PLAN DE AFACERE PIZZERIA PIZZA AL FORNO COLOSSEUM COLOSSEUM
CUPRINS
1.
Sinteza planului de afaceri......................................................3
2.
Date de identificare ale intreprinderii....................................4
3.
Conducerea si personalul societatii…....................................5
4.
Descrierea activitatii actuale ale intreprinderii....................7
5.
Piata actuala a intreprinderii.................................................9
6.
Planul de finantare al afacerii...............................................13 2
l.Sinteza planului de afaceri
Societatea S.C „PIZZA AL FORNO COLOSSEUM” S.R.L. este o societate de productie care are ca misiune indeplinirea dorintelor clientilor,oferindu-le produse de calitate la un pret rezonabil.. Activitatea intreprinderii se va axa pe producerea de pizza avand ca scop satisfacerea necesitatilor populatiei orasului Cluj Napoca cu produse alimentare . Amabilitatea personalului contribuie la îndeplinirea misiunii. Firma nu se axează pe ceea ce doreşte să vândă, ci pe ceea ce doreşte clientul să cumpere .Pentru realizarea scopurilor propuse intreprinderea se va diferentia astfel:
gama si calitatea produselor oferite;
preturile practicate;
timpul de livrare. 3
Se va stabili un pret mai mic sau egal cu preturile de pe piata, insa calitatea produsului va confirma seriozitatea intreprinderii. Conform studiilor efectuate, piata pe care va activa intreprinderea este o piata in crestere, caracterizata printr-o cerere puternica la astfel de produse. Publicul tinta al societatii sus numita vizeaza persoanele cu varste cuprinse intre 16-45 ani. In momentul de fata nu exista clienti nemultumiti in ceea ce priveste calitatea produselor,promptitudinea livrarii lor şi, nu în ultimul rând,amabilitatea personalului,suntem siguri de acest lucru deoarece se fac foarte des cercetari de piata pentru a putea analiza ceea ce se intampla si a imbunatatii eventualele nemultumiri.
lI. DATE DE IDENTIFICARE ALE INTREPRINDERII
1.Numele Firmei : AL FORNO CLOSSEUM 2.Forma juridica de constituire : S.R.L. 3.Numarul de inregistrare : RO12341677 4.Adresa : Piata Libertatii nr.5 5.Telefon : 0756453333 6.Capital social :2500 EURO
Repartizarea capitalului social al S.C. AL FORNO COLOSSEUM S.R.L . intre asociatii intreprinderii
4
ASOCIATUL
ADRESA COMPLETA
NATIONALITATE
PARTI DE
SUMA EURO
CAPITAL %
POPESCU MARCEL Jud. Cluj,str.Busuiocului,nr.5
roman
60% 1500
PADUREAN MARIA Jud.Cluj,Bld.Lucian Blaga,nr.342
roman
40% 1000
TOTAL
100 2500
lII. CONDUCEREA SI PERSONALUL SOCIETATII
Firma S.C. PIZZA AL FORNO COLOSSEUM S.R.L .
infiintata in data de 20 martie
2007, cu un capital social de 2500 EURO , avand sediul in jud.Cluj Napoca ,str. Libertatii, nr.5,va fi condusa de cei doi asociati in functie de contributia fiecaruia la capitalul social al intreprinderii. Asociatii vor coordona intreaga activitate, se vor ocupa direct de problemele de aprovizionare, productie, de asemenea vor angaja si controla personalul. Pizzeria localizata in centrul orasului va produce circa 3900 pizza lunar.Personalul intreprinderii va fi compus din director, director de marketing, 2 bucatari si 2 vanzatori.(vezi anexa 1-organigrama societatii). Oferta variata de pizza va fi efectuata de 2 bucatari cu experienta si servita de 2 vanzatori.Salariul asociatilor oscileaza in functie de volumul vanzarilor;astfel vor primi 350 RON lunar,marindu-se astfel interesul personalului in cresterea vanzarilor si efectuarea unor produse 5
de inalta calitate. Salariul bucatarului va fi de 400 RON iar al vanzatorului de 250 RON. Angajarea se face numai cu contract de muncă pe durată nedeterminată. Contractul colectiv de muncă se încheie în urma negocierii colective a clauzelor privind condiţiile de muncă, salarizare precum şi alte drepturi şi obligaţii ce decurg din raporturile de muncă.
1
Popescu Marcel
Fac. Business
4 ani la dep.MK la S.C.Director
Cluj Napoca Aurora S.R.L. Padurean Maria
Fac. Stiinte Ec.
Dragos Daniel
Timisoara Somesul S.R.L. marketing Scoala profesionala-patiser 1 an la S.C. „Prodpan”Bucatar Cluj
4
Pop Mihai
Napoca Curs de specializare-1 an la S.C. Unio S.A. Bucatar Baia
5 6
bucatar Mare Serban Mihaela Liceul Teoretic 4 luni la S.C. BONVI S.A. Vanzator Prodan Aura Liceul Teoretic 2 luni la S.C. DIANA S.A. Vanzator
2 3
IV. DESCRIEREA ACTIVITATII ACTUALE A
2 ani in dep. FinanciarDirector S.C. de
INTREPRINDERII
PRODUSELE SI SERVICIILE OFERITE DE INTREPRINDERE 6
Firma nu se concentrează asupra a ceea ce vrea sa vândă ci asupra a ceea ce vor clienţii să cumpere, chiar dacă dorinţele lor se schimbă mereu. De aceea firma lucrează pe bază de comandă, oferind clientilor o gama variata dein acest produs.Toate acestea sunt făcute pentru a satisface cât mai bine consumatorii. Clienţii sunt mulţumiţi în ceea ce priveşte raportul calitate-preţ. Avantajul unui sistem care ofera livrare la domiciliu se refera la asigurarea unui volum zilnic de vanzari relativ constant, deoarece astfel consumatorul nu se mai izbeste de restrictii cum ar fi conditiile meteo, comoditatea, programul de lucru sau alte evenimente neprevazute care impiedica deplasarea. Produsele oferite de S.C. „AL FORNO COLOSSEUM” S.R.L sunt: - Pizza Romanasque: oua,ciuperci proaspete,porumb,ardei,bacon,mozzarela. - Pizza Tikka Chicken : sunca,mozzarela,parmezan,piept de pui. -Pizza Colosseum :ciuperci,porumb,ceapa,morcovi,ardei,piper verde,mascarpone. - Pizza Tonno : ton,usturoi,mozzarela,parmezan. - Pizza Bruschete Pomodoro : ananas,ciuperci,mozzarela,usturoi,busuioc. - Pizza Carnivore: salam,sunca,ciuperci,ceapa,mozzarela. - Pizza Telepizza : crenvursti,porumb,ciuperci,bacon,mozzarela,ardei. -Pizza Siciliana : sos de roşii, mozzarella, bacon, ciuperci, ceapă, măsline. Ingredientele vor fi achizitionate de la producatori autohtoni,iar condimentele si alte produse ce nu se produc la noi vor fi aduse din import. Siguranţa surselor de aprovizionare şi preţurile ingredientelor folosite sunt garantate cu contracte de vânzare-cumpărare întocmite cu furnizori.. Majoritatea furnizorilor au o colaborare bună si cu alte pizzerii. Dimensiunile si greutatile sunt urmatoarele: -
Pizza normala: diametru de cca 21cm si greutate de 400 gr.
-
Pizza mare: diametru de cca 25 cm si greutate de 500 gr.
Coacerea pizzei va fi realizata intr-un cuptor echipat cu functii suplimentare,avand un consum de energie: min. 5/kw/h,max. 7kw/h. Produsele vor fi livrate în asa mod ca sa-si pastreze gustul si calitatea pâna la consumator.Clientul are posibilitatea de a comanda oricare din feluri existente în cantitatile 7
dorite la un pret accesibil si are si posibilitatea de a alege tipul aluatului din care sa fie facuta pizza : cu aluat subtire, gros sau crocant. Politica firmei este aceea de stabili legaturi permanente cu niste “clienti fideli”. Acesta este cuvantul cheie al reusitei intregii afaceri, multumirea unui client astfel incat el sa revina in acelasi loc si cu un nou client. Obiectivele principale ale firmei sunt : -
sa asigure o clientela stabila si fidela ;
-
sa asigure servicii de inalta calitate ;
-
sa fie recunoscuta ca fiind o unitate de elita ;
-
cresterea cotei de piata .
V. PIATA ACTUALA A INTREPRINDERII
A. PIATA SI STRATEGIA VANZARILOR Produsul nostru se adreseaza in general persoanelor de toate varstele,chiar daca cel mai atrasi sunt persoanele tinere cei care sunt dornice sa incerce tot ce este nou pe piata. Clientii nostri sunt atrasi de produsele noastre deoarece avem o caliatate superioara si un pret rezonabil. Amabilitatea este foarte importanta pentru a realiza o vanzare cat mai mare,acest lucru este deasemenea intalnit la noi. Reclama produselor si serviciilor prestate va fi efectuata prin intermediul retelei massmedia,pliantelor,posturilor de tv locale si a posturilor de radio. Clientilor care comanda mai mult de 2 pizza li se acorda 1 gratuit si participarea gratuita intr-un concurs lunar pentru a castiga 1 actiune in cadrul firmei noastre. B. CONCURENTA
8
Pe piata de desfacere a noastra exista doi producatori de pizza pe vatra S.C. PIZZA MACROMALL S.R.L. si S.C. PIZZA FABIO S.R.L.. Macromall propune un sortiment foarte limitat si nu livreaza produsul la domiciliu. Fabio produce un sortiment destul de variat de pizza, de asemenea livreaza pizza la domiciliu, dar deja este renumita in oras pentru calitatea in permanenta scadere, si timp indelungat de pregatire. Macromall propune pizza la un pret convenabil de 6,5-80 RON, insa aspectul si ingredientele fiind foarte primitive. Fabio propune pizza la preturi mult mai ridicate 914 RON. Combinatia pret –calitate, sortiment-noutate se spera sa se cucereasca un segment mai mare de piata. Aparitiei acestei intreprinderii „PIZZA AL FORNO COLOSSEUM” pe piata presupune o reactie neintarziata din partea Pizza Macromall, care ar putea incepe prestarea serviciului de livrare. C. Analiza punctelor forte si puncte slabe ale concurentilor Punctele forte ale pizzeriei „Macromall”sunt: • • •
Un sortiment variat de se poate alege cu usurinta; O popularitate consumatoare in continua crestere; O mai buna localizare. Punctele slabe :
•
Calitatea produselor;
•
Un timp mai mare de asteptare.
Punctele forte ale pizzeriei „ Fabio” sunt: •
Pretul care este mult mai atractiv;
•
O experienta mare pe piata de desfacere;
Puncte slabe : •
Localizarea dificila;
•
Utilaje invechite;o proasta calitate. 9
D.Analiza comparativa a concurentilor
Indicatori
Nr. max.
Pizza
de puncte
Colosseum
Concurent
Concurent
„MACROMALL” „FABIO” Produsul Pretul Calitatea Amplasarea Imaginea Distribuirea
*** ***** ** ***** *** *****
***** **** ***** ***** **** *****
* *** ** *** *** ****
*** ***** ** * **** ***
E.Pozitionarea societatii fata de concurenta
Societatea va functiona pentru inceput in Loc. Cluj Napoca.Datorita altor societati cu activitate in domeniu s-a concluzionat ca societatea pentru a avea o clientela diversificata si numeroasa este de preferat sa fie intr-o zona centrala.Analizand zona putem afirma ca aceasta: -
este perfecta pentru desfasurarea activitatii;
-
pentru un profit cat mai bun;
-
oferirea unor servicii de inalta calitate.
Este foarte inportant realizarea unui orar de lucru accesibil atat clientilor cat si angajatilor.Decorul contribuie la ambientul desfasurarii activitatii cat si la atragerea de potentiali clienti.
10
Vl. PLANUL DE FINANTARE AL AFACERII,PROIECTIILE FINANCIARE PENTRU URMATORII 3 ANI
A.
PLANUL FINANCIAR
Necesitatiile financiare totale pentru deschiderea afacerii constituie 8000 EURO, in care: -
5000 EURO pentru procurarea utilajului din credite pe termen lung,
-
2000 EURO pentru procurarea materiei prime din credite pe termen scurt,
-
1000 EURO alte cheltuieli de productie din surse proprii de finantare.
B.Conditii de creditare:
Indicatorii Marimea creditului,EURO Termen de creditare Rata anuala a dobanzii Nr. rambursari pe an Nr.perioadelor de gratie Rata de rambursare calculata
Pentru utilaj 5000 3 ani 20% 4 6 luni 500
Tabel de rambursare a capitalului imprumutat(EURO) Nr. 1 2 3 4 5 6
Sold creditor
5000 5000 5000 4500 4000 3500
Rata de
Rest de
rambursare
rambursat
0.00 0.00 500 500 500 500
5000 5000 4500 4000 3500 3000
Dobanda scadenta
250 250 250 225 200 185
Dobanda cumulata
250 500 750 1000 1225 1425 11
7 8 9 10 11 12
3000 2500 2000 1500 1000 500
500 500 500 500 500 500
2500 2000 1500 1000 500 0
150 125 100 85 50 25
1610 1760 1885 1985 2070 2120
Cheltuielile de productie au fost luate cele maxime posibile, iar veniturile ca minim posibile. Numarul de pizza produse: - pe zi: 130 buc. - lunar: 130*30=3900 buc. - anual: 130*360=46800 buc. C.Venituri Previzionare:
-
pe zi: 130 pizza * 6,5 RON= 845 RON (211,25 EURO)
-
lunar: 3900 * 6,5 RON=23419,5 RON(5854.87EURO)
-
trimestrial: 23419,5 RON * 3luni=70258,5 RON (17564.62EURO)
D.Cheltuieli previzionare:
Pentru fabricarea 1 pizza avem nevoie: Componentele costului
Total cheltuieli lunar
Cheltuieli constante :
Amortizarea utilajului Chirie incapere Total cost fix
166,6 800 966,6
Cost variabil :
Salariul bucatarilor Salariul vanzatorilor Salariul asociatilor Total salarii Energie electrica Faina Cascaval Pastrama Alte preparate Ambalaj Alte cheltuieli
800 500 700 2000 200 200 350 450 150 150 100 12
Total cost variabil Total cheltuieli de productie
3600 4566,6
Aceleasi costuri in EURO: 1141.67 (1 EURO=40 RON) Cheltuieli de productie trimestriale :1141.67 * 3 = 3425.01 EURO Profit lunar :5854.87 - 1141.67 = 4713.2 Profit trimestrial :17564.62 - 3425.01 = 14139.61 Profit anual :14139.61 * 4 = 56558.44
Indicatori
I trim
I trim
I trim
I trim
Total
Al II-lea anAl III-lea an
1 an
17564.62 Ven de la realizare 3425.01 Ch. De productie 14139.61 Profit brut 3534.9025 Impozit pe profit 10604.7 Profitul net 0 Rata de rambursare 250 Dobanda bancara 10354.7 Profit disponibil Profit cumulat 10354.7
17564.62 3425.01 14139.61 3534.9025 10604.7 0 250 10354.7 20709.4
17564.62 3425.01 14139.61 3534.9025 10604.7 500 250 9854.7 30564.1
17564.62 3425.01 14139.61 3534.9025 10604.7 500 225 9879.7 40443.8
70258.48 13700.04 56558.44 14139.61 42418.83 1000 975 40443.8 40443.8
70258.48 13700.04 56558.44 14139.61 42418.83 2000 660 39758.83 80202.63
70258.48 13700.04 56558.44 14139.61 42418.83 2000 260 40158.83 120361.46
13
Indicatori I trim 100la Resurse financiare nceputul perioadei Intrari 5000 Credite 17564.2 Vanzari 22564.2 Total intrari Iesiri 5000 Investitii 3425.01 Cheltuieli curente Impozit pe venit3534.9025 0 Rata de rambursare 250 Dobanda bancara 12209.91 Total iesiri Surplus/deficit 10454.29
II trim
IIII trim
IV trim
Total 1 an
Al II-lea an Al III-lea an
100
0 17564.2 17564.2
0 17564.2 17564.2
0 17564.62 17564.62
5000 70258.48 75258.48
0 70258.8 70258.8
0 70258.48 70258.48
0 3425.01 3534.9025 0 250 7209.91 20808.58
0 3425.01 3534.9025 500 250 7709.91 30662.87
0 3425.01 3534.9025 500 225 7684.91 40542.58
5000 13700.48 14139.61 1000 975 34815.09 40542.58
0 13700.48 14139.1 2000 660 30500.09 80301.29
0 13700.48 14139.61 2000 260 30100.09 120459.68
E.Fluxul de numerar
Prin hotararea comuna a celor doi asociati, o perioada de timp, pana cand societatea nu va avea o pozitie financiara puternica, profitul va fii indreptat spre dezvoltarea societatii. Mentionam de asemenea ca principiile noastre de lucru sunt : - eficacitate - acuratete - servire operativa - dinamism ANEXA 1 14
DIRECTO R
DIRECTOR MARKETING
BUCATAR
VANZATOR
ANEXA 2 F.BILANTUL (forma condensata)
ACTIV
Suma
PASIV
Suma
1.Active imobilizate 5600 Total active imobilizate 5600 2.Stocuri 150
1.Capital propriu 2500 Total capital propriu 2500 2.Datorii pe TM si TL5000
3.Creante si disponibilitati 1850 Total active circulante2000
Total datorii pe TM si5000 TL Total capital permanent 7500 3.Datorii pe TS
100
Total datorii
100
Total capital
7600 15
Total activ
7600
Total pasiv
7600
G.BILANT FUNCTIONAL ACTIV
Suma
Utilizari permanente0 Utilaje
5000
75 Imobilizari necorporale
PASIV
Suma
Resurse permanente Capital social
2500
TOTAL
2500
400 Echipamente tehnologice 125 Amortizarea imobilizarilor TOTAL
5600
Utiliz. temporare
Resurse temp. Datorii(crediteTS)
0
Materii pr si mat.
150
Credite patron
100
TOTAL
150
TOTAL
100
16
Trezoreria activa
Trezoreria pasiva
Casa
1850
Datorii(credit TL)
5000
TOTAL
1850
TOTAL
5000
Total activ
7600
Total pasiv
7600
ANEXA 3 H.CALCULARE FOND DE RULMENT
Pe baza bilantului prezent la Anexa 2 putem calcula fondul de rulment : -
fond de rulment brut = total capital - active imobilizate fond de rulment net = capital permanent - active imobilizate nete
Active imobilizate nete = Active imobilizate brute - Amortizare -
fond de rulment propriu = Capital propriu - Active imobilizate FRB = 7600 - 5600 = 2000
FRN = 7500 - (5600 125) = 1775 FRP = 2500 - 5600 = -3100
ANEXA 4 I.CALCULUL AMORTIZARE UTILAJ
Valoare utilaj : 20.000 (5000euro * 40 RON) Durata normala de folosire : 10 ani 17
a)
Amortizare liniara
Amortisment anual : 20.000 RON / 10 ani = 2000 RON Amortisment trimestrial : 2000/4 = 500 RON Amortisment lunar : 500/ 3 = 166,6 RON b)
Amortizare accelerata
Amortizare primul an : 20000 RON* 50% = 10.000 Amortisment an 2,3……10 : 10.000 / 9 = 1111,1 c) Amortizare degresiva
Nad = Nal * K K=2 Nal = (1/10) * 100 = 10% Nad = 10% * 2 = 20 TABEL ANEXA 4 Anii
Valoare de Nad (%)
amortizat
20.000 16.000 12.800 10.240 8192 655,36 5242,88 3932,16 2621,44 1310,72
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Amortizare
Amortizare liniara Valoare ramasa
degresiva
20 20 20 20 20 20 25 25 25 25
4000 3200 2560 2048 1638,4 1310,72
2000 177,77 1600 1462,8 1365,3 1310,72 1310,72 1310,72 1310,72 1310,72
16.000 12.800 10.240 8192 6553,6 5242,88 3932,16 2614,44 1310,72 0
ANEXA 5 K.VARIANTE DE INVESTITII
1)
Devizul de cheltuieli pentru investitii : 5000 EURO din care : 18
-
trim I : 1200 EURO
-
trim II : 1000 EURO
-
trim III : 1600 EURO
-
trim IV : 1400 EURO
2) Rate scadente la creditul pe termen lung pentru investitie : 1500 EURO din care : - trim I : 500 - trim II : 300 - trim III : 300 - trim IV : 400 3) Rata dobanzii la creditul pe termen lung pentru investitie: 20% Ratele scadente la credit se vor plati la sfarsitul fiecarui trimestru. Dobanzi trimestriale:
D1= 500 EURO * 20% * 90/360 = 25 EURO D2= 300 EURO * 20% * 90/360 = 15 EURO D3= 300 EURO * 20% * 90/360 = 15 EURO D4= 400 EURO * 20% * 90/360 = 20 EURO D= D1 + D2 + D3 + D4 = 25 + 15 + 15 + 20 = 75
Indicatori Total 5000 Valoarea investitiei 1500 Rate scadente la credit 75 Plata dobanzii Total chelt. 6575
anual I trim.
II trim.
III trim.
IV trim.
1200 500
1000 300
1600 300
1400 400
25
15
15
20
1725
1315
1915
1820
investitii
19
