Asuransi Syari’ah Sistem Operasional Asuransi Jiwa dalam Mengeliminir Gharar,Maisir, dan Riba
PEN!S!N" Ri#$y Pribadi %&'(&)*'+ M- Risyad Nau.al %&'(&)*%(/ Asri Si.a 0au#ia %&'(&)*&)/
PROGRAM 1O2AS3 A4M3N3S5RAS3 AS!RANS3 4AN A25!AR3A &'%& PENGAN5AR
Pertama6tama $ami ingin mengu7ap$an pu8i dan syu$ur $epada 5!9AN ME atas limpahan rahmatnya sehingga ma$alah ini dapat diselesai$an-
2ami menga$ui bahwa $ami adalah
manusia yang mempunyai $eterbatasan dalam berbagai hal- Oleh $arena itu tida$ ada hal yang dapat diselesai$an dengan sangat sempurna- :egitu pula dengan ma$alah ini yang telah $ami selesai$an 5ida$ semua hal dapat $ami des$ripsi$an dengan sempurna dalam ma$alah ini- 2ami mela$u$annya sema$simal mung$in dengan $emampuan yang $ami mili$i- 4i mana $ami 8uga memili$i $eterbatasan $emampuan4engan menyelesai$an ma$alah ini $ami mengharap$an banya$ man.aat yang dapat dipeti$ dan diambil dari ma$alah ini- Semoga dengan adanya ma$alah ini dapat membantu siapa sa8a yang berminat memahami system dalam pengasuransian bai$ asuransi $on;ensional maupun syari’ah lebih dalam lagiMa$a dari itu seperti yang telah di8elas$an bahwa $ami memili$i $eterbatasan dan 8uga $e$urangan, $ami bersedia menerima $riti$ dan saran dari pemba7a- 2ami a$an menerima semua $riti$ dan saran tersebut- Sehingga semoga ma$alah beri$utnya dan ma$alah lain dapat diselesai$an dengan hasil yang lebih bai$-
4epo$, Maret &'%/
Penulis
%
4A05AR 3S3
2ata pengantar ------------------------------------------------------------------------------------------ % 4a.tar isi ------------------------------------------------------------------------------------------------------& :ab 3- Pendahuluan <-------------------------------------------------------------------------------- / :ab 33 Pembahasan <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<-6---
A- A2A4 =PERJANJ3AN> <<<--------------------------------------- :@4E0-
Masalah ?masalah dalam a$ad<-<<--------------------------------- -- Me$anisme pengelolaan dana-<<<<<<-------------------------* Sistem Produ$<<<<<<<<<< --------------------------------*6( Man.aat Asuransi =man.aat 5a$a.uli><<<<<<- ---------------------- !nderwriting<<<<<<<<<<<<<------------------------)6+ G- Sumber 3n.ormasi tentang risi$o 8iwa<<<<<<<<--<<<<<<<<<<--<<< <+ 9- A$tuaria <<<<<<<<<<<<<<<<<-------------%'6%% 3- Per8an8ian-<<<<<<<<<<<<<<-<<<<<---%& J- 2ONSEP 5E2N32 4AN A25!AR3S 2E 4ESA3N PRO4!2 <<<<<<<<<<<<<<<<<<<<--%&6%* 2esimpulan -------------------------------------------------------------------------------------- <<%( 4a.tar Pusta$a<<<<<<<<<<<<<<<<<<<< <<-%
&
:A: 3 PEN4A9!B!AN
A$ad merupa$an salah satu persoalan po$o$ dalam asuransi $on;ensional yang men8adi$annya diharam$an oleh para ulama,- 2arena dengan a$ad yg ada di dalam asuransi $on;ensional, dapat berdampa$ pada mun7ulnya gharar dan maisir-Oleh $arena itu, para ulama men7ari solusi bagaimana untu$ masalah gharar dan maisir dapat dihindari4alam ma$alah ini $ami 8uga memapar$an beberapa permasalahan serta 8alan $eluar dengan sisetem asuransi syari’ah,dan 8uga $ami a$a memapar$an bagaimana 7ara pengelolaan dana dan beberapa system dalam $egiagatan perasuransian yang berasas asuransi $on;ensional maupun yang berasas$an asuransi syari’ah4i dalam ma$alah ini $ami 8uga memapar$an sumber biaya operasional, dan 8uga pen8elasan bagaimana peran !nderwriting dan 8uga peran seorang A$tuaris dalam meren7ana$an serta mengatur $egiatan dalam proses asuransi-disini $ami 8uga men8elas$an baga imana mela$u$an in;estasi yang bai$, serta mela$u$an bagi hasil dana in;estasi yang dila$u$an oleh perusahaan asuransi4alam perhitungan asuransi $on;ensional maupun asuransi syari’ah 8uga ditetap$an beberapa $etentuan dalam menentu$an besaran premi $epada setiap peserta asuransi- Ma$a dari itu $ami a$an men8elas$an tentang beberapa tahapan yang bertu8uan untu$ menyusun peran7angan produ$ asuransi dari seorang a$tuaria-
/
:A: 33 PEM:A9ASAN
%- A2A4 =PERJANJ3AN> A$ad merupa$an salah satu persoalan po$o$ dalam asuransi $on;ensional yang men8adi$annya diharam$an oleh para ulama,- 2arena dengan a$ad yg ada di dalam asuransi $on;ensional, dapat berdampa$ pada mun7ulnya gharar dan maisir-Oleh $arena itu, para ulama men7ari solusi bagaimana untu$ masalah gharar dan maisir dapat dihindari- Masalah dalam A$ad " Gharar CPenipuanD , Maisir =JudiGambling>, Riba =:unga>-
A- Gharar CPenipuanD Mun7ul a$ibat a$ad yang dipa$ai di asuransi $on;ensional adalah AFd 5adabuli =a$ad Pertu$aran>-Sesuai dengan syarat6syarat a$ad pertu$aran, ma$a harus 8elas berapa pembayaran premi dan berapa uang pertanggungan yang a$an diterima- Masalah hu$um =Syari’ah> disini mun7ul a$ibat $ita tida$ bisa menentu$an se7ara tepat 8umlah premi yang a$an dibayar$an Jumlah premi yang a$an dibayar$an bergantung pada ta$dir, tahun berapa $ita meninggal atau mung$in sampai a$hir $ontra$ $ita tetap hidup- Ma$a disinilah Gharar ter8adiPenyelasaian Gharar dalam Asuransi Syari’ah " Mengganti A$ad 5adabuli men8adi A$ad 5a$a.uli C5olong6menolongDatau A$ad 5abarru dan A$ad Mudharabah =bagi hasil>Perusahaan Asuransi syari’ah menyiap$an re$ening $husus bagi re$ening dana tolong menolong atau re$ening tabarru’ yang telah diniat$an =dia$ad$an>se7ara i$hlas setiap peserta masu$ asuransi syari’ah4alam me$anisme dana di Asuransi Syari’ah,premi yang dibayar$an peserta dibagi men8adi & re$ening " Re$ening peserta dan Re$ening tabarru’-
:- Maisir =JudiGambling> Adanya salah satu piha$ yang untung namun dilain piha$ mengalami $erugianPenyelasaian Maisir dalam Asuransi Syari’ah " 4engan benarnya A$ad , Asuransi telah merubah a$adnya dan membagi dana peserta $edalam & re$ening=pada produ$ li.e yang mengandung unsur tabungan>- 2arena re$ening $husus yang dana tabarru’ yang ada ,tida$ ber7ampur dengan re$ening peserta, ma$a re;ersing period di asuransi syari’ah ter8adi se8a$ awal 2apanpun peserta mau mengambil uangnya dan nilai tunai sudah ada se8a$ awal tahun pada saat pertama $ali masu$- 2arena itu tida$ ada maisir ataupun gambling- 4an tida$ ada piha$ manapun yang dirugi$an-
@- Riba =:unga> Pada Asuransi syari’ah malsalah riba dapat di hindar$an dengan $onsep Mudharabah =:agi 9asil> -Seluruh bagian dari proses operasional asuransi yang didalamnya menganut sistem Riba, diganti$an dengan $onsep Mudharabah ataua$ad lainnya yang dibenar$an se7ara SyarDi bai$ dalam penentuan bunga te$ni$ , in;estasi, maupun penempatan dana $e pha$ $e6/, semua mengguna$an 3nstrumen a$ad syar’3 yang bebas dari riba-
Me$anisme Pengelolaan 4ana %- Perusahaan Sebagai Pemegang Amanah Sistem operasional asuransi syari’ah =5a$a.ul> " Saling bertanggung 8awab,ban tu6 membantu dan saling melindungi antar pesertanya-Perusahaan asuransi syari’ah " diberi $eper7ayaan untu$ mengelola premi, mengembang$an dengan 8alan yang halal, dan memberi$an santunan $epada yang mengalami musibah sesuai isi a$ta per8an8ian2euntungan perusahaan di$embang$an dengan prinsip mudharabah=sistem bagi hasil>2euntunganya mudharabah =bagi hasil>- Peserta 5a$a.ul " pemili$ modal =Shohibul ma> Perusahaan ta$a.ul " Pemegang amanah =mudharib>-
Me$anisme pengelolaan dana peserta =premi> terbagi men8adi & sistem " Sistem pada produ$ sa;ing 5abungan’ Sistem pada produ$ non sa;ing tida$ ada tabungan’
&- Sistem Pada Produ$ sa;ing =Ada unsur tabungan> Setiap peserta wa8ib membayar$an premi, namun pembayaran tesebut tergantung pada
$euangan peserta dan perusahaan 8uga menetap$an batas minimum pembayaran premi tersebut-
* Setiap premi yang dibayar$an oleh peserta dipisah men8adi & re$ening yang berbeda"
a- Re$ening 5abungan Peserta,yaitu dana yang dimili$i oleh peserta, yang dibayar$an bila " per8an8ian bera$hir,peserta mengundur$an diri, peserta meninggal dunia b- Re$ening 5abarru’ " yaitu $umpulan dana $eba8i$an yang telah diniat$an oleh peserta sebagai iuran dana yang bertu8uan untu$ saling tolong menolong, yang dibayar$an bila " peserta meninggal dunia, per8an8ian telah bera$hir=8i$a ada surplus dana> Sistem inilah sebagai implementasi dari a$ad ta$a.uli dan a$ad mudharabah sehingga ta$a.ul dapat terhindar dari unsur gharar dan maisir- Selan8utnya $umpulan dana peserta ini diin;estasi$an sesuai dengan syari’st islam5iap $euntungan dari hasil in;estasi, setelah di$urangai dengan beban asuransi = $laim dan premi reasuransi >, a$an dibagi menurut prinsip al mudharabah- Potensi pembagian mudharabah di buat dalam satu perbandingan tetap berdasar$an $er8a sama antara perusahaan dan peserta, misalnya dengan ' " /'- lebih 8elas dapat dilihat dalam gambar beri$ut " = lihat tabel % " Me$anisme Pengelolaan 4ana Pada Produ$ ang Mengandung !nsur 5abungan > /- Sistem Pada Produ$ Non Sa;ing Setiap premi yang dibayar oleh para peserta, a$an dimasu$an dalam re$ening 5abarru
perusahaan, yaitu $umpulan dana yang telah diniat$an oleh peserta sebagai iuran dan $ewa8iban untu$ tu8uan saling tolong menolong dan saling membantu, dan dibayar$an bila " a> Peserta meninggal dunia b> Per8an8ian telah bera$hir = 8i$a ada surplus dana > 2umpulan dana peserta ini a$an diin;estasi$an sesuai dengan syari’at islam- 2euntungan hasil in;estasi setelah di$urangi dengan beban asuransi = $laim dan premi reasuransi >, a$an dibagi anatar peserta dengan perusahaan menurut prinsip al ? mudharobah dalam suatu perbandingan tetap berdasar$an per8an8ian $er8a sama antara perusahaan = ta$a.ul > dan peserta- Bebih 8elasnya dapat dilihat dalam gambar beri$ut- = Bihat 5abel & " me$anisme Pengelolaan dana Pada Produ$ Non sa;ing >-
( - Man.aat Asuransi =man.aat 5a$a.uli>
Man.aat 5a$a.uli pada produ$ 5abungan " Ji$a peserta dita$dir$an meninggal dunia dalam masa per8an8ian, ma$a ahli waris a$an
memperoleh " 6dana re$ening tabungan yang telah disetor 6bagian $euntungan atas hasil in;estasi mudharabahdari re$ening tabugan 6selisih dari man.aat ta$a.ul awal =ren7ana menabung> dengan premi yang sudah dibayar$an :ila peserta mengundur$an diri sebelum per8an8ian bera$hir, ma$a peserta a$an
memperoleh " 6dana re$ening tabungan yang telah di setor$an 6bagian $euntungan atas hasil in;estasi mudharabah dari re$ening tabunganMan.aat 5a$a.uli pada produ$ Non sa;ing " :ila peserta dita$dir$an meninggal dunia dalam masa per8an8ian, ma$a ahli warisnya
a$an mendapat$an dana satunan meninggal dari perusahaan, sesuai dengan 8umlah yang diren7ana$an peserta :ila peserta hidup, sampai per8an8ian bera$hir, ma$a peserta a$an mendapa t$an bagian
$euntungan atas re$ening tabarru’ yangditentu$an oleh perusahaan dengan s$ema mudharabahSumber :iaya Operasional •
•
•
:agi hasil Surplus !nderwriting " :agi hasil surplus !nderwriting adalah bagi hasil yang diperoleh dari surplus underwriting, dibagi se7ara proporsional diperoleh dari $umpulan dana peserta yang diin;estasi$an- 4an dibagi hasil $epada perusahaan dan peserta:agi 9asil 3n;estasi " bagi hasil yang diperoleh se7ara proposional berdasar$an nisbah bagi hasil yang telah ditentu$an- 2emudian pro.it yang diperoleh diin;estasi dan dila$u$an bagi hasil antara peserta dan perusahaan Asuransi4ana Pemegang Saham " 4ana yang disiap$an oleh para pemegang saham sebagai modal setor bagi perusahaan, bai$ pada tahap awal ataupun pertambahan saat setelah perusahaan ber8alan-
•
Boading =2ontribusi :iaya> " Boading H $ontribusi biaya yang dibeban$an $epada peserta, yang pada asuransi $on;ensional biasanya diambil dari tahun pertama dan $edua-
4alam Asuransi syari’ah di3ndonesia loading di$ena$an $urang lebih &*Idari premi tahun pertama yang di$etahui oleh peserta untu$ biaya $omisi agen-
!nderwriting •
•
•
!nderwriting "Proses pena$siran mortalita atau morbiditas 7alon tertanggung untu$ menetap$an %- apa$ah 7alon tertanggung dapat ditutup Asuransinya,dan 8i$a dapat &- $lasi.i$asi risi$o yang sesuai bagi tertanggung Mema$simal$an laba melalui penerimaan distribusi risi$o yang diper$ira$an a$an mendatang$an laba5u8uan !nderwriting " Menurut Ri7hard :ailey, !nderwriter perusahaan adalah menyetu8ui dan menerbit$an polis, yang =%> adil bagi nasabah =eFutable to the 7lient>, 4engan diterimanya apli$asi asuransi 8iwa, perusahaan harus menetap$an ting$at risi$o dan harus membebani premi se7ara adil atas risi$o tersebut&> dapat di8ual oleh agen =deli;erable by the agent>, Pembeli membuat surat $eputusan tera$hir apa$ah polis asuransi tertentu dapat diterimaJi$a memutus$an tida$ membeli polis 8i$a agen berusaha men8ual polis tersebut,di$ata$an bahwa polis tida$ dapat di8ual =!ndeli;erable> atau tida$ dibeli=no ta$en>=/> menguntung$an perusahaan=pro.itable to the 7ompany>!nderwriter harus membuat $eputusan yang harus menguntung$a perusahaan dan meya$in$an perusahaan bahwa $eputusan yang ia ambil itu dapat menguntung$anMd- A#mi Abu :a$er membagi tu8uan dari !nderwriting dalam asuransi 8iwa men8adi & bagian" %-Ensure rate adeFua7y’ " memasti$an $e7u$upan Premi &- EFuity " 2eadilan 9ai orang6orang yang beriman, henda$lah $amu 8adi orang6orang yang selalu menega$$an =$eadilan> $arena Allah, men8adi sa$si dengan adil- Jangan se$ali6$ali $eben7ianmu terhadap sesuatu $aum mendorong $amu untu$ berla$u tida$ adil- :erla$u adillah, $arena adil itu lebih de$at dengan ta$wa- 4an, berta$walah $epada Allah, sesungguhnya Allah Maha Mengetahui apa yang $amu $er8a$an-D =al6Maa’idah " )>
) 0iloso.i !nderwriting
K
e
l
o
m
p
o
k
K
e
l
o
m
p
o
k
K
e
a
P
e
n
d
g
i
e
l
a
n
n
a
l
a
n
0a$tor6.a$tor yang mempengaruhi risi$o !mur =Age> Jenis 2elamin =Se> Aspe$ medi$=Medi7al Aspe7t> HK 2ondisi 0isi$ =Physi7al @ondition> HK Se8arah Personal =Personal 9istory> HK Se8arah 2eluarga =0amily 9istory> HK Status 0inansial =0inan7ial Status> HK Pe$er8aan =O77upation> Sumber 3n.ormasi tentang risi$o 8iwa A- Apli$asi =5he Appli7ation> apli$asi menya8i$an in.ormasi insurability dan in.ormasi dasar yangdibutuh$an perusahaan untu$ 7atatan dan untu$ mempersiap$an polis yang a$an diterbit$an =e-data pribadi> :- Pemeri$saan Medi$ atau Paramedi$al =5he Medi7al or Paramedi7al> =e- Pemeri$saan .isi$> @-- 5es Baboratorium =Baboratory 5esting> =e- $ondisi $esehatan> 4- Pernyataan do$ter 8aga=Attending Physi7ian Statement> =e- Pernyataan do$ter atas $ondisi peserta d ulu maupun saat ini>
+ • •
Peran A$tuaria dalam bidang Asuransi Syari’ah Serti.i$asi Produ$ =Produ7t @erti.i7ation> Pena$siran A$tuaria =A7tuarial 1aluation>
•
A$tuaria yang ditun8u$ =Appointed A7tuary> Aspe$ A$tuaria H 2eahlian dan $emampuan a$tuaris dalam teori probabilita , statisti$ , bunga ma8emu$ , dan ting$at in;estasi banya$ diguna$an
•
•
Meran7ang Produ$ !ntu$ mendapat$an premi dasar , a$tuaris harus memasti$an asumsi tentang penyebaran usia para pemegang polis4alam meran7ang dan mengembang$an produ$, tu8uan utamanya adalah bahwa produ$ tersebut harus memenuhi $ebutuhan yang umum dari nasabah-
5e$nis A$tuaria Mengguna$an teori probabilitas atau lebih $husus lagi teori li.e 7ontigen7y, statisti$ , bunga ma8emu$,dan ting$at in;estasia- 5eori bunga ma8emu$ b- Perimbangan wa$tu dan transa$si
%&/-
5ing$at Premi Pada asuransi $on;ensional, premi netto dihitung hanya dari bunga =ting$at in;estasi> dan mortalitas:iaya premi tersebut dibagi men8adi bagian" :iaya Awal " yaitu biaya yang di$eluar$an untu$ setiap polis yang dibu$u$an=e-materai> :iaya Ban8utan " yaitu biaya yang di$eluar$an selama pembayaran premi suatu polis=e-biaya $omisi> :iaya 5ahun :er8alan " yaitu biaya lan8utan yang tida$ di$ait$an dengan pembayaran premi-=e-biaya in;estasi> :iaya A$hir " yaitu biaya yang di$eluar$an pada polis bera$hir- =e- :iaya $laim nilai tunai>
%' Persamaan yang diguna$an" Nilai 5unai dari Premi bruto H Nilai tunai man.aat L nilai tunai biaya G a H A L 2Ga L 7a L 3 2et" G "Premi :ruto P "Premi Netto A "!ang PertanggunganMan.aat A "Anuitas selama pembayaran Premi 2 ":iaya6biaya yang dinyata$an per !nit setiap premi bruto
@ ":iaya yang dinyata$an per unit dari uang pertanggungan setiap tahun 3 " :iaya tambahan Awal 1aluasi A$tuaria=A$tuarial 1aluation> •
4asar 1aluasi ,Metode 1aluasi, 2ebutuhan 1aluasi
Reta$a.ul=Reasuransi Syari’ah> "Reta$a.ul atau reasuransi syari’ah adalah suatu te$ni$ untu$ mengurangi $etida$seimbangan .inansial dari $euangan perusahaan yang dia$ibat$an .lu$tuasi $laim0lu$tuasi $laim disebab$an oleh hal6hal beri$ut" a- Perubahan statisti$pada 8umlah $laim b- 2laim dengan 8umlah man.aatuang pertanggungan besar7- Perhitungan porto.olio terlalu $e7ilRetention =Risi$o yang ditahan> Perusahaan a$an mereasuransi$an 8umlah uang pertanggungan yang melebihi batas retensinya-Jadi, dengan reasuransi memung$in$an perusahaan Asuransi menawar$an polis dengan uang pertanggungan yang lebih besar tanpa mengan7am posisi $euangan perusahaan :eberapa .a$tor " modal pemegang saham dan 7adangan polis, u$uran porto.olio bisnis, 8enis risi$o et7Re7apture Mengambil $embali dari reasuradure sebagian dari bisnis yang d ireasuransi$anSyarat6syaratnya "6 Re7apture tida$ dapat dila$u$an sampai berlalunya suatu 8ang$a wa$tu tertentu, biasanya %'tahun atau %*tahun se8a$ sesi aslinya 6semua polis yang tundu$ pada re7apture harus di6re7apture-
%% Retrosesi =Retro7ession> " Perusahaan yang menerima bagian risi$odari reasuradur disebut " Retro7essionaire- alaupun se7ara terminologinya berbeda-transa$si antara reasuradure dan retro7essionaire pada dasarnya sama5reaty =Per8an8ian Reasuransi> "Per8an8ian tersebut termasu$ pada iti$ad bai$ lebih dari biasa=normal> diantara $edua belah piha$- Per8an8ian antara asuradur dengan reasuradur, $arena $ebutuhan,do$umen dalam 8ang$a pan8ang- Ma7amnya " Automati7 reassuran7e treaty, 0a7ultati;e reassuran7e treaty, 0a7ultati;e6Obligatory treaty-
Per8an8ian otomatis " Menurut per8an8ian otomatis, reasuradur setu8u " Menerima semua 8umlah pertanggungan yang dia8u$an atas batas retensi 7eding 7ompany Mengi#in$an 7eding 7ompany untu$ sepenuhnya mela$u$an semua tanggung 8awab underwriting untu$ semua $asus yang direasuransi$an,
Per8an8ian 0a$ultati. " Mengi#in$a reasuradur memilih risi$o yang di$ehenda$inya untu$ diterima, bua$nnya teri$at se7ara otomatis seperti pada per8an8ian reasuransi otomatis , Reasuradur berha$ untu menerima atau menola$ risi$o yang ditawar$an, menin8au tiap $asus serta mena$sir risi$o bebas dari 7eding 7ompany Per8an8ian .a7ultati;e6Obligatoty " ang di$ombinasi$an $eistimewaan per8an8ian otomatis dan per8an8ian .a$ultati;e- 4engan 0a76ob treaties " @eading 7ompany mela$u$an semua underwriting $asus atas risi$o yang diasuransi$an , tida$ mengirim ber$as underwriting $epada reasuradure Perwu8uadan 5a’awun dalam me$anisme asuransi 5a’awun H $onsep ta$a.ul =$esetia$awanan>, 5a$a.ul #amani=periodi$>, dan ta$a.ul ma$ani =lo$asi>, ta$a.ul antar generasi ummat islam%> 5a$a.ul Antar 3ndi;idu " Prinsip ta’awun atau ta$a.ul antarindi;idu atau antar anggota masyara$at dapat ber$esmpaan untu$ be$er8asama,dapat terlihat dengan nyata&> 5a$a.ul Antar Perusahaan " $onte$sny a lebih besar dalam $onsep ta$a.ul-ini dalam me$anisme saling menanggung antara satu perusahaan pemberi sesi=7eding 7ompany> dengan perusahaan penangggung ulang =reasuransi>4AR3 2ONSEP 5E2N32 4AN A25!AR3S 2E 4ESA3N PRO4!2 Pengertian 5ranse.er o. Ris$ dan Sharing o. Ris$
5ranse.er o. Ris$" ter8adi perpindahan risi$o dari peserta =tertanggung> $epada perusahaan asuransi =penanggung>, yang ditandai oleh pembayaran premi oleh peserta
Aspe$ 9u$um " Pasal &( 2!94 CAsuransi adalah suatu per8an8ian, dimana seorang penanggung mengi$at$an diri $epada seorang tertanggung dengan menerima suatu premi,untu$ memberi$an penggantian $epadanya $arena suatu $erugian, $erusa$an, atau $ehilangan$euntungan yang diharap$an yang mung$in a$an dideritanya $arena suatu peristiwa ta$ tentu-D" !! No-& 5ahun %++& pasal % %&
Sharing o. Ris$ " ter8adi proses saling menanggung antar satu peserta dengan peserta lainnya, yang ditandai dengan adanya $ontribusi masing6masing peserta melalui dana tabarru’- 4engan demi$ian, dalam asuransi syari’ah ter8adi pembagian risi$o .inansial diantara peserta-
Aspe$ 9u$um " $eputusan mentri $euangan asuransi atau reasuransi dengan prinsip per8an8ian berdasar$an hu$um islam antara perusahaan asuransi atau reasuransi dengan piha$ lain,dalam menerima amanah dengan mengelola dana peserta melalui $egiatan in;estasi atau $egiatan lainya yang diselenggara$an sesuai syari’ah "0atwa 4SN ? M!3 tentang pedoman umum asuransi syari’ah-
Perhitungan Premi pada Asuransi Jiwa penentuan tari.
Ass. Konvensional
Ass.Syari’ah
5abel mortalitas
5abel Mortalitas
Penerimaan bunga
Asumsi bagi hasil
:iaya6biaya Asuransi
:iaya ? biaya asuransi yang adil dan tida$ men#alimi peserta
%-3B!S5RAS3 Penggunaan 5abel Mortalitas •
:erapa 3uran yang harus di$umpul$an oleh setiap peserta,bila setiap ahli waris peserta yang meninggal diberi$an masing6masing sebesar Rp %Q
Usia
Jumlah
Meninggal
QX
'
%''
%'
',%
%
+'
6
6
68umlah yang meninggal H%o peserta 6dibayar$an $epada peserta yang meninggal LRp-% %' HRp- %' 6iuran setiap peserta H Rp-%' " %'' peserta HRp- ',% %/ - 3lustrasi Penggunaan 5abel Mortalita dan :unga •
Usia
:erapa iuran yang harus di$umpul$an oleh setiap peserta, bila setiap ahli waris peserta yang meninggal diberi$an masing6masing sebesar Rp-%Q=8i$a bunga 3n;estasi dalam % tahun H %'I> Jumlah
Meninggal
QX
'
%''
%'
',%
%
+'
6
6
68umlah yang meninggal " %' orang 6dibayar$an $epada peserta yang meninggal LRp-% %' H Rp-%o 64is$onto dari Rp-%' H %=%L%oI> Rp-%' HRp-+,'+ 6iuran setiap peserta " Rp- +,'+ " %'' peserta H Rp- ','+'+ /- 3lustrasi Penggunaan 5abel Mortalita ,:unga dan Epensess •
:erapa iuran yang harus di$umpul$an oleh setiap peserta, bila setiap ahli waris peserta yang meninggal diberi$an masing6masing sebesar Rp-%Q=8i$a bunga 3n;estasi dalam % tahun H %'I, dan biaya pengelolaanya Rp-%5hn>
Usia
Jumlah
Meninggal
QX
'
%''
%'
',%
%
+'
6
6
% 68umlah yang meninggal " %' orang 6dibayar$an $epada peserta yang meninggal LRp-% %' H Rp-%o 64is$onto dari Rp-%' H %=%L%oI> Rp-%' HRp-+,'+ 64is$onto dari Rp- % H%=%L%'I> Rp %HRp- ', + 3uran setiap peserta H=Rp-+,'+LRp-',+'>"%'' pesertaHRp- ','++
Plan 4asar Asuransi Jiwa •
5erm 3nsuran7e H man.aat diberi$an bila meninggal dunia
•
Endowment 3nsuran7e H man.aat diberi$an bila hidup
•
hole Bi.e 3nsuran7e H Asuransi seumur hidup-
%* PEN!5!P 2esimpulan 4alam me$anisme perasuransian ini terdapat beberapa subsistem yang d apat berdirinya sebuah perusahaan asuransi, salah satunya adalah peran seorang !nderwriter, A$tuaris, dan beberapa peren7anaan in;estasi yang dila$u$an untu$ menentu$an $euntungan dala m sebuah perusaaan , bai$ itu dalam perusahaan Asuransi 2on;ensional maupun dalam perusahaan Asuransi Syari’ah-
Saran Saran $ami sebai$nya dalam mempela8ari sebuah peren7anaan dalam menyusun sebuah $onsep di bidang asuransi perlu pendalaman se7ara $husus dalam setiap bidangnya-
%(
4a.tar pusta$a :u$u Asuransi Syari’ah =li.e and general> 2onsep dan system operasional , 3r Muhammad Sya$ir Sula , AAJ3, 03S www-google-7om
%
