ORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSA
NOMBRE DEL PROYECTO: A B
B.I. B. II. C
C.I. C.II. C.III. C.IV D
D.I. D.II.
TORTILLERIA
PRESUPUESTO DE INVERSION CALCULOS TECNICOS MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO ANALISIS DE RENTABILIDAD PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TORTILLERIA PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS ACTIVO FIJO Maquia!"#!i$$%#a R%"$%-"#a+!#i0a1i2a M"$i"3aqui$%#"+4&!#i0a1i2" M"1!#a-"#I"6 M"$i"&a#ai6!a3a$ E;uaa-"#-%i6!a3a$ Ba12u$a-ii!a$
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COSTO UNITARIO
CANTIDAD
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MONTOS
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TORTILLERIA MEMORIAS DE CALCULO
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PRO!ECCION MENSUAL DE E"RESOS
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TORTILLERIA
PROYECCION DE COST COSTOSDELPROYECTO
COSTOS
CONCEPTO C"3&#a -% Mai7 Ga1 E%#ia E$%2!#i2a Ca$ A!ia-4%#%!% A2%i!% G#a1a Aua Pa&%$ G#a0i!" Pi2a-" -% &i%-#a Ma" -% "<#a 8 ;"#a$%1 Pi%-#a A-3ii1!#a2i P%#3i1"1 V%!a1 R%!a -%$ $"2a$
TOTAL
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $
AÑO
AÑO
MENSUAL 1 2 8,437.50 ### ### 920.83 ### $11,602.50 380.42 $ 4,565.00 $ 4,793.25 70.00 $ 840.00 $ 882.00 360.00 $ 4,320.00 $ 4,536.00 56.00 $ 672.00 $ 705.60 60.00 $ 720.00 $ 756.00 150.00 $ 1,800.00 $ 1,890.00 250.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 60.00 $ 720.00 $ 756.00 $ 475.00 $ 5,700.00 $ 5,985.00 $ 10,800.00 ### ### 18.00 $ 216.00 $ 226.80 6,000.00 ### $75,600.00 1,333.33 ### $16,800.00 3,600.00 ### $45,360.00 2,000.00 ### $25,200.00 34,971.08
###
###
S AÑO
AÑO
3
4
AÑO
5 ### ### ### ### $12,791.76 $ 13,431.34 $ 5,032.91 $ 5,284.56 $ 5,548.79 $ 926.10 $ 972.41 $ 1,021.03 $ 4,762.80 $ 5,000.94 $ 5,250.99 $ 740.88 $ 777.92 $ 816.82 $ 793.80 $ 833.49 $ 875.16 $ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91 $ 3,307.50 $ 3,472.88 $ 3,646.52 $ 793.80 $ 833.49 $ 875.16 $ 6,284.25 $ 6,598.46 $ 6,928.39 ### ### ### $ 238.14 $ 250.05 $ 262.55 ### $83,349.00 $ 87,516.45 ### $18,522.00 $ 19,448.10 ### $50,009.40 $ 52,509.87 ### $27,783.00 $ 29,172.15 ###
###
###
TORTIL
COSTOS TOT COSTOSF!OS A-3ii1!#a2i P%#3i1"1 V%!a1 R%!a -%$ $"2a$
AÑO1 $ $ $ $
TOTAL COSTOS"ARALES C"3&#a -% Mai7 Ga1 E%#ia E$%2!#i2a Ca$ A!ia-4%#%!% A2%i!% G#a1a Aua Pa&%$ G#a0i!" Pi2a-" -% &i%-#a Ma" -% "<#a 8 ;"#a$%1 Pi%-#a
TOTAL
72,000.00 16,000.00 43,200.00 24,000.00
75,600.00 16,800.00 45,360.00 25,200.00
$ 155,200.00 $162,960.00 AÑO1 AÑO2 $ 101,250.00 $ 106,312.50 $ 11,050.00 $ 11,602.50 $ 4,565.00 $ 4,793.25 $ 840.00 $ 882.00 $ 4,320.00 $ 4,536.00 $ 672.00 $ 705.60 $ 720.00 $ 756.00 $ 1,800.00 $ 1,890.00 $ 3,000.00 $ 3,150.00 $ 720.00 $ 756.00 $ 5,700.00 $ 5,985.00 $ 129,600.00 $ 136,080.00 $ 216.00 $ 226.80
$ 264,453.00 $277,675.65 AÑO1
COSTOS F!OS COSTOS "ARALES COSTOS TOTALES
AÑO2 $ $ $ $
AÑO2
$ 155,200.00 $ 162,960.00 $ 264,453.00 $ 277,675.65 $419,!3.00
$440,3!.!
ERIA
LES AÑO3
AÑO4
$ 79,380.00 $ $ 17,640.00 $ $ 47,628.00 $ $ 26,460.00 $
### AÑO3 $ 111,628.13 $ 12,182.63 $ 5,032.91 $ 926.10 $ 4,762.80 $ 740.88 $ 793.80 $ 1,984.50 $ 3,307.50 $ 793.80 $ 6,284.25 $ 142,884.00 $ 238.14
### AÑO3
AÑO5
83,349.00 $ 87,516.45 18,522.00 $ 19,448.10 50,009.40 $ 52,509.87 27,783.00 $ 29,172.15
$ 179,663.40 $ 188,646.57 AÑO4 AÑO5 $ 117,209.53 $ 12,791.76 $ 5,284.56 $ 972.41 $ 5,000.94 $ 777.92 $ 833.49 $ 2,083.73 $ 3,472.88 $ 833.49 $ 6,598.46 $ 150,028.20 $ 250.05
$ 123,070.01 $ 13,431.34 $ 5,548.79 $ 1,021.03 $ 5,250.99 $ 816.82 $ 875.16 $ 2,187.91 $ 3,646.52 $ 875.16 $ 6,928.39 $ 157,529.61 $ 262.55
$ 306,137.40 $ 321,444.27 AÑO4
AÑO5
$ 171,108.00 $ 179,663.40 $ 188,646.57 $ 291,559.43 $ 306,137.40 $ 321,444.27 ### $ 48!,800.80 $ !10,090.84
TORTILLERI
PROYECCION DE IN "OLUMEN PRECO CONCEPTO VENTA DE TORTILLA
TOTAL
% :+,.
UNTARO '9.
$
"ENTAS
AÑO
&CCLO
1
540,000.00
### ###
GRESOS AÑO
AÑO
AÑO
AÑO
2
3
4
5
$ 567,000.00 $ 567,000.00
### $ 625,117.50 ### $ 625,117.50
### ###
TORTILLERIA
ESTADO DE RESULTAD CONCEPTOS ' ( ) "ENTAS COSTOS F!OS COSTOS "ARALES ' * ) COSTOS TOTALES
AÑO 1 $ $ $ $
540,000.00 155,200.00 264,453.00 419,653.00
' + ) UTLDAD RUTA ' * ) DEPRECACON ' + ) UTLDAD ANTES DE MPUESTOS ' * ) MPUESTOS ' + ) UTLDAD DEL E!ERCCO
$ $ $
ACT"OF!O
"ALOROR%NAL
AÑO 2 $ $ $ $
567,000.00 162,960.00 277,675.65 440,635.65
120,347.00 $ 26,071.90 $ 94,275.10 $ $ 9,427.51 $ $ 84,847.59 $
126,364.35 27,375.50 98,988.86 9,898.89 89,089.97
COSTOS DE DEPRECACONE TASA
M-// R50:/;-/ 5 ?@ /;
$ $ $ $ $
108,500.00 10,500.00 9,800.00 13,280.00 24,580.00
20 15 15 15 20
EB:/> <=/:/ P/ 10 : @ == />
$ $ $
5,100.00 3,399.00 4,841.00
20 25 10
TOTAL
$
180,000.00
OS AÑO3 $ 595,350.00 $ 171,108.00 $ 291,559.43 $ 462,667.43 $ $ $ $ $
132,682.57 28,744.27 103,938.30 10,393.83 93,544.47
AÑO4
AÑO5
$ 625,117.50 $ 179,663.40 $ 306,137.40 $ 485,800.80
$ 656,373.38 $ 188,646.57 $ 321,444.27 $ 510,090.84
$ 139,316.70 $ 146,282.53 $ 30,181.48 $ 31,690.56 $ 109,135.21 $ 114,591.97 $ 10,913.52 $ 11,459.20 $ 98,221.69 $ 103,132.78
AÑOS 7.00 7.00 6.00 10.00 6.00
$ $ $ $ $
DEP ANUAL 15,500.00 1,500.00 1,633.33 1,328.00 4,096.67
"ALOR RESCATE $ 31,000.00 $ 3,000.00 $ 1,633.33 $ 6,640.00 $ 4,096.67
6.00 5.00 10.00
$ $ $
850.00 $ 679.80 $ 484.10 $
850.00 * 2,420.50
$
26,071.90 $
49,640.50
TORTILLERIA
FLU"O DE EFECTIO CONCEPTOS&AÑO AÑO0 AÑO1 AÑO2 AÑO3 ' ( ) "ENTAS $ * ### ### $595,350.00 ' ( ) "ALOR DE RESC $ * $ * ### $ * ' + ) N%RESOS TOTA $ * ### ### $595,350.00 COSTOS F!OS $ * ### ### $171,108.00 COSTOS "ARALES$ * ### ### $291,559.43 ' + ) COSTOS TOTALE $ * ### ### $462,667.43 COMPRA ACT"O F!O ### $ * ### $ * COMPRA ACT"O DFE ### $ * ### $ * COMPRA CAPTAL DE ### $ * ### $ * ' + ) SALDO FNAL ### ### ### $132,682.57
AÑO4 $
$
### * ### ### ### ### * ### ### ###
AÑO5 $ 656,373.38 $ 49,640.50 $ 706,013.88 $ 188,646.57 $ 321,444.27 $ 510,090.84 $ * $ * $ * $ 195,923.03
TORTILL
PUNTO DE E CONCEPTOS&AÑO "ENTAS COSTOS F!OS COSTOS "ARALES COSTOS TOTALES PUNTO DE EULRO $ PUNTO DE EULRO
AÑO1 $ $ $ $
540,000.00 155,200.00 264,453.00 419,653.00 $
AÑO2 ### ### ### ###
304,151.38 $ 319,358.95
56
56
INTERPRETACION SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIAR PO ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIAR PARA N
ERIA
UILI%RIO AÑO3 $ 595,350.00 $ 171,108.00 $ 291,559.43 $ 462,667.43
AÑO4
AÑO5 $ $ $ $
656,373.38 188,646.57 321,444.27 510,090.84
$ 335,326.90 $ 352,093.24 $
369,697.90
56
$ 625,117.50 $ 179,663.40 $ 306,137.40 $ 485,800.80 56
56
R AO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS
ANALISIS DE RENTA%ILIDAD &AN, TASA DE ACTUALIZACIO
AÑO AÑO 0 AÑO 1 A O2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
N%RESOS $ * $ 540,000.00 $ 567,000.00 $ 595,350.00 $ 625,117.50 $ 706,013.88 $3,033,481.38
10(
COSTOS
FLU!O DE
TASA
$ 265,971.08 $ 419,653.00 $ 440,635.65 $ 462,667.43 $ 485,800.80 $ 510,090.84 $2,584,818.81
EFECT"O ### $120,347.00 $126,364.35 $132,682.57 $139,316.70 $195,923.03 $448,662.56
'1()* 1.00000 0.90909 0.82645 0.75131 0.68301 0.62092
VAN TIR B/C
9 >:,8>9.5= 41.14 '.'8
CRITERIO DE DECISIN
0TIR
TIR, %C'
N%RESOS $
E%RESOS
ACTUALADOS CTUALADOS * $ 265,971.08 $ 490,909.09 $ 468,595.04 $ 447,295.27 $ 426,963.66 $ 438,379.07 $ 2,272,142.13
$ 381,502.73 $ 364,161.69 $ 347,608.89 $ 331,808.49 $ 316,726.28 $2,007,779.16
.a#"&#"?%2!"1."# P#"-u22i" -% 3ai7 Ji!"3a!% a 2a3&" a
R%1!au#a! -% !#u24a1 C"3%#2ia$i7a2i" -% a#!i2u$"1 &a#a %$ L%24ua % i%#a-%#" R%!a -% i0$a<$%1 E2"!u#i13" C"!#u22i" -% 2a
Vi%#" 0"#%1!a$ Aua2a!% 4a11 Cu$!i" ? &#"-u22i" -% "&a$ Qu%1%#ia Ta$$%# -% 4%##%#ia A2"&i" ? <%%0i2i" -% 2a0% A2"&i" ? %3&aqu% -% 0#u!a1 ? %#-u# Cu$!i" -% 3a" 4a-% A#"0"##a;%#a T#u24a Cu$!i" ? &#"-u22i" -% &a&a?a Cu$!i" ? <%%0i2i" -% 2a0 Pa&%$%#ia V%!a -% &#"-u2!"1 F"a3? M%#2%#ia Mii1u&%# Pa1!%$%#ia Pi"$% V%!%#ia#ia Cu$!i" ? &#"-u22i" -% $i!24i Ta$$%# 3%2ai2" Ta$$%# -% 2"1!u#a E3&aqu% -% 7a#7a3"#a Au!"$aa-", $aa-" -% au!"1 R%!a -% 3"
Cu$!i" ? &#"-u22i" -% 24i$% 1%##a" T#a10"#3a2i" -% &a1!a -% &%12a-" P#"-u22i" ? %!a -% Ca<#i!"1 Ja!#"&4a 2u#2a1 Cu$!i" -% a$0a$0a 0"##a;%#" P#"-u22i" ? 2"3%#2ia$i7a2i" -% %$ P#"-u22i" ? 2"3%#2ia$i7a2i" -% %$ Pa$%!%#iaK %!a -% aua1, &a$%!a1 ? Ca#&i!%#ia P#"-u22i" -% 4""1 0#%12"1 Cu$!i" ? &#"-u22i" -% 4"" 1%!a Ra1!#" TIF I2u
E"#-a -% 2%#-"1 Ta$$%# -% 2a$7a-" Taqu%#ia Pi77%#ia Pu%1!" -% !a2"1 V%!a -% !a3a$%1 P"$$"1 #"1!i7a-"1 (a7a-", %24i$a-"1, P"$$"1 %1!i$" %!u? R%!a -% 3"
Ca"$a 0"##a;%#" Cu$!i" ? &#"-u22i" -% 1a-ia P#"-u22i" -% "&a$ % i%#a-%#" A2"&i" -% #a"1 E"#-a -% 2a3a#" Cu$!i" -% 0#i;"$ ...%!#% "!#a1
Promociones:
/ , Corridas1 2&%$$$($$
#a
/ &$ Corridas1 2*%$$$($$ Cotizaciones:
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