AUDIT KINERJA NON KEUANGAN dr.T. MIRYANTI, Sp.PK
dr. T.Miryanti, Sp.PK
Tempat /Tgl.Lahir
Pendidikan : Pendidikan :
Dokter Umum FK.UNAIR Surabaya, lulus t.19!"
Dokter S#es$al$s %atolo&$ Kl$'$k Kl$ '$k FK.UN%AD FK.UN%AD (a')u'&, lulus t.1995
Pekeraan :
: Surabaya, 10 Maret 1956
1. %uskesmas Am#e'a' *ombok (arat N+( 19!-19!9 . Sta/. Ka'$l Keseata' at$m 1990-1991 ". RS )r.2asa' Sa)$k$' 199-199! . RSUD %ala'&karaya 1999-001 5. RS.A'sar$ Sale (a'3armas$' 00-00 6. RSUD (a'3arbaru Kal-Sel 00-004 4. RSKIA Kota (a')u'& 004-01 !. D$'as Keseata' %ro.at$m 01-Maret 015 9. %e'a'&&u'& aab (a'k Dara RSUD DR.S7+M Surabaya A#r$l 015Sekara'&
dr. T.Miryanti, Sp.PK
Tempat /Tgl.Lahir
Pendidikan : Pendidikan :
Dokter Umum FK.UNAIR Surabaya, lulus t.19!"
Dokter S#es$al$s %atolo&$ Kl$'$k Kl$ '$k FK.UN%AD FK.UN%AD (a')u'&, lulus t.1995
Pekeraan :
: Surabaya, 10 Maret 1956
1. %uskesmas Am#e'a' *ombok (arat N+( 19!-19!9 . Sta/. Ka'$l Keseata' at$m 1990-1991 ". RS )r.2asa' Sa)$k$' 199-199! . RSUD %ala'&karaya 1999-001 5. RS.A'sar$ Sale (a'3armas$' 00-00 6. RSUD (a'3arbaru Kal-Sel 00-004 4. RSKIA Kota (a')u'& 004-01 !. D$'as Keseata' %ro.at$m 01-Maret 015 9. %e'a'&&u'& aab (a'k Dara RSUD DR.S7+M Surabaya A#r$l 015Sekara'&
A!dit Kinera n"n Ke!angan +er)$r$
atas :
1. Au)$t Au)$t K$'er3a %elaya'a' Me)$s . Au)$t Au)$t Mutu %elaya'a' 8 Ma'/aat (a&$ Masyarakat +u3ua' +u3ua'
Au)$t K$'er3a No' Keua'&a'
1.Se;ara umum bertu3ua' #e'aks$ra' a)a'ya r$s$ko .Se;ara kusus sesua$ )e'&a' kebutua' a'tara la$' : Mere$e
< me'$la$ kelayaka' #elaksa'aa'
. .Mere$e ketaata' tera)a# : keb$3aka' , s$stem, #ere';a'aa', #rose)ur )a' #eratura' ya'& )$teta#ka'. ". Me'eta#ka' < me'$la$ )a#at )$#er;aya$'ya )a' te#at aktu'ya $'/ormas$ ba&$ ma'a3eme'. .Melaksa'aka' a'al$sa kusus )a' melaksa'aka' #e'&e')al$a' )e'&a' tu3ua' terte'tu u'tuk ma'a3eme'
AUDIT KINERJA PELA#ANAN Mel$#ut$ : Au)$t
t) %ertumbua' %ro)ukt$$tas
Au)$t
t) 7/$s$e's$ %elaya'a' Ruma Sak$t
Au)$t
t) %ertumbua' 8 Daya Sa$'&
Au)$t
t) %e'&emba'&a' SDM
Au)$t
t) A)m$'$stras$
Au)$t
t) %e'el$t$a' 8 %e'&emba'&a'
JENI$ PELA#ANAN RU%A& $AKIT %elaya'a'
Me)$s
%elaya'a'
%e'u'3a'& Me)$s
%elaya'a'
)a' Asua' Ke#eraata'
%elaya'a'
Ru3uka'
%e')$)$ka' %e'el$t$a'
)a' %elat$a'
)a' %e'&emba'&a'
%elaya'a'
A)m$'$stras$ Umum 8 Keua'&a'
%elaya'a'
Kusus
TA&APAN AUDIT
Menyusun rencana audit (audit plan)
Menyusun jadwal audit
Menyusun instrumen audit
Pelaksanaan Audit
Analisis hasil audit
Menyusun laporan audit
Mendistribusikan laporan audit
(Melakukan pendampingan perbaikan kinerja)
AUDIT PLAN Me';a'tumka'
:
1. U'$t ker3a ya'& aka' )$au)$t . Ke&$ata' ya'& aka' )$au)$t ". I')$kator )ar$ u'$t ker3a ybs . Sta')ar
%ETODE AUDIT U'tuk me')a#atka' bukt$ #e'era#a' sta')ar < S%, )a#at )$lakuka' bebera#a meto)e au)$t sbb.: =aa';ara Memer$ksa ross
;e;k
bseras$ U3$
Dokume'
%et$k
'ONTO& (OR% AUDIT PLAN. Unit Kera
A!dit"r
Kegiatan )ang dia!dit
Me'&etau$ Ketua S%I :
Indikat"r
$tandar
*akt!
Au)$tor :
Pen)!+!nan Jad,al Kera A!dit %e'yusu'a'
3a)al ker3a au)$t 'o' keua'&a' , memuat , a.l :
Re';a'a ker3a au)$t o#eras$o'al rut$' )$ set$a# u'$t ker3a )$ Ruma Sak$t )a' )$mula$ #a)a bula' a'uar$ sam#a$ )e'&a' Desember tau' ber3ala' +er&a'tu'& #er$'&kat r$s$ko u'$t ker3a
'"nt"h Jad,al Kera NO
PROGRA% KERJA
AUDIT KE
PERIODE TANGGAL
AUDITOR
KET
1.
I'st. Farmas$
1
> 14 Me$
Arka') 8 A')re
Au)$t Rut$'
.
I'st. Raat Darurat
1
19 > Me$
Sule
Au)$t Rut$'
".
I'st. (e)a
1
6 > "1 Me$
Arka')
Au)$t Rut$'
.
%e'y$m#a'a' (ara'&
1
> 4 u'$
'e'&
Au)$t Rut$'
5.
Remu'eras$
1
9 > " u'$
Sat$t$
Au)$t Rut$'
6.
I'st. D$klat
1
6 > ! u'$
Akas
Au)$t Rut$'
4.
%e'&a)aa' (ara'& 8 asa
1
1 > 1 ul$
+ukul
Au)$t Rut$'
PEN#U$UNAN IN$TRU%EN AUDIT D$sesua$ka'
)e'&a' kea)aa' mas$'&-mas$'& u'$t ker3a ya'& aka' )$au)$t
D$sesua$ka'
)e'&a' S%M<%e)oma'<%a')ua' mas$'&-mas$'& u'$t #elaya'a' )$ RS
D$teta#ka'
ber)asarka' sta')ar u'$t ker3a sesua$ )e'&a' kea)aa' ya'& $'&$' )$;a#a$
D$sesua$ka'
terte'tu
)e'&a' kebutua' #a)a kea)aa'
PELAK$ANAAN AUDIT Membuat surat permohonan pelaksanaan audit dalam bentuk Nota
Dinas yang menjelaskan pelaksanaan audit, jumlah personil yang melakukan audit dan waktu audit yg diperlukan dalam rangkap 3, lembar 1 ditujukan kepada Direktur tama, tembusan
lembar ke ! ditujukan kepada auditee (pihak yg diaudit) sebagai tembusan, dan lembar " disimpan sebagai arsip unit #P$% nit #P$ menerima #urat Perintah Pelaksanaan &ugas (#PP&) dari
Direktur tama sebagai jawaban atas permohonan audit yang disampaikan% nit #P$ melaksanakan Audit sesuai dengan #PP& yang
diterima%
Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) 'P
berisi da*tar temuan, sebab, akibat serta usulan rekomendasinya dalam bentuk tentati* dra*t dibahas bersama dengan Manajer + epala masing-masing unit atau disebut auditee.
'P
yang telah dibahas dengan auditee disusun sesuai dengan 'P hasil pembahasan ditandatangani oleh epala #P$ dan pihak auditee dan dibuat secara permanen atau de*initi*%
'P
bentuk de*initi* dikirimkan kepada Direktur tama dan dilampiri surat permohonan untuk dilakukan pembahasan, dibuat dalam rangkap " lembar 'P 1 kepada Direktur tama, lembar ke ! kepada auditee dan lembar " sebagai arsip%
ANALI$I$ &A$IL AUDIT D$lakuka'
sesua$ )e'&a' uruta' aktu au)$t rut$' ya'& su)a )$3a)alka'
%a)a
kea)aa' terte'tu, )$lakuka' a'al$s$s sesua$ kebutua' < ke)arurata'
(er)asarka'
#eratura' ya'& )$ke'aka' sesua$
u'$t ker3a RS byekt$/
)a' e/$s$e'
Pembahasan LHP Direktur
tama memberikan jawaban atau disposisi tentang tentang jadual pembahasan%
Pembahasan
'P dilaksanakan oleh Direktur tama, Direktur terkait, pimpinan dan sta* auditee serta pemeriksa, etua &im+ wasbid dan epala #P
%$'P
.inal berisi kondisi obyekti*, kriteria, sebab, akibat, rekomendasi, tanggapan auditee serta tindak lanjut%
Pen)!+!nan Lap"ran A!dit
Bulanan Triwulanan Tahunan
PENDI$TRI-U$IAN &A$IL AUDIT
Ke#a)a
au)$tee
Ke#a)a
)$rektur
Ars$#
S%I
PENDA%PINGAN PER-AIKAN KINERJA
A#ab$la
)$#erluka'
D$te'tuka'
ole )$rektur
'ONTO& AUDIT Au)$t
I'stalas$ Farmas$
Au)$t
I'stalas$ *aborator$um %atolo&$ Kl$'$k
Au)$t
(a'k Dara Ruma Sak$t
Meto)e #emer$ksaa' ya'& )$lakuka' a.l : 1. =aa';ara . ross e;k ". bseras$ . U3$ #et$k
In+tala+i (arma+i +u3ua'
Au)$t :
1. Memast$ka' a)a'ya Struktur or&a'$sas$ )a' #emba&$a' tu&as < +u#oks$ mas$'& te'a&a )$ )alam I'stalas$ Farmas$ . Memast$ka' %elaya'a' Farmas$ tela sesua$ S% ". Memast$ka' %elaya'a' me';a#a$ S%M . Memast$ka' t$)ak a)a ke3a)$a' t$)ak )$$'&$'ka' ?K+D@ 5. Memast$ka' kes$a#a' te'a&a )$ I'stalas$ Farmas$
In+tala+i (arma+i Meto)e #emer$ksaa' ya'& )$lakuka' : =aa';ara Memer$ksa
)e'&a' ke#ala $'stalas$ )a' sta/
struktur or&a'$sas$ )a' tu#oks$
bseras$
alur #e'er$maa' rese# sam#a$ #e'yeraa' obat Memer$ksa
S%M )a' S%
ross
;e;k a'tara %e)oma' Formular$um Nas$o'al )a' %a')ua' #e'yele'&&araa' I'stalas$ Farmas$ me'urut %erme'kes )a' $m#leme'tas$'ya U3$
%et$k Stok bat
In+tala+i La"rat"ri!m Pat"l"gi Klinik Meto)e #emer$ksaa' ya'& )$lakuka' : =aa';ara
)e'&a' )okter %e'a'&&u'& 3aab *aborator$um, Ke#ala Rua'&a', A'al$s Memer$ksa
S%M )a' S%
ross
;e;k a'tara %e)oma' )a' %a')ua' #e'yele'&&araa' I'stalas$ %atolo&$ Kl$'$k me'urut %erme'kes )a' #e'era#a' #e)oma' < #a')ua' tsb )$ I'stalas$ %atolo&$ kl$'$k U3$
#et$k #emer$ksaa' laborator$um
-ank Darah R!mah $akit 0-DR$1 Meto)e #emer$ksaa' ya'& )$lakuka' : =aa';ara
)e'&a' Ke#ala I'stalas$, %etu&as A)m$'$stras$, A'al$s, )okter Memer$ksa
S%M, S%, S%%, %e)oma' )a' %a')ua' (DRS ross
;e;k a'tara %e)oma' )a' %a')ua' #e'yele'&&araa' (DRS me'urut %erme'kes )a' $m#leme'tas$'ya )$ (DRS U3$
#et$k #elaya'a' )ara ole (DRS
Memer$ksa
a)a'ya ealuas$ k$'er3a ole #e'a'&&u'& 3aab (DRS
-DR$ %e'&elolaa'
r&a'$sas$ 8 SDM 1. Struktur r&a'$sas$ : %e)oma' %elaya'a' (DRS S+K, Sta')ar umla 8 Sta')ar kom#ete's$ SDM, Sta')ar Ura$a' +u&as . #eras$o'al : Kebutua' #eras$o'al, S$stem D$str$bus$ +ertutu#, ol) a$' B%e'&elolaa' (ara'& : Sta')ar Alat )a' (aa' ab$s %aka$ Kartu I'e'tar$s Rua'&a' %e'&a#usa' (ara'& Rusak B%e'&elolaa' %elaya'a' : %e'&embal$a' Dara, %emus'aa' Dara Rusak < Ka)aluarsa, A)a'ya la#ora' reaks$ tra's/us$ )a' #e'elusura' #e'yebab'ya
-DR$ Alur
%elaya'a', Res#o's +$mes
S%
: %erm$'taa' Dara, U3$ o;ok Seras$,)ll
%e'&e')al$a'
)a' %e'&aasa'
%ere';a'aa'
, +ar&et )a' %e';a#a$a''ya
SIMRS
:
- %erm$'taa' )ara - %emer$ksaa' u3$ s$la'& seras$ - %ember$a' )ara - %erse)$aa' )ara
-DR$ S%M > (DRS : 1. Kebutua' Dara (a&$ Set$a# %elaya'a' +ra's/us$
Sta')ar) 100 C ter#e'u$
Rumus : umla %e'yeraa' umla %erm$'taa'
100C
-ank Darah R!mah $akit 0-DR$1 S%M > (DRS : . Ke3a)$a' Reaks$ +ra's/us$ Sta')ar ?%erme'kes@ Rumus :
kura'&
)ar$ 0,01C
umla ke3a)$a' reaks$
umla %ember$a' +ra's/us$
100C
-DR$ Ras$o
%erm$'taa' Dara )e'&a' %etu&as %elaya'a' : Rata umla %erm$'taa' Dara < ar$ umla %etu&as ya'& melaya'$ < ar$ 2ASI*
NI*AI
E 15
0,5
15-
0,50
5-"0
1,0
"1-0
0,50
0
0,5
-DR$ %erse'tase
Dara Kembal$ :
(a')$'&ka' a'tara umla Ka'to'& Dara ya'& )$kembal$ka' umla Ka'to'& Dara Ga'& D$m$'ta Sta')ar)
E
10C
-DR$ Res#o's
+$mes :
*ama'ya aktu ya'& )$#erluka' mula$ )ar$ #e'er$maa' Formul$r %erm$'taa' Dara )$ter$ma sam#a$ )ara )$ber$ka' Sta')ar)
H
90 me'$t
$TANDAR %UTU ITDR$ Jenis Layanan Kepastian Isi #. $hole %lood
+. Pa0ked 1ed 2ell
. Trombosit
Indikator Kinerja Mt Hasil !ji sampel random #. &ol.estimasi den'an berat +. Hematokrit . Hemo'lobin
Satan
Standar Minimal
'ram 'ramdL
* /
#. &ol.estimasi den'an berat +. Hematokrit . Hemo'lobin
'ram 'ramdL
#* 3-*
#. &ol.estimasi den'an berat
'ram
* 4 *
-DR$ Reaks$
+ra's/us$ :
Sta')ar) Ke#uasa'
Sta')ar)
: E 0,01 C
%ela'&&a' : : 90 C
E2ALUA$I KEUANGAN
th.2014 :
ealiai! (R"#"$a%!
(ela'3a a3$8kese3at.karyaa' 5,573,322,81&
3544'
(ela'3a Fee %eru3uk (ela'3a b$aya o#eras$o'al, (2% Da'a +akt$s
3040' 11,450,000
(ela'3aMo)al Sar%ras8e)u'& %embayara' Uta'& %embayara' %a3ak
9&,57&,203
%embayara' asa Ko'sultas$
14,500,000
*"+l"
-
0,&1'
AIR3$ 'LU Ketua
: )r. Ma)e =$)3aya, M.Kes
Sekretar$s
: Ns. Su)alar, M.Ke#
%e'&urus
: )r.+.M$rya't$,S#.%K
dr.T. %ir)anti4$p.PK +e +ama')ayu Su'r$se 2$lls ! > ! %a')aa' > aa +$mur 2%. 0!1905!, 0!1"""019! ema$l :m$rya't$s##kJ&ma$l.;om
