ar putea sa apara intr-o astfel de situatie sunt mai mult de situatie concurentiala.Fiecare firma trebuie intotdeauna sa aduca ceva nou pe piata pentru ca sa se mentina. De-a lungul experientei noastre au existat intreprinzatori in domeniul constructiilor,dar deoarece nu au putut sa atraga clientela printr-un mod original,au ajuns la faliment. Noi ne bazam foarte mult pe calitatea serviciilor oferite de noi si cu ajutorul consultantilor nostri reusim sa ne mentimen pe topurile inalte si ne simtim impliniti cand primim feed back-uri favorabile de la clientii nostri. Incapacitatea de a produce la un pret competitiv Preturile serviciilor oferite de noi sunt foarte accesibile si de accea nu ne permitem sa le ridicam pentru ca asta ar duce automat la pierderea clientilor.Pe o piata asa variata,chiar si cu niste servicii unice am putea ajunge la faliment din cauza dorintei noastre de a face mai mult.Preturile pe care le practica firma noastra sunt cat se poate de reale si unele chiar se
aseamana cu preturile altor intreprinderi insa noi intotdeauna am ales sa fim corecti cu clientii nostri si de accea consideram ca e mai bine sa producem la acelasi pret de pe piata. Imposibilitatea de a introduce si alt produs pe langa cel existent Din moment ce asociatii de la „AB CONSTRUCT” S.A. au ales ca obiectul de activitate sa il reprezinta constructiile,consideram ca introducerea unui unei alte arii de activitate ar fi o alegere gresita. Nu putem amesteca constructiile cu alte domenii si consideram ca atentia noastra trebuie reflectata numai asupra activitatii acesteia. Ne oprim numai la introducerea de inovatii si de alte tehnici elaborate ce tin de domeniul constructiilor.Suntem receptivi si doritori sa aducem pe piata cele mai noi tehnici si cele mai sofisticate lucrari,insa un alt obiect de activitate nu ne-ar atrage din nici un punct de vedere.
