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PROYECTO TALLER FINANCIERO APLICADO ENTREGA 1
Castillo Liliana Sthefany Código: 1712010487 Juan Camilo Sánchez Garzón Código: 1712010453 Erika Lorenny Ortiz Muñoz Código: 1712010214 Gómez María Angélica Código: 1712010486 Sabogal Tovar Cindy Jineth Código: 1712010175
TALLER FINANIERO APLICADO EN BI Andrés Leonardo Pabón Forero
Institución Universitaria Politécnico Gran colombiano Especialización En Gerencia De Proyectos En Inteligencia De Negocios 2018
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Contenido
1. Análisis flujo de caja proyectado a 5 años ................................................... ................................................................ ............. 3 2. Análisis flujo de caja Cundinamarca ............................................... ......................................................................... .......................... 4 3. Flujo financiero Cundinamarca ................................................... ............................................................................. .............................. .... 5 4. Análisis Flujo de caja Valle ................................................. ........................................................................... ...................................... ............ 6 5. Análisis Flujo de caja Antioquia .................................................. ............................................................................ .............................. .... 6 6. Flujo operativo Antioquia ................................................ ......................................................................... .......................................... ................. 7 7. Análisis flujo de caja Caribe ................................................ .......................................................................... ...................................... ............ 8 8. Flujo operativo Caribe................................................ ......................................................................... ............................................... ...................... 9 9. Análisis comparativo Departamentos ................................................. ....................................................................... ...................... 9 10.
Conclusiones ................................................. ........................................................................... .................................................... ............................ .. 12
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1. Análisis flujo de caja proyectado proyectado a 5 años
A través del flujo de caja caja proyectado a 5 años podemos determinar que desde el año 2012 ha existido menos movimiento en cuanto a activos y gastos. En efectivo se tiene un positivo flujo, el comportamiento de la economía como es lo normal se va incrementando, los gastos como son: pago de nóminas, seguridad social, pago a proveedores, arrendamiento, servicios públicos, pago de impuestos. En cuanto a la inversión se ha gastado más en compras, compr as, en cobros es menor porcentaje lo que hay, lo cual es positivo que existan menos cuentas por cobrar. En los flujos financieros el mayor movimiento son los pagos por préstamos bancarios, desde el 2012 se arranca con un pequeño porcentaje y a medida de cada año se va incrementando, los cobros por préstamos se van incrementando cada año siendo mayores los cobros por dividendos.
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Tabla 1. Proyección flujo caja anual 2012-2016 El flujo de caja de los periodos comprendidos del año 2012 al 2016 presenta un incremento significativo en el Dinero líquido al final (caja y bancos) lo que que representa que la empresa tiene un buen comportamiento en lo que se refiere a los pagos y cobros que hace constantemente de forma sólida, lo que nos demuestra que la organización presenta Buen Bu en movimiento del efectivo .
Grafica 1. Proyección flujo caja anual 2012-2016.
2. Análisis flujo de caja Cundinamarca
En el Departamento Departamento de Cundinamarca Cundinamarca el dinero líquido presenta más alto porcentaje frente a las demás regionales ya que mes tras mes presenta un crecimiento y sus entradas de dinero son muy constantes.
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Grafica 2. Flujo de caja de Cundinamarca.
3. Flujo financiero Cundinamarca
Con respecto a los flujos operativos el Departamento de Cundinamarca presenta mayor porcentaje de ventas al contado que al generalas a plazo, los flujos financieros permanecen meses a mes sin generar variación variación alguna.
Grafica 3. Flujo financiero de Cundinamarca.
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4. Análisis Flujo de caja Valle
En la región del valle se puede observar que mes a mes las entradas de efectivo tienen una variación no muy alta con respecto a Cundinamarca el dinero líquido en bancos es el más bajo con respecto a las demás regiones.
Grafica 4. Flujo financiero de Valle.
5. Análisis Flujo de caja Antioquia
En el Departamento de Antioquia el dinero líquido al final presenta un alto ingreso del mes 12 con respecto a los demás meses del año anterior de este, se evidencia que este mes es el que presenta menor cobros, en el mes 2 presento el mayor valor de flujo de caja neto.
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Grafica 5. Flujo de caja Antioquia. 6. Flujo operativo Antioquia
Con respecto el flujo operativo el mes 2 es el que tiene mayor valor del ingreso operativo e igualmente este mes presento mayor valor de cobros por ventas de contado, sin embargo se presentó el mayor aumento de cuentas por cobrar a plazo a final del mes 12, lo que evidencia que las ventas no tuvieron una cobranza inmediata lo que puede afectar el dinero disponible para próximas inversiones.
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Grafica 6. Flujo de operativo Antioquia.
7. Análisis flujo de caja Caribe
En el Departamento de Caribe el dinero líquido al final presenta un alto ingreso del mes 11 y 12 con respecto a los demás meses del año anterior de este, se evidencia que este mes es el que presenta menor cobros, en el mes 2 presento el mayor valor de flujo de caja neto.
Grafica 7. Flujo de caja Caribe.
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8. Flujo operativo Caribe
Con respecto el flujo operativo el mes 2 es el que tiene mayor valor del ingreso operativo e igualmente un mayor ingreso de ventas por contado, el cual representa una desigualdad con respecto a los demás meses, los meses restantes tuvieron un comportamiento homogéneo con respecto a las variables evaluadas para el flujo operativo, meses presentaron una homogeneidad con respecto a los los pagos y cobros que se evaluaron.
Flujo Operativo Caribe $ 1,400,000 $ 1,200,000
Flujos operativos
$ 1,000,000
Cobros por ventas al contado
$ 800,000
Cobros por ventas a plazo
$ 600,000
Pagos de nóminas
$ 400,000
Pagos de aportes a la seguridad social
$ 200,000
Pagos a proveedores
$1
2
3
4
5
6
7
8
9
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MESES
11 11
12 12
Pagos de arrendamientos Pagos de servicios públicos
Grafica 8. Flujo de operativo Caribe. 9.
Análisis comparativo Departamentos
Del 100% de la participación por la suma de ingreso el 4% corresponde a Antioquia con una suma de ingreso de $ 5244645, el 9% al Caribe Caribe con una suma de $1106168 el 4 % al Valle con $ 479616, y el mayor porcentaje con con 84% corresponde a Cundinamarca con un ingreso de $10759125.
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Participacion por region $ 479,616 $ 524,464 $ 1,106,168
$ 10,759,15 2
ANTIOQUIA
CARIBE
CUNDINAMARCA
VALLE
Grafica 9. Participación de departamentos.
La distribución del dinero líquido por región está integrado por Antioquia con $ 1284 seguida de Caribe con $2708, luego Valle con 1, y la distribución mas grande se encuentra en Cundinamarca con $ 26335 para una sumatoria total por regiones de $31.500.
Grafica 10. Distribución dinero líquido en los diferentes departamentos.
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El número de empleados distribuidos por región se encuentran uno en Antioquia, dos en el Caribe. Once en Cundinamarca y un empleado en el departamento del valle, valle, es de resaltar que el mayor número de personal requerido por la compañía se encuentra en Cundinamarca lo cual es viable por el volumen de ventas de dicho departamento.
Grafica 11. Distribución de empleados en los diferentes departamentos.
El departamento de Cundinamarca es el que mayor participación que ha tenido con respecto a los demás departamentos donde se encuentra la compañía, su aporte para generar ingresos y cobertura ha sido significativo significativo para la estabilidad y productividad esperada en la compañía esto se evalúa por el porcentaje de participación que esta tiene siendo mayor al 50%.
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Flujo de caja por Departamentos Suma de Antioquia
5 1 5 , 5 1 5 , 3 3 $
3 8 9 , 3 1 6 , 1 $
0 5 8 , 5 5 5 , 3 $
9 1 9 , 9 6 5 , 1 $
0 6 2 , 1 $
5 3 8 , 2 $
0 6 4 , 6 2 $
0 6 2 , 1 $
Suma de Caribe 5 5 0 , 9 8 4 , 3 3 $
3 2 7 , 2 1 6 , 1 $
5 1 0 , 3 5 5 , 3 $
9 5 6 , 8 6 5 , 1 $
5 5 0 , 9 8 4 , 3 3 $
3 2 7 , 2 1 6 , 1 $
5 1 0 , 3 5 5 , 3 $
9 5 6 , 8 6 5 , 1 $
Dinero líquido al final (caja y Dinero líquido al inicio (caja y Flujo de caja neto (cobros - Suma de cobros (entradas de bancos) bancos) pagos) efectivo)
Grafica 12. Flujo de caja de los diferentes departamentos.
10. Conclusiones
La compañía ha tenido ingresos representativos para mantener su su estabilidad por la cobertura que ha tenido en el departamento de Cundinamarca.
Presenta estabilidad y mayor ingreso al finalizar el periodo evaluado.
La proyección permite establecer que la compañía tendrá aumento de sus ingresos que contribuye a desarrollar proyectos de expansión a nivel nacional.
