En el siguiente proyecto se realizó un diagnóstico de las finanzas de una compañía y su respectivo flujo de caja, con el objetivo primordial de poder tomar decisiones, confiables y acertadas de acuerdo a la información recolecta y analizada, en busca de un bien común para dicha empresa. Ante todo resaltamos la importancia de generar un buen diagnóstico financiero, que nos refleje con claridad y facilidad los movientos y el estado de la parte económica de nuestra empresa, que en dado caso puede ser la portada (llamativa) a nuevas inyecciones de capital por parte de inversionistas externos y soporte veraz ante las instituciones que monitorean los movimientos financieros de las industrias. No obstante debemos señalar que los cálculos utilizados para nuestras proyecciones son herramienta convencionales del área financiera que fortalecen los conceptos adquiridos en nuestra formación aplicándolos en la elaboración de nuestro análisis
Muebles y Enseres Menos depreciación Ajustes por inflación Total Activo Fijos Netos
1967800 -9.422.100 3.964.200 76.430.900 ACTIVOS
2220800 -13.447.100 4.553.000 79.795.800
252.000 -4.024.000 587.800 3.361.900
OTROS 275000 224400
256600
-18.399
1756200
1.530.800
IVA descontable Cuentas por cobrar a empleados
380800 378500
482000 394600
100.200 16.099
Retención en la fuente a favor
1264000
3.715.800
IVA retenido Total Otros Activo TOTAL ACTIVOS
189900 2.712.600 157.061.200
233600 6.838.800 192.932.599
Inversión en acciones Gastos pagados x Anticipado
Sobregiros Bancarios Obligaciones Bancarias IVA por pagar Anticipos recibidos de clientes Proveedores Nacionales Retención en la fuente por pagar Acreedores Varios Gastos acumulados por pagar (sueldos) Provisión Impuesto de renta Provisión prestaciones sociales
TOTAL PASIVOS Capital Pagado Reserva Legal Otras reservas de capital Utilidades de ejercicios anteriores
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS PATRIMONIO
Y
874.000 6.111.100 34.790.400
De acuerdo a los resultados obtenidos del análisis financiero, apoyado de las herramientas utilizadas como son los indicadores se puede estimar que la empresa atraviesa por un buen momento económico, donde goza de una cierta estabilidad de acuerdo a los movimientos que se vienen presentando con sus finanzas. En consideración del grupo de trabajo pensamos que una buena estrategia para seguir planeando y proyectando un punto de equilibrio económico, es la implementación de un plan de gestión y control económico donde se lleven a cabo este tipo de análisis, porque se podrían detectar a tiempo cualquier anomalía y con ello se pueden llevar planes de control o mejoras oportunamente.
Se analisa el comportamiento de las finanzas de la compañía durante el periodo comprendido entre los años 2012-2013 con resultados bastante conformes, donde se logra evidenciar el crecimiento proporcional que tiene la compañía a medida que adquiere obligaciones económicas
Se logran aplicar positivamente las herramientas necesarias para realizar un diagnostico financiero con el cual se tiene una base para futuras toma de decisiones con respecto a las finanzas de la compañía.
Se identificaron puntos de inflexión en el orden cronológico para proyectar crecimiento a mediano plazo.
