La Caja Municipal Oriental presenta la siguiente información financiera Balance General al 31-11-2005 ( Expresado en nuevos soles ) ACTIVO 11 Disponible 1101 Caja 50,000 1102.02 BCR 60,000 1103.01 Bancos 100,000 12 Fondos Interbancarios 1201 Fondos Interbancarios 14 Créditos 1401.02.06 Prestamos 260,000 1403.01 Créditos Comerciales 30,000 1406.01.06 Prestamos 20,000 18 Inmueble Mobiliario y Equipo 1803.01 Mobiliario 10,000 1803.02 Equipo de computo 18,000 1809 Depreciación Ac. De Inm. Mob. Y Equipo (6,000 )
210,000
80,000 310,000
22,000
--------------Total Activo
622,000
======== PASIVO Y PATRIMONIO 21 Obligaciones con el Público 2102.01 Depósitos de Ahorros 40,000 2104.04.01.03 Otras Contribuciones 2,000 2104.02 Tributos Retenidos 2,800 2106.01 CTS 2,000 24 Adeudos y Obligaciones Finan. A Corto Plazo 2403.02 Adeudos por prestamos ordinarios 31 Capital Social 3101.02.01 Aportes en efectivo 38 Resultados Acumulados 3801.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización
46,800
100,000 419,200 56,000 ------------
Total Pasivo y Patrimonio
622,000
-----------Operaciones de de Diciembre 2,005 1.- Reapertura del Ejercicio económico 2.- Recepciona devolución de fondos interbancarios otorgado con intereses devengados devengados generados S/. 1,600 2.- Recepciona por concepto de interés de prestamos otorgados otorgados a clientes vigentes S/. 20,000, reestructurados S/. 10,000 y en cobranza judicial S/. 6,000 y depositas en cuenta corriente. 3.- Paga los tributos correspondientes con cuenta corri ente del Banco Unión 3.- El 15-12-2005 Otorga un crédito comercial a un cliente por S/. 16,000 16,000 con Pagare No 465 con vencimiento 30 días de enteres del 3% mensual, comisiones S/. 300 y portes S/. 30, el cliente deja en garantía un Inmueble valorizado en S/. 20,000 4.- 20-12-2004 Paga S/. 100 por moras de aportes ESSALUD, por su personal trabajador 5.- Amortiza con S/. 15,000 un préstamo pendiente de cancelación cancelación y paga interese el 2.50% Mensual 6.- Paga en efectivo tributos municipales del a ño anterior por S/. 50 7.- Créditos en cobranza judicial por S/. 2,000 2,000 son castigados castigados después de registrar registrar la provisión provisión por incobrabilidad incobrabilidad.. Después de 3 días el cliente paga los S/. 2,000 8.- La Planilla de Remuneraciones básica del mes es de S/. 10,000 afecta al 9% RPS y 13% ONP 9.- Provisionar Depreciación de bienes de activo fijo y CTS de diciembre.
SE SOLICITA: 1.- Registrar en el Libro Diario l as operaciones contables considerando la depreciación de A.F. (Tasa 10%) y 25% respectivamente) 6 puntos 2.- Mayorizar las registraciones contables del libro Diario (3 puntos) 3.- Elaborar la Hoja de trabajo de balance general (6 puntos) 4.- Cerrar libros de contabilidad considerando las detracciones participación a los trabajadores (5%) , Impuesto a la Renta 30% y Reserva Legal ( 5 puntos)
Diario General de 30 de Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- 01/ 12/2005 -----------------------
11
DISPONIBLE
1101
1102 1103.
12
Caja 1111.01 Caja Oficina Principal MN 1111.01.01 Billetes y Monedas Banco Central de Reserva del Perú 1102.2 Cuenta Especial Bancos y Otras Empresas Financieras País 1103.01 Bancos
210,000 50,000
60,000 100,000 80,000
FONDOS INTERBANCARIOS
1201
14
Fondos Interbancarios 1201.01 Bancos
CREDITOS
1401 1403 1406
18
Créditos Vigentes 1401.02.06 Prestamos Créditos Reestructurados 1403.01 Créditos Comerciales Créditos en cobranza judicial 1406.01.06 Prestamos
310,000 260,000 30,000 20,000
INMUEBLES Y MOBILIARIO Y EQUIPO
1803
1809
21
Mobiliario y Equipo 1803.01 Mobiliario 10,000 1803.02 Equipos de Computo 18,000 Depreciación Acumulada de Inmueble ( 6,000) 6,000) Mobiliario Equipo 1809.03 Depreciación Ac. de Mobiliario y Equipo
22,000
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2102 2104
2106.
24
46,800
Obligaciones por Cuenta de Ahorro 40,000 2102.01 Deposito en Cuenta de Ahorros Obligaciones con Inst. Recaudadoras de Tributos 2104.02 Tributos Retenidos 2,800 2104.01.03 Otras Contribuciones 2,000 Beneficios Sociales de Trabajadores 2,000 2106.01 Compensación Por Tiempo de Servicios
DEUDAS Y OBLIGACIONES FINAN. A CORTO PLAZO
2403
31
100,000
Adeudos y Oblig. con Emp. del Sist. Financiero del País 2403.02 Adeudos por prestamos ordinarios
CAPITAL SOCIAL 3101
38
Capital Pagado 3101.02 .01 Aportes en efectivo ---------------------------- Van ------------------------------Diario General de 30 de Noviembre Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- Vienen -----------------------
RESULTADOS ACUMULADOS
3801
12 51
14
Créditos Reestructurados Reestructurados Créditos en cobranza judicial 1403.01 Créditos comerciales
10,000 6,000
1101
16,000
Intereses por Créditos 5114.03 Intereses por créditos créditos reestructurados reestructurados 10,000 5104.06 Intereses por créditos Judiciales 6,000 Por los créditos reestructurados --------------------------- 2 --------------------------------------DISPONIBLE
16,000
Caja 1111.01 Oficina Principal
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2101
11
11
1,600
Intereses por Créditos Por la Recepción devolución de Fondos Interbancarios ------------------------------ 2 -------------------------------------
INGRESOS FINANCIEROS
11
14
1,600
Rendimientos Devengados de Fondos Interbancarios 1218.08 Fondos Interbancario
CREDITOS 1403 1406
5104
21
566,000 56,000
INGRESOS FINANCIEROS 5104
51
622,000
Utilidad Acumulada 3801.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización Por la apertura del Libro diario ---------------------------- 1 -------------------------------
FONDOS INTERBANCARIOS
1208
419,200 -------------------566,000
--------------622,000
1101
16,000
Obligaciones a la Vista 2111.01 Depósitos en cuenta corriente Por el deposito en cuenta corriente --------------------------- 3 ----------------------------------------DISPONIBLE Caja 1111.01 Oficina Principal
330
CREDITOS
1401
Créditos vigentes 1411.01 Créditos comerciales
16,000
DISPONIBLE
1101
Caja 1111.01 Oficina Principal -------------------------------- Van ---------------------------------
16,000
671,930
671,600
Diario General de 30 de Noviembre Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- Vienen ----------------------51 INGRESOS FINANCIEROS 5107 Comisiones por Créditos y Otras Operaciones 5117.04 Créditos 5117.04.01 Créditos comerciales INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 52 5202 Ingresos por Servicios Diversos 5202.29 Otros ingresos por servicios Por el otorgamiento del préstamo al cliente ---------------------------- 3 --------------------------------------CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 81 8102 Valores Propios en Cobranza 8102.01 Valores propios en cobranza de oficina principal 82 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 8211.01 Deudores por el Contra 8201 Por el pagare emitido No 465 con vencimiento a 30 dias -------------------------------- 3 -----------------------------------------------------------------------------
671,930
671,600 300
30
16,000
16,000
CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREDORAS
83
Contra Cuenta de Cuentas de Orden Acreedores
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 8301
84 8404
20,000
Garantía Recibidas por Operaciones de Crédito 8414.09 Garantías no Preferidas Por la garantía de un Inmueble. -------------------------- 3 -------------------------------------
20,000
CREDITOS
Rendimientos Devengándose Créditos Vigentes 1418.01 Créditos Comerciales
14 1408 51 5104
480
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Créditos 5114.01 Intereses por créditos vigentes Por los intereses vencidos ------------------------------- 3 ---------------------------------
480
CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
8211.01 Deudores por el Contra
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
82 8201 81
16,000
Valores Propios en Cobranza 8102.01 Valores propios en cobranza de oficina principaL -------------------------- Van ------------------------------------
16,000
8102
Diario General de 30 de Noviembre Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- Vienen ----------------------Por la liberación del Pagare ---------------------------- 3 -------------------------------------
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
84 8404
83
724,410
724,410
724,410
724,410
20,000
Garantía Recibidas por Operaciones de Crédito 8414.09 Garantías no Preferidas Por la garantía de un Inmueble. 20,000
CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREDORAS
8301
Contra Cuenta de Cuentas de Orden Acreedores Por la devolución de la garantía del Inmueble ------------------------------ 4 -------------------------------------
GASTOS EXTRAORDINARIOS 63 6301
Gastos Extraordinarios 6301.03 Sanciones administrativas y fiscales
100
DISPONIBLE
11
1101
Caja 1111.01 Oficina Principal Por pago de las moras a ESSALUD ------------------------ 5 ----------------------------------------
100
DISPONIBLE
11 1101
Caja 1111.01 Oficina Principal
15,375
CREDITOS
14 1401 1408
Créditos vigentes 1401.01 Créditos comerciales Rendimientos Devengados 1408.01 Rendimientos devengados de créditos comerciales Por la amortización del préstamo pendiente de cancelación. ------------------------------ 6 -------------------------------------
15,000 375
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Tributos 4514.03 Tributos Gobiernos Locales
45
DISPONIBLE
4504
11 1101
Caja 1111.01 Oficina Principal Por el pago en efectivo los tributos Municipales --------------------------- Van ---------------------------------
50
50
759,935
759,935
Diario General de 30 de Noviembre Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- Vienen -----------------------
14
1406 1405
1101
2,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
10,900 10,000 900
OBLIGACIONES CON PUBLICO
2,200
Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos 2114.01 Tributos por Cuenta Propia 900 2114.01.03 Otras Contribuciones 2104.02 Tributos retenidos 1,300
CUENTAS POR PAGAR
8,700
2505
Dividendos y Part. Remuneraciones por Pagar Por la provisión de la planilla de remuneraciones ---------------------------9 ----------------------------------
1803
Mobiliario y Equipo 1803.01 Mobiliario 1803.02 Equipos Depreciación acum.. de Inm. Mob. Y Equipo Por la provisión del Mobiliario y Equipo Mobiliario 10,000x 10% 10% = 1,000 : 12 = 83.33 x 1 = 83.33 Equipos 18,000 x 25% = 4,500 : 12 12 = 375 375 x 1 = 375.00 ---------------------------------- 10 ----------------------------------
18
INMUEBLE MOBILIARIO Y EQUIPO
1809
45
458.33
458.33
725.00
GASTOS DE ADMINISTRACION
4501
Gastos de Personal -------------------------- Van ----------------------------------------Diario General de 30 de Noviembre Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- Vienen -----------------------
21
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2106
61
776,018.33
775,293.33
776,018.33
775,293.33 725
Beneficios Sociales de Trabajadores 2106.01 Compensación por Tiempo de Servicios Por la provisión por tiempo de servicios servicios 8,700 : 12 = 725 x 1 = 725 ------------------------------ 12 ---------------------------------------
RESULTADOS DE OPERACIÓN
6101
11,775
Resultados de Operación 6111.01 Resultado de Operación
GASTOS DE ADMINISTRACION 4501 4504
63
Gastos de Personal Tributos 4514.03 Tributos Gobiernos Locales
11,625 50
GASTOS EXTRAORDINARIOS
100
6301
Gastos Extraordinarios 6301.03 Sanciones Administrativas Fiscales Por la transferencia de los gastos del año 2005 ------------------------------ 13 --------------------------------
5114 5117
Intereses por Créditos Comisiones por Créditos
5202
Ingresos por Servicios
6101
Resultados de Operación 6111.01 Resultado de Operación Por la transferencia de los ingresos del año 2005 -----------------------------14 ------------------------------
51
61
CREDITOS
Gastos de Personal 4511.01 Remuneraciones 4511.01.01 Remuneraciones Básica 4511.04 Seguridad y Previsión Social
25
2,000
Caja
4501
2104
52
2,000
Créditos en Cobranza Judicial Por la Liquidación del credito ----------------------- 8 -------------------------------------------
21
759,935
2,000
1406
45
45
Créditos en Cobranza Judicial 1416.01 Créditos Comerciales Créditos Vencidos 1415.01 Créditos Comerciales Por la cobranza del crédito judicial
--------------------------- 7 ---------------------------------------DSIPONIBLE
11 14
759,935
CREDITOS
INGRESOS FINANCIEROS
66
18,380 18,080 300
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
30
RESULTADOS DE OPERACIÓN
18,410
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS A LA RENTA 6601
Resultado del Ejercicio Antes de Participaciones e Impuestos a la Renta 6611.01 Resultado del Ejercicio Antes de Participaciones e Impuestos a la Renta
RESULTADOS DE OPERACIÓN
61 6101
Resultados de Operación 0.02 Resultado de Operación Por la transferencia del resultado de operacion ------------------------------ Van ------------------------------
6,635
6,635
812,838.33
812,838.33
Diario General de 30 de Noviembre Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- Vienen -----------------------
66
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS A LA RENTA
6601
812,838.33 6,635
812,838.33
Resultado del Ejercicio Antes de Participaciones e Impuestos a la Renta 6611.01 Resultado del Ejercicio Antes de Participaciones e Impuestos a la Renta
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
69 6901
6,635
Resultado del Ejercicio 6911.01 Resultado del Ejercicio Por la transferencia del resultado del ejercicio antes de participación e impuesto a la Renta -------------------------- 15 ---------------------------------
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
69 6901
Resultado del Ejercicio 6911.01 Resultado del Ejercicio
6701
Participación de los Trabajadores 6711.01 Participación de los Trabajadores
67 68 6801
2,222.73
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA 331.75
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la Renta 6811.01 Impuesto a la Renta Detracción de la Utilidad del ejercicio ---------------------- 16 --------------------------------
1,890.98
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
67
Participación de los Trabajadores 6711.01 Participación de los Trabajadores
331.75
6701
1,890.98
6801
Impuesto a la Renta 6811.01 Impuesto a la Renta
2104
Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos 2114.01.01 Impuesto a la Renta
68 21 25 2505
IMPUESTO A LA RENTA
OBLIGACIONES OBLIGAC IONES CON EL PUBLICO 331.75
CUENTAS POR PAGAR
Dividendos Participaciones Participaciones y Renumeraciones Renumeraciones por Pagar 2505.02 Participaciones por pagar Provisión por Participación de trabajadores e Impuestos a la renta. ---------------------------------- Van ---------------------------
1,890.98
823,918.79
Diario General de 30 de Noviembre Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- Vienen -----------------------
69
RESULTADOS DEL EJERCICIO
6901
Resultado del Ejercicio 6911.01 Resultados del Ejercicio
3901
Utilidad del Ejercicio 0.02 Utilidad del Ejercicio sin Acuerdo de Capitalización Capitalización Por la transferencia de la utilidad del ejercicio ----------------------------- 17 -------------------------------------
3901
Utilidad del Ejercicio 0.02 Utilidad del Ejercicio sin Acuerdo de Capitalización Capitalización
RESULTADO DEL EJERCICIO
39
3301
Reserva Legal 3301.02 Utilidades Detracción de la Reserva Legal ( 10% de 4,412.27 = 441.23 ) --------------------------------- 18 ----------------------------------
1405
Créditos vencidos
1809
Depreciación Acumulada de Inmuebles, Mobiliario Mobiliario y Equipo)
2101 2102 2104 2106
Obligaciones a la Vista Obligaciones por Cuentas de Ahorro Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos 2114.01.01 Impuesto a la Renta Beneficios Sociales de Trabajadores
2403
CUENTAS POR PAGAR
2505
Dividendos, Participaciones Participaciones y Remuneraciones por Pagar 2505.02 Participaciones por Pagar
CREDITOS
14
24
823,918.79
4,412.27
441.23
RESERVAS
33
21
823,918.79 4,412.27
RESULTADO DEL EJERCICIO
39
18
823,918.79
441.23
2,000
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO OBLIGACIONES OBLIGAC IONES CON EL PUBLICO PUBLIC O
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
6,458.33 16,000 40,000 7,000 331.75 2,725
Adeudos y Obligaciones con Empresas del Sistema
25 31
100,000
CAPITAL SOCIAL
8,700 1,890.98
3101 Capital Pagado
RESULTADOS ACUMULADOS
33 3801
Utilidad Acumulada 3301.02 Utilidades ------------------------ Van
------------------------------------
419,200 56,000 441.23 1,489,519.58
828,772.29
Diario General de 30 de Noviembre Noviembre al 31 de Diciembre 2005 --------------------- Vienen -----------------------
39
3901
1101 1102 1103
Utilidad del ejercicio 3901.02 Utilidad neta del Ejercicio sin Acuerdo de capitalización DISPONIBLE Caja Banco Central de Reserva del Peru Banco y Otras Empresas del Sistema Financiero
1201 1208
Fondos Interbancarios Rendimientos Devengados de Fondos Interbancarios
11
12 14
18
1,489,519.58
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
828,772.29
3,971.04
67,555 60,000 100,000
FONDOS INTERBANCARIOS
80,000 1,600
CREDITOS
1401 1403 1406 1408
Créditos vigentes Créditos Reestructurados Reestructurados Créditos en cobranza judicial Rendimientos Devengados
261,000 40,000 26,000 105 28,458.33
1803
Mobiliario y Equipos Transferencia de saldos por cierre -----------------------------------------------------------
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 1,493,490.62
1,493,490.62
==========
===========
Determinación de Deducciones de la Utilidad Utilidad Participaciones de Trabajadores 5%
6,635.00 331.75 6,303.25 1,890.98 4,412.27 441.23 3,971.04 ======
Impuesto a la Renta 30% Reserva Legal 10% Resultado Neto del Ejercicio
LIBRO MAYOR 1101 Caja Apertura año 2005
50,000
Varios
Obligaciones a la Vista
16,000
Gastos Extraordinarios
Varios
330
Varios
15,375
Creditos en Cobranza Judicial
16,000 100
Tributos
50
Cierre del año 2005
67,555
2,000
-----------------
83,705
83,705
1102 Banco Central de Reserva del Perú Apertura año 2005
60,000
Cierre año 2005
60,000 ________
60,000
_____ 60,000
1103 Bancos y Otras Empresas Financieras País Apertura año 2005
100,000
Cierre año 2005
100,000
________
--------------
100,000
100,000
1201 Fondos Interbancarios Apertura año 2005
80,000
Cierre año 2005
80,000
80,000
80,000
________
__
1208 Rendimientos Devengados de Fondos Fondos Interbancarios Interbancarios Intereses por créditos
1,600
Cierre año 2005
1,600
1,600 1,600
1401 Créditos Vigentes Apertura año 2005
260,000
Caja
Varios
16,000
Cierre año 2005
276,000
15,000 261,000 276,000
1403 Créditos Reestructurados Apertura año 2005
30,000
Intereses por créditos
10,000
Cierre año 2005
40,000 _________
40,000 _______
40,000_
1405 Créditos Vencidos Cierre año 2005
2,000
Cr C réditos cobranza Judicial
2,000
________
_______ .
2,000
2,000
1406 Créditos en Cobranza Judicial Apertura año 2005
20,000
Intereses por Créditos
6,000
Creditos vencidos
2,000
Caja
2,000
Cierre año 2005
26,000
__28,000__
_28,000_
1408 Rendimientos Devengados Intereses por Crédito
480
Caja
375
Cierre año 2005
105 ____480__
____
1803 Mobiliario y Equipo Apertura año 2005
28,000
Depreciación acum.. Inm.
Cierre año 2005
Cierre año 2005
28,458.33
458.33
__________
28,458.33
28,458.33
________
________
6,458.33 ________
Apertura año 2005
6,000
Mobiliario y Equipo
458.33
6,458.33
6,458.33
2101 Obligaciones a la Vista Cierre año 2,005
16,000
Caja
16,000
_______
_________
16,000
16,000
2102 Obligaciones por Cuenta de Ahorro Cierre Ejercicio 2005
40,000
Apertura año 2005
40,000
40,000
40,000
2104 Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos Cierre Ejercicio 2005
7,000
Varios
331.75 _________
Apertura año 2008
4,800
Gastos de Personal
2,200
Varios
331.75
7,331.75
7,331.75
2106 Beneficios Sociales Sociales de Trabajadores Trabajadores Cierre Ejercicio 2005
2,725
Apertura año 2005
2,000
Gastos de Personal
725
________
_________
2,725
2,725
2403 Adeudos y Obligaciones con Emp. Del Sistema Financiero Financiero del Pais Cierre Ejercicio 2005
100,000
Apertura año 2005
100,000
100,000
100,000
2505 Dividendos y Participaciones y Remuneraciones por Pagar Varios
8,700
Gastos de Personal
8,700
Varios
1,890.98
Varios
1,890.98
10,590.98
10,590.98
3101 Capital Pagado Cierre año 2005
419,200
Apertura año 2005
419,200 _______
419,200
419,200
3301 RESERVAS Varios
441.23
Utilidad del Ejercicio
441.23 _______
441.23
3801 Utilidad Acumulada
441.23
Cierre año 2005
56,000
Apertura año 2005
56,000
56,000
56,000
3901 Utilidad Neta del Ejercicio Reserva Legal
441.23
Varios
3,971.04
Resultado del Ejercicio
4,412.27 _______ _4,412.27______
4501 Gastos de Personal Varios
10,900
Beneficios Sociales de los Trab.
Cierre año 2005
11,625
725
__________
11,625
11,625
4504 Tributos Caja
50
Cierre año 2005
50
50
50
5104 Intereses por Créditos Cierre de año 2005
18,080
Rendimientos Devengados Fond. I
1,600
Varios ________
16,000
Rendimientos Devengados Credit.
480
18,080
18,080
5107 Comisiones por Créditos y Otras Operaciones Cierre de año 2005
300
Varios
300
300
300
5202 Ingresos por Servicios Diversos Cierre de año 2005
30
Varios
30
30 30
6101 Resultados de Operación Varios
11,775
Resultado de Operación
Varios
6,635
18,410 ________
18,410
18,410
6301 Gastos Extraordinarios Caja
100
Cierre año 2005
100
100 100
6601 Resultado del Ejercicio Antes de Part. E Imp. A la Renta Resultados del Ejercicio
6,635
Resultados de Operación
6,635
6,635 6,635
6701 Participación de los Trabajadores Varios
331.75
Resultados del Ejercicio
331.75
331.75 331.75
6801 Impuesto a la Renta Varios
1,890.98
Resultados del Ejercicio
1,890.98
1,890.98 1,890.98
6901 Resultado del Ejercicio Varios
2,222.73
Utilidad del Ejercicio
4,412.27
Resultados del Ejercicio Antes Part
6,635 _________
6,635
6,635
8102 Valores Propios en Cobranza Deudores por contra
16,000
Deudores por contra
16,000
16,000 16,000
8201 Deudores por Contra Valores Propios en Cobranza
16,000
Valores Propios en Cobranza
16,000
16,000 16,000
8301 Contra Cuenta de Cuentas de Orden Acreedoras Garantías Recibidas por Operac.
20,000 20,000
Garantías Recibidas por Operac
20,000 20,000
8404 Garantías Recibidas por Operaciones al Credito Contra cuenta de Orden Acreed.
20,000 20,000
Contra cuenta de Orden Acreed.
20,000 20,000
