INDG1007
Planificación de la Producción SALES AND OPERATION PLANNING GUÍA PARA TRABAJO AUTÓNOMO
Nombre del participante: participante: Mario Ponguillo Arreaga OBJETIVOS ESPECÍFICOS 1. Evaluar diferentes estratégicas utilizadas en planificación agregada, coordinando las necesidades de capacidad, planificación de personal, y niveles de inventario.
Resuelva los siguientes ejercicios. 1. MovilX, uno de los principales fabricantes de parlantes inalámbricos, está preparando los planes de producción para el siguiente año. MovilX ha trabajado con sus clientes (los proveedores del servicio) para obtener pronósticos de los requerimientos mensuales (en miles de parlantes) como se muestra en la tabla. La manufactura es principalmente una operación de ensamblaje y la capacidad se rige por el número de personas en la línea de producción. La planta opera 20 días por mes, ocho horas al día. Una persona puede ensamblar un parlante cada 10 minutos. Los trabajadores reciben un salario de 20 euros por hora y una prima de 50% por tiempo extra. La planta emplea actualmente 1,250 trabajadores. El costo de los componentes de cada parlante totaliza 20 euros. Dado el rápido descenso en los precios de los componentes y de los productos terminados, mantener inventario de un mes al siguiente incurre en un costo de 3 euros por parlante por mes. MovilX actualmente no tiene en práctica una política de despidos. El tiempo extra está limitado a un máximo de 20 horas por mes por empleado. Suponga que Movil X tiene un inventario inicial de 50,000 unidades y que quiere terminar el año con el mismo nivel. Demanda mensual de teléfonos celulares, en miles Mes Demanda Mes Demanda 1000 1600 Enero Julio 1100 900 Febrero Agosto 1000 1100 Marzo Septiembre 1200 800 Abril Octubre 1500 1400 Mayo Noviembre Junio Diciembre 1600 1700 a) Suponiendo que no hay backlogs, subcontratación y nuevas contrataciones de empleados, ¿cuál es el programa de producción óptimo? ¿Cuál es el costo anual de este programa? Mes
Demanda Traba Trabajado jadores res Produc Producción ción Regular Regular (miles)
Inventar Inventario io
Ti em emp Ex tr tra
Pro du duc. TE C .P .P ro rod uc ucci on on
C . I nv nv
C. Mano Obra
50
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviem Noviembre bre Diciembre TOTAL
1000
990
950
0
0
0
19000
0
3167
1100 1000 1200
1250
1200
150
7
50
25000
450
4250
1250
1200
500
20
150
27000
1500
4750
1250
1200
650
20
150
27000
1950
4750
1500 1600 1600
1250
1200
500
20
150
27000
1500
4750
1250
1200
250
20
150
27000
750
4750
1250
1200
0
20
150
27000
0
4750
900 1100 800
937,5
900
0
0
0
18000
0
3000
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
1250
1200
450
7
50
25000
1350
4250
1400 1700
1250
1200
400
20
150
27000
1200
4750
1250
1200
50
20
150
27000
150
4750
298000
8850
51583
2
Costo Total
358433,33
b) ¿Existe algún valor con que la administración pueda negociar un incremento del tiempo extra permitido por empleado por mes de 20 a 40 horas? Mes
Demanda Trabajadores Producción Regular (miles)
Inventario
Tiemp Extra
Produc. TE C.Produccion
C. Inv
C. Mano Obra
50
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
1000
990
950
0
0
0
19000
0
3167
1100
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
1000
1042
1000
0
0
0
20000
0
3333
1200
1250
1200
200
27
200
28000
600
5000
1500 1600
1250
1200
200
40
300
30000
600
5500
1250
1200
100
40
300
30000
300
5500
1600
1250
1200
0
40
300
30000
0
5500
900
937
900
0
0
0
18000
0
3000
1100
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
800 1400
990
950
150
0
0
19000
450
3167
1250
1200
250
40
300
30000
750
5500
1700
1250
1200
50
40
300
30000
150
5500
298000
2850
52500
Costo Total
353350,01
Como se puede observar el costo de la estrategia anterior es mayor que el plan realizado en este literal, es por esto que se puede decir que en algún tiempo si es benefi cioso cambiar las horas de tiempo extra de 20 a 40 horas.
c) Reconsidere las partes (a) y (b) si MovilX inicia con sólo 1,200 empleados. Reconsidere las partes (a) y (b) si MovilX inicia con 1,300 empleados. ¿Qué ocurre con el valor del tiempo extra adicional conforme la fuerza de trabajo disminuye?
Mes
1ª Demanda (miles)
Trabajadores Producción Regular
Inventario
Tiemp Extra
Produc. TE C.Produccion
C. Inv
C. Mano Obra
50
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
1000
1200
1152
224
3
22
23480
672
3950
1100
1200
1152
420
20
144
25920
1260
4560
1000
1200
1152
716
20
144
25920
2148
4560
1200
1200
1152
812
20
144
25920
2436
4560
1500
1200
1152
608
20
144
25920
1824
4560
1600
1200
1152
304
20
144
25920
912
4560
1600
1200
1152
0
20
144
25920
0
4560
900
938
900
0
0
0
18000
0
3000
1100
1200
1152
62
1
10
23240
186
3890
800
1200
1152
558
20
144
25920
1674
4560
1400
1200
1152
454
20
144
25920
1362
4560
1700
1200
1152
50
20
144
25920
150
4560
298000
12624
51880
Costo Total
Me s
362504,00
2ª
Demanda Trabajadores Producción Regular (miles)
Inventario
Tiemp Extra
Produc. TE C.Produccion
C. Inv
C. Mano Obra
50
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
1000 1100
990
950
0
0
0
19000
0
3167
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
1000
1188
1140
140
0
0
22800
420
3800
1200 1500
1200
1152
380
40
288
28800
1140
5280
1200
1152
320
40
288
28800
960
5280
1600
1200
1152
160
40
288
28800
480
5280
1600 900
1200
1152
0
40
288
28800
0
5280
938
900
0
0
0
18000
0
3000
1100
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
800 1400
1115
1070
270
0
0
21400
810
3567
1200
1152
310
40
288
28800
930
5280
1700
1200
1152
50
40
288
28800
150
5280
298000
4890
52547
Costo Total
355436,67
3
1b
Me s
Demanda Trabajadores Producción Regular (miles)
Inventario
Tiemp Extra
Produc. TE C.Produccion
C. Inv
C. Mano Obra
0
3167
50
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
1000
990
950
0
0
0
19000
1100
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
1000
1300
1248
284
5
36
25680
852
4340
1200
1300
1248
488
20
156
28080
1464
4940
1500
1300
1248
392
20
156
28080
1176
4940
1600
1300
1248
196
20
156
28080
588
4940
1600
1300
1248
0
20
156
28080
0
4940
900
938
900
0
0
0
18000
0
3000
1100
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
800
1190
1142
342
0
0
22840
1026
3807
1400
1300
1248
346
20
156
28080
1038
4940
1700
1300
1248
50
20
156
28080
150
4940
6294
51287
298000 Costo Total
Me s
355580,67
2b Demanda Trabajadores Producción Regular (miles)
Inventario
Tiemp Extra
Produc. TE C.Producci on
C. Inv
C. Mano Obra
50
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
1000
990
950
0
0
0
19000
0
3167
1100
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
1000
1042
1000
0
0
0
20000
0
3333
1200
1271
1220
20
0
0
24400
60
4067
1500
1300
1248
80
40
312
31200
240
5720
1600
1300
1248
40
40
312
31200
120
5720
1600
1300
1248
0
40
312
31200
0
5720
900
938
900
0
0
0
18000
0
3000
1100
1146
1100
0
0
0
22000
0
3667
800
865
830
30
0
0
16600
90
2767
1400
1300
1248
190
40
312
31200
570
5720
1700
1300
1248
50
40
312
31200
150
5720
1230
52267
298000 Costo Total
351496,67
d) Considere la parte a) para el caso en el cual MovilX apunta a un programa de producción de nivel en el que la cantidad producida cada mes no exceda la demanda promedio de los siguientes 12 meses (1,241,667) por 50,000 unidades. La producción mensual incluyendo el tiempo extra no es más de 1,291,667. ¿Cuál sería el costo de un programa de producción de nivel? ¿Cuál es el valor de la flexibilidad del tiempo extra? Mes
Demanda Trabajadores Producción Regular (miles)
Inventario
Tiemp Extra
Produc. TE
P. Total
C.Produccion
C. Inv
C. Mano Obra
50
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
1000 1100
990
950
0
0
0
950
19000
0
3167
1146
1100
0
0
0
1100
22000
0
3667
1000 1200
1042
1000
0
0
0
1000
20000
0
3333
1271
1220
20
0
0
1220
24400
60
4067
1500
1300
1248
80
40
312
1560
31200
240
5720
1600
1300
1248
40
40
312
1560
31200
120
5720
1600
1300
1248
0
40
312
1560
31200
0
5720
900 1100
938
900
0
0
0
900
18000
0
3000
1146
1100
0
0
0
1100
22000
0
3667
800 1400
865
830
30
0
0
830
16600
90
2767
1300
1248
190
40
312
1560
31200
570
5720
1700
1300
1248
50
40
312
1560
31200
150
5720
1230
52267
298000 Costo Total
351496,67
4
El costo de este programa es de $351.496,67 La flexibilidad de tiempo extra es 358433,33-351.496,67 = 6,936.66
2. Reconsidere los datos del ejercicio 1. Suponga que la planta tiene 1,250 empleados y una política de no despidos. El tiempo extra está limitado a 20 horas por empleado por mes. Un tercero ha ofrecido producir los parlantes inalámbricos a un costo de 26 dólares por unidad (esto incluye los costos de los componentes de 20 dólares por unidad). a) ¿Cuál es el promedio por unidad de la producción interna (incluyendo los costos de mantenimiento de inventarios y tiempo extra), si no se emplea al tercero?
Mes
Demanda (miles)
Trabajadores Producción Regular
Inventario
Tiemp Extra
Produc. TE C.Produccion
C. Inv
C. Mano Obra
50
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
1000
990
950
0
0
0
$ 19.000,00 $
$
3.166,67
1100
1250
1200
150
7
50
$ 25.000,00 $
450,00 $
-
4.250,00
1000
1250
1200
500
20
150
$ 27.000,00 $
1.500,00 $
4.750,00
1200
1250
1200
650
20
150
$ 27.000,00 $
1.950,00 $
4.750,00
1500
1250
1200
500
20
150
$ 27.000,00 $
1.500,00 $
4.750,00
1600
1250
1200
250
20
150
$ 27.000,00 $
750,00 $
4.750,00
1600
1250
1200
0
20
150
$ 27.000,00 $
900
937
900
0
0
0
$ 18.000,00 $
1100
1146
1100
0
0
0
800
1250
1200
450
7
50
1400
1250
1200
400
20
1700
1250
1200
50
20
$
4.750,00
-0,00 $
-
3.000,00
$ 22.000,00 $
-0,00 $
3.666,67
$ 25.000,00 $
1.350,00 $
4.250,00
150
$ 27.000,00 $
1.200,00 $
4.750,00
150
$ 27.000,00 $
150,00 $
4.750,00
$ 298.000,00 $
8.850,00 $
51.583,33
Costo Total
$ 358.433,33
Costo Unitario $
24,06
b) ¿Cómo debe emplear MovilX al tercero? ¿Cómo cambia su respuesta si el tercero ofrece un precio de 25 dólares por unidad? Demanda Trabaj adore s Producci ón Re gul ar Prod. Tercero (miles) 0 990 950 0 Enero 1000 1146 1100 0 Febrero 1100 1042 1000 0 Marzo 1000 1250 1200 0 Abril 1200 1250 1200 150 Mayo 1500 Mes
1600 Junio 1600 Julio 900 Agosto Septiembre 1100 800 Octubre Noviembre 1400 Diciembre 1700 TOTAL
Inve ntari o
Ti emp Extra
Produc. TE C.Produccion
C. Tercer
C. Inv
C. Mano Obra
50 0
0
0
$19.000,00
$0,00
$0,00
$3.166,67
0
0
0
$22.000,00
$0,00
$0,00
$3.666,67
0
0
0
$20.000,00
$0,00
$0,00
$3.333,33
0
0
0
$24.000,00
$0,00
$0,00
$4.000,00
0
20
150
$27.000,00
$3.900,00
$0,00
$4.750,00 $4.750,00
1250
1200
250
0
20
150
$27.000,00
$6.500,00
$0,00
1250
1200
250
0
20
150
$27.000,00
$6.500,00
$0,00
$4.750,00
938
900
0
0
0
0
$18.000,00
$0,00
$0,00
$3.000,00
1146
1100
0,00
0
0
0
$22.000,00
$0,00
$0,00
$3.666,67
833
800
0
0
0
0
$16.000,00
$0,00
$0,00
$2.666,67
1250
1200
50
0
20
150
$27.000,00
$1.300,00
$0,00
$4.750,00
1250
1200
400
50
20
150
$27.000,00
$10.400,00
$150,00
$276.000, 00
$28.600, 00
$150,00 Costo Total
$4.750,00 $47.250, 00
$ 352.000,00
Costo Unitario $
23,62
Se debe emplear del tercero solo en 5 meses, como se observa en la figura de este modo se incurre en tener el costo más bajo. Demanda Trabajadores Producción Regular Prod. Tercero Inventario (miles) 0 50 990 950 0 0 Enero 1000 1146 1100 0 0 Febrero 1100 1042 1000 0 0 Marzo 1000 1250 1200 0 0 Abril 1200 1250 1200 150 0 Mayo 1500 1250 1200 250 0 Junio 1600 1600 1250 1200 250 0 Julio 900 938 900 0 0 Agosto 1146 1100 0,00 0 Septiembre 1100 800 833 800 0 0 Octubre 1250 1200 50 0 Noviembre 1400 1250 1200 400 50 Diciembre 1700 Mes
TOTAL
Tie mp Ex tra
Produc. TE C.Produccion
C. Te rce r
C. Inv
C. Mano Obra
0
0
$19.000,00
$0,00
$0,00
$3.166,67
0
0
$22.000,00
$0,00
$0,00
$3.666,67
0
0
$20.000,00
$0,00
$0,00
$3.333,33
0
0
$24.000,00
$0,00
$0,00
$4.000,00
20
150
$27.000,00
$3.750,00
$0,00
$4.750,00
20
150
$27.000,00
$6.250,00
$0,00
$4.750,00
20
150
$27.000,00
$6.250,00
$0,00
$4.750,00
0
0
$18.000,00
$0,00
$0,00
$3.000,00
0
0
$22.000,00
$0,00
$0,00
$3.666,67
0
0
$16.000,00
$0,00
$0,00
$2.666,67
20
150
$27.000,00
$1.250,00
$0,00
$4.750,00
20
150
$27.000,00
$10.000,00
$150,00
$276.000, 00
$27. 500, 00
$150, 00
$4.750,00 $47. 250, 00
Cos to Tot al $ 350. 900, 00 Costo Unitario $ 23,55
5
Si el precio se reduce de 26 a 25 se puede notar que el costo total desciende a un valor aproximado a los 2.000, en el corto plazo esto no se notaría beneficioso, pero en el largo plazo este valor si es de beneficio para la empresa.
c) ¿Debe MovilX utilizar al tercero, si el costo por unidad es de 28 dólares? Mes
Demanda Trabajadores Producción Regular Prod. Tercero (miles)
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Inventario
Tiemp Extra
Produc. TE C.Produccion
C. Terce r
C. Inv
C. Mano Obra
0
50
1000
990
950
0
0
0
0
$19.000,00
$0,00
$0,00
$3.166,67
1100
1146
1100
0
0
0
0
$22.000,00
$0,00
$0,00
$3.666,67
1000 1200 1500
1042
1000
0
0
0
0
$20.000,00
$0,00
$0,00
$3.333,33
1250
1200
0
0
0
0
$24.000,00
$0,00
$0,00
$4.000,00
1250
1200
150
0
20
150
$27.000,00
$4.200,00
$0,00
$4.750,00
1600
1250
1200
250
0
20
150
$27.000,00
$7.000,00
$0,00
$4.750,00
1600 900
1250
1200
250
0
20
150
$27.000,00
$7.000,00
$0,00
$4.750,00
938
900
0
0
0
0
$18.000,00
$0,00
$0,00
$3.000,00
1100
1146
1100
0,00
0
0
0
$22.000,00
$0,00
$0,00
$3.666,67
800 1400
833
800
0
0
0
0
$16.000,00
$0,00
$0,00
$2.666,67
1250
1200
50
0
20
150
$27.000,00
$1.400,00
$0,00
$4.750,00
1700
1250
1200
400
50
20
150
$27.000,00
$11.200,00
$150,00
$4.750,00
$276.000,00 $30.800,00
$150, 00
$47. 250,00
Costo Total $ 354.200,00 Costo Unitario $ 23,77
Si no es enfocamos en el costo total de la planificación, se puede observar que la implementación de un tercero si es beneficioso para la empresa, ya que se realiz ará menos horas extras y en estos casos para solventar un poco el desabasto posible intervendría el tercero.
d) ¿Por qué utiliza Movil X a un tercero incluso cuando el costo por unidad de este tercero es más alto que el costo por unidad promedio (incluyendo mantenimiento de inventario y tiempo extra) de la producción interna? Utiliza un tercero ya que, al incurrir en este costo, se incurre en menos costo de tiempo extra, lo que provoque que no hay una futura fatiga en los colaboradores, esto podría traer baja productividad.
3. Reconsidere los datos de MovilX del ejercicio 1. Suponga que la planta tiene 1,250 empleados y una política de no despidos. El tiempo extra está limitado cuando mucho a 20 horas por empleado por mes. También suponga que no hay opción de subcontratación. MovilX tiene un equipo de 50 personas que están dispuestas a trabajar como empleados temporales. El costo de traerlos es de 800 euros por empleado y el costo por despido es de 1,200 euros por empleado. a) ¿Cuál es el programa óptimo de producción, contratación y despido? Mes
Demanda
Número de trabajadores
January February March April May June July August September October November December TOTAL
1000 1100 1000 1200 1500 1600 1600 900 1100 800 1400 1700
1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250
Trabajador Contratación Producción es Inventario o despido regular temporales
Tiempo extra (horas)
Producción Costo Costo tiempo producción inventario extra
Costo Costo mano de contratación obra o despido
50
0,0 0,0 0,0 0,0 50,0 50,0 50,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 50,0 0,0 0,0 -50,0 0,0 0,0 0,0 0,0
1200,0 1200,0 1200,0 1200,0 1248,0 1248,0 1248,0 1200,0 1200,0 1200,0 1200,0 1150,0
250,0 350,0 550,0 550,0 392,0 196,0 0,0 300,0 400,0 800,0 600,0 50,0
0,0 0,0 0,0 0,0 12,1 20,0 20,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
0,0 0,0 0,0 0,0 94,0 156,0 156,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
$24.000,00 $24.000,00 $24.000,00 $24.000,00 $26.840,00 $28.080,00 $28.080,00 $24.000,00 $24.000,00 $24.000,00 $24.000,00 $23.000,00 $298.000,00
$750,00 $4.000,00 $1.050,00 $4.000,00 $1.650,00 $4.000,00 $1.650,00 $4.000,00 $1.176,00 $4.630,00 $588,00 $4.940,00 $0,00 $4.940,00 $900,00 $4.000,00 $1.200,00 $4.000,00 $2.400,00 $4.000,00 $1.800,00 $4.000,00 $150,00 $4.000,00 $13.314,00 $50.510,00 Costo total 361924,000
$0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $40,00 $0,00 $0,00 $60,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $100,00
6
b) ¿Cómo cambia el programa óptimo si la agregación estacional crece de 50 a 100? Mes
Demanda
January February March April May June July August September October November December TOTAL
Trabajadore Trabajadores Contratacion Producción Inventario s regulares temporales o despido regular
1000 1100 1000 1200 1500 1600 1600 900 1100 800 1400 1700
1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250
0 0 0 0 35 100 100 0 0 0 0 0
0 0 0 0 35 65 0 -100 0 0 0 0
1200 1200 1200 1200 1234 1296 1296 1200 1200 1200 1200 1150
Tiempo extra (horas)
50 250 350 550 550 284 142 0 300 400 800 600 50
Producción Costo Costo tiempo producción inventario extra
0 0 0 0 0 20 20 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 162 162 0 0 0 0 0
24000 24000 24000 24000 24680 29160 29160 24000 24000 24000 24000 23000 298000
750 1050 1650 1650 852 426 0 900 1200 2400 1800 150 12828 Cos to total
Costo mano de obra
Costo contratacion o des pido
4000 4000 4000 4000 4113 5130 5130 4000 4000 4000 4000 4000 50373 361401
0 0 0 0 28 52 0 120 0 0 0 0 200
Si se observa en el costo esta nueva planificación no varía significativamente con respecto a la planificación anterior, puesto que solo se ve un cambio en 500 y anualmente este valor para ínfimo y no sería de beneficio incurrir en contratar más trabajadores temporales.
c) En relación con tener 1,250 empleados permanentes y 50 estacionales, ¿ganaría significativamente MovilX si sólo tuviese 1,100 empleados permanentes y 200 estacionales? Mes
January February March April May June July August September October November December TOTAL
Número de Número de Contratacion Producción Demanda trabajadores trabajadores Inventario o despido regular regulares temporales
1000 1100 1000 1200 1500 1600 1600 900 1100 800 1400 1700
1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100
0 0 0 0 200 200 200 0 0 0 0 0
0 0 0 0 200 0 0 -200 0 0 0 0
1056 1056 1056 1056 1248 1248 1248 1056 1056 1056 1056 1056
50 238 326 514 502 405 206 10 298 386 774 562 50
Tiempo extra (horas)
20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Producción Costo Costo tiempo producción inventario extra
132 132 132 132 155 154 156 132 132 132 132 132
23760 23760 23760 23760 28052 28032 28077 23760 23760 23760 23760 23760 298000
714 978 1542 1506 1214 619 30 894 1158 2322 1686 150 12812 Costo total
Costo Costo mano de contratacio obra n o despido
4180 4180 4180 4180 4933 4928 4939 4180 4180 4180 4180 4180 52421 363633
0 0 0 0 160 0 0 240 0 0 0 0 400
Si nos fijamos en los costos totales no es beneficioso que se apoye en este plan, puesto que al disminuir los empleados permanentes y se aumentan los empleados estacionales el costo aumenta, y esto es lo que se quiere evitar.
7
d) Considere el caso en el cual MovilX tiene 1,250 empleados permanentes y 50 estacionales. ¿Qué diría acerca de la política de no despidos para los empleados permanentes? Suponga que los empleados permanentes pueden ser contratados o despedidos al mismo costo de los empleados estacionales. Número de Contratacion Número de Contratacion Producción Demanda trabajadores o despido trabajadores o despido Inventario regular regulares regulares temporales temporales
Mes
January February March April May June July August September October November December TOTAL
1000 1100 1000 1200 1500 1600 1600 900 1100 800 1400 1700
1250 990 1146 1250 1250 1250 1250 1250 937 1146 1148 1250 1250
-260 156 104 0 0 0 0 -313 208 3 102 0
0 0 50 50 50 50 50 0 0 41 50 50
0 0 50 0 0 0 0 -50 0 41 9 0
950 1100 1248 1248 1248 1248 1248 900 1100 1142 1248 1248
50 0 0 284 488 392 196 0 0 0 342 346 50
Tiempo extra (horas)
0 0 5 20 20 20 20 0 0 0 20 20
Producción Costo Costo tiempo producción inventario extra
0 0 36 156 156 156 156 0 0 0 156 156
19000 22000 25680 28080 28080 28080 28080 18000 22000 22840 28080 28080 298000
0 0 852 1464 1176 588 0 0 0 1026 1038 150 6294 Costo total
Costo mano de obra
3167 3667 4340 4940 4940 4940 4940 3000 3667 3807 4940 4940 51287 356867
Costo Costo contratacion contratacion o despido o despido regulares temporales
313 125 83 0 0 0 0 375 166 2 81 0 1146
0 0 40 0 0 0 0 60 0 33 7 0 140
Se puede decir que la política de despidos para empleados permanentes haría que este plan sea el óptimo en comparación con las estrategias calculadas previamente, esto se debe a que es preferible mejor no contratar personal temporal y usar solo los empleados permanentes.
