Puji syukur kita panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa berkat rahmat dan karunianya kita telah dapat menyusun buku Pedoman Satuan Pengawas Internal RS.Mitra Husada. engan telah dirumuskannya Pedoman Pelaksanaan Satuan Pengawas Internal maka diharapkan akan membantu pimpinan RS.Mitra Husada dalam pengelolaan dan pelaksanaan kegiatan Pengawasan Internal RS.Mitra Husada. !uku petunjuk ini dapat terwujud berkat kerja sama antara Satuan Pengawas Internal" #uditor dan ireksi RS.Mitra Husada. Sebagaimana kita ketahui bahwa pelaksanaan Satuan Pengawas Internal RS.Mitra Husada ini adalah merupakan hal yang baru dengan demikian pedoman Pelaksanaan Satuan Pengawas Internal ini perlu penyempurnaan sambil berjalan. Perbaikan dan penyempurnaan dapat dilakukan dari pengalaman pada waktu penerapannya di rumah sakit. $leh karena itu sumbang saran dan perbaikan sangat diharapkan dari berbagai pihak untuk penyempurnaan Pedoman Pelaksanaan Satuan Pengawas Internal RS.Mitra Husada. Tak lupa dalam kesempatan ini saya mengu%apkan terima kasih kepada semua pihak yang telah bekerja sama dengan baik dalam menyusun buku pedoman Pelaksanaan Satuan Pengawas Internal RS.Mitra Husada.
Pringsewu" &anuari '()* irektur RS.Mitra Husada
dr. ELVANI
BAB I PENDAHULUAN
1.1 LATAR BELAKANG
alam upaya pengembangan RS.Mitra Husada yang tertuang Ren%ana Strategis" maka sasaran peningkatan dan pengembangan Management RS.Mitra Husada men%akup kinerja dan pengetahuan sumber daya manusia" pembiayaan" dan sistem in+ormasi manajemen" sarana dan prasarana rumah sakit. Hal ini bertujuan untuk mengatisipasi era globalisasi yang sejalan dengan perkembangan IPTE, dan peningkatan bene+it" namun tetap memperhatikan +ungsi sosialnya. Sesuai dengan ren%ana strategis yaitu a. Sumber aya Manusia khususnya tenaga di unit rawat inap dan rawat jalan yang trampil dan pro+esional merupakan bagian dari marketing RS.Mitra Husada. b. Pembangunan in+rastruktur RS.Mitra Husada menjadi rumah sakit yang memenuhi standar EP,ES dan memenuhi kaidah arsitektur megah hotel plus/. %. Peningkatan sarana prasarana" terutama pengadaan peralatan %anggih. d. Marketing RS.Mitra Husada
alam pelaksanaan pengelolaan rumah sakit perlu ditunjang dengan peningkatan dan pemantapan sistim managemen rumah sakit dengan melihat perkembangan IPTE, !idang ,edokteran pada rumah sakit saat ini yang semakin komplek dan berdasarkan
S,.Menkes
0o-1234ME0,ES4S,4))1'"
Tentang
Pedoman
$rganisasi RS5 perlu dibentuk Satuan Pengawas Internal yang ditetapkan oleh irektur.
1.2 PENGERTIAN
Satuan Pengawas Internal adalah kelompok +ungsional yang bertugas untuk melaksanakan pengawasan terhadap pengelolaan sumber daya rumah sakit. a. Pengawasan Internal yaitu suatu sistem yang ditetapkan oleh irektur RS.Mitra Husada dalam mengendalikan organisasinya yang bersi+at komprehensip. b. Satuan Pengawasan Internal adalah kelompok +ungsional yang bertugas untuk melaksanakan pengawasan terhadap pengelolaan sumber daya rumah sakit.
%. Satuan Pengawasan Internal adalah pengawasan +ungsional yang dilakukan oleh aparat pengawasan yang ada dalam rumah sakit tersebut berkordinasi dan para petugas di unit kerja sesuai dengan peraturan perundang6undangan yang berlaku untuk men%apai tujuan organisasi. d. Pengawasan ini mempunyai si+at untuk meneliti kebijakan pimpinan prosedur6prosedur yang telah ditetapkan telah dilaksankan sebaik6baiknya oleh para petugas di unit kerja sesuai dengan peraturan perundang6 undangan yang berlaku untuk men%apai tujuan organisasi.
1.3 MAKSUD DAN TUJUAN a. Tuua! U"u"
Pengendali
operasional dan keuangan sehingga meningkatkan mutu
pelayanan di RS.Mitra Husada. #. Tuua! K$u%u%
). Memberikan pedoman tentang tugas pokok" +ungsi" Satuan Pengawas Internal RS.Mitra Husada. '. Menjabarkan
langkah6langkah
kegiatan Satuan Pengawas Internal
RS.Mitra Husada. 3. Pelaksanaan pengawasan Internal se%ara optimal di RS.Mitra Husada 7. Hasil pemantauan dan penge8aluasian satuan pengawasan Internal menjadi bahan masukan untuk strategi peningkatan mutu pelayanan RS.Mitra Husada 9. E+ekti+itas dan e+isien disegala bidang pelayanan *. Peningkatan bene+it :. Peningkatan %itra RS.Mitra Husada
BAB II MISI& KEDUDUKAN& TUGAS DAN 'UNGSI
2.1 MISI
Satuan Pengawas Internal RS.Mitra Husada mempunyai misi memberikan pelayanan pengawasan management dan peningkatan mutu pelayanan dalam rangka meningkatkan e+ekti+ dan e+esiensi pengelolahan sumber daya rumah sakit. Misi ,husus Pengawasan Internal RS.Mitra Husada adalah dalam rangka membantu pimpinan rumah sakit dalam pengawasan pengendalian sumber daya dan peningkatan mutu RS.Mitra Husada.
2.2 KEDUDUKAN
a. Satuan Pengawasan Internal RS.Mitra Husada dipimpin seorang kepala dengan anggota +ungsional yang ditetapkan dan bertanggung jawab langsung kepada irektur utama Rumah Sakit dengan masa kerja ) satu/ tahun. b. ,edudukan tim auditor dalam Satuan Pengawas Internal RS.Mitra Husada ditentukan pada waktu penetapan organisasi6organisasi tata kerja masing6 masing Satuan Pengawas Internal yang bersangkutan sesuai dengan perundang6undangan yang berlaku.
2.3 TUGAS POKOK
Satuan Pengawas Internal mempunyai tugas melaksanakan pengawasan terhadap sistem pengelolaan RS.Mitra Husada.
2.( 'UNGSI
alam melaksanakan tugas tersebut Satuan Pengawas Internal mempunyai +ungsia. Melaksanakan pengawasan operasional rumah sakit se%ara keseluruhan meliputi pengelolaan keuangan" kepegawaian" serta pelayanan keperawatan. b. Melakukan pengujian serta penilaian dari hasil laporan unit kerja . %. Melakukan survey dan audit se%ara terjadwal setiap tahunnya. d. Memberikan saran dan usul peme%ahan masalah kepada irektur apabila terdapat penyimpangan. e. Melakukan pemantauan tidak lanjut dari hasil temuan.
BAB. III
SUSUNAN KEANGGOTAAN DAN TATA KERJA
3.1 STRUKTUR ORGANISASI
IRE,T5R dr. E<=#0I
SPI Hi.Paiman Majayadi"#md.,ep
#5IT$R ,E5#0;#0
#5IT$R $PER#SI$0#< Hi.Paiman Majayadi"#md.,ep
3.2 SUSUNAN KEANGGOTAAN
,etua Satuan Pengawas Internal dalam pelaksanaan tugasnya dibantu oleh ' dua/ #uditor yaitu ).
Tim #uditor ,euangan dilakukan oleh petugas yang berpengalaman bendaharawan tetapi tidak bertugas di unit keu angan rumah sakit.
'.
Tim #uditor $perasional yang men%akup audit administrasi" kepegawaian" pelayanan medis" penunjang medis dan keperawatan yang berpangalaman dalam bidang teknis operasional.
3.3 KEGIATAN PELAKSANAAN SATUAN PENGAWAS INTERNAL
,egiatan pelaksanaan Satuan Pengawas Internal adalah sebagai berikut ). #uditor membuat jadwal audit tiap tahun yang kemudian dijadikan program audit oleh Satuan Pengawas Internal se%ara komperhenship. Sebagai pedoman melakukan audit digunakan pedoman Satuan Pengawas Internal. '. #udit dilakukan pada seluruh prosedur" seluruh ren%ana kerja" dan seluruh uraian tugas yang diimplementasikan dalam satu tahun anggaran. 3. Pelaksanaan audit dibagi sesuai dengan ' dua/ tim auditor yang ada di seluruh sistem rumah sakit.
7. #pabila ada keluhan dari pasien internal maupun eksternal rumah sakit" direktur berhak menugaskan Satuan Pengawas Internal untuk melakukan audit terhadap keluhan tersebut di luar jadwal tahunan. 9. Setelah melakukan audit" auditor membuat laporan" semua laporan auditor disatukan menjadi laporan Satuan Pengawas Internal yang menjadi bahan untuk membuat management review, guna ren%ana tindak lanjut.
BAB IV PENUTUP
emikianlah Pedoman Satuan Pengawas Internal ini disusun sebagai a%uan bagi Satuan Pengawas Internal SPI/ RS.Mitra Husada dalam melaksanakan tugas6tugas pengawasan" audit operasional dan audit keuangan RS.Mitra Husada" guna peningkatan mutu pelayanan dan pengembangan rumah sakit selanjutnya.
