SATUAN SATUAN PENGAWAS PENGAWAS INTERNAL INTE RNAL RUMAH SAKIT KHUSUS IBU DAN ANAK KOTA BANDUNG _______________________________________________________ ___________________________ ___________________________________________________ _______________________
Bandung,…………… Kepada Yt! ………………… D" te#pat Pe$"a%
& Pe Pe#'e$"tauan Aud"t
Se(ua" dengan )e)enang da$" Satuan Penga)a( Inte$na% *SPI+ RSKIA Kta Bandung, -ang d"tuang.an da%a# ped#an .e$/a SPI, -ang d"tetap.an %e D"$e.tu$ RSKIA Kta Bandung tangga% 0 Ma$et 1203, dengan deng an "n" .a#" #enuga(.an T"# Aud"t -ang -ang te$d"$" da$"& 0! D$! D$! T! T! M"$ M"$-a -ant nt", ", SpP SpPK K 1! D$! D$! Nun Nun"n "ng g Nu$4" Nu$4"ta ta Ra Raaa-u u Ruang L"ng.up Tuga(& Aud"t #en-e%u$u te$adap te$adap .eg"atan pe$a("na% …………………! …………………! pe$"de ………………! 5ang.a )a.tu aud"t& …………………………… ………………………………… …… Untu. .e%an6a$an tuga( T"# T"# Aud"t, Aud"t, d"#n Bapa.7I'u untu. #en-ed"a.an data8data -ang 'e$.a"tan dengan tuga( t"# te$(e'ut! De#"."an pe#'e$"tauan "n", te$"#a .a(" ata( ata( pe$at"an Bapa.7I'u!
Bandung, …………… Ketua SPI
D$! E%"( M""%da S#ant$"
SURAT PENUGASAN PENUGAS AN AUDIT N! …7SPI7Aud7971203
Ketua SPI *Satuan Penga)a( Inte$na%+ Ru#a Sa."t Ku(u( I'u dan Ana. Kta Bandung dengan "n" #enuga(.an .epada& 0! D$! T! M"$-ant", SpPK 1! D$! Nun"ng Nu$4"ta Raa-u Untu. #e%a.u.an aud"t .epada& ………………………………………… 5ang.a )a.tu aud"t& ……………………………………………………!!!
Bandung, …………… Ketua SPI
D$! E%"( M""%da S#ant$"
SURAT PERNYATAAN TELAH DILAKUKAN AUDIT ______________________________________________________________________________
Se(ua" dengan )e)enang da$" Satuan Penga)a( Inte$na% *SPI+ RSKIA Kta Bandung, -ang d"tuang.an da%a# ped#an .e$/a SPI, dan te%a d"tetap.an %e D"$e.tu$ RSKIA Kta Bandung tangga% … 1203, te%a d"%a.u.an aud"t $ut"n7u/" pet". d" un"t ………………………! (e'aga" 'e$".ut& Aud"t$
&
Aud"tee
&
Ha("%7Te#uan Aud"t &
Ka#" (e%a.u aud"t$ dan aud"tee #en-ata.an 'a)a .a#" #en-etu/u" a("%7te#uan aud"t te$(e'ut 'e(e$ta $e.#enda(" t"nda. %an/utn-a (e(ua" dengan )a.tu -ang te%a d"(epa.at"!
De#"."an (u$at pe$n-ataan "n" d"'uat (epenun-a da%a# .eadaan (ada$!
Bandung, …………! Aud"tee
____________________
Mengetau", Aud"t$
______________________________
SATUAN PENGAWAS INTERNAL RUMAH SAKIT KHUSUS IBU DAN ANAK KOTA BANDUNG ______________________________________________________________________________ Bandung , ………… Kepada Yt! …………………
D" te#pat Pe$"a%
& Pe#'e$"tauan Ha("% Aud"t
Seu'ungan dengan te%a d"%a.(ana.ann-a aud"t "nte$na% pada un"t ……………!! pada tangga% ………………!!, dengan "n" .a#" #e#'e$"tau.an a("% aud"t (e'aga" 'e$".ut& 0! ………………………… 1! ………………………… D(t Be$da(a$.an a("% te$(e'ut, .a#" (e%a.u aud"t$ #e#'e$".an $e.#enda(" (e'aga" 'e$".ut& 0! ………………………… 1! ………………………… D(t Adapun /ang.a )a.tu -ang d"(ed"a.an untu. dapat #e%a.(ana.an pe$'a".an7$e.#enda(" te$(e'ut ada%a (e%a#a ……………………!, dan a.an d"%a.u.an aud"t u%ang pada tangga% …………………… Se%an/utn-a, 'e$da(a$.an a("% aud"t u%ang te$(e'ut a.an d"'uat %ap$an aud"t "nte$na% .epada D"$e.tu$ RSKIA Kta Bandung! De#"."an pe#'e$"tauan "n", te$"#a .a(" ata( pe$at"an Bapa.7I'u!
Bandung, …………… Ketua SPI
D$! E%"( M""%da S#ant$" KERTAS KERJA AUDIT UNIT ………………………………
______________________________________________________________________________ Ha$"7Tangga% & Te#pat& 0! 1!
SOP
& #en6u.up"7t"da. #en6u.up"
:a("%"ta(
&
Ketenagaan
&
Sa$an
&
Ha("% aud"t d.u#enta("
& ………………………………………………………
Ha("% aud"t %apangan
& ………………………………………………………
Sa$an
& ………………………………………………………
Aud"t$
& ………………………………………………………
Tanda tangan Aud"t$
; ………………………………………………………!
LAPORAN HASIL AUDIT INTERNAL RSKIA KOTA BANDUNG PERIODE……………………………!!
Ba' I!
Pendau%uan
Ba' II
5ad)a% Pe%a.(anaan Aud"t
A! B!
Un"t ……………………!! Un"t ……………………!! Un"t ……………………!!
Ba' III
Ha("% Aud"t *(e(ua" :M!MR!23!23!20+
Ba' I=!
Ren6ana T"nda. Lan/ut
Ba' =!
Penutup
Ke$ta( Ke$/a Aud"t dan Lap$an Aud"t Inte$na% *:M!MR!23!23!20+ ada d" Pa. A-a$, -a"tu ttg Aud"t Inte$na% 'e$da(a$.an ISO
PEMBERIAN SURAT PEMBERITAHUAN AUDIT KEPADA AUDITEE
RSKIA
PROSEDUR TETAP PEN"ERTIAN
TUJUAN
N! D.u#en MKI71707220
N! Re4"(" 2
Ha%a#an 070
Tanggal Terbit
Ditetapkan : Direktur RSKIA Kta Ban!ung
Su$at Pe#'e$"tauan Aud"t ada%a (u$at -ang d".e%ua$.an %e T"# SPI *Satuan Penga)a( Inte$na%+ .epada aud"tee #engena" $en6ana aud"t -ang a.an d"%a.u.an te$adap aud"tee! Se'aga" a6uan pene$apan %ang.a8%ang.a pe$("apan aud"t,
KEBIJAKAN
PROSEDUR
UNIT TERKAIT
-a"tu #e#'e$".an (u$at pe#'e$"tauan aud"t .epada aud"tee! Su$at .eputu(an D"$e.tu$ tentang SPI N#$ & 7 7 RSKIA 0! Se.e$ta$"( SPI #e#'e$" (a%a# .epada aud"tee 1! Se.e$ta$"( SPI #en-a#pa".an $en6ana aud"t .epada aud"tee 3! Se.e$ta$"( SPI #en-e$a.an (u$at pe#'e$"tauan aud"t .epada aud"tee! 9! Se.e$ta$"( SPI #enan-a.an ada.a #a.(ud (u$at te$(e'ut -ang .u$ang /e%a( 'ag" aud"tee! >! Se.e$ta$"( SPI #en/a)a' pe$tan-aan aud"tee, /".a d"pe$%u.an /a)a'an da$" Ketua SPI, #a.a a% te$(e'ut a.an d"te$ang.an (aat aud"t! ?! Se.e$ta$"( SPI #e#"nta tanda tangan aud"tee pada 'u.u e.(ped"(" pen-e$aan (u$at da$" SPI! @! Se.e$ta$"( SPI #e#'e$" (a%a# dan #enutup pe#'"6a$aan! Se#ua un"t pe%a-anan dan #ana/e$"a% d" RSKIA Kta Bandung
PE#AKSANAAN AUDIT
N! D.u#en
N! Re4"(" 2
Ha%a#an 070
Tanggal Terbit
Ditetapkan : Direktur RSKIA Kta Ban!ung
RSKIA
PROSEDUR TETAP PEN"ERTIAN
TUJUAN
Pe%a.(anaan Aud"t ada%a pe%a.(anaan aud"t "nte$na% 'a". (e6a$a -ang te%a d"$en6ana.an, 'a". (e6a$a te$'u.a #e%a%u" (u$at pe#'e$"tauan #aupun -ang 'e$("at #endada. tanpa (u$at pe#'e$"tauan te$%e'" dau%u! Se'aga" a6uan pene$apan %ang.a8%ang.a pe%a.(anaan aud"t!
KEBIJAKAN
PROSEDUR
UNIT TERKAIT
Su$at .eputu(an D"$e.tu$ tentang SPI N#$ & 7 7 RSKIA 0! Aud"t$ #e#'e$" (a%a# .epada aud"tee 1! Aud"t$ #e#pe$%"at.an (u$at tuga( .epada aud"tee 3! Aud"t$ #e%a.u.an aud"t d.u#enta(" dan aud"t %apangan 9! Aud"t$ #eng"(" dan #enandatangan" .e$ta( .e$/a aud"t >! Aud"t$ #e#"nta aud"tee untu. #enandatangan" (u$at pe$n-ataan te%a d"%a.u.an aud"t ?! Aud"t$ #e#"nta aud"tee untu. #enandatangan" .e$ta( .e$/a aud"t @! Aud"t$ #e#'uat (u$at pe#'e$"tauan a("% aud"t -ang #e#uat $e.#enda(" 'ag" aud"tee! ! Me%a.u.an aud"t u%ang (e'aga" .n"$#a(" ata( $e.#enda(" -ang d"'e$".an, apa.a (uda d"%a.u.an atau 'e%u#! C! Me#'uat %ap$an aud"t "nte$na%! Se#ua un"t pe%a-anan dan #ana/e$"a% d" RSKIA Kta Bandung
PENU#ISAN HASI# AUDIT
N! D.u#en
N! Re4"(" 2
Ha%a#an 070
Tanggal Terbit
Ditetapkan : Direktur RSKIA Kta Ban!ung
RSKIA
PROSEDUR TETAP PEN"ERTIAN
Penu%"(an Ha("% Aud"t ada%a penu%"(an a("% -ang d"te#u.an (e%a#a #e%a.u.an aud"t "nte$na%,'a". aud"t d.u#enta(" #aupun aud"t %apangan, aud"t te$en6ana #aupun #endada., dan aud"t .euangan #aupun nn .euangan!
TUJUAN KEBIJAKAN
PROSEDUR
UNIT TERKAIT
Se'aga" a6uan penu%"(an a("% aud"t! Su$at .eputu(an D"$e.tu$ tentang SPI N#$ & 7 7 RSKIA 0! Aud"t$ #e#'a)a .e$ta( .e$/a (e%a#a aud"t 'e$%ang(ung 1! Aud"t$ #enu%"(.an .eunggu%an -ang dapat #en/ad" p$e(ta(" aud"tee, (e$ta te#uan -ang #e$upa.an .e%e#aan7.e.u$angan aud"tee (e6a$a /u/u$, apa adan-a! 3! Aud"t$ #en-a#pa".an apa -ang te%a d"tu%"(.an #engena" a("% aud"t .epada aud"tee, dan #e#"nta pe$(etu/uan aud"tee #engena" te#uan te$(e'ut! 9! Aud"t$ #endenga$.an .%a$"".a(" da$" aud"tee, dan #enu%"(.an a("% .%a$"".a(" te$(e'ut (e(ua" .nd"(" -ang d"te#u.an! >! Aud"t$ 'e(e$ta aud"tee #enandatangan" .e$ta( .e$/a aud"t! ?! Aud"t$ 'e(e$ta aud"tee #enandatangan" (u$at pe$n-ataan te%a d"%a.u.an aud"t! Se#ua un"t pe%a-anan dan #ana/e$"a% d" RSKIA Kta Bandung
AUDIT U#AN"
N! D.u#en
N! Re4"(" 2
Ha%a#an 070
Tanggal Terbit
Ditetapkan : Direktur RSKIA Kta Ban!ung
RSKIA
PROSEDUR TETAP PEN"ERTIAN
Aud"t U%ang ada%a aud"t -ang d"%a.u.an (e'aga" .n"$#a(" .epada aud"tee apa.a te%a d"%a.u.an pe$'a".an (e(ua" $e.#enda(" aud"t$ 'e$da(a$.an aud"t (e'e%u#n-a!
TUJUAN KEBIJAKAN
PROSEDUR
UNIT TERKAIT
Se'aga" a6uan pe%a.(anaan aud"t u%ang Su$at .eputu(an D"$e.tu$ tentang SPI N#$ & 7 7 RSKIA 0! Aud"t$ #endatang" aud"tee (e(ua" /ad)a% aud"t u%ang -ang te%a d"tetap.an pada (u$at pe#'e$"tauan a("% aud"t! 1! Aud"t$ #e%a.u.an aud"t u%ang 'e$da(a$.an te#uan da$" aud"t (e'e%u#n-a 3! Aud"t$ #enu%"( pada .e$ta( .e$/a aud"t apa.a te%a d"%a.u.an pe$'a".an (e(ua" $e.#enda(" -ang d"'e$".an da%a# (u$at pe#'e$"tauan a("% aud"t 9! 5".a $e.#enda(" pe$'a".an te%a d"%a.u.an, dapat d"%a.u.an penutupan .a(u(! 5".a $e.#enda(" 'e%u# d"%a.u.an, #a.a te#uan te$(e'ut a$u( d"tu%"( a%a# Lap$an Aud"t Inte$na%! >! Aud"t$ #en-u(un Lap$an Aud"t Inte$na%!
Se#ua un"t pe%a-anan dan #ana/e$"a% d" RSKIA Kta Bandung
