UNIVERSITATEA TITU MAIORESCU
ROȘCULEȚ ALEXANDRA GRUPA 2 FACULTATEA DE DREPT ANUL II FORMA DE ÎNVĂȚĂMÂNT: ID CENTRUL TERITORIAL BUCUREȘTI
Disciplina: MANAGEMENTUL PROIECTELOR EUROPENE Tema analizată: PROIECTUL DE INVESTITII
2
Capitolul I. Repere teoretice privind managementul proiectelor europene Introducere Progresul economic al omenirii poate fi privit ca o permanentă contrapunere între dorinţele materiale ale indivizilor sau grupurilor de interese şi nivelul limitat al resurselor existente. Condiţiile existenţei unei pieţe concurenţiale globalizate în corelare cu creşterea economică impun luarea deciziilor optime pentru adoptarea unui anumit proiect în diverse domenii de activitate. Contextul general european al proiectelor 1 se refera la: • cadrul legal, care este sușinut de tratate constitutive, regulamente, directive, decizii și documente strategice; • institutii, respectiv: Consiliul European, care reprezinta conducerea politica a Uniunii Europene, prin care sunt trasate directiile strategice; Consiliul Uniunii Europene – for decizional si legislativ; Parlamentul European –for decizional si legislativ; Comisia Europeana- implementeaza legislatia europeana si gestioneaza fondurile structurale si proiectele europene; politici si priorități specifice; instrumente; cadrul specific si conditiile de finantare Cooperarea şi parteneriatul internaţional se bazează pe următoarele principii: a) complementaritatea colaborării internaţionale cu programele naţionale; b) abordarea colaborării internaţionale în cadrul de cooperare internaţională cu cel mai mare impact asupra economiei naţionale; c) existenţa unui avantaj ştiinţific, tehnologic, economic sau comercial reciproc şi comensurabil; d) integrarea în reţele performante naţionale, pe plan european şi internaţional; e) atragerea unor resurse de cercetare-dezvoltare externe şi valorificarea externă a rezultatelor naţionale, inclusiv în ţări în curs de dezvoltare.
Programe ale Uniunii Europene în România Asistenţa financiară din partea Uniunii Europene oferită României poate fi împărţită în trei categorii: A. Fonduri – accesul la acestea presupune următorii paşi: • Lansarea publică a apelurilor de propuneri de proiecte2 în cadrul căreia sunt definite: grupurile ţintă eligibile pentru finanţare (ONG, IMM, autorităţi locale etc.); termen limită şi locul unde se depun propunerile de proiecte; documente necesare (formulare, alte documente adiţionale, precum: plan de afaceri – pentru programele care sprijină dezvoltarea afacerilor, statut – pentru ONG etc.); • Evaluarea proiectelor depuse – în funcţie de criteriile publicate o dată cu lansarea apelurilor de propuneri (expertiza organizaţiei respective într-un domeniu anume, relevanţa proiectului pentru sectorul respectiv, analiza financiară etc.); • Selecţia celor mai bune proiecte; • Anunţarea publică a proiectelor selectate; • Semnarea contractelor de finanţare. B. Investiţii publice – categorie care include, în cea mai mare parte, proiecte mari de 1 2
www.europa.eu.int www.infoeuropa.ro 3
infrastructură pentru transport şi mediul înconjurător. Priorităţile de finanţare sunt stabilite împreună cu Guvernul României, iar proiectele sunt propuse de către autorităţile locale / centrale, regiile autonome etc. din acest sector. Accesul la fondurile alocate pentru aceste proiecte constă în contractareade servicii / lucrări necesare pentru implementarea proiectelor şi implică următorii paşi: • anunţarea licitaţiei publice (în presa naţională şi pe Internet: http://europa.eu.int/comm/scr/tender_en.html); • evaluarea ofertelor pentru lucrări publice / servicii; • selecţia celei mai bune oferte, atât din punct de vedere tehnic, cât şi financiar; • semnarea contractului pentru lucrări publice / servicii cu câştigătorul licitaţiei. C. Sprijin instituţional direct – priorităţile de finanţare sunt stabilite în urma unui proces de negociere între Guvernul României şi Comisia Europeană. Sprijinul constă de obicei în asistenţă tehnică şi echipamente oferite instituţiilor publice beneficiare (ministere, agenţii etc.), iar contractarea acestor activităţi urmează aceiaşi paşi menţionaţi la punctul B. Programele comunitare3 au fost concepute de Uniunea Europeană pentru a promova cooperarea dintre Statele Membre în diverse domenii legate de politicile comunitare, pe o perioadă bine definită, de câţiva ani. Aceste programe au fost extinse şi asupra statelor candidate pentru a le sprijini în procesul de pregătire pentru aderare, ca o completare adusă celor trei instrumente financiare care le sunt destinate în exclusivitate (PHARE, ISPA şi SAPARD). Fiecare ţară participantă plăteşte anual o taxă de membru pentru fiecare program, taxă ce poate fi recuperată prin proiecte câştigate în competiţia proiectelor la respectivul program.
Managementul proiectului. Caracterizare generala Managementul proiectului se defineşte ca un proces de planificare, organizare şi conducere a activităţilor şi resurselor unui proiect cu scopul de a îndeplini obiective bine definite care au în mod uzual restricţii de timp, resurse şi cost 4. In literatura de specialitate, “planificarea este apreciata ca fiind “cheia de bolta” sau “functia fundamentala”, pentru ca prin toate actiunile manageriale de organizare, conducere si control se urmareste aducerea la indeplinire a deciziilor planificarii.” 5 Activitatea se defineşte ca o acţiune caracterizată prin parametrii de început şi de sfârşit. Îndeplinirea activităţilor este importantă pentru îndeplinirea proiectului. Proiectul este compus din mai multe activităţi ordonate. Resursele se definesc ca personalul uman, echipamentele şi materialele utilizate pentru realizarea activităţilor proiectului şi, respectiv, a proiectului. Obiectivele se caracterizează drept criterii cuantificabile care trebuie luate în considerare şi îndeplinite ca un proiect să aibă succes. Obiectivele trebuie să includă cel puţin următorele elemente măsurabile: cost, calitate, termen. Elementele greu cuantificabile ale unui proiect precum satisfacţia clientului sau creşterea calităţii vieţii cresc riscul ca proiectul să nu le poată satisface. Restricţiile reprezintă factori care limitează opţiunile echipei de management a proiectului. Cel mai adesea, un buget predefinit este o restricţie care limitează scopurile echipei de management, structura echipei de management şi opţiunile de urmărire a proiectului. Cele mai multe proiecte au caracterisitic comune precum descompunerea proiectului în activităţi uşor de condus, urmărirea activităţilor, comunicarea în cadrul echipei de proiect şi desfăşurarea activităţilor în scopul realizării progresive a proiectului. Toate proiectele au de obicei trei etape majore: 1) concepţia planului proiectului; 3
www.infoeuropa.ro Opran Constantin, Stan Sergiu, “Planificarea, elaborarea si implementarea proiectelor”, Editura comunicare.ro, Bucuresti, 2003; 5 Anca Purcarea, Cristian Niculescu, “Management – elemente fundamentale”, Editura Niculescu, Bucuresti, 2002 4
4
2) desfăşurarea şi managementul proiectului; 3) finalizare proiectului. Cu cât aceste trei etape sunt de succes, cu atât creşte şansa ca proiectul să fie de succes. Managementul proiectului are rolul de a dirija desfăşurarea acestuia de o asemenea manieră încât să menţină, în orice moment, echilibrul dintre exigenţele (specificaţiile), de regulă contradictorii, legate de cei trei factori caracterisitici ai proiectului: calitate, buget şi termen de realizare ţinând cont de resurse, de performanţele cu tehnologia necesară în cadrul unor relaţii foarte bune cu clienţii sau beneficiarii proiectului. Asigurarea succesului proiectului înseamnă realizarea unui produs / serviciu performant, în condiţii de eficienţă (costuri reduse), care să fie oferit clientului în cât mai scurt timp (termen scurt de răspuns). Managementul proiectului cuprinde ansamblul de metode şi tehnici care permit managerului să îndeplinescă misiunea realizării unui proiect echilibrat, cu satisfacerea simultană a celor trei condiţii. Termenul reprezintă perioada de timp necesară pentru realizarea proiectului, reflectat în programarea proiectului. Programarea şi, respectiv, urmărirea proiectului sunt date de perioada de timp şi de succesiunea activităţilor în cadrul proiectului (grafic GANTT), dependenţa activităţilor (grafic PERT), informaţii privind orientarea către termen a proiectului 6. Bugetul reprezintă costul estimat al proiectului, stabilit ca urmare a planificării de bază a proiectului, luând în considerare costul resurselor umane, echipamentele, materialele necesare pentru îndeplinirea activităţilor proiectului şi, respectiv, a întregului proiect. Un proiect de investitii are o dinamica specifica pe un interval de timp determinat, care constituie ciclul/durata sa de viata si care, la randul sau se poate descompune in faze sau etape. “Aceste etapizari au un caracter metodologic, in scopul de a realiza o corecta delimitare a locului si rolului diferitilor “actori” in cadrul proiectului, precum si gestionar pentru o riguroasa programare si structurare a intensitatii consumului de resurse investitionale. In practica, limitele intre etape sunt, de cele mai multe ori difuze, existand posibilitatea reala de suprapuneri pe anumite intervale; de pilda, detaliile de executie se realizeaza cel mai adesea concomitent cu executia propriu-zisa a proiectului” 7. In baza concluziilor conferintei europene specializate, organizata anual la Berlin, cu sprijinul Comisiei Europene, sintetizam câteva recomandari-cheie pentru aceia care vor sa apeleze la finantarea Uniunii Europene 8: La nivelul incadrarii proiectului in strategia de dezvoltare a regiunii/judetului – pentru maximizarea punctajului si rezultatului proiectului, orice solicitare de finantare trebuie sa fie inclusa in logica constructiei unui brand zonal/local sau al unui re-branding al zonei respective. La nivelul politicii de resurse umane – este esentiala stabilirea, cel putin, a unei echipe de coordonare si, preferabil, a uneia de implementare pentru garantarea continuitatii si calitatii constante a rezultatelor etapizate ale proiectului. La nivelul stabilirii unei proiecții bugetare rezonabile și fluente – în funcție de durata derulării implementarii proiectului – este recomandabilă, în mod imperativ, prevederea drastica a tuturor nevoilor estimate și oglindirea acestei repartizări a cheltuielilor în planul de afaceri. La nivelul prevenirii litigiilor, conflictelor si crizelor – desi raspunderea juridica asupra derularii contractului incheiat cu o autoritate de management o poarta, in mod oficial, doar autoritatea contractanta – este benefic sa detinem o cunoastere prealabila a potentialului subcontractorilor de bunuri si servicii si sa stabilim prevederi clare ale caietelor de sarcini, care sa conduca la un echilibru optim intre costuri si calitate. La nivelul strategiei de relatii publice si comunicare – chiar daca toate conditiile de aprobare a finantarii si de derulare a proiectului sunt impecabil intocmite si avute in vedere, in scopul unei implementari fara obstacole a proiectelor – este necesara punerea in aplicare a unei strategii coerente si fezabile de comunicare cu reprezentantii autoritatilor de management, autoritatilor de certificare si plati si ai organismelor intermediare, spre a fi evitate din timp 6
Opran Constantin, Stan Sergiu, “Planificarea, elaborarea și implementarea proiectelor”, Editura comunicare.ro, București, 2003; 7 Prof.univ.dr. Marian Stoian, “Managementul organizatiilor orientate pe proiecte”, Editura ASE, Bucuresti, 2002; 8
www.finantare.ro 5
decalari, intarzieri, amendamente legate de fluxul rambursarilor si ritmul de executie al proiectelor. In tara noastra, pana la sfarsitul anului 2009, din cele 2.271 de dosare, înscrise în programul national de sustinere a investitiilor întreprinderilor nou înfiintate si a IMM-urilor, aproximativ 10% au fost acceptate pentru finantare 9. Pentru a beneficia de ajutorul financiar nerambursabil, valoarea finantarii nu poate acoperi mai mult de 60% din valoarea totala a proiectului.
Capitolul II. Repere practice privind managementul proiectelor europene
STUDIU DE CAZ
PROIECT DE INVESTIȚII ÎN TURISM
TITLUL PROIECTULUI : AMENAJAREA UNEI ZONE DE AGREMENT PE MALUL LACULUI SIUTGHIOL TIPUL PROIECTULUI : TURISM (TR) BUGETUL TOTAL AL PROIECTULUI : 220.392 EURO, din care : Suma solicitată din fonduri europene, prin Programul pentru Politici Regionale : 62.500 EURO, reprezentand 28% din valoarea totala a proiectului ; • Contribuția proprie a Solicitantului : 157.892 EURO,reprezentand 72% din valoarea totala a proiectului,din care in natura 157.892 EURO •
LOCALIZAREA PROIECTULUI (localitate, județ) : CONSTANȚA, jud.CONSTANȚA
Fondul pentru Restructurare Industriala si Dezvoltarea Resurselor Umane 9
www.finantare.ro 6
PLAN DE AFACERI Date de identificare a solicitantului A.1. Denumirea completa a solicitantului este : S.C.”ON PLONGE” S.A. A.2. Denumirea prescurtata : nu este cazul A.3. Coordonatele solicitantului : • •
Adresa sediului inregistrat: Romania,CONSTANTA, B-dul Elisabeta nr.1 Localizarea proiectului: CONSTANTA, jud.CONSTANTA
A.4. Inregistrare: • •
Oficiul National al Registrului Comertului: J-32/1070/1993 Cod fiscal: R 773883
A.5. Forma juridica de constituire: SOCIETATE PE ACTIUNI A.6. Data si locul de desfasurare a activității solicitantului:
Data : 01.12.2009 – 30.07.2010 Locul : Statiunea Mamaia,CONSTANTA, jud.CONSTANTA, malul lacului SIUTGHIOL(la intrare în stațiunea MAMAIA) A.7. Domeniul de activitate :
Activitate HOTELURI SI MOTELURI CU SI FARA RESTAURANT RESTAURANTE CAFENELE SI BARURI A.8. Capital social :
Cod CAEN 5510 5610 5630
100.000 Lei la 30.06.2009 23.772 Echivalent in EURO la cursul de schimb BNR pentru 01 iulie 2009: 4,2067 Lei/EURO
A.9. Cifra de afaceri pentru ultimul an : 51.056 Lei la 30.06.2009 12.137 Echivalent in EURO la cursul de schimb BNR pentru 01 iulie 2009: 4,2067 Lei/ EURO A.10. Active totale din ultimul bilant : 7
343.622 81.685
Lei la 30.06.2009 Echivalent in EURO la cursul de schimb BNR pentru 01 iulie 2009: 4,2067 Lei/ EURO
A.11. Asociati,actionari : Asociati
Adresa
Cetățenie
1.SC “ON PLONGE PREST” SRL 2.Alte persoane fizice
Constanta,Bd.Al.Lapusneanu nr.264 -
TOTAL
-
Persoană juridică română privată Persoană fizică română -
Parti din capital(%) 99,06 00,94 100 %
A.12. Solicitantul nu are participări la capitalul altor entități legale. A.13. Cenzori sau auditori ai solicitantului : Denumire
Cenzor sau auditor
Adresa completă,telefon
Data nominalizarii
Florescu Amalia
Auditor autorizat CAFR
Constanta,Str.Th.Burada nr.20,tel.0241.551.233
01.07.2007
Data întocmirii ultimului raport 31.01.2009
A.14. Banca: Solicitantul deține conturi la Banca Romaneasca S.A. ; filiala care poate da relatii despre solicitant are adresa : Constanta,Bd.Tomis nr.124. Numarul contului bancar este: RO25110103427012270003
Conducerea si personalul solicitantului B.1. Conducerea solicitantului : Functia
Nume
Prenume
Studii
Administrator legal
Mihalcea
Nicolae
ASE Bucuresti, Facultatea de Turism
B.2. PERSONAL : 8
Anul angajarii la solicitant 1995
2.1. Numar total de salariati :
Numar total de angajati 20
Din care: Cu contract de munca Cu contract de pe durata colaborare sau alte nedeterminata forme de angajare temporare 16 4
2.2. Structura personalului : • • •
Personal de conducere al solicitantului : 1 Personal direct productiv : 18 Personal indirect productiv : 1
• • •
Angajați absolvenți universitari : 2 Angajați absolvenți de liceu : 14 Angajați absolvenți de scoală primară : 4
Descrierea activității actuale C.1. Istoric al activitatii solicitantului si aspecte legale : S.C.”ON PLONGE” S.A. este furnizor specializat de servicii hoteliere si de agrement. Este ,de altfel și singura societate pe actiuni care livreaza servicii turistice in Portul “Tomis”-Constanta. Principalul actionar este S.C.”ON PLONGE PREST”S.R.L.,care are in funcțiune in aceiași zonă un minihotel categoria 3 stele si un restaurant. Cele doua societăți lucrează în parteneriat strategic atât în zona Portului turistic Tomis, cât și în zona lacului Siutghiol, la intrarea în stațiunea Mamaia. C.2. Produse/Servicii oferite : CAZARE, MASA, SERVICII DE AGREMENT C.3. Materii prime: • • •
PRODUSE ALIMENTARE FURNITURI DIVERSE
9
3.1. Principalii furnizori : Denumirea furnizorului
Forma de proprietate
Pondere %
SC METRO ROM INVEST SRL BUCURESTI
privata
21 %
SC KAVIAR HOUSE - CONSTANTA SC MEDIA TRADING SRL CONSTANTA SC BOEMA SRL – NAVODARI SC COCA COLA SRL- OVIDIU SC PESTCOM SRL – CONSTANTA SC AVICOLA SA – LUMINA SC FERFELIS LINE SRL SC ALFA TRADING SRL SC SYM HOLDING SRL
privata
0,8 %
privata
19 %
privata
13 %
privata
0,7 %
privata
15 %
privata
0,3 %
privata
0,5 %
privata
0,5 %
privata
0,2 %
Materia prima PRODUSE ALIMENTARE SI DIVERSE FURNITURI PRODUSE ALIMENTARE PRODUSE ALIMENTARE PRODUSE ALIMENTARE PRODUSE ALIMENTARE PRODUSE ALIMENTARE PRODUSE ALIMENTARE FURNITURI HOTELIERE DETERGENTI FURNITURI HOTELIERE 3.2.
Costurile materiilor prime (medie lunar ) : 4.500 EURO
C.4. Descrierea procesului tehnologic actual : nu este cazul C.5. Date tehnice privind principalele active imobilizate aflate in proprietatea Solicitantului,situatia echipamentului si a cladirilor din dotare : Nr. Categoria si denumirea grupei de active imobilizate 1. Teren si constructii aferente Total :
Valoarea estimata Starea actuala si (EURO) vechimea 157.892 Foarte buna 157.892
A. Piata actuala : D.1. Clientii : Numele si adresa clientului SHERING ROMANIA HENKEL ROMANIA EXPO TRAVEL UNIVERSITATEA “HIPERYON”-BUCURESTI
Forma de proprietate privata privata privata privata
Anul si valoarea tranzacțiilor (RON) 2008-10.300 2008- 4.300 2008- 3.400 2006,2007,2008 70.300 10
UNIVERSITATEA “SPIRU HARET” PHILIP MORRIS-ROMANIA S.A. AIG LIFE –ASIGURARI DE VIATA S.A. CONSILIUL JUDETEAN CONSTANTA ASTRA PHARMACEUTICSBUCURESTI PAGINI AURII - ROMANIA
privata
DIRECȚIA JUDETEANĂ PENTRU CULTURA CONSTANTA ONT LITORAL ROMANIA
publica
AGENȚIA DE TURISM “PARALELA 45”
privata
privata privata publica privata privata
privata
2005,2006,2007,2008 20.300 2006,2007,2008 53.100 2007,2008 30.710 2005,2006,2007,2008 10.300 2008 20.400 2007, 2008 11.700 2006,2007,2008 8.100 2005,2006,2007,2008 15.100 2003,2004,2005,2006,2007,2008 20.040
D.2. Sistemul de distribuție/livrare utilizat si cel necesar : Nu este cazul, societatea livrează servicii turistice. D.3. Concurentii : • S.C.”GAVROCHE” S.R.L. • S.C. “NEPTUN” S.R.L. • S.C. “PINGUINUL” S.R.L. D.4. Poziționarea produselor si serviciilor firmei față de concurenți : In zona nu există în acest moment decât cateva mici terase, care nu concureaza pe acelasi segment de piață. Poziția față de concurenții din zonă este aceea de lider, date fiind următoarele: • Calitatea deosebita a serviciilor si diversitatea lor; • Bucataria ,cu specific pescaresc,recunoscuta ca fiind de calitate deosebita; • Pozitia naturala de exceptie,pe marginea lacului Siutghiol la intrare în statiunea Mamaia, zonă deosebită pentru practicarea sporturilor nautice. Serviciile noastre au avantajul: • Raportului excelent calitate/preț; • Poziționării la intrarea în stațiunea turistică Mamaia; • Avem cea mai buna bucătărie cu specific pescăresc din oraș. B. Prezentarea proiectului pentru care se solicita sprijin financiar E.1.Tipul investiției : • Mărirea capacității bazei turistice actuale de a oferi servicii de agrement. E.2.Obiectul investiției : • Amenajare zona de agrement pe malul lacului Siutghiol,evaluată la 50.000 EURO și servicii de promovare de 12.500 EURO 11
E.3.Mărimea și originea investiției : • Valoarea totala a proiectului de investitii propus : 241.242 EURO • Valoare sprijin financiar nerambursabil din fonduri publice: 62.500 EURO • Valoarea co-finantarii de catre Solicitant : 178.742 EURO Tara de origine a achizițiilor de bunuri si servicii pentru proiectul propus : ROMANIA E.4. Elemente generale privind proiectul : Proiectul isi propune dezvoltarea unei ZONE DE AGREMENT care va contine : • Amenajare specială dig, ponton și instalații specifice pentru practicarea sporturilor nautice(ski nautic,scufundari subacvatice,yachting,ski-jet) • Piscina; • Amenajare faleză de promenada și loc pentru barbeque; • Parc de distractii. Acestea vor crește masiv atractivitatea zonei turistice in care se desfasoara proiectul si vor genera efecte de dezvoltare în lanț a activităților turistice zonale, inclusiv a turismului rural aferent zonei Palazu-Ovidiu, situată pe malul opus al lacului Siutghiol. Rezultatele sociale măsurabile așteptate și mijloacele de verificare (numar de locuri de munca create direct, numar de locuri de munca temporare, numar de locuri de munca create indirect): • 50 de locuri de munca pe durata de viață a proiectului; • 20 de locuri de munca pentru deservirea zonei; • 40 de locuri de munca prin efectul de dezvoltare Indus; • creșterea competenței personalului din turism. Impactul asupra mediului: • proiectul este un proiect verde, de tip ecologic. Nu are efecte de mediu negative, ba dimpotrivă urmărește exploatarea responsabilă și integrarea zonei în circuitul turistic al stațiunilor litoralului românesc. E.5. Produse și/sau servicii care sunt de realizat/furnizat prin implementarea proiectului(calitate,cantitate,planificare in timp): • • • •
cresterea cifrei de afaceri in zona cu 25 % cresterea atractivitatii zonei cresterea numarului de clienti cu 200.000 pe an utilizarea resursei locale naturale (lacul Siutghiol care actualmente nu este exploatat economic la justa valoare)
E.6. Descrierea procesului tehnologic 6.1. Nu este cazul 6.2. Impactul asupra mediului: • nu are impact asupra mediului, este proiect ecologic 6.3.Asigurarea cu utilitati • utilitatile necesare pentru proiectul propus sunt disponibile,respectiv:electricitate,apa si –cat de curand –gaze. • Nu exista alte aspecte legale relevante
12
E.7. Structura de management in implementarea proiectului: Proiectul va fi condus de Mihalcea Nicolae in calitate de administrator legal. Pentru operatiuni complexe, daca va fi cazul, se va demara procedura de negociere cu o firma de consultanță specializata, contractul urmând să fie platit direct de catre S.C."ON PLONGE" S.A.. Publicitatea va fi subcontractată cu S.C.”PLASTY PROD” S.R.L.- CONSTANTA, lider zonal în domeniu. E.8. Principalii furnizori de materii prime si materiale pentru acest proiect: Materii prime Amenajare zona de agrement si echipamentele aferente
Numele furnizorului SC “BRICK INDUSTRY” SRLCONSTANȚA
Forma de proprietate PRIVATĂ
Pondere (%) 100 %
Periodicitate PE DURATA PROIECTULUI
E.9. Descrierea investitiei propuse in contextul procesului tehnologic descris anterior : Nr.
Obiectul investitiei Tip/ bucati
01.
Amenajare cheu pentru sporturi nautice Amenajare piscină
1
-
1
-
03.
Amenajare falezăloc barbecue
1
-
04.
Amenajare și dotare parc distractii Promovare
1
-
1
-
02.
05.
Caract. tehnice
Furnizorii potentiali SC “BRICK INDUSTRY” SRL SC “BRICK INDUSTRY” SRL SC “BRICK INDUSTRY” SRL SC “BRICK INDUSTRY” SRL SC “PLASTY PROD”SRL
Valoare Obs. estimata (EURO) 8.000 -
Total
20.000
-
7.000
-
15.000
-
12.500
-
62.500
-
E.10. Graficul de realizare a proiectului de investiție propus (program detaliat pe faze de implementare a proiectului și pe activități): • • •
Data estimată de început: 01.12.2009 Data estimată de terminare a activităților: 30.07.2010 Data estimată de începere a producției la întreaga capacitate: 30.07.2010
13
Nr. Activități Crt proiect 01. Contractare lucrari amenajare 02. Realizarea amenajarilor 03. Promovare
Luna 1
Luna 2
*
* *
Luna 3
Luna 4
Luna 5
Luna 6
Luna 7
Luna 8
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
E.11. Nu sunt necesare modificari la echipamentele sau /si la cladirile existente. E.12. Modificarile necesare în structura și numărul personalului angajat : • Vor aparea în total 110 noi locuri de munca în zonă, locuri de muncă care vor fi menținute minimum3 ani, în funcție de situația pieței și tinând cont de sezonalitatea activității turistice.
C. Date privind piata potentiala si promovarea produselor si serviciilor F.1.Descrierea pieței pentru produsele și serviciile rezultate din implementarea proiectului : Numele si adresa clientului
Forma de proprietate
SCHERING ROMANIA HENKEL ROMANIA UNIVERSITATEA “HIPERYON” EXPO TRAVEL INTERNATIONAL PHILIPPE MORRIS-BUCURESTI AIG LIFE-ASIGURARI DE VIATA S.A. CONSILIUL JUDETEAN CONSTANTA ASTRA PHARMACEUTICS-BUCURESTI DIRECȚIA JUDETEANĂ PENTRU CULTURA-CONSTANTA ONT LITORAL -ROMANIA AGENȚIA DE TURISM “PARALELA 45”
Privata Privata Privata Privata Privata Privata Publica Privata Publica
Valoare Estimata (EURO) 20.000 10.000 15.000 15.000 10.000 5.000 2.000 10.000 10.000
Privata Privata
50.000 10.000
F.2. Concurentii potentiali : • Nu exista concurent în zona lacului Siutghiol, la intrarea în stațiunea Mamaia. F.3. Principalele avantaje ale produselor ce vor fi oferite de S.C.”ON PLONGE” S.A. : • DIVERSITATEA SERVICIILOR TURISTICE, COROBORATE CU CALITATEA SI PREȚUL ACESTORA. F.4. Reacția previzibila a concurenței la apariția noii oferte pe piață:
• Dezvoltarea de investiții similare pe termen mediu.
14
F.5. Cum veti asigura desfacerea produselor si serviciilor ? •
Campania de promovare inclusa ca activitate în proiect va asigura informarea și atragerea clienților potențiali, împreuna cu publicitatea directa facută pentru clienții actuali, care vor fi informați de noile servicii disponibile.
F.6. Activități prevăzute de promovare a vânzărilor : •
Bugetul anual de promovare este de 12.500 EURO
F.7. Alte elemente privind strategia de marketing : •
S.C.”ON PLONGE”S.A. va practica mailingul direct cu clientii actuali.
F.8. Vânzările estimate ale produselor/serviciilor rezultate din implementarea proiectului pentru urmatorii 4 ani : • • • •
2010 : 10.000 EURO 2011 : 40.000 EURO 2012 : 50.000 EURO 2013 : 52.000 EURO
D. COSTURI ȘI PLANUL DE FINANȚARE : COSTURI
COSTURI ALE PROIECTULUI, din care : 1.Investiții 1.1.Echipamente 1.2.Constructia sau renovarea cladirilor 1.3.Alte cheltuieli de investitii participarea locala cu terenul pentru zona de agrement 1.3. Alte cheltuieli de investitii amenajare zona de agrement SUB-TOTAL1 2.Cheltuieli directe 2.1.Cheltuieli ale cladirii sau
COSTURI TOTALE (EURO)
CONTRIBUTIA PUBLICA (EURO)
CONTRIBUTIA PROPRIE (EURO)
IN NATURA
IN NUMERAR
220.892
62.500
157.892
0
5.000
5.000
0
0
0
0
0
0
157.892
0
157.892
0
45.000
45.000
0
0
207.892
50.000
157.892
0
0
0
0
0
15
echipamentelor 2.2.Cheltuieli cu personalul 2.3.Deplasari,cazare,d iurne 2.4.Materii prime si materiale 2.5.Consumabile si alte achizitii 2.6.Promovare 2.7.Alte cheltuieli directe SUB-TOTAL2 3.Cheltuieli eligibile finantate exclusiv de beneficiar 4.Rezerva(max.5%) din buget COSTURI TOTALE ALE PROIECTULUI
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12.500 0
12.500 0
0 0
0 0
12.500
12.500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
220.392
62.500
157.892
0
E. Informatii financiare privind activitatea curenta si viitoare a solicitantului Tabelul 1 BILANȚUL CONTABIL ACTUAL ȘI ESTIMAT La 31 decembrie a anului, în EURO ACTIVE IMOBILIZATE ACTIVE CIRCULANTE ALTE ACTIVE TOTAL ACTIVE DATORII PE TERMEN SCURT DATORII PE TERMEN MEDIU SI LUNG ALTE PASIVE CAPITAL TOTAL DIN CARE PROFIT TOTAL PASIVE
Anul precedent ( 2009 ) 33.970
Estimare pe 2010
Estimare pe 2011
Estimare pe 2012
89.500
100.000
220.000
3.264
23.680
25.000
25.000
0
0
0
0
37.234
113.180
125.000
245.000
5.100
8.300
9.296
11.620
0
0
0
0
0 32.134 249 37.234
0 104.880 6.496 113.180
0 115.704 7.276 125.000
0 233.380 9.460 245.000
16
Toate datele financiare sunt exprimate in EURO la cursul de schimb stabilit de BNR în iulie 2009, la valoarea de 4,2067 Lei/EURO.
Tabelul 2 CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERI ACTUAL SI ESTIMAT Nr Crt.
Indicatori
1. 2. 3. 4.
Venituri din vânzarea mărfurilor Producția vândută Cifra de afaceri (1+2 ) Venituri din producția stocată, alte venituri din exploatare
5.
6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.
Anul trecut 2009 0 8.412 8.412 0
Estimare pe 2010 0 3.060 3.060 0
8.412
Estimare pe 2011
Estimare pe 2012
0 20.120 20.120 0
0 37.989 37.989 0
3.060
20.120
37.989
0 0 8.412 0 0 502 53 297 837 0 1.689
0 15.500 18.560 0 0 0 59 450 8.400 0 8.909
0 0 20.120 0 0 640 84 607 1.331 0 10.419
94 145 38.228 0 0 1.024 101 1.820 20.281 2.210 25.436
6.321 6.321 0
0 0 990
0 0 0
87 0 92
B.TOTAL CHELTUIELI ( 15+16+17 ) C.REZULTATUL BRUT (A-B), din care: PROFIT PIERDERE
8.010
9.899
10.419
25.615
402
8.661
9.701
12.613
402 0
8.661 0
9.701 0
12.613 0
D.IMPOZIT PE PROFIT REZULTATUL NET ( C-D ), din care : PROFIT PIERDERE
64
1.386
1.552
2.018
338
7.275
8.149
10.595
338 0
7.275 0
8.149 0
10.595 0
TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE ( 3+4 ) Venituri financiare Venituri exceptionale A.VENITURI TOTALE ( 5+6+7 ) Cheltuieli privind marfurile Materii prime Utilitati si energie Impozite si taxe Salarii si alte taxe asimilate Amortizarea si provizioanele Alte cheltuieli de exploatare TOTAL CHELTUIELI PENTRU EXPLOATARE ( 8+…+14 ) Cheltuieli financiare,din care : - dobanzi Cheltuieli exceptionale
17
TABELUL 3 FLUXUL FINANCIAR ESTIMAT PENTRU PERIOADA DECEMBRIE 2009 - IULIE 2010 Dec. Ian. Feb. Mar. Apr. Mai Iun. Iul. Anul/Luna 1.Numerar la începutul 0 0 0 0 0 6.250 0 0 lunii 2.Intrări de numerar : -Incasari din vanzari 0 0 0 0 0 0 0 0 -Incasari din credite 0 0 0 0 0 0 0 0 -Alte intrari: tranșa de 12.500 0 21875 0 21.875 0 6.250 0 finanțare pentru acest proiect -Participare locala 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL NUMERAR 12.500 0 21.875 0 21.875 6.250 6.250 0 DISPONIBIL (1+2 ) De adăugat 0 0 0 0 0 0 0 0 AMORTIZAREA SOLD DE NUMERAR 12.500 0 21.875 0 21.875 6.250 6.250 0 De scazut PLĂȚI EFECTUATE (LISTA CHELTUIELILOR ) Cheltuiala 1: avans 12.500 0 0 0 0 0 0 0 amenajare Cheltuiala 3: plata 0 0 21.875 0 0 0 0 0 curenta amenajare Cheltuiala 4: plata 0 0 0 0 0 0 0 0 curenta amenajare Cheltuiala 5: plata 0 0 0 0 15.625 0 0 0 curenta amenajare Promovare produse 0 0 0 0 0 6.250 6.250 0 TOTAL PLĂȚI 12.500 0 21.875 0 15.625 6.250 6.250 0 EFECTUATE De scazut alte plati 0 0 0 0 0 0 0 0 (achizitionari de capital,rate rambursari de credite ) SURPLUS/DEFICIT 0 0 0 0 6.250 0 0 0 DE NUMERAR la sfârșitul lunii Proiectiile firmei pentru perioada 2010-2012, in cazul in care raman aproximativ aceleasi conditii de evolutie economica a serviciilor in domeniul turismului si agrementului, au avut ca puncte de referinta rezultatele financiare – Contul de profit si pierdere si fluxul financiar acordat din fonduri europene, pentru perioada decembrie 2002-iulie 2003. Pentru previzionarea situatiilor economice de mai sus, s-au luat in considerare si influentele rezultate ca urmare a cresterii preturilor. In consecinta, proiectiile evidentiaza faptul ca afacerea este rentabila si genereaza venituri totale nete, in crestere, de la 8.412 Euro in anul 2009, la 38.228 Euro in anul 2012. De asemenea, profitul net obtinut este previzionat sa creasca de la 338 Euro in anul 2009, la 10.595 Euro in anul 2012, iar fluxul financiar se mentine pozitiv pe intreaga perioada supusa analizei. 18
Capitolul III. Concluzii privind managementul proiectelor de investitii Un proiect de investitii este intotdeauna rodul initiativei unui agent economic. Activitatea de investiţii a agenţilor economici se înscrie pe coordonatele strategiilor de dezvoltare economico-socială, concretizate la rândul lor în programe sau proiecte. Programele au o delimitare temporarlă imprecisă şi o arie de cuprindere largă, şi de aceea, de cele mai multe ori, pentru implementare lor este nevoie să fie detaliate într-un portofoliu de proiecte. In acest context proiectul de investiţii se defineşte ca: “un ansamblu optimal de acţiuni de investiţii bazate pe o planificare sectorială, globală şi coerentă, pe baza căreia, o combinaţie definită de resurse umane, materiale, etc. provoacă o dezvoltare economică, sociala determinată”. 10 Altfel spus, orice activitate trebuie să se desfăşoare într-o ordine prestabilită, nici prea devreme deoarece aceasta poate însemna risipă de resurse, nici prea târziu deoarece poate compromite însăşi scopul pentru care se realizează proiectul. In sfârşit, proiectul trebuie …să aibă un scop bine definit şi cuantificat care, chiar dacă nu se identifică cu scopul programului din care deriva proiectul, implicit trebuie sa contribuie la realizarea acestuia. Proiectul de investitii este motivaţia concretă a unor cheltuieli prezente în speranţa unor avantaje viitoare. Trăsăturile sale specifice care-l deosebesc, nu numai de activităţile curente, dar şi de alte tipuri de proiecte sunt; amploare, finalitate şi structură. Finalitatea este strâns legată de obiectivul investiţiei; crearea şi punerea în exploatare a unui echipament/serviciu, cucerirea unei pieţe, schimbarea unei tehnologii, etc. Managementul proiectului este procesul de organizare si supraveghere a proiectului prin care se asigura realizarea acestuia conform programarii, in limitele bugetului si conform specificatiilor. “Bugetul proiectului atribuie valoare financiara activitatilor proiectului, in paralel cu planificarea activitatilor, rezultand astfel ca bugetul reprezinta un instrument de control al resurselor financiare ale proiectului, unde orice abatere este imediat luata in considerare, motiv pentru care este recomandabil ca intocmirea unui buget sa fie inceputa din timp.” 11 În orice proiect de investiții, dacă ne refrim la poziția agentului economic privat suntem de părere că el este suveran dacă este vorba de capitalul său. Dar dacă are pretenția la a obține din partea autorităților publice faciltăti și oportunitățI de natură fiscală, finaciară, juridică, etc trebui să le privescă ca investiții induse pe care colectivitatea le face în proiectul său și ca atare va trebui să evidențieze eficiența și utilitatea acestuia pentru societate. Subliniem încă odată că, orice facilitate pe care autoritatea publică locală sau centrală o face agentului economic privat trebuie tratată ca o contribuție implicită la realizarea și succesul afacerilor acestuia. Tot la fel trebuie privite și lucrările publice de dotări edilitare și infrastructură de care beneficiază firmele private aflate în zona economică a localitătilor. De asemenea este relevant acest aspect la proiectele care se fac pentru accederea la sursele de finanțare ale diferitelor programe de preaderare ințiate de Uniunea Europeană sau alte organisme financiare specializate în care statul apare adesea ca garant sau cofinanțator.
10 11
Prof.univ.dr. Marian Stoian, “Managementul organizatiilor orientate pe proiecte”, Editura ASE, Bucuresti, 2002; Stelian Stancu, Mihai Roman, “Metode si tehnici de planificare a proiectelor”, Editura Inforec, Bucuresti, 2000
19
Bibliografie: 1. 2. 3. 4.
www.infoeuropa.ro www.europa.eu.int www.finantare.ro Opran Constantin; Stan Sergiu, “Planificarea, elaborarea și implementarea proiectelor”, Editura comunicare.ro, București, 2003 5. Stelian Stancu, Mihai Roman, “Metode si tehnici de planificare a proiectelor”, Editura Inforec, Bucuresti, 2000 6. Prof.univ.dr. Marian Stoian, “Managementul organizatiilor orientate pe proiecte”, Editura ASE, Bucuresti, 2002 7. Anca Purcarea, Cristian Niculescu, “Management – elemente fundamentale”, Editura Niculescu, Bucuresti, 2002
20
