INSTRUMENS AUDIT INTERNAL PUSKESMAS
Audit internal merupakan salah satu program mutu manajerial. Standar akreditasi Bab 3, kriteria 3.1.4. EP2, 3, dam 4 mensyarakatkan dilakukan audit internal secara periodik
Pimpinan Puskesmas dan Penanggung jawab Upaya Puskesmas Puskesmas melakukan evaluasi kegiatan perbaikan kinerja kinerja melalui audit internal internal yang dilaksanakan dilaksanakan secara periodik (3.1.4) Pokok Pokok Pi ki ran: ran:
Upaya perbaikan mutu dan kinerja perlu dievaluasi apakah mencapai sasaransasaran/indikator-indikator yang ditetapkan. Hasil temuan audit internal disampaikan kepada Pimpinan Puskesmas, Penanggung jawab manajemen mutu, Penanggung jawab Program/Upaya Puskesmas dan pelaksana kegiatan sebagai dasar untuk melakukan perbaikan. Jika ada permasalahan yang ditemukan dalam audit internal tetapi tidak dapat diselesaikan sendiri oleh Pimpinan dan karyawan Puskesmas , maka permasalahan tersebut dapat dirujuk ke Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota Kabupaten/Kota untuk ditindak lanjuti.
E lem lemen Pe P enilaian: ni laian:
Data kinerja dikumpulkan, dianalisis dan digunakan untuk meningkatkan meningkatkan kinerja Puskesmas. Puskesmas. Dilakukan audit internal secara periodik terhadap upaya perbaikan mutu dan kinerja dalam upaya mencapai sasaran-sasaran/indikator-indikator mutu dan kinerja yang ditetapkan. Ada laporan dan umpan balik hasil audit internal kepada Pimpinan Puskesmas, Penanggung jawab Manajemen mutu dan Penanggung jawab Upaya Puskesmas untuk mengambil keputusan dalam strategi perbaikan program dan kegiatan Puskesmas. Tindak lanjut dilakukan terhadap temuan dan rekomendasi dari hasil audit internal.
Audit internal dalam standar akreditasi : 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Difokuskan pada penilaian kinerja Bertujuan untuk peningkatan kinerja Dilakukan secara periodik Dilaporkan kepada kepala PUSKESMAS Diumpan balikkan pada auditess Wajib ditindaklanjuti Jika tidak dapat diselesaikan oleh PUSKESMAS dilakukan rujukan ke dinas kesehatan kabupaten/kota
Terlaksananya rujukan untuk menyelesaikan masalah dari hasil rekomendasi jika tidak dapat diselesaikan sendiri oleh Puskesmas Puskesmas Pengertian Audit
Kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan signifikan (dapat dipertanggung jawabkan) melalui interaksi (pemeriksaan, pengukuran dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan) secara sistematis, objektif, dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat Audit merupakan instrumen bagai manajemen untuk membantu mencapai visi, misi dan tujuan organisasi Beberapa pengertian yang digunakan dalam audit:
Kriteria audit: o Kumpulan kebijakan, prosedur atau persyaratan yang dipakai sebagai acuan o Kriteria audit digunakan sebagai acuan pembanding terhadap bukti audit Bukti audit: o Rekaman, pernyataan fakta atau informasi lain yang relevan dengan kriteria audit dan dapat diverifikasi Temuan audit: o Hasil evaluasi bukti audit yang terkumpulkan terhadap kriteria audit o Temuan audit dapat menunjukkan kesesuaian atau ketidaksesuaian dengan kriteria audit, atau peluang perbaikan
Jenis Audit
Audit internal: dilakukan di dalam suatu organisasi oleh auditor internal yang juga karyawan organisasi sendiri, untuk kepentingan internal organisasi sendiri. o Auditor internal tidak memiliki tanggung jawab hukum kepada publik atas apa yang dilakukan dan dilaporkannya sebagai termuan, dsebut juga sebagai: audit pihak pertama o Auditor internal bisa berbentuk unit, orang, atau panitia Audit eksternal: audit yang dilakukan oleh pihak di luar organisasi, o Audit pihak kedua (oleh pelanggan: misalnya audit yang dilakukan oleh BPJS terhadap Faskes yang menjadi mitra kerja sama BPJS) dan o Audit pihak ketiga (oleh institusi independen: survei akreditasi, audit Bawas)
10 Esensi dari audit:
1. Adalah proses interaktif antara auditor dan auditee (poihak yang diaudit) 2. Adalah kegiatan sistematis: direncanakan, dikoordinasikan, dilaksanakan dan dikendalikan secara efisien 3. Dilakukan dengan azas manfaat 4. Dilakukan secara objektif 5. Berpijak pada fakta dan kebenaran 6. Melibatkan proses penilaian/pengujian, evaluasi, analisis 7. Bermuara pada pengambilan keputusan 8. Dilaksanakan berdasar standar/kriteria tertentu 9. Merupakan kegiatan berulang 10. Menghasilkan laporan Tujuan Audit
Mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan berupa data , hasil analisa, hasil penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan Tujuan audit internal
Membantu menyelesaikan permasalahan organisasi, dalam rangka meningkatkan mutu dan kinerja organisasi. Dasar penetapan tujuan audit internal: 1. Prioritas permasalahan yang dihadapi organisasi 2. Rencana pengembangan pelayanan 3. Persyaratan suatu sistem manajemen yang digunakan sebagai acuan 4. Persyaratan regulasi atau persyaratan kontrak 5. Evaluasi terhadap rekanan 6. Adanya potensi risiko kegiatan organisasi Dasar penetapan tujuan Contoh tujuan audit internal audit internal Permasalahan prioritas yang Menganalisis banyak terjadi complain pasien pada pelayanan farmasi dihadapi organisasi Rencana pelayanan
pengembangan Mengidentifikasi peluang inovasi pada pelayanan laboratorium
Mengetahui kesesuaian proses Persyaratan suatu system pelayanan laboratorium dengan manajemen yang diacu standar pelayanan lab puskesmas Persyaratan regulasi persyaratan kontrak
atau
Evaluasi terhadap rekanan Potensi risiko pelayanan
Mengetahui kesesuaian sumber daya farmasi dengan permenkes No 75/2014 Mengevaluasi perjanjian kerjasama dengan laboratorium mitra
potensi kegiatan Mengidentifikasi pelayanan imunisasi
Aktivitas Audit
1. Memastikan (konfirmasi dan verifikasi) 2. Menilai (mengevaluasi dan mengukur) 3. Merekomendasi (memberikan saran/masukan)
Prosedur yang biasa dilakukan auditor
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
Telaah dokumen Observasi Meminta penjelasan dari auditee Meminta peragaan dilakukan oleh auditee Membandingkan kenyataan dengan standar/kriteria Meminta bukti atas suatu kegiatan/transaksi Pemeriksaan secara fisik terhadap fasilitas Pemeriksaan silang (cross-check) Mengakses catatan yang disimpan auditee Mewawancarai auditee Menyampaikan angket survey Menganalisis data
risiko
Tahapan Audit Internal dalam Akreditasi PUSKESMAS (#16)
Tahapan Audit Internal
Tahap I : penyusunan rencana audit: menentukan unit-unit kerja yang akan diaudit, tujuan audit, jadual audit, dan menyiapkan instrumen audit Tahap II: pengumpulan data dengan menggunakan instrumen audit yang disusun berdasar standar/kriteria tertentu Tahap III: analisis data audit, perumusan masalah, prioritas masalah dan rencana tindak lanjut audit Tahap IV: pelaporan dan diseminsasi hasil audit
Menyusun rencana audit (audit plan)
Perencanaan audit internal terdiri dari beberapa langkah sebagai berikut:
No
Tujuan audit internal: contoh: melakukan penilaian kinerja dibandingkan strandar kinerja Lingkup audit: menjelaskan unit kerja yang akan diaudit Objek audit: apa saja yang perlu diaudit Alokasi waktu: berapa lama akan dilakukan Metoda audit: komunikasi internaksi secara langsung, metoda survei, dsb Persiapan audit: persiapan auditor, penetapan kriteria audit, penyusunan instrumen audit Laporan hasil audit: perhatikan format l aporan Contoh Form : Rencana Audit Unit/ Kegiatan/ Standar/ Tanggal Tanggal Auditor sasaran proses yang kriteria yang audit I audit II audit diaudit digunakan
Pelaksanaan Audit
Pengumpulan data pada pelaksanaan audit dilakukan dengan berbagai metoda: o Mengamati proses pelaksanaan kegiatan o Meminta penjelasan/mewawancarai pada auditee o Meminta peragaan oleh auditee Memeriksa dan menelaah dokumen o o Memeriksa dengan menggunakan daftar tilik o Mencari bukti-bukti o Melakukan pemeriksaan silang o Mencari informasi dari sumber luar o Menganalisis data dan informasi o Menarik kesimpulan o Memberikan rekomendasi Untuk bisa mengumpulkan data dengan baik, maka perlu disusun instrument pengumpulan data
Menyusun instrument audit
Contoh Form Instrumen Audit Standar/Kriteri Daftar No audit yang diacu pertanyaan/observasi
Fakta
Temuan audit
Rekomendasi
Lampiran PMK 75/2015 ttg tenaga puskesmas (khususnya tenaga kefarmasian) Standar Bab 8.2
akreditasi
SOP penyimpanan B3 Analisis Data
Membandingkan fakta yang diperoleh pada waktu proses pengumpulan data dibandingkan dengan kriteria audit yang digunakan Bila ditemukan kesenjangan (adanya gap antara fakta dengan kriteria), maka auditor bersama auditee melakukan analisis lebih lanjut untuk mengenal penyebab timbulnya kesenjangan, dan menyusun rencana perbaikan
Menyusun laporan audit
Hasil audit harus dilaporkan kepada Kepala Puskesmas/FKTP dan kepada unit yang diaudit. Hasil audit juga dilaporkan pada saat rapat tinjauan manajemen: o Hasil audit o Tindak lanjut yang telah dilakukan o Kendala pada waktu perbaikan
Sistematika Laporan Audit Internal dalam Akreditasi PUSKESMAS
Sistematika Laporan Audit Internal : 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Latar belakang Tujuan audit Lingkup audit Objek audit Standar/kriteria yang digunakan Auditor Proses audit Hasil dan analisis hasil audit Rekomendasi dan batas waktu penyelesaian yang disepakati bersama dengan auditee
Contoh Form Ringkasan Temuan Audit dan Rencana Tindak Lanjut
Tindak Lanjut
Unit yang diaudit wajib melakukan tindak lanjut terhadap temuan audit dalam bentuk upayaupaya perbaikan Setelah memperoleh laporan hasil audit, auditee harus mempelajari laporan audit, sebagai dasar menyusun rencana perbaikan Rencana perbaikan disusun dengan batas waktu yang jelas Pada saat pelaksanaan kegiatan perbaikan, auditor dapat melakukan monitoring Auditor internal wajib menyampaikan hasil-hasil audit pada saat pertemuan tinjauan manajemen Hasil perbaikan wajib dilaporkan kepada Kepala Puskesmas/FKTP dan disampaikan tembusan kepada auditor internal
RENCANA AUDIT INTERNAL PUSKESMAS I. Latar Belakang: (deskripsikan latar belakang) II. Tujuan audit: Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja III. Lingkup audit: Pelayanan UKM: (sebutkan apa saja) Pelayanan UKP: (sebutkan apa saja) IV. Objek audit: - Pemenuhansumberdayaterhadapstandarsumberdaya - Kepatuhan proses pelayananterhadap SOP - Capaiankinerjapelayanan - Kesesuaianterhadapstandarakreditasi
V. VI. VII.
VIII.
Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran) Metoda audit: Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada Kriteria audit: - Standarsumberdaya (SDM, sarana, danprasarana) - SOP yang prioritas - Standarkinerja (SPM, standarkinerjaklinis, kejadianinsidenkeselamatanpasien, sasarankeselamatanpasien) - Standarakreditasi (misalnya: pelayananlaboratorium, pelayananfarmasi, pemberdayaansasaranpadapelayanan UKM, perencanaankegiatan UKM dsb) Instrumen audit: a. Kuesioneruntukwawancara (terlampir) b. Panduanobservasi (terlampir) c. Check list (terlampir) d. Instrumenakreditasisesuaipelayanan yang akandiaudit
Lampiran: Lampiran 1: Jadual audit internal
JADUAL AUDIT INTERNAL TAHUN……………………… UNIT KERJA JAN PEB MAR YANG DIAUDIT UKM KIA Gizi Keslin g
APR
UKP
Penda ftaran
Poli umu m
Dst
Tim Audit
Tim 1 (sebut kan nama) Tim 2 (sebut kan nama)
Dst
UGD
MEI
JU NI
JULI
AGT
SE P
OKT
NOP
DES
Dst
Lampiran 2: Rencana audit. UNIT
AUDITOR
KIA
(sebutkan nama)
Pendaftaran (sebutkan nama)
KEGIATAN/ STANDAR/KRITERI PROSES YANG A YANG MENJADI DIAUDIT ACUAN Perencanaan Instrument akreditasi program KIA perencanaan program (Bab IV.1,2.3…) Proses pendaftaran SOP pendaftaran, Waktu tunggu ketersediaan informasi
TGL& WAKTU AUDIT I 5 Juli sd 7 Juli 2015 10 Juli sd 12 Juli
TGL& WAKTU AUDIT II 5 – 7 Des 2015
10 – 12 Des 2015
UNIT
AUDITOR
KEGIATAN/ PROSES YANG DIAUDIT pendaftaran
STANDAR/KRITERI A YANG MENJADI ACUAN pendaftaran Standar waktu tunggu tidak lebih dari 30 menit
TGL& WAKTU AUDIT I 2015
TGL& WAKTU AUDIT II
Dst
MENGETAHUI, KETUA TIM AUDIT
....................,
20.....
Anggota Tim Audit:
Lampiran 3: Temuan Audit dan Rencana Tindak Lanjut Proses
Perencanaan program KIA
UNIT: UKM KIA
Kriteria Audit
Standar akreditasi perencanaan (Bab IV.1 sd IV.3) dan pencapaian kinerja KIA
Bagian I : Detail Ketidaksesuaian Uraian Ketidaksesuaian
Bukti – Bukti Obyektif
Metode Audit
Perencanaan Wawancara belum dilakukan (jelaskan bukti/fakta-fakta yang mendukung) Periksa berdasarkan dokumen/rekaman masukan dari sasaran dan lintas sector Capairan kinerja K1 dan K4 belum sesuai dengan standar yang ditetapkan Bagian 2: Rencana tindak lanjut dari analisi akar permasalahan, tindakan koreksi dan perbaikan dengan waktu penyelesaian (Dapat menggunakan formulir tindkan perbaikan atau pencegahan) Analisis Akar Permasalahan (Bagaimana/Mengapa hal ini bisa terjadi?) (lakukan analisis sehingga ditemukan akar masalahnya……)
Tindakan perbaikan dan waktu penyelesaian : (sebutkan tindakan perbaikan yang akan dilakukan sesuai dengan akar masalah, dan jelaskan kapan akan diselesaikan)
Tindakan pencegahan supaya tidak terulang : (jelaskan upaya pencegahan agar masalah tidak terjadi lagi)
Unit kerja:
Auditor
Audit
Tanggal: Bagian 3 : Verifikasi/penilaian Auditor tentang rencana kegiatan :
Mau Kaji Banding Akreditasi Puskesmas ?, Berikut Tahapannya
Dalam akreditasi puskesmas kegiatan kaji banding diperlukan sebagai kesempatan untuk belajar dari pengelolaan dan pelaksanaan kegiatan Admen, UKM dan UKP puskesmas di puskesmas yang lain
dan dapat memberikan manfaat bagi kedua belah pihak untuk perbaikan kinerja masing-masing puskesmas. Sebelum kaji banding dalam akreditasi sebaiknya teman-teman menyiapkan instrumen kaji banding puskesmas, rencana pelaksanaan kaji banding, kerangka acuan kaji banding. Ada baiknya juga dilakukan evaluasi internal sebagai acuan bagian mana saja yang akan diperbaiki nanti. Saya coba mendeskripsikan hal tersebut untuk memudahkan teman-teman dalam pelaksanaannya nanti. 1. Rencana pelaksanaan kaji banding . Dalam perencanaan pelaksanaan kaji banding puskesmas sebaiknya memperhatian beberapa hal berikut :
Target puskesmas kita apa dalam hasil penilaian akreditasi nanti. Topografi yang mirip ( misalnya dari segi budaya, demografi, wilayah ) Ini berfungsi untuk mengukur berapa besar biaya nanti yang akan dikeluarkan dalam pelaksanaan kahi banding tersebut. Tentukan waktu yang tepat termasuk administrasinya ( surat tugas, surat permohonan kaji banding ke puskesmas yang di tuju, nota dinas bila perlu, stake holder terkait bila memungkinkan ). Rencanakan waktu sebaik mungkin. Bila memungkinkan semua penanggung jawab bab dapat ikut serta sehingga dapat mempelajari secara menyeluruh.
2. Kerangka acuan kaji banding . Membuat kerangka acuan sesuai petunjuk yang sudah ada. 3. Instrumen kaji banding . Adalah alat bantu yang akan di gunakan pada saat kaji banding misalnya ( ceklist wawancara, kamera, quisioner, bahan persentasi, diskusi personal dan observasi ). Setelah pelaksanaan kaji banding dilakukan. Tugas selanjutnya adalah 1. Laporan kaji banding . Tim akreditasi membuat laporan perjalanan dinas yang isi nya memuat tentang apa saja yang dikerjakan pada saat kaji banding ( misalnya, diskusi apa saja, diterima siapa, hal apa saja yang di dapat dan akan diterapkan di puskesmas ). 2. Rencana perbaikan. Membuat rencana dan time line pelaksanan perbaikan setelah kajibanding. 3. Laporan pelaksanaan perbaikan . Setelah implementasi perbaikan dilaksanakan. Di buatkan laporan perbaikan. Di sisi mana saja yang sudah di perbaiki atau diperbaharui sesuai dari hasil kaji banding tersebut. 4. Hasil evaluasi kaji banding . Membuat laporan matrik hasil evaluasi kaji banding. 5. Hasil evaluasi perbaikan kaji banding . Setiap kegiatan di evaluasi perbaikannya sehingga terukur arah perubahannya ( membuat matrik evaluasi perbaikan kaji banding dapat melibatkan tim auditor ). 3.1.7.2 INSTRUMEN KAJI BANDING INSTRUMENKAJIBANDING KE PUSKESMAS XXX KABUPATEN XXX UPTD PUSKESMAS XXX TAHUN ……
1. Menggali informasi manajemen pengelolaan dan pelaksanaan program dan pelayanan kesehatan puskesmas XXX KabupatenXXX
2. Menggali informasi pengelolaan lingkungan dan sarana prsarana puskesmasXXX KabupatenXXX 3. Menggali informasi tentang penyusunan kelengkapan pedoman tata naskah terkait dengan dokumen-dokumen yang dipersyaratkan oleh standar akreditasiXXX KabupatenXXX.
Mengetahui, Kepala Puskesmas XXX
.................................. NIP.
