Análisis de escenario económicoDescripción completa
Descripción completa
jjjllFull description
modelo 2017
Descripción: PLAN DEL PROYECTO PARA INTRODUCIR EL SISTEMA DE COSTOS ABC EN PEQUEÑAS EMPRESAS CONSULTORAS Y CONSTRUCTORAS
plan de auditoria - iso 14001
Descripción: Ejemplo Plan Auditoria
ejemplo plan de auditoria informatica
Descripción: ejemplo de un plan para auditar redes
Control interno gerencialDescripción completa
Descripción: plan de auditoria - iso 14001
Planeacion y ejecucion de auditoriaDescripción completa
Control interno gerencialDescripción completa
plan de audtoriaDescripción completa
Es un esquema de como debe realizar un esamen de Auditoría Financiera
plan de auditoria gubernamentalDescripción completa
PLAN DE AUDITORIA AMBIENTAL
Ejemplo Plan AuditoriaFull description
Hospital…….
PLAN DE AUDITORIA DEFINITIVO
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL Página 1 de 8
PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO “ I. DATOS DE LA AUDITORÍA CÓDIGO DEL SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR
TIPO DE DEMANDA DE
2-XXCONTROL 2016-002 AUTOGENERADA IMPREVISIBLE)
TIPO DE SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR
(DEMANDA / DEMANDA
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL ENTIDAD AUDITADA
II. ORIGEN LA AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA XXX, CORRESPONDE A UN SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR NO PROGRAMADA EN EL PLAN ANUAL DE CONTROL 2016 DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL, EFECTUADA EN ATENCION A LO DISPUESTO POR LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA MEDIANTE EL OFICIO Nº 00xx-2016-CG/CORELP DE x DE SETIEMBRE DE 2016, REGISTRADO EN EL SISTEMA DE CONTROL GUBERNAMENTAL CON EL CÓDIGO N.° 2-xxx-2016-002. LA COMISIÓN AUDITORA COMUNICÓ EL INICIO DE LA AUDITORÍA CON OFICIO N° xxx
III. OBJETIVO GENERAL
IV. OBJETIVO(S) ESPECÍFICO(S) Y LA(S) MATERIA(S) A EXAMINAR OBJETIVO ESPECÍFICO
MACRO PROCESO SISTEMA NACIONAL DE TESORERIA SISTEMA NACIONAL DE TESORERIA
MATERIA(S) A EXAMINAR
PROCESO EVALUACION FINANCIERA
EVALUACION TESORERIA
DE
EVALUACION FINANCIERA
EVALUACION TESORERIA
DE
V. PERÍODO A EXAMINAR DESDE
HASTA
VI. NORMATIVA APLICABLE A LA ENTIDAD Y MATERIA(S) A EXAMINAR
Hospital…
PLAN DE AUDITORIA DEFINITIVO
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL Página 2 de 8
TIPO
NÚMERO
NOMBRE DE NORMATIVA
MACROPROCESO
FECHA DE VIGENCIA
VII. NORMATIVA QUE REGULA LA AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO TIPO
NÚMERO
LEY
27785
NOMBRE DE NORMATIVA LEY ORGÁNICA DEL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL Y LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
FECHA DE VIGENCIA 24/07/2002
Hospital…
PLAN DE AUDITORIA DEFINITIVO
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL Página 3 de 8
28716
LEY DE CONTROL INTERNO DE LAS ENTIDADES DEL ESTADO
18/04/2006
320-2006-CG
NORMAS DE CONTROL INTERNO
04/11/2006
273-2014-CG
NORMAS GENERALES DE CONTROL GUBERNAMENTAL
14/05/2014
473-2014-CG
DIRECTIVA N° 007-2014-CG/GCSII DIRECTIVA DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
02/01/2015
473-2014-CG
MANUAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
02/01/2015
LEY RESOLUCI ÓN RESOLUCI ÓN RESOLUCI ÓN RESOLUCI ÓN
VIII. COMISIÓN AUDITORA ROL EN LA COMISIÓN
NOMBRES Y APELLIDOS
CORREO ELECTRÓNICO
ESTIMACIONES (*) FECHA FECHA H/H INICIO FIN
SUPERVISOR JEFE
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL. IX. CRONOGRAMA Y PLAZOS DE ENTREGA DE DOCUMENTOS (*) ETAPAS / ACTIVIDADES PLANIFICACIÓN - ACRE ACREDIT DITACI ACI N E INSTAL INSTALACI ACI N DE DE LA COMISI COMISI N AUDIT AUDITORA ORA CGR / COMUNICACIÓN POR ESCRITO DEL INICIO DE LA AUDITORÍA AL TITULAR DE LA ENTIDAD POR LA COMISIÓN AUDITORA OCI. - COMPRENSI COMPRENSI N DE LA ENTIDAD ENTIDAD Y LA(S) MATERIA(S) MATERIA(S) A EXAMINAR EXAMINAR,, ESTABLECIENDO OBJETIVO(S) ESPECÍFICO(S) Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA. - ELABORACIÓN Y APROBACIÓN APROBACIÓN DEL PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO. - REGISTRO DEL PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO.
EJECUCIÓN - DEFINICIÓN DE LA MUESTRA DE AUDITORÍA. - DESARROLLO DE LOS PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA. - IDENTIFICAC IDENTIFICACII N DE LAS DESVIACIONES DESVIACIONES DE CUMPLIMIEN CUMPLIMIENTO TO (ELABORACI (ELABORACI N, DISCUSIÓN Y APROBACIÓN DE LA MATRIZ DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO). - ELABORACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO. CUMPLIMIENTO. - COMUNICACI COMUNICACI N DE LAS DESVIACIONE DESVIACIONESS DE CUMPLIMIENT CUMPLIMIENTO O Y EVALUACIÓN DE COMENTARIOS. - REGISTRO DEL CIERRE DE LA EJECUCIÓN.
ELABORACIÓN DEL INFORME - ELABORACIÓN DEL INFORME. - REVISIÓN, APROBACIÓN APROBACIÓN Y COMUNICACIÓN.
FECHAS DEL
AL
DÍAS HÁBILES
Hospital…
PLAN DE AUDITORIA DEFINITIVO
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL Página 4 de 8
- REGISTRO DEL INFORME.
TOTAL DE DÍAS HÁBILES
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.
X. PROGRAMA DE AUDITORÍA PROGRAMADO INICIALES DEL AUDITOR
