MEKANISME ASURANSI SYARIAH

MEKANISME ASURANSI SYARIAH MEKANISME MEKANISM E PADA ASURANSI ASURANSI SYARIAH SYARIAH Pada operasional asuransi syari’ah yang sebenarnya teradi adalah saling  bertanggung a!ab" #e#bantu dan #elindungi diantara para peserta sendiri$ Peru Perusa saha haan an asuran asuransi si dibe diberi ri %epe %eper&a r&ay yaan 'a#an 'a#anah ah(( oleh oleh para para peser peserta ta untu untu%  %  #engelola pre#i" #enge#bang%an dengan alan yang halal" #e#beri%an santunan %epada yang #engala#i #usibah sesuai isi )a%ta peranian tersebut$ Adapun proses yang dilalui seputar #e%anis#e %era asuransi syariah dapat diurai%an* 1. Und Underwr erwrit itin ing g Under!riting adalah proses pena)siran ang%a hidup seorang &alon peserta yang yang di%a di%ait it%a %an n deng dengan an besa besarny rnyaa resi% resi%o o untu untu% % #ene #enent ntu% u%an an besar besarny nyaa pre# pre#i$ i$ Under!ritin Under!riting g asuransi asuransi syariah bertuuan #e#beri%an s%e#a pe#bagian pe#bagian resi%o yang proposional dan adil diantara para peserta yang se&ara relati) ho#ogen$ Dala# #ela%u%an proses under!riting terdapat tiga %onsep penting yang #enad #enadii dasar dasar bagi bagi perusa perusahaa haan n asuran asuransi si untu% untu% #eneri# #eneri#aa dan #enola #enola% % suatu suatu  penutupan resi%o$ Perta#a" %e#ung%inan #enderita %erugian" %ondisi ini dira#al%an berdasar%an apa yang teradi pada #asa lalu$ Kedua" ting%at resi%o" yaitu %etida%pastian a%an %erugian pada #asa yang a%an datang$ Ketiga" hu%u#  bilangan di#ana #a%in banya% obye% yang #e#punyai resi%o yang sa#a atau ha#pir ha#pir sa#a" sa#a" a%an a%an #a%in #a%in berta# berta#bah bah bai% bai% bagi bagi perusah perusahaan aan %arena %arena penyeba penyebaran ran risi%o a%an lebih luas dan %e#ung%inan #enderita %erugian dapat se&ara siste#atis dira#al%an$ Pada asuransi syariah under!riting berperan* a$ Me#pe Me#perti rti#b #ban ang% g%an an risi% risi%o o yang yang diau diau%a %an$ n$ Pros Proses es sele% sele%si si yang yang dila% dila%u% u%an an oleh oleh under! under!riti riting ng dipeng dipengaru aruhi hi oleh oleh )a%tor )a%tor usia" usia" %ondis %ondisii )isi% )isi% atau %esehat %esehatan" an" enis enis  pe%eraan" #oral dan %ebiasaan" besarnya nilai pertanggungan" dan enis %ela#in$  b$ Me#utus%an #eneri#a atau tida% risi%o+risi%o tersebut$ &$ Menen Menentu tu%an %an syara syarat" t" %ete %etent ntua uan n dan dan ling ling%u %up p ganti ganti rugi rugi ter# ter#asu asu% % #e#a #e#asti sti%a %an n  peserta #e#bayar pre#i sesuai dengan ting%at risi%o" #enetap%an besarnya  u#lah pertanggungan" la#anya !a%tu asuransi" dan plan sesuai dengan ting%at d$ e$ )$ g$

risi%o peserta$ Mengena%an Mengena%an biaya biaya upah upah 'iarah, 'iarah,)ee( )ee( pada pada dana dana %ontribu %ontribusi si peserta$ peserta$ Menga#an%an Menga#an%an pro)it #argin #argin dan #enaga #enaga agar perusah perusahaan aan asuransi asuransi tida% tida% rugi$ rugi$ Menaga Menaga %estabilan %estabilan dana yang terhi#pun terhi#pun agar agar perusaha perusahaan an dapat dapat ber%e#ban ber%e#bang$ g$ Mengh Menghin inda dari ri anti anti sele sele%s %si$ i$

h$ Under!riting uga harus #e#perhati%an pasar %o#peteti) yang ada dala# %etentuan tari)" penyebaran resi%o dan -olu#e" dan hasil sur-ei$ .eberapa hal yang patut #enadi perhatian para under!riter pada asuransi u#u#" sebelu# #enga#bil %eputusan untu% #enga%sep atau tida% suatu prospe%  adalah sebagai beri%ut* a$ Ko#petisi Di sini dituntut %e#atangan seorang under!riter$ Under!riter yang bai% adalah yang adil$  b$ Penyebaran resi%o dan -olu#e$ &$ Sur-ei Sur-ei a%an #e#ung%in%an under!riter #e#peroleh setiap detail %e#ung%inan #engenai resi%o %ondisi )isi% dan uga %ese#patan #enga#an%an in)or#asi #engenai %eadaan #oral pe#ohon$ /aporan sur-ei #eliputi seu#lah &iri+&iri  beri%ut* 0( Des%ripsi utuh terhadap resi%o$ 1( Penilaian ting%at resi%o$ 2( Pengu%uran %e#ung%inan %erugian #a%si#al$ 3alon peserta harus #engisi )or#ulir per#ohonan se&ara leng%ap yang intinya antara lain sebagai beri%ut* a$ Uraian bisnis se&ara rin&i$  b$ Perubahan bisnis yang dila%u%an bela%angan ini dan %e#ung%inan  penge#bangannya sela#a #asa %ei%utsertaannya asuransi syariah$ &$ 3atatan per%ara yang telah diala#i$ 2. Polis

Polis asuransi adalah surat peranian antara piha% yang #enadi peserta asuransi dengan perusahaan asuransi$ Polis asuransi #erupa%an bu%ti aunteti%   berupa a%ta #engenai adanya peranian asuransi$ Unsur+unsur yang harus ada dala# polis adalah* a$ De%larasi" #e#uat data yang ber%aitan dengan peserta seperti na#a" ala#at" enis dan lo%asi obe% asuransi" tanggal dan ang%a !a%tu penutupan" perhitungan dan  besarnya pre#i serta in)or#asi lain yang diperlu%an$  b$ Peranian asuransi" #e#uat pernyataan perusahaan asuransi #enyata%an %esanggupannya #engganti %erugian atas obe% asuransi apabila teradi %erusa%an$ &$ Pernyataan polis" #e#uat %ondisi obe%" batas !a%tu pe#bayaran pre#i"  per#intaan pe#batalan polis" prosedur pengauan %lai#" asuransi ganda" subrogasi$ d$ Penge&ualian" #e#uat penyebutan dengan elas #usibah apa saa yang tida%  ditutup atau diluar penutupan asuransi$ e$ Kondisi pertanggungan" #e#uat %ondisi obe% yang diasuransi%an$

)$ Polis ditandatangani oleh perusahaan asuransi$ Dala# asuransi Isla#" untu% #enghindari unsur+unsur yang dihara#%an di atas %ontra% asuransi" #a%a diberi%an beberapa pilihan %ontra% alternati) dala# polis asuransi tersebut$ Sebagai ilustrasi* a$ Polis dengan a%ad Mudhorobah atau #udhorobah #usyara%ah$ Pada a%ad Mudhorobah peserta asuransi #enyedia%an #odal untu% di%elola oleh operator asuransi$ Sedang%an Mudhorobah #usyara%ah perusahaan asuransi sebagai Mudhorib #enyerta%an #odal atau dananya dala# in-estasi bersa#a dana  peserta$ Dala# %ontra% ter&antu# persetuuan %ontribusi yang diadi%an dana asuransi syariah dan piha% operator berha% #engelola dan #engi-estasi%an dana asuransi untu% %epentingan perusahaan sesuai dengan prinsip Mudhorobah$ Peserta #enyetuui %ontribusinya diadi%an tabarru’ dan diguna%an untu% #e#bantu  peserta lain yang terti#pa #usibah dala# bentu% hibah$  b$ 4a%alah bil urah" yaitu pe#berian %uasa dari peserta %epada perusahaan asuransi untu% #engelola dana peserta dengan pe#berian urah ')ee($ Persetuuan %ontribusi yang di#asu%%an dapat din-estasi%an dan di%elola sesuai dengan prinsip syariah"  persetuuan pe#bayaran %lai#,#an)aat asuransi" pro-isi dan &adangan sesuai  pedo#an dan %ebia%an otoritas$ Persetuuan #e#bayar biaya !a%alah bil urah$ 3. Premi (Kontribusi) Pre#i asuransi bagi peserta se&ara u#u# ber#an)aat untu% #enentu%an

 besar tabungan peserta asuransi" #endapat%an santunan %ebai%an atau dana %lai# terhadap suatu %eadian yang #enga%ibat%an teradinya %lai#" #ena#bah%an in-estasi pada #asa yang a%an datang$ Sedang%an bagi perusahaan pre#i berguna untu% #ena#bah in-estasi pada suatu usaha untu% di%elola$ Pre#i yang di%u#pul%an dari peserta paling tida% harus &u%up untu% #enutupi tiga hal" yaitu %lai# resi%o yang dia#in" biaya a%uisisi" dan biaya pengelolaan operasional  perusahaan$ Unsur pre#i pada asuransi syariah terdiri dari* • •

Unsur tabarru’ dan tabungan 'untu% asuransi i!a( Unsur tabarru’ saa 'untu% asuransi %erugian dan ter# insuran&e( Unsur tabarru’ pada i!a" perhitungannya dia#bil dari tabel #ortalitas 'harapan

hidup(" yang besarnya tergantung usia dan #asa peranian$ Se#a%in tinggi usia dan se#a%in  panang #asa peraniannya" #a%a se#a%in besar pula nilai tabarru’nya$ .esarnya pre#i asuransi i!a 'tabarru’( berada pada %isaran 5"67 sa#pai 01 persen$ .eberapa pa%ar asuransi

syariah seperti M$ .illah #enyebut pre#i ini dengan istilah %ontribusi '&ontribution($ .illah #enghindari istilah tabarru’ %arena dala# pra%ti%nya" pada produ% ter# insuran&e di asuransi i!a dan se#ua produ% pada asuransi %erugian terdapat bagi hasil '#ud8ar9abah( apabila tida% teradi %lai#" sedang%an tabarru’ #enurut sebagaian pa%ar syariah tida% dibenar%an adanya harapan penge#balian$0 Pre#i pada asuransi syariah disebut uga net pre#iu# %arena hanya terdiri dari #ortalitas 'harapan hidup(" dan di dala#nya tida% terdapat unsur loading '%o#isi agen" biaya ad#inistrasi" dan lain+lain($ :uga tida% #engandung unsur bunga sebagai#ana pada asuransi %on-ensional$ Abbas Sali# #engata%an bah!a pre#i yang dibayar oleh pe#beli asuransi tergantung %epada si)at %ontra% yang telah dibuat antara perusahaan asuransi dengan tertanggung$ a$

Pre#i #ening%at 'natural pre#iu# + in&reasing pre#iu#(" adalah  pe#bayaran pre#i yang se#a%in la#a se#a%in berta#bah besar$ Pada !a%tu tahun per#ulaan" pre#i asuransi yang dibayar rendah" tetapi setelah itu" se#a%in la#a se#a%in berta#bah tinggi dari tahun %e tahunnya$ Pe#bayaran pre#i #ening%at setiap tahunnya %arena* 0$ U#ur pe#egang polis berta#bah la#a berta#bah nai% 'tua(" berarti

 b$

resi%o #ening%at pula$ 1$ 1$ Ke#ung%inan untu% #eninggal dunia lebih &epat$ Pre#i #erata 'le-el pre#iu#(" pada le-el pre#iu# besarnya pre#i yang dilunasi oleh pe#egang polis untu% setiap tahunnya sa#a '#erata($ Sesungguhnya pada tahun+tahun per#ulaan" pe#bayaran pre#inya lebih  besar dari pada natural pre#iu#" sedang%an pada tahun+tahun beri%utnya"  pe#bayaran pre#inya lebih rendah bila dibanding%an dengan in&reasing  pre#iu#

Pre#i dala# asuransi syariah u#u#nya dibagi beberapa bagian" yaitu* 0( Pre#i tabungan" yaitu bagian pre#i yang #erupa%an dana tabungan pe#egang  polis yang di%elola oleh perusahaan di#ana pe#ili%nya a%an #endapat%an ha%  sesuai dengan %esepa%atan dari pendapatan in-estasi bersih$ Pre#i tabungan dan ha% bagi hasil in-estasi a%an diberi%an %epada peserta bila yang bersang%utan dinyata%an berhenti sebagai peserta$ 1( Pre#i tabarru’" yaitu seu#lah dana yang dihibah%an oleh pe#egang polis dan diguna%an untu% tolong #enolong dan #enaggulangi #usibah %e#atian yang 1 Muhammad Syakir Sula, Asuransi Syariah (Life And General),  Jakarta : Gema Insani Press, 2004, hlm. 311.

a%an disantun%an %epada ahli !aris bila peserta #eninggal dunia sebelu# #asa asuransi bera%hir$ 2( Pre#i biaya adalah seu#lah dana yang dibayar%an oleh peserta %epada  perusahaan yang diguna%an untu% #e#biayai operasional perusahaan dala# rang%a pengelolaan dana asuransi$ Penetapan besarnya tari) pre#i tida% ditentu%an oleh pe#erintah" %arena diserah%an pada #e%anis#e pasar yang berla%u$ Na#un pada dasarnya tari) pre#i #enurut aturan pe#erintah harus #e#enuhi unsur beri%ut* Penetapan tari) pre#i asuransi %erugian" perhitungan u#lah pre#i yang a%an #e#pengaruhi dana %lai# tergantung pada beberapa hal" antara lain* 0( Penetapan tari) pre#i harus dila%u%an dengan #e#perhitung%an* a$ Pre#i #urni dihitung berdasar%an pro)il %erugian untu% enis asuransi yang bersang%utan se%urang+%urangnya 7 tahun tera%hir$  b$ .iaya perolehan" ter#asu% %o#isi agen$ &$ .iaya ad#inistrasi dan biaya u#u# lainnya$ 1( ;ari) pre#i harus ditetap%an pada ting%at yang #en&u%upi" tida% #elebihi dan tida% ditetap%an se&ara dis%ri#inati)$ De#i%ian pula tida% boleh terlalu  berlebihan sehingga tida% sebanding dengan #an)aat yang diani%an$ 4. Pengeolaan dana asuransi (Premi) Pengelolaan dana asuransi 'pre#i(

dapat

dila%u%an

dengan a%ad

#udharabah" #udharabah #usyara%ah" atau !a%alah bil urah$ Pada a%ad #udhorobah" %euntungan perusahaan asuransi syariah diperoleh dari bagian %euntungan dana dari in-estasi 'siste# bagi hasil($ Para peserta asuransi syariah  ber%edudu%an sebagai pe#ili% #odal dan perusahaan asuransi syariah ber)ungsi sebagai piha% yang #enalan%an #odal$ Keuntungan yang diperoleh dari  penge#bangan dana itu dibagi antara peserta dan perusahaan sesuai %etentuan yang telah disepa%ati$ Pada a%ad #udharobah #usyara%ah" perusahaan asuransi bertinda% sebagai #udharib yang #enyerta%an #odal atau dananya dala# in-estai bersa#a dana para  peserta$ Perusahaan dan peserta berha% #e#peroleh bagi hasil dari %euntungan yang diperoleh dari in-estasi$ Sedang%an pada a%ad !a%alah bil urah" perusahaan  berha% #endapat%an )ee sesuai dengan %esepa%atan$ Para peserta #e#beri%an %uasa %epada perusahaan untu% #engelola dananya dala# hal* %egiatan ad#inistrasi" pengelolaan dana" pe#bayaran %lai#" under!riting" pe#asaran" dan in-estasi$ Dala# #endes%ripsi%an tentang &ara atau #e%anis#e %era asuransi syariah ini" a%an dibagi %epada dua pe#bahasan po%o% sesuai dengan pe#bagian asuransi

syariah itu sendiri" ya%ni asuransi syariah %eluarga dan asuransi u#u#$ Pe#bagian ini sangat penting dila%u%an #engingat #e%anis#e %era dari %edua syariah itu #e#ili%i sedi%it perbedaan" ya%ni dala# pengelolaan pre#i yang disetor %epada  perusahaan asuransi syariah$ Perbedaan itu #un&ul disebab%an sesuatu yang diasuransi%annya berbeda< %alau asuransi u#u# '%erugian( yang diasuransi%an itu harta atau ha% #ili% peserta asuransi" sedang%an diasuransi %eluarga 'i!a( yang diasuransi%an adalah diri peserta asuransi itu sendiri$ Selain %edua topi% diatas" dala# bagian ini a%an dibahas pula tentang  pe#bayaran %lai# oleh perusahaan asuransi %epada peserta asuransi yang terti#pa #usibah atau ben&ana$ 0$ Me%anis#e %era asuransi %eluarga Me%anis#e asuransi %eluarga ini dia!ali oleh teradinya a%ad atau transa%si antara perusahaan asuransi dengan peserta asuransi$ A%ad tersebut dila%u%an sesuai dengan produ% asuransi yang a%an di#an)aat%an oleh peserta asuransi$ Untu% satu produ% asuransi a%an dila%u%an satu a%ad$ Pada saat a%ad berlangsung  peserta asuransi harus sudah #enentu%an produ% asuransi yang a%an dia#bil" seperti Asuransi .erang%a '05" 07" atau 15 tahun(" Asuransi dana In-estasi" Asuransi Kesehatan" Asuransi Ke&ela%aan Diri$ Setelah a%ad berlangsung" #a%a dala# asuransi %eluarga diatur sebagai beri%ut* a$ Peserta asuransi syariah bebas #e#ilih salah satu enis syariah %eluarga yang ada dengan %etentuan u#ur peserta antara 0= sa#pai dengan 75 tahun dengan #asa pe#bayaran %lai# bera%hir sebelu# #en&apai u#ur >5 tahun$  b$ Perusahaan asuransi syariah dan peserta asuransi syariah #engada%an  peranian #udhorobah 'bagi hasil(" yang se%aligus dinyata%an pula ha% dan %e!aiban diantara %edua belah piha%$ &$ Setiap peserta asuransi syariah #enyerah%an pre#i asuransi yang dapat dila%u%an se&ara bulanan" %uartalan" setengah tahunan" atau tahunan$ Pre#i yang diserah%an dengan %e#a#puan peserta" tetapi tida% boleh %urang dari  u#lah #ini#al yang ditetap%an perusahaan asuransi sebagai beri%ut* 0( Setiap pre#i yang dibayar%an peserta dibagi %edala# dua re%ening" yaitu re%ening peserta dan re%ening der#a atau tabarru’$ Presentase %edua re%ening itu ditentu%an sesuai %elo#po% u#ur peserta dan ang%a !a%tu  pertanggung$ 1( Uang angsuran 'pre#i( oleh perusahaan asuransi a%an disatu%an %e dala# ?Ku#pulan Dana Peserta@" yang selanutnya diin-estasi%an dala#  pe#biayaan+pe#biayaan proye% yang dibenar%an syariah$

2( Keuntungan yang diperoleh dari in-estasi itu a%an dibagi dengan peserta sesuai dengan peranian #udhorobah yang telah disepa%ati sebelu#nya$ ( Keuntungan bagian peserta a%an di%redit%an %e dala# re%ening peserta dan re%ening der#a atau tabarru’ se&ara proposional$ Me%anis#e %era di asuransi Syariah Keluarga ini se&ara sederhana dapat dibuat%an ga#bar sebagai#ana terlihat diba!ah ini$ Ada beberapa tahap yang dilalui dala# pengelolaan dana di Asuransi Syariah Keluarga" yaitu* 0( peserta #enyerah%an seu#lah pre#i %epada perusahaan asuransi< 1( perusahaan asuransi #eneri#a pre#i dari peserta" yang di#asu%%an %e dala# dua re%ening tabungan peserta dan tabungan der#a" yang selanutnya disatu%an %e#bali %e dala# %u#pulan dana peserta< 2( perusahaan asuransi #engi-estasi%an dana yang ter%u#pul %epada in-estor  dengan prinsip syariah '#udhorobah atau #usyaro%ah(< ( in-estor #ela%u%an in-estasi dan #enyerah%an sebagian %euntungan %epada  perusahaan asuransi sesuai porsi pe#bagian yang disepa%ati< 7( perusahaan asuransi #eneri#a %euntungan dari in-estor yang di#asu%%an %e dala# %u#pulan dana peserta< >( perusahaan asuransi #e#ilah %e#bali %u#pulan dana peserta %epada tabungan peserta dan tabungan der#a< 6( perusahaan asuransi #enyerah%an pe#bayaran %lai# %epada peserta yang terti#pa #usibah atau peserta yang habis #asa %ontra%nya" atau peserta yang #engundur%an diri$ 1$ Me%anis#e %era asuransi syariah u#u# Me%anis#e %era asuransi syariah u#u# uga dia!ali oleh teradinya a%ad atau transa%si antara perusahaan asuransi dengan peserta asuransi$ A%ad tersebut dila%u%an sesuai dengan produ% asuransi yang a%an di#an)aat%an oleh peserta asuransi$ Untu% satu produ% asuransi a%an dila%u%an satu a%ad$ Pada saat a%ad  berlangsung peserta asuransi harus sudah #enentu%an produ% asuransi yang a%an dia#bil" seperti Asuransi Kendaraan .er#otor" Asuransi Keba%aran" Asuransi Resi%o Pe#bangunan" Asuransi Mesin" Asuransi Pengang%utan" atau produ%  asuransi syariah u#u# lainnya$ Setelah a%ad berlangsung" #a%a dala# asuransi syariah u#u# diatur #enurut aturan sebagai beri%ut* a$ Peserta dapat terdiri dari perorangan" perusahaan" le#baga,yayasan,badan hu%u#" atau yang lainnya$  b$ Peranian %erasa#a antara perusahaan asuransi dan peserta asuransi syariah u#u# dila%u%an berdasar%an prinsip #udhorobah$

&$ .esarnya no#inal pre#i tergantung dari enis asuransi yang dipilih$ Setoran pre#i dila%u%an se%aligus pada a!al %ontra% dibuat$ :ang%a !a%tu  pertanggungan adalah satu tahun" dan harus diperbarui i%a %ontra% henda%  diperpanang untu% tahun beri%utnya$ d$ Pre#i asuransi di%u#pul%an dala# satu %u#pulan dana yang %e#udian din-estasi%an dala# proye% atau pe#biayaan lainnya sealan dengan syariah$ e$ Keuntungan dari in-estasi a%an di%redit%an %e dala# %u#pulan dana  peserta$ )$ :i%a teradi #usibah atas harta benda peserta yang diasuransi%an" #a%a  perusahaan asuransi #e#bayar%an ganti rugi %epada peserta tersebut dengan dana yang dia#bil dari %u#pulan dana peserta asuransi syariah u#u#$ g$ .iaya+biaya yang diperlu%an oleh perusahaan asuransi dia#bil dari %u#pulan dana peserta$ :i%a #asih terdapat %elebihan dana a%an dibayar%an %epada peserta dan perusahaan asuransi #enurut prinsip #udhorobah$

Ada beberapa tahap yang dilalui dala# pengelolaan dana di asuransi syariah u#u#" yaitu* 0( peserta #enyerah%an seu#lah pre#i< 1( perusahaan asuransi #eneri#a pre#i dari peserta yang di#asu%%an %e dala# %u#pulan dana peserta< 2( perusahaan asuransi #engin-estasi%an dana yang ter%u#pul %epada in-estor dengan prinsip syariah '#udhorobah atau #usyaro%ah(< ( in-estor #ela%u%an in-estasi dan #enyerah%an sebagian %euntungannya %epada perusahaan asuransi sesuai %esepa%atan< 7( perusahaan asuransi #eneri#a %euntungan dari in-estor yang di#asu%%an %e dala# %u#pulan dana peserta< >( perusahaan asuransi #enyerah%an pe#bayaran %lai# %epada peserta yang terti#pa #usibah atau peserta yang habis #asa %ontra%nya" atau peserta yang #engundur%an diri$ 2$ Pe#bayaran %lai# asuransi syariah Apabila peserta terti#pa #usibah sela#a #asa %ontra% atau habis #asa %ontra% atau #engundur%an diri" #a%a peserta yang bersang%utan a%an #endapat%an pe#bayaran %lai# yang diberi%an oleh perusahaan asuransi$ Peserta yang terti#pa #usibah su#ber pe#bayaran %lai#nya ada perbedaan antara peserta

asuransi syariah %eluarga 'i!a( dengan peserta asuransi syariah u#u# '%erugian($ Perbedaan diantara %eduanya terleta% dala# pe#bayaran %lai# yang bersu#ber  dari tabungan tabarru’$ Dala# asuransi syariah %eluarga" peserta selain #endapat%an tabungan dan  porsi bagi hasil" ia uga #endapat%an bagian dari tabungan tabarru’" ya%ni tabungan yang berasal dari peserta yang se&ara i%hlas diin)a%an untu% #e#bantu  peserta lain yang terti#pa #usibah$ Sedang%an dala# asuransi syariah u#u#"  peserta hanya #endapat%an pe#bayaran %lai# yang bersu#ber dari tabungan  peserta dan porsi bagi hasil" dan tida% #endapat%an pe#bayaran %lai# yang  bersu#ber dari tabungan tabarru’$ Sedang%an peserta yang habis #asa %ontra%nya a%an #e#peroleh pe#bayaran %ali# yang bersu#ber dari tabungan peserta dan porsi bagi hasil$ Selain itu" %husus dala# asuransi syariah %eluarga" peserta uga a%an #e#peroleh bagian dari tabungan tabarru’ apabila terdapat %elebihan setelah di%urangi pe#bayaran %lai# dan biaya operasional$ Adapun peserta yang #engundur%an diri se#entara saat #asa %ontra% #asih  berlangsung" tetap a%an #endapat%an pe#bayaran %lai# berupa tabungan peserta dan porsi bagi hasil$ ;abungan peserta yang diberi%an %epada peserta adalah tabungan sea% #enadi peserta asuransi sa#pai pada saat pengunduran diri$ :u#lah tabungan ini pun i%ut #enentu%an pula pada bagian %entungan yang diperolehnya dari prinsip #udhorobah$