NECTAR DE COCONA INTEGRANTES: Sandoval Avalos Esthefanny Valderrama Ramírez Amelia Ramírez Santiago Daniel Contreras Alexis. Vílchez fiorella.
INDICE
INTRODUCCIÓN ................................................................................. ................................................................................... .. 4 RESUMEN EJECUTIVO........................................................................... 5 CAPITULO I: LA EMPRESA ...................................................................... 6 1.1.- NOMBRE DE LA EMPRESA ....................................................................... ........................................................................................... .................... 6 1.2.-Tipo de empresa a constituir ........................................................................ ............................................................................................ .................... 6 1.3.-Misión y Visión. ............................................................................... ................................................................................................................... .................................... 6 1.4.- Cultura organizacional: organizacional: valores, reglas, normas.Cultura Organizacional: Organizacional: ............... 7
Compromiso con el Cliente. ...................................................................... .......................................................................................... .................... 8
Integridad. ....................................................................... ........................................................................................................................ ................................................. 8
El trabajo en equipo. ............................................................................... ...................................................................................................... ....................... 8
Respeto........................................................................... ........................................................................................................................... ................................................. 8
...................................................................................................... ....................... 8 Espíritu empresarial. ...............................................................................
1.5.- Objetivos Estratégicos de la Empresa: .......................................................................... 8 1.6.-Estructura Organizacional (análisis de puestos) ........................................................... 9 CAPITULO II: Análisis Análisis Situacional Situacional ............................................................. 12 2.1.-FACTORES MICRO AMBIENTALES ..................................................................... ........................................................................... ...... 12 Proveedores: la empresa FADAR¨S S.A.C cuenta con proveedores para facilitar ..................................................................................................... .................................. 12 bienes y servicios como: ................................................................... Los intermediarios: instituciones que facilitan a la empresa FADAR´S S.A.C el flujo de artículos y servicios que ayudan en la promoción y venta del producto, entre la empresa y los mercados finales: ................................................................................. ....................................................................................... ...... 12 Competencia: ......................................................................... ........................................................................................................................ ............................................... 13 Públicos: ................................................................................. ................................................................................................................................ ............................................... 13 2.2.-FACTORES MACROAMBIENTALES MACROAMBIENTALES ..................................................................... ........................................................................... ...... 13 Gobierno ................................................................................. ................................................................................................................................ ............................................... 13 ................................................................................................ ..................... 14 2.3.-Análisis Externo - Interno ...........................................................................
ANALISIS EXTERNO: EXTERNO: AMENAZAS Y OPORTUNIDADES OPORTUNIDADES .......................................... 14 .......................................................................................................... .................................. 14 ANALISIS INTERNO: ........................................................................
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INDICE
INTRODUCCIÓN ................................................................................. ................................................................................... .. 4 RESUMEN EJECUTIVO........................................................................... 5 CAPITULO I: LA EMPRESA ...................................................................... 6 1.1.- NOMBRE DE LA EMPRESA ....................................................................... ........................................................................................... .................... 6 1.2.-Tipo de empresa a constituir ........................................................................ ............................................................................................ .................... 6 1.3.-Misión y Visión. ............................................................................... ................................................................................................................... .................................... 6 1.4.- Cultura organizacional: organizacional: valores, reglas, normas.Cultura Organizacional: Organizacional: ............... 7
Compromiso con el Cliente. ...................................................................... .......................................................................................... .................... 8
Integridad. ....................................................................... ........................................................................................................................ ................................................. 8
El trabajo en equipo. ............................................................................... ...................................................................................................... ....................... 8
Respeto........................................................................... ........................................................................................................................... ................................................. 8
...................................................................................................... ....................... 8 Espíritu empresarial. ...............................................................................
1.5.- Objetivos Estratégicos de la Empresa: .......................................................................... 8 1.6.-Estructura Organizacional (análisis de puestos) ........................................................... 9 CAPITULO II: Análisis Análisis Situacional Situacional ............................................................. 12 2.1.-FACTORES MICRO AMBIENTALES ..................................................................... ........................................................................... ...... 12 Proveedores: la empresa FADAR¨S S.A.C cuenta con proveedores para facilitar ..................................................................................................... .................................. 12 bienes y servicios como: ................................................................... Los intermediarios: instituciones que facilitan a la empresa FADAR´S S.A.C el flujo de artículos y servicios que ayudan en la promoción y venta del producto, entre la empresa y los mercados finales: ................................................................................. ....................................................................................... ...... 12 Competencia: ......................................................................... ........................................................................................................................ ............................................... 13 Públicos: ................................................................................. ................................................................................................................................ ............................................... 13 2.2.-FACTORES MACROAMBIENTALES MACROAMBIENTALES ..................................................................... ........................................................................... ...... 13 Gobierno ................................................................................. ................................................................................................................................ ............................................... 13 ................................................................................................ ..................... 14 2.3.-Análisis Externo - Interno ...........................................................................
ANALISIS EXTERNO: EXTERNO: AMENAZAS Y OPORTUNIDADES OPORTUNIDADES .......................................... 14 .......................................................................................................... .................................. 14 ANALISIS INTERNO: ........................................................................
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CAPITULO III: Estudio de Mercado de la Idea de Negocio ................................. 15 ........................................................................................................ .................................. 15 Ficha Técnica (encuesta) ......................................................................
Estudio del comportamiento del consumidor potencial. ..................................................... 15 Objetivos de la investigación. investigación. ........................................................................ ............................................................................................. ..................... 15 Definición del público objetivo y la población en estudio ............................................... 15 Segmentación de mercado ............................................................................ ................................................................................................. ..................... 16 .......................................................................................................................... ............................................... 17 ENCUESTA............................................................................
Tabulación, resultados y gráficos. ....................................................................... ............................................................................. ...... 19
Conclusiones. ......................................................................... ........................................................................................................................ ............................................... 21 Tamaño de mercado. ......................................................................... ........................................................................................................... .................................. 21
........................................................................................... .................. 22 Participación de mercado. .........................................................................
3.2.-Estudio de la Competencia. Competencia. .......................................................................... ............................................................................................ .................. 23 CAPITULO IV: Análisis de la Comercialización Comercialización .............................................. 23 Producto / Servicio .................................................................... ................................................................................................................... ............................................... 23 ................................................................................................................ .................................. 24 Niveles de producto. ..............................................................................
Posicionamiento Posicionamiento y slogan. .................................................................... ...................................................................................................... .................................. 25 Estrategia de acuerdo al ciclo de vida del producto. .......................................................... 25 ......................................................................................... .................. 25 Marca – Justificación del nombre. .......................................................................
Logotipo- Isotipo: análisis. .................................................................... ...................................................................................................... .................................. 26 Envase y etiqueta. ..................................................................... .................................................................................................................... ............................................... 26 Servicios ........................................................................ .................................................................................................................................... ............................................................ 27 Precio. ............................................................................ ........................................................................................................................................ ............................................................ 27 .................................................................................................................... ............................................... 28 Distribución física. .....................................................................
Plaza. ........................................................................... ......................................................................................................................................... .............................................................. 28 Puntos de venta ..................................................................... .................................................................................................................... ............................................... 28 ............................................................................................................. .................................. 28 Promoción/Publicidad. ...........................................................................
CAPITULO V: Desarrollo del Producto / Servicio ............................................ 30 ....................................................................................... ...... 30 5.1.-Posibles mercados de interés. .................................................................................
5.2.-Local. ...................................................................... .................................................................................................................................. ............................................................ 30 CAPITULO VI: Análisis Económico ............................................................ 30 6.1.-Las Inversiónes ............................................................................... ................................................................................................................. .................................. 31 ............................................................................................................ .................................. 32 6.2.-Los Presupuestos. Presupuestos...........................................................................
6.3.-INGRESOS DEL PROYECTO ................................................................................. ....................................................................................... ...... 35 FADARS SAC
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6.4.-Flujo de Caja Operativo................................................................................................... 35 6.5.-Estado de Resultados. .................................................................................................... 36 6.6.-Análisis de Impacto Ambiental ....................................................................................... 36 CAPITULO VII: Evaluación del Proyecto ...................................................... 37 7.1.-Valor Actual Neto. ............................................................................................................ 37 7.2.-Tasa de Interna de Retorno. ........................................................................................... 37 7.3.-Período de Recuperación de la Inversión. ................................................................... 37 7.4.-Índice de rentabilidad. ...................................................................................................... 37 7.5.-Punto de Equilibrio. .......................................................................................................... 37 Conclusiones y Recomendaciones ....................................................................................... 38
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INTRODUCCIÓN
Por medio de este trabajo se quiere dar a conocer los puntos por los cuales se cree que esta idea de negocio, basada en la creación de una empresa (productora, comercializadora de néctar de cocona) su viabilidad, dando a conocer sus debilidades y fortalezas del producto en el mercado. En el estudio realizado, se mostrara diversos aspectos como: análisis del entorno y organización administrativa, mercadotecnia, análisis de la competencia. La iniciativa empresarial es un proyecto para emprenderlo en un futuro cercano. Con este plan de negocios, se pretende mostrar, que en el ámbito de investigación, se ha creado una necesidad de desarrollar una empresa, la cual cumplen con las necesidades de un público, que satisfacer sus necesidades por un precio asequible.
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RESUMEN EJECUTIVO
El presente proyecto trata de la producción y comercialización de néctar de cocona, para esto se creara la empresa Fadars SAC, y se utilizara la marca
Cocona fruit’s, en la investigación de mercado efectuada se encontró que si existe un mercado potencial para el producto néctar de cocona, lo que influyo en nuestra segmentación de mercado objetivo el cual será personas de 20 a 50 años de edad, de los niveles socioeconómicos B,C y D, preferentemente de Lima Metropolitana, la empresa no proyecta vender el producto en el corto plazo en el mercado extranjero si después de un periodo de entre 5 a 6 años incursionar sobre todo en los países andinos. Se han diseñado las estrategias comerciales, adecuadas considerando factores como; Innovación, Precios bajos y atributos diferenciadores de nuestro producto, para posicionarlo como un néctar netamente natural, digestivo y energético y que es heredado de nuestro amazonia, donde la cocona es bien valorado por los pobladores de esta zona. La inversión total necesaria para implementar el proyecto es de S/101,700.00 con viabilidad económica asegurada.
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CAPITULO I: LA EMPRESA
1.1.- NOMBRE DE LA EMPRESA “FADARS SAC”
FADAR´S S.A.C será una empresa productora y comercializadora de productos de néctar de cocona, la cuales tendrán diversas presentaciones. El proyecto en el largo plazo efectuara la gran inversión; se ha previsto la compra de equipos industriales: como maquinas con programadores lógicos de control, y otras de última generación, con el fin de obtener más rapidez, variedad y calidad de productos- servicios.
FILOSOFÍA Para lograr nuestra misión en FADAR´S S.A.C promueve el trabajo en equipo de alto rendimiento, viviendo en una capacitación permanente para cumplir y exceder los requerimientos, así como elevar nuestra imagen y prestigio de la empresa
1.2.-TIPO DE EMPRESA A CONSTITUIR La empresa operara en el sector o industria de bebidas no alcohólicas y el tipo de sociedad más conveniente y que se adapta a los socios es el de la Sociedad Anónima Cerrada.
1.3.-MISIÓN Y VISIÓN. Visión Ser una empresa con una sólida estructura organizacional que proporcione bienestar a sus empleados, clientes y proveedores. Consolidar el liderazgo regional en la industria de los néctares de frutas nativas amazónicas, sosteniendo un crecimiento y mejora integral en nuestra organización.
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Misión Ofrecer un producto de calidad, con sabores de frutas naturales, con una excelente actitud de servicio a precios accesibles e inmejorables, para satisfacer las expectativas de los clientes.
1.4.CULTURA ORGANIZACIONAL: NORMAS.CULTURA ORGANIZACIONAL:
VALORES,
REGLAS,
Nos orientaremos al cumplimiento de nuestros objetivos, de la manera más eficaz y eficiente. Logramos la excelencia en toda la cadena de valor, promoviendo el mejoramiento continuo. Atenderemos a nuestros clientes internos y externos, anticipándonos a sus necesidades y superando sus expectativas. Fomentaremos el trabajo en equipo, en un ambiente constructivo y de comunicación abierta.
Valores: Nuestros valores son tomados como base cultural dentro de un ambiente, son fundamentales constituyen una declaración en el mundo real de cómo vivimos en FADAR´S S.A.C es decir, de lo que rige nuestras decisiones y nuestras conductas.
Calidad humana
Lealtad a la empresa y sus clientes.
Fidelidad
Honradez
Responsabilidad
Humildad
Sencillez
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Reglas y Normas. La empresa se sujetara a las normas legales vigentes, por ejemplo sueldo mínimo vital, vacaciones de 30 días anuales y 8 horas de trabajo diario. Y también ocasionalmente se podrían distribuir utilidades entre sus trabajadores.
Compromiso con el Cliente.
Buscamos continuamente formas de superar las expectativas de nuestros clientes. Ayudando a nuestros clientes a tener éxito, nosotros tenemos éxito.
Integridad.
Valoramos la honestidad, el "hacer lo correcto" en nuestro comportamiento, y cumplir con nuestras promesas.
El trabajo en equipo.
Trabajando juntos como una unidad integrada, damos la bienvenida a diferentes puntos de vista de nuestra fuerza laboral diversa. Fomentamos la cooperación y la comunicación abierta.
Respeto.
Mostramos respeto los unos a los otros y a la comunidad.
Espíritu empresarial.
Alentamos nuevas ideas y el pensamiento innovador en la búsqueda de un cambio constructivo en nuevas ideas de negocios.
1.5.- OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DE LA EMPRESA: Posicionar a nuestras marcas dentro del segmento líder del mercado. Lograr la rentabilidad y crecimiento de la empresa, para el valor de los dueños y empleados. Incorporar permanentemente nuevas tecnologías en los procesos productivos. Desarrollar y capacitar a nuestro personal en todas las áreas, potenciando los valores de profesionalismo, calidad y servicio. FADARS SAC
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Crear asociaciones con los mejores proveedores y clientes del mercado, para proporcionar valor agregado a nuestros productos que comercializamos.
1.6.-ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (ANÁLISIS DE PUESTOS) Organigrama EstructuradelOrganigramafuncional
Manual
de
Organización
y
Funciones
Gerente General: FADARS SAC
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Es el representante legal de la empresa. Se encargará además de planear y coordinar las actividades del área administrativa y del área operativa, así como de las relaciones públicas de la empresa. Tendrá como tarea asegurarse del cumplimiento de los objetivos, misión, estrategias y políticas de la organización. Vigilará y evaluará cualquier cambio que se dé en el entorno. Se encargará de controlar el cumplimiento de las normas de la empresa. Además de diseñar un plan estratégico para la organización, será el Encargado de administrar de la manera más eficiente los recursos de la empresa y velará por el buen cumplimiento de las disposiciones de la misma. Coordina con los demás órganos de línea para determinar las acciones estratégicas sobre penetración a mercado. Establece la política de oferta, promoción y publicidad de los productos. Dirige y asesora las reuniones periódicas de sus subordinados.
Jefede Operaciones:
Establece la organización, planeación, dirección y coordinación de la producción de néctar en sus diferentes presentaciones. Planear y programación del mantenimiento que se debe dar a los equipos y maquinas de producción. Lleva el control de servicios operarios y técnicos para el área.. Estudia y prevé la capacidad instalada de la planta. Estudia la distribución de las tareas y determina la distribución de la carga de trabajo para cumplir con la programación.
Jefe de Contabilidad: El jefe de contabilidad tiene a su cargo dos subjefaturas:de Contabilidad y de personal. Asesora al gerente general sobre el estado económico y financiero de la empresa. Prepara y elabora los Balances de la empresa. Prepara los estados financieros de la empresa. Gestiona en la banca créditos y sobregiros.
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Asistente Contable:
Lleva el control estadístico de las ventas mensuales para cruzarla información con la Programación de operaciones. Elabora la liquidación de servicios de monta cargas y de chóferes según los convenios suscritos con las empresas. Tiene al día los libros contables. Efectúa el pago de los impuestos correspondientes.
Jefatura de Personal: Sus funciones son:
Elabora las planillas de obreros y empleados. Calcula los impuestos sociales y liquidaciones del personal. Lleva el control de los contratos del personal. Hace los trámites de atención de los asegurados. Se encarga del reclutamiento, selección, contratación y capacitación del personal.
Jefede Logística:
Encargado de la realización de compras locales e importación de los insumos y repuestos. Coordina los planes de trabajo con el Jefe de mantenimiento Elabora el pedido de insumos, materiales requeridos en todas las aéreas de la empresa, para su coordinación con el jefe de operaciones y gerencia general.
Almacenero:
Atiende las ordenes de pedido que hace el Área de producción Realiza la verificación física del ingreso y salida de insumos y materiales Mantiene actualizado la Información sobre los stocks de los productos.
Jefede Mantenimiento:
Lleva el control del número de maquinas y equipos que están a la espera de su mantenimiento. Supervisa trabajo de técnicos y operarios que prestan servicio en los turnos en que se labora en la empresa. Realiza pedido de insumos a logística para la programación de mantenimiento.
Secretaria/ recepcionista
Es la encargada de apoyar el trabajo administrativo gerencial Recibir mensajes telefónicos y brindarle información necesaria sobre los servicios que brinda la empresa. Registra reporte de llamadas de client FADARS SAC
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CAPITULO II: Análisis Situacional 2.1.-FACTORES MICRO AMBIENTALES La empresa FADARS S.A.C se Interrelaciona con todo los áreas ósea los altos ejecutivos, gerente administrativo, gerencia comercial, etc. Existe una buena comunicación entre departamentos ya que cada área aporta información para la toma de decisiones del gerente.
Proveedores: la empresa FADARS S.A.C cuenta con proveedores para facilitar bienes y servicios como:
Productores de cocona de la región Ucayali (Pucallpa).
La Empresa Agroindustrial San Jacinto (Azúcar)
Distribuidora Contreras S.A
Miel de Abejas y Derivados E.I.R.L
Los intermediarios: instituciones que facilitan a la empresa FADAR´S S.A.C el flujo de artículos y servicios que ayudan en la promoción y venta del producto, entre la empresa y los mercados finales: Mayoristas: Supermercados en general como, Metro, tottus, wong etc. Minoristas: Bodegas, Minimarket, tiendas, restaurantes, hoteles, ambulantes. Clientes: Compran para su propio consumo, amas de casa, turistas, Universitarios, etc.
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Competencia:
Existen empresas ubicadas en Lima, que procesan néctares de diferentes frutas, como: durazno, manzana, mango y naranjas, pero ninguna de la fruta cocona. Las empresas son: Jose R Lindley (Inca Kola), que comercializa la marca Frugos y la empresa AjeGroup (Kola Real), que comercializa la marca Pulp
Públicos:
Medios de comunicación (Televisión, radio, prensa escrita, etc.).
2.2.-FACTORES MACROAMBIENTALES Gobierno Es el impacto que las instituciones y organismos de gobierno, tienen en la empresa, entre estas tenemos: INDECOPI, Ministerio de trabajo, DIGESA, SUNAT, Municipalidades, etc.
Protección de la Industria: El gobierno peruano o latinoamericano tiene políticas de protección a la industria de bebidas de frutas naturales por ello es altamente poco atractivo. Regulación de la Industria: Lamentablemente la política de impuestos que el gobierno ha puesto a esta industria es muy estricta, altos niveles de Impuesto Selectivo al Consumo afecta los costos de la empresa, ya que no puede trasladarlo al consumidor; además que éste es manejado de acuerdo a los intereses de política de recaudaciones del gobierno. Este aspecto es muy poco atractivo y desfavorable para la empresa. Consistencia de políticas: Como se mencionó en el punto anterior, el cambio de los niveles de impuesto no mantiene una consistencia en las políticas tributarias para la industria; creemos que este es un factor altamente no atractivo. Propiedades de extranjeros: no se restringen las adquisiciones por parte de capitales extranjeros a las empresas peruanas. Por ello es altamente atractivo este factor para la empresa.
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2.3.-ANÁLISIS EXTERNO - INTERNO
ANALISIS EXTERNO: AMENAZAS.
Competidores con experiencia en productos sustitutos.
Insumos que deben ser importados para su uso en la empresa
Certificaciones y prácticas de manufactura en constante evolución.
El ingreso de productos extranjeros o bebidas alcohólicas similares.
OPORTUNIDADES:
Producto a comercializar bajo la marca Perú.
Crecimiento económico del país y situación de las familias peruanas
Los tratados de libre comercio para exportar el producto.
Abundancia de la materia prima y sus costos bajos.
2.4.-Análisis interno: Fortalezas y Debilidades.
ANALISIS INTERNO:
FORTALEZAS
El producto entraría a competir con un nuevo y diferente sabor, su precio, tratamiento del producto. La empresa será productora y distribuidora e innovara en sabores, presentaciones. Costos y gastos bajos en comparación de los competidores. La empresa contratara a especialistas en la materia, la cual estén dispuestos a darnos su experiencia en el producto y la comercialización. Experiencia en la preparación del néctar Es un producto innovador Tiene alto valor nutritivo Tenemos proveedores que producen la materia prima
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DEBILIDADES
Poco capital de inversión
El recién ingreso al mercado de bebidas alcohólicas.
No poseer historia financiera.
Néctar con una marca aun por posicionar (marca no conocida)
Falta de infraestructura como maquinaria y/o equipos
Falta de local (planta) propio.
CAPITULO III: Estudio de Mercado de la Idea de Negocio
3.1 Ficha Técnica (encuesta) 1 2 3 4 5
Segmento del mercado Tamaño de muestra Método de muestra Técnica de recopilación Datos
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Fecha
Mujeres y hombres de 20 a 50 años 50 personas Probabilística Encuesta Se hizo la encuesta en Comas, los Olivos, Lince y San Martin de Porras. Última semana de Setiembre 2012.
ESTUDIO DEL COMPORTAMIENTO DEL CONSUMIDOR POTENCIAL. Objetivos de la investigación. Conocer el potencial del mercado, si a las personas les gusta el néctar de cocona.
Obtener información sobre un
nuevo producto que logre
posicionarse en el mercado y que contribuya a satisfacer las necesidades de los consumidores
3.3.- Definición del público objetivo y la población en estudio La cocona es consumida en fuentes de soda, restaurantes y hoteles de las ciudades del Amazonas, también los jugos y helados son otras formas de poder consumir la fruta. Este pequeño mercado parece estar limitado por falta de promoción y publicidad, pues no existen muchos consumidores de néctares. FADARS SAC
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Los consumidores de la Amazonia optan por los frutos locales y no procesados, debido a que cuentan con el fácil acceso al recurso (cocona). Los consumidores de otros departamentos a través de ferias conocen la cocona como fruto y productos derivados como jugos y néctar, consumiéndolo debido al valor nutritivo de la cocona. Los consumidores de lima prefieren los productos procesados en forma de jugos y néctares, debido a la industrialización reciente de la cocona. Pueden caracterizarse de acuerdo a su función en el mercado, en este caso, nuestros clientes se caracterizan así:
Nuestros clientes serán: Segmento A: Niños menores de 12 años. Segmento B: Niños y jóvenes entre 12 y 18años. Segmento C: Adultos a partir de 20 años. Los niños son los que más consumen jugos y néctares, por lo que gran parte de la oferta de estos productos se enfocaran en atraer este tipo de segmento.
Segmentación de mercado Para dividir este gran mercado y poder establecer una tendencia de características del consumidor que adquiere el servicio de néctar de cocona se hizo necesario realizar una encuesta personal a los consumidores. El mercado que abarcar el proyecto de producción y comercialización de néctar de cocona está constituida por los habitantes del país Perú y en especial de Lima Metropolitana, esto en su dimensión geográfica. Pero el proyecto estará enfocado a un tipo de consumidor, este será una persona adulta, hombre o mujer, de entre 20 a 50 años de edad, que habitan en LimaMetropolitana y que pertenece a los niveles socio económicos B C y D, en un mediano plazo el proyecto también prevé atender a los clientes de las diferentes regiones del país. Para la segmentación del mercado se utilizaron variables socio económicas y demográficas
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Instrumentos de recojo de información: modelo de encuesta. ENCUESTA. PRODUCTO: NECTAR DE COCONA MARQUE CON UN ASPA (X) SU ALTERNATIVA CONVENIENTE. 1. ¿USTED CONSUME ENVASADAS? A) SI […]
NECTARES
O
BEBIDAS
AFRUTADAS
B) NO […]
2. ¿QUE MARCA DE NECTARES ENVASADOS CONSUME MAS? A) FRUGOS
B) PULP C) GLORIA
D) WATTS
C) OTROS
3. ¿CUAL ES EL FACTOR MAS IMPORTANTE PARA ADQUIRIR O ELEGIR UN NECTAR? A) FRUTA
B) SABOR
4. ¿CON QUE FRECUENCIA ENVASADAS? A) DIARIO D) MENSUAL
C) PRESENTACION
CONSUME
USTED
D) MARCA
NECTARES
B) SEMANAL C) QUINCENAL E) EN FORMA OCASIONAL.
5. ¿DONDE USTED COMPRA MAS SU BEBIDA NECTAR? A) SUPERMERCADOS C) AMBULANTES
B) MINIMARKET O BODEGAS D) OTROS
6. ¿EN QUE TIPO DE PRESENTACION MAS ADQUIERE SU NECTAR? FADARS SAC
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A) TETRA PACK C) VIDRIO
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B) BOTELLA DE PLASTICO C) OTROS
¿QUE TAMAÑO DE ENVASE PREFIERE MAS?
A) 250 ML
B) 500 ML
C) 1 LITRO
D) OTROS
8.- ¿USTED CONOCE LA FRUTA COCONA? A) SI
B) NO
9. ¿CONOCE LOS VALORES NUTRICIONALES DE LA FRUTA COCONA? A) SI
B) NO
10.¿CONOCIENDO USTED QUE LA FRUTA DE COCONA ES DE LA SELVA Y QUE TIENES VALORES NUTRICIONALES PARA SU SALUD, ESTARIA DISPUESTA A CONSUMIR NECTAR DE COCONA? A) DE ACUERDO
B) DESACUERDO
11.¿EN QUE TIPO DE PRESENTACION LE AGRADARIA ADQUIRIR EL NECTAR DE COCONA? A) TETRA PACK B) BOTELLA DE PLASTICO C) OTROS _____________________
C) VIDRIO
12 ¿CUANTO ESTARIA DISPUESTO HA PAGAR POR EL CONTENIDO DE 500 MG DE DICHO PRODUCTO? A) 1.80
B) 2.00
C) 2.50
D) 3.00
E) OTRO
13 ¿QUE VALOR AGREGADO NOS SUGIERERIA PARA ESTE NUEVO PRODUCTO?
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Tabulación, resultados y gráficos.
1.- ¿USTED ENVASADAS?
CONSUME
NECTARES
O
BEBIDAS
AFRUTADAS
En esta pregunta el 91% de los encuestados respondieron que si consumían nectares y solo un 9% respondieron que no consumían. Por estos datos podemos concluir que existe un amplio mercado potencial o de posibles consumidores. Si extrapolamos estos resultados con la población estimada para el año 2013, según el INEI, de Lima Metropolitana es de un total de 8,348,403 de personas de las cuales 4,058,687 son hombres y 4,289,716 mujeres. Se tendría un mercado potencial estimado de 3,339.361 personas que es el 40% de la población de Lima Metropolitana. 2.- ¿QUE MARCA DE NECTARES ENVASADOS CONSUME MAS? De un total de encuestados que respondieron que si consumían néctar, se les pregunto por el tipo de néctar que preferirían; un 20% del total respondieron que su preferencia seria watts, un 22% indico su preferencia por frugos y un 23 % por el pulp, en un 20% por gloria y en un 15% por diversas marcas. Por lo que se puede afirmar que de cada 100 personas que consumen licor, 23 si preferirían por el pulp. 3.- ¿CUAL ES EL FACTOR MAS IMPORTANTE PARA ADQUIRIR O ELEGIR UN NECTAR? En esta pregunta los encuestados en su gran mayoría un 45% mencionaron al tipo de fruta, como el más importante, seguido del sabor del néctar en un 20%, seguido de la marca en un 20% y como último factor la presentación del néctar en un 15%. Por lo que un punto importante en el proyecto es el tipo de fruta que vamos a producir. 4.- ¿CON QUE FRECUENCIA CONSUME USTED NECTARES ENVASADOS? En esta pregunta la mayoría o sea un 40% de los encuestados respondió que su frecuencia de compra de licor es diaria, seguido por la frecuencia semanal
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un 25%, en forma quincenal un 10% y en forma mensual un 10% y en forma ocasional en un 15%. Se puede afirmar que un poco menos de la mitad (40%) de los consumidores, consume o compra néctares en forma diaria. 5.- ¿DONDE USTED COMPRA MAS SU BEBIDA NECTAR? En esta pregunta la mayoría de los encuestados en un 45%, respondieron que hacían sus compras de licor en Minimarkets o bodegas, en segundo lugar resulto la opción ambulantes con un 25% y en tercer lugar supermercados con un 18% y en cuarto lugar otros con un 12%. En conclusión en el proyecto tendría que tener como puntos de venta o distribución de los néctares a los minimarkets y ambulantes. 6.- ¿EN QUE TIPO DE PRESENTACION MAS ADQUIERE SU NECTAR? En esta pregunta la mayoría de encuestados un 45%, respondió que preferiría la botellas de plástico y como segunda opción un 30% respondió la presentación tetrapack, un 20% en botella de vidrio y como última presentación en otros un 5%. 7.- ¿QUE TAMAÑO DE ENVASE PREFIERE MAS? La mayoría de los encuestados en un 40% manifestó preferir el tamaño de 500 mililitros, en segundo lugar en un 30% los encuestados eligieron otro tamaño, en un tercer lugar con un 20% el tamaño de 300 Ml, y por ultimo con un 10% con el tamaño de un litro. 8.- ¿USTED CONOCE LA FRUTA COCONA? La mayoría en un 55 % de los encuestados manifestó que si conoce la fruta cocona y en un 45% manifestaron que no conocían la fruta. 9.- ¿CONOCE LOS VALORES NUTRICIONALES DE LA FRUTA COCONA? En esta pregunta la mayoría de los encuestados en un 55 % manifestaron no conocer los valores nutricionales de la fruta y un 45% manifestaron si conocer el valor nutricional de la cocona. 10.- ¿CONOCIENDO USTED QUE LA FRUTA DE COCONA ES DE LA SELVA Y QUE TIENES VALORES NUTRICIONALES PARA SU SALUD, ESTARIA DISPUESTA A CONSUMIR NECTAR DE COCONA? En esta pregunta, los encuestado respondieron de acuerdo en un 70% y en un 30% en desacuerdo o sea no consumirían el néctar de cocona.
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11.- ¿EN QUE TIPO DE PRESENTACION LE AGRADARIA ADQUIRIR EL NECTAR DE COCONA? Los encuestados mencionaron que la presentación que preferirían para comprar el néctar de cocona seria en su gran mayoría en botellas de plastico en un 35%, en segundo lugar eligieron la presentación tetrapack en un 30%, seguido del envase de vidrio en un 25 % y otros envases con un 10% de preferencia. 12.- ¿CUANTO ESTARIA DISPUESTO HA PAGAR POR EL CONTENIDO DE 300 Ml DE DICHO PRODUCTO? La mayoría de los encuestados mencionaron en un 55% que estarían dispuestos a pagar por una botella de 500 Ml de néctar de cocona, un precio de S/1,80, en segundo lugar se menciono el precio de S/2.00 en un 35%, y en un 10% se mención el precio de S/2.50. 13.- ¿QUE VALOR AGREGADO NOS SUGIERERIA PARA ESTE NUEVO PRODUCTO? Entre las sugerencias que nos alcanzaron los encuestados se puede encontrar: un volumen adicional de contenido en las botellas, regalos o promociones como dos x uno, que no contenga muchos alimentos químicos, que sea 100% natural, que tenga mezcla de frutas.
Conclusiones. Si existe un interés marcado por el néctar de cocona, la mayoría contesto que si comprarían este producto. La mayoría de personas efectúan sus compras de néctares en envases de botellas de plástico con un contenido de 500 Ml (medio litro). Los precios que estarían dispuestos a pagar los futuros clientes por una botella de néctar de 500 Ml están en el rango de 1.80 a 2.00 nuevos soles. La mayoría de personas efectúan sus compras de néctares en minimarkets o bodegas y en ambulantes. La mayoría de los encuestados manifestó desconocer los valores nutricionales de la fruta cocona y por ende de su néctar.
Tamaño de mercado. El mercado objetivo del proyecto, estará conformado por personas adultas, hombres y mujeres, solteros o casados, con una edad de 20 a 50 años, de los niveles socioeconómicos B, C y D, que habitan en lima metropolitana. En el corto plazo el proyecto se enfocara a atender a su público objetivo conformado por la persona que habitan en los distritos de Comas, Independencia, los Olivos y San Martin de Porras.
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A continuación se presenta una proyección del mercado objetivo del proyecto, realizado con la información obtenida del INEI, para Lima Metropolitana. POBLACION OBJETIVO
DISTRITO
Grupo de Edad
COMAS
20-50 Años
230,101
INDEPENDENCIA
20-50 Años
95,203
LOS OLIVOS SAN MARTIN DE PORRES
20-50 Años
130,609
20-50 Años
250,151
TOTAL
Población 2012
706,064
10% de la población objetivo: 70,606 5% de la población objetivo: 35,303
Se puede afirmar que el mercado objetivo del proyecto está conformado por un total de 706,604 personas que poseen el perfil deseado, de los cuales el proyecto atenderá en el corto plazo solo al 5% de este total
Participación de mercado. El análisis del mercado de FADAR´S SAC, tiene como objeto principal determinar con un buen nivel de confianza, la existencia real de clientes para su producto que ofrece, Estudiando la fijación de precios, mecanismos de mercadeo, venta identificación de los canales de distribución, ventajas, desventajas competitivas, incluyendo l os aspectos de la mezcla de mercadeo (producto, precio, plaza y promoción). En el corto plazo la empresa proyecta tener una participación de mercado del 5% de su público en Lima Metropolitana, esto es un total de 35,303 clientes que atender.
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3.2.-Estudio de la Competencia. ITEM
Empresa Jose R. Lindley
Productos
Néctar
de
Empresa: AjeGroup SA durazno, Néctar de durazno.
manzana,
mango, (nombre Pulp)
naranja, (nombre Frugos)
Precios y forma de S/1.50 (botella de 250 Ml) S/1.50 (botella de 300 presentación S/1.00 (envase de Ml) tetrapack de 200 Ml) S/1.00 (envase de tetrapack de 200Ml) Ubicación
Cercado de Lima
Huachipa - Lima
CAPITULO IV: Análisis de la Comercialización Por medio de este análisis se pretende tener un conocimiento bastante profundo del entorno competitivo que rodea a la empresa FADAR´S y su marca: Cocona Fruit´s, ya que existe una necesidad muy importante de canales de distribución y competidores que existen en la actualidad, para trazar estrategias comerciales que hagan rentable y sustentable a la empresa. Producto / Servicio Descripción del producto o servicio El néctar de cocona es una bebida alimenticia, de sabor agradable, color amarillo y buena consistencia, es un producto estable el cual requiere de un minucioso proceso de elaboración. El néctar de cocona obtenido a partir de la pulpa, estará envasado en botellas de plástico y/o empaques de Tetra Pack El producto a ofrecer será néctar de cocona en diferentes presentaciones, botellas de plástico de 500 mL y posteriormente FADARS SAC
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envases de Tetra Pack, las cuales en cada una de ellas se resaltara el alto valor nutritivo para llegar a los consumidores de todas las edades. Los principales nutrientes que posee son : Proteínas, Carbohidratos, calcio, fósforos, hierro, caroteno (Vitamina A), tiamina ( Vitamina B ), riboflavina (Vitamina B2), niacina (Vitamina B5), ácido ascórbico (Vitamina C), agua y calorías. El volumen del jugo es de hasta 36 cm3/fruto y el grado Brix de 4-6. La composición química de la pulpa comestible es la siguiente:
Componentes
100g pulpa
Agua
87,5 g
Proteínas
0,9 g
Grasas
0,7 g
Carbohidratos
10,2 gs
Cenizas
0,7 g
Calcio
16,0 mg
Fósforo
30,0 mg
Hierro
1,5 mg
Caroteno
0,18 mg
Tiamina
0,06 mg
Riboflavina
0,10 mg
Niacina
2,25 mg
Ácido ascórbico reducido
4,50 mg
Niveles de producto. PRODUCTO BASICO: néctar de cocona BENEFICIO BASICO: Digestivo y Energético.
PRODUCTO TANGIBLE: MARCA: cocona’s Fruit´s ENVASE: Nuestro producto estará envasado en botellas de plástico de 500ml, la cual estará protegida por una sofisticada caja, para su venta a los minoristas.
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Posicionamiento y slogan. La empresa posicionara al néctar como un producto natural, con alto valor nutritivo y cien por ciento amazónico y peruano. El eslogan que se utilizara será: “De la selva su sabor”
Estrategia de acuerdo al ciclo de vida del producto. Emplearemos una estrategia referente a nuestra mezcla de marketing, tendremos un stock moderado, ya que nuestro producto es de un nivel de ciclo de vida variable. Se considerara que la competencia continuamente está sacando al mercado nuevos productos (sabores) y presentación, por lo que se acorta el ciclo de vida. Nuestro esfuerzo en promoción y publicidad será más alto durante el primer año y de mantenimiento y recordación de marca los restantes años.
Marca – Justificación del nombre. Pensando en una idea de investigación tecnológica, hemos decidido crear o darle vida a un posible producto, teniendo en cuenta, su calidad y presentación. En efecto, hemos decidido incursionar en la industria de las bebidas con un producto conocido: néctar de cocona; COCONA FRUIT´S Este nombre de la marca se usa para resalta el producto amazónico (cocona) con lo moderno de la palabra (fruits) y así atraer a un público juvenil e innovador. nace primero que todo, como una iniciativa empresarial Esta idea sabiendo que una empresa es un conjunto organizado de recursos físicos, humanos, tecnológicos y financieros que se orienta hacia la consecución de uno o varios objetivos previamente establecidos. En segundo lugar, para dar respuesta a unas altas tasas de desempleo y graves problemas no sólo de inserción laboral sino también de integración social, pues con esta idea no solo nos beneficiaríamos nosotros como empresa que pudiéramos llegar a ser, sino también la comunidad.
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Logotipo- Isotopo: análisis. Los colores de nuestro isotipo es verde en representación a la flora de nuestra selva ya que nuestro insumo que es la cocona será traído desde ese lugar con unas letras llamativas para el consumidor, de igual manera cómo podemos ver esta la representación de una fruta cocona animada para hacerlo más atractivo para el consumidor de menor edad.
Envase y etiqueta. Deberá ser novedoso y llamativo, lo cual motivara su compra. Se piensa que debe ser en distintos tipos de materiales y presentación, Como: El envase principal será en botellas de plástico con tapa rosca. la etiqueta estará adherida a la botella, será de colores verde y amarillo o naranja, tendrá el nombre de la marca resaltado así como los atributos o características del néctar que se desea posicionar. El envase complementaria será el de tetrapack y con colores como verde y amarillo.
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Servicios Aquí se encontraran la variedad de servicios que prestara la empresa en adición a la venta de néctares, entre los cuales se tendrán:
Aplicación del justo a tiempo en la entrega de los pedidos a los distribuidores.
Escuchar la voz del cliente (nuevas características o valor agregado.
Búsqueda permanente de nuevos consumidores participando como auspiciador de eventos culturales (ferias), artísticos (conciertos) y deportivos (clubes propios y patrocinador de deportistas nacionales).
Precio. El precio con respecto a la competencia estaría en un promedio: de (S/1.80) en la presentación de 500ml. Empleando un modelo de precio estándar con relación a nuestra competencia; sin embargo esto no es desventaja, debido a que la calidad del producto que se ofrecerá a nuestros clientes será la adecuada de acuerdo al precio.
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Distribución física. Se emplearan todos los canales de distribución, como mayoristas, minoristas y otros, esto con el fin de cubrir todo Lima metropolitana y en largo todo el país.
Plaza. Existen diferentes formas de hacer llegar nuestros
productos a los
consumidores. Todas ellas tienen ventajas y desventajas que surgen de las características del producto, del mercado y de los consumidores, de la situación de la empresa. En el proyecto se ha elegido como distribuidores a los minoristas como: Minimarkets, supermercados, ambulantes y otros puntos de venta al por menor.
Optaremos por el uso de intermediarios y, de ese modo, lograr una mayor cobertura de nuestro producto, o aumentar nuestros puntos de ventas.
Puntos de venta •
Mayoristas: Los supermercados
•
Minoristas: tiendas pequeñas o especializadas
o
Vendedores ambulantes en los diferentes distritos de Lima Metropolitana.
Promoción/Publicidad.
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FADAR´S SAC se dará a conocer a sus clientes potenciales a través de:
Anuncios en la prensa, sobre todo la popular.
Anuncios en las páginas amarillas del directorio telefónico
Pancartas, afiches y volantes
Correo directo
Correo electrónico (minoristas de provincias)
Tarjetas de presentación de la empresa
Degustaciones
en
centros
comerciales,
universidades,
supermercados, etc.
Todas estas estrategias de difusión, incluirán un slogan publicitario que identificara a FADAR´S de las demás compañías “De la selva su sabor”. En nuestra página Web www.fadars.com , se presentara la información acerca de los productos, volúmenes y servicios que se podrán encontrar en nuestra empresa, especificando horario, eventos, promociones y beneficios que ofrecerá nuestra compañía a los clientes. Los volantes se piensan hacer muy esporádicamente y se manejaran en sectores definidos de la ciudad, sobre todo en lugares cerca de nuestra fábrica y puntos de venta. Otro medio publicitario utilizado por fadars sac serán los pendones, pancartas y carteleras, brindando al cliente información sobre los diferentes servicios que se prestaran y los nuevos productos que se ofrecerán. Las tarjetas, van a tener un objetivo muy particular; ya que va a estar dirigidas a los clientes con características comunes, como son universitarios y empresarios, permitiendo de esta manera que en el medio en que se desenvuelve este tipo de clientes, se pueda difundir nuestra empresa. Un medio muy eficaz si se quiere llegar a los clientes de manera rápida y efectiva es el correo directo, a los distribuidores como supermercados, entre
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otros por medio de este se enviara tarjetas, alusivas a días especiales como es mes de la madre, navidad, etc. que no es utilizado con mayor regularidad.
CAPITULO V: Desarrollo del Producto / Servicio 5.1.-Posibles mercados de interés. Posibles mercado de interés, la empresa en el corto plazo no comercializara sus productos en el extranjero, si se tiene proyectado en el largo plazo (5 años) ingresar sobre todo al mercado andino o sea los países de Colombia, Ecuador, Bolivia, Chile. 5.2.-Local. La empresa iniciara sus operaciones de producción y comercialización a nivel del país Perú y sobre todo en Lima Metropolitana .
Para esto se ha proyectado los desembolsos que necesarios para la producción y comercialización del néctar de cocona.
CAPITULO VI: Análisis Económico
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6.1.-Las Inversiónes A. Inversión en Activos Tangibles DENOMINACION
VALOR (S/)
Construcciones diversas Vehículo de Transporte Maquinaria diversa Herramientas diversas Equipos de oficina Muebles de oficina Equipos de seguridad TOTAL (S/)
8,000.00 9,000.00 15,000.00 5,000.00 10,000.00 4,000.00 2,000.00 53,0000
B.-Inversión en Activos Intangibles DENOMINACION Costos de pruebas y puesta en marcha Capacitación y entrenamiento Estudios previos del proyecto Constitución formal de la empresa Costos de investigación y organización Derechos marcas y nombres comerciales Derechos por licencias TOTAL (S/)
VALOR (S/) 2,500.00 1,500.00 1,500.00 1,200.00 3,000.00 2,000.00 2,000.00 13,700.00
C.-Capital de Trabajo DENOMINACION
VALOR (S/)
Materia Prima Promoción y publicidad Sueldos Personal Anticipo a proveedores Caja (gastos administrativos) Alquiler de local planta
8,000.00 5,000.00 8,000.00 6,000.00 4,000.00 4,000.00
TOTAL (S/)
35,000.00
RESUMEN DE LA INVERSION TOTAL DENOMINACION Activos Tangibles Activos Intangibles Capital de Trabajo TOTAL (S/)
MONTO (S/) 53,000.00 13,700.00 35,000.00 101,700.00
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% 52.10 13.50 34.40 100.00
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El monto total que invertirá la empresa FADARS, será de 101,700 nuevos soles y será totalmente cubierto por sus socios o dueños.
6.2.-Los Presupuestos. Costo Total de Producción A continuación se presentan los presupuestos de operaciones de la empresa, empezando con los costos para una producción anual de 120,000 litros de néctar de cocona o sea una producción mensual de 10,000 litros.
Costos de materiales directos (Producción 1er año) CONCEPTO
UNIDAD
Cocona Azucar Agua CMC Acido Citrico Benzoato de Sodio Botellas 500 Ml Tapas (plásticas) Etiquetas TOTAL (S/)
Kgs Kgs Lit Kgs Kgs Kgs Unidad Unidad Unidad
COSTO UNITARIO (S/) 1.00 2.00 0.05 10.50 5.40 4.60 0.10 0.04 0.10
CANTIDAD 4,960 840 7,200 96 200 40 240,000 240,000 240,000
COSTO TOTAL (S/) 4,960.00 1,680.00 360.00 1,008.00 1,080.00 18.40 24,000.00 9,600.00 24,000.00 66,706.40
Proyección de los costos anuales de materiales directos ITEM AÑO 1 COSTO ANUAL 66,706.40 (S/)
AÑO 2 66,706.40
AÑO3 66,706.40
Costos de Mano de Obra Directa CARGO S
CANTIDA D
Operario 2 s Obreros 10 Ingeniero 1 TOTAL
SUELD O BRUTO 14,400 72,000 12,000
APORTE S
GRATIFICACIONE S
SUELD O NETO
100.00
14,500
500.00 150.00
72,500 12,150 99,150
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PROYECCION DE LOS COSTOS ANUALES DE MANO DE OBRA DIRECTA ITEMS AÑO 1 AÑO 2 COSTO ANUAL 99,150.00 99,150.00 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
AÑO 3 99,150.00
Materiales indirectos Items
Unidad
Cantidad
Electricidad Gas TOTAL (S/)
KWh Unidad
3500 30
Costo Unitario (S/) 0.35 30.00
Costo Total (S/) 1,225.00 900.00 2,125.00
Proyección de los costos anuales de materiales indirectos Items Costo anual (S/)
Año 1 2,125.00
Año 2 2,125.00
Año 3 2,125.00
GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos del área de Administración Cargo
Cantidad
Gerente Contador Asistente Total
1 1 1
Sueldo Mensual (S/) 2,500.00 2,000.00 1,500.00
Aportes
Gratificaciones Sueldo Neto Anual (S/) 500.00 30,500.00 200.00 24,200.00 100.00 18,100.00 72,800.00
Proyección de los gastos administrativos Items Sueldos Alquileres Servicios públicos Útiles de oficina Servicios diversos Otros TOTAL (S/)
Año 1 72,800.00 12,000.00 2,400.00 720.00 600.00 600.00 89,140.00
Año 2 72,800.00 12,000.00 2,400.00 720.00 600.00 600.00 89,140.00
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Año 3 72,800.00 12,000.00 2,400.00 720.00 600.00 600.00 89,140.00
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Gastos de Ventas Sueldos del área de ventas Cargo
Cantidad Sueldo Mensual de 01 2,000.00
Jefe Ventas Almacenero Vendedor TOTAL (S/)
01 01
Aportes
Gratificación Sueldo Anual S/ 300.00 24,300.00
1,200.00 1,200.00
200.00 250.00
14,600.00 14.650.00 53,550.00
Proyección de los Gastos de Ventas Items Sueldos PromociónPublicidad Transporte Otros TOTAL (S/)
Año 1 53,550.00 12,000.00
Año 2 53,550.00 8,000.00
Año 3 53,550.00 8,000.00
1,200.00 600.00 67,350.00
1,200.00 600.00 67,350.00
1,200.00 600.00 67,350.00
Depreciación de Activo Tangibles Items Maquinarias Mobiliario Equipos Oficina Equipos seguridad Herramientas Total (S/)
Tasa 10% 10% de 20%
Año 1 2,400.00 400.00 2,000.00
Año 2 2,400.00 400.00 2,000.00
Año 3 2,400.00 400.00 2,000.00
de 20%
400.00
400.00
400.00
1,000.00 6,200.00
1,000.00 6,200.00
1,000.00 6,200.00
20%
Flujo de egresos Proyectados según horizonte del Proyecto Egresos Materiales Directos Mano de obra directa Costos indirectos de fabricación Total Costos de producción Gastos de Administración Gastos de Ventas Depreciación Total
Año 1 66,706.00 99,150.00 2,125.00
Año 2 66,706.00 99,150.00 2,125.00
Año 3 66,706.00 99,150.00 2,125.00
167,981.00
167,981.00
167,981.00
89,140.00 67,350.00 6,200.00 330,671.00
89,140.00 67,350.00 6,200.00 330,671.00
89,140.00 67,350.00 6,200.00 330,671.00
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El cuadro de los egresos del proyecto, presenta los costos y gastos para un horizonte de tres años, donde los costos de producción son de 167,981 nuevos soles y los egresos totales son de 330,671 nuevos soles incluyendo el monto por depreciación.
6.3.-INGRESOS DEL PROYECTO Ingresos por la Venta de Productos Items Cantidad (unidades) Precio (S/) Ingreso Total (S/)
Año 1 220,000 1.80 396,000
Año 2 220,000 1.80 396,000.00
Año 3 220,000 1.80 396,000.00
Los ingresos se han calculado para una proyección anual de ventas de 220,000 botella a 1.80 nuevos soles la unidad.
6.4.-Flujo de Caja Operativo. ITEMS
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
396,000.00
396,000.00
396,000.00
Costos de Produccion Gastos de Administracion Gastos de Ventas Depreciacion
167,981.00 89,140.00 67,350.00 6,200.00
167,981.00 89,140.00 67,350.00 6,200.00
TOTAL EGRESOS
330,671.00
342,671.00
342,671.00
65,329.00 19,598.00 6,200.00
65,329.00 19,598.00 6,200.00
100,329.00 30,099.00 6,200.00
Inversion Recuperacion Capital de Trabajo
AÑO 0 101,700.00
35,000.00
Ingresos por ventas EGRESOS
Utilidad Bruta (-) Impuesto a la Renta (30%) (+) Depreciacion
FLUJO NETO ECONOMICO
-101,700.00
51,931.00
51,931.00
167,981.00 89,140.00 67,350.00 6,200.00
76,430.00
Para la elaboración se han considerado que todas las ventas se harán en efectivo o en pagos de cortos periodos, así mismo se ha considerado un precio de S/1.80 por botella de 500 Ml, para los tres años del horizonte y también un pago de impuesto a la renta del 30%. El flujo neto económico presenta utilidades de 51,931 nuevos soles en forma anual.
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6.5.-Estado de Resultados. ITEMS Ingreso por Ventas (-) Costo de Produccion Utilidad Bruta Gastos de Administracion Gastos de ventas Depreciacion Utilidad Antes de Impuestos (-) Impuestos a la Renta Utilidad Neta (S/)
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
396,000.00 167,981.00 228,019.00 89,140.00 67,350.00 6,200.00 65,329.00 19,598.00 45,731.00
396,000.00 167,981.00 228,019.00 89,140.00 67,350.00 6,200.00 65,329.00 19,598.00 45,731.00
396,000.00 167,981.00 228,019.00 89,140.00 67,350.00 6,200.00 65,329.00 19,598.00 45,731.00
6.6.-Análisis de Impacto Ambiental En el diagnóstico de impacto ambiental se tomara en cuenta los aspectos sociales, medioambientales y culturales de los pobladores aledaños a la instalación de la fábrica. Externalidades del Proyecto: Identificación de los impactos ambientales del proyecto
a) Impactos Positivos: Se dará trabajo a los pobladores de la zona de San Juan de Lurigancho. Podrán hacer negocios alrededor de la fábrica, teniendo así ingresos para sus hogares.
b) Impactos Negativos: Cuando se pondrá en funcionamiento la fábrica habrá contaminación sonora que no se podrá eliminar al 100%. La contaminación por residuos de la industria no se podrá eliminar al100%, por lo que población estará afectada pero en un nivel bastante bajo..
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CAPITULO VII: Evaluación del Proyecto 7.1.-Valor Actual Neto. ITEM FLUJO DE CAJA NETO ECONOMICO
AÑO 0 -101,700.00
AÑO 1 51,931.00
AÑO 2 51,931.00
AÑO3 76,430.00
Tasa Minima de rendimiento 20% Valor Actual de los Flujos Esperados
S/. 123,569.35
Valor Actual Neto (VAN) S/
S/ 21,869.35
El cálculo del VAN del proyecto presenta un valor positivo, esto significa que los socios recuperan su inversión en tres años, considerando un costo de capital del 20% y adicionalmente obtienen una ganancia de 21,869 nuevos soles, por lo que como indica la regla de decisión si conviene realizar la inversión.
7.2.-Tasa de Interna de Retorno. ITEM FLUJO DE CAJA NETO ECONOMICO
AÑO 0 -101,700.00
VAN = 0
0.32
AÑO 1 51,931.00
AÑO 2 51,931.00
AÑO3 76,430.00
La tasa interna del proyecto considerando un horizonte de planeación de 03 años, es del 32 %, esta es la tasa o retorno que recibirán que recibirán los inversionistas por invertir en el proyecto.
7.3.-Período de Recuperación de la Inversión. Inversión Total: S/101,700.00 Flujo neto económico anual: S/ 51,931.00
PRK = Inversión Total / Flujo neto económico anual PRK = 101,700 / 51,931 =1.95 = 2 Años. Los inversionistas del proyecto, podrán recuperar lo invertido en un periodo de dos años,
7.4.-Índice de rentabilidad. Para calcular el índice de rentabilidad se deben calcular los siguientes datos: a) Flujos esperados actualizados : S/ 123,569.35 b) Inversión total realizada; S/ 101,700,00 IR =123,569.35 /101,700 =1.21
7.5.-Punto de Equilibrio. Para calcular este indicador usaremos la siguiente formula.
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