Estudio Financiero 19-03-2015

Proyecto microempresa, Planta Elaboradora de productos lácteos MILK.

PRESUPUESTO INVERSIONES DEL PROYECTO No. 1 INVERSION EN OBRAS FISICAS DETALLE DE INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO Puerta de Vaivén 1 800,000 División !du"ar 1 #80,000 Lu$es # #%,000 Cene&a 'Cuart!s( # ),*00 Pintura # 1+,000 Letrer! rin$ia" 1 %00,000 -an! de !.ra 'd/as( % +0,000 Total

No. 2 INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPO DE DETALLE DE INVERSIÓN INVERSIONES

CANTIDAD 1 1 1 1 + 1 1 1 1 + 1 1 + 1

COSTO UNITARIO 100,000 %00,000 #00,000 00,000 #00,000 %,000,000 +,000,000 1,*00,000 1,000,000 #*0,000 )*0,000 *,000,000 )0,000,000 1+0,000,000

No. 3 INVERSION DE HERRAMIENTAS DET ETA ALL LLE E DE IN INVE VER RSI SIÓN ÓN CAN ANTI TID DAD !"de de 7ues! % "ira de $!rte de 7ues! 1 esa de tra.a! ara 7ueserias 1 Total

COST CO STO O UNI NIT TARI RIO O %0,000 +*0,000 +00,000

i"tr! :!.a des$ar3ad!ra arita v!"$ad!ra  Tan7ue  Tan7ue e6$"ad!r C"ari2$ad!r re&ri3erad!r de "e$4e des$read!ra de "e$4e 5!!3eni6ad!r tina 7uesera envasad!ra a" va$i! rensa ara 7ues!s Sistea de asteuri6a$ión 'U5T( $ai!neta $ai!n $!n &ri3!ri2$! 'Distri.u$ión( Total

 No. 4 INVER INVERSIÓN SIÓN E EN N MUEBLES MUEBLES ENSERES ENSERES Y EQUIPOS EQUIPOS D DETALLE DE INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO Es$rit!ri! Ti! 3eren$ia 1 %00,000 Es$rit!ri! Ti! se$retaria 1 %00,000 Es$rit!ri! au9i"iar 1 1*0,000

Computador servidor de información Computadores de uso general ablets de l!deres de "ona Impresora multifuncional multifuncional el#fonos

=r$4ivad!r E9tint!r

1 1 + + + 1 +

%,000,000 <00,000 800,000 )*0,000 *0,000 1+0,000 )0,000

Total

 No. ! INVERSION EN ACTIVOS INTAN"IBLES INTAN"IBLES DETALLE DE INVERSION ESTUDIO DE PRE=CTI:ILID=D '#+>8*)1#?( ESTUDIO DE =CTI:ILID=D '*)>1#+8?( LICENCI=S @=STOS DE OR@=NIA=CIBN -ONT=E Y PUEST= EN -=RC5= ENTREN=-IENTO DE PERSON=L I-PREVISTOS TOTAL "ASTOS PREOPERATIVOS

COSTOS DE PRODUCCIBN No. # COSTO MANO DE OBRA CAR"O C!!rdinad!r de "anta Suervis!r de 6!na 1 Suervis!r de 6!na + Oerad!r 1 Oerad!r + Oerad!r % Oerad!r # C!ndu$t!r 1 C!ndu$t!r + C!ndu$t!r % Vended!r 1 Vended!r + C!ntr!" de $a"idad =u9i"iar de a"a$én Su.t!ta" Su.t!ta"

REMUNERACIÓN REMUNERACIÓN MENSUAL ANUAL ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00  108,+*0,800  108,+*0,800

No. $ PORCENTA%ES UTILI&ADOS PARA PRESTACIONES S ' ITEM < IC:, SEN= SEN= Y C== C== 8>%% CES=NTI=S CES=NTI=S 8>%% PRI-=S PRI-=S

Computador servidor de información Computadores de uso general ablets de l!deres de "ona Impresora multifuncional multifuncional el#fonos

=r$4ivad!r E9tint!r

1 1 + + + 1 +

%,000,000 <00,000 800,000 )*0,000 *0,000 1+0,000 )0,000

Total

 No. ! INVERSION EN ACTIVOS INTAN"IBLES INTAN"IBLES DETALLE DE INVERSION ESTUDIO DE PRE=CTI:ILID=D '#+>8*)1#?( ESTUDIO DE =CTI:ILID=D '*)>1#+8?( LICENCI=S @=STOS DE OR@=NIA=CIBN -ONT=E Y PUEST= EN -=RC5= ENTREN=-IENTO DE PERSON=L I-PREVISTOS TOTAL "ASTOS PREOPERATIVOS

COSTOS DE PRODUCCIBN No. # COSTO MANO DE OBRA CAR"O C!!rdinad!r de "anta Suervis!r de 6!na 1 Suervis!r de 6!na + Oerad!r 1 Oerad!r + Oerad!r % Oerad!r # C!ndu$t!r 1 C!ndu$t!r + C!ndu$t!r % Vended!r 1 Vended!r + C!ntr!" de $a"idad =u9i"iar de a"a$én Su.t!ta" Su.t!ta"

REMUNERACIÓN REMUNERACIÓN MENSUAL ANUAL ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00 ##,%*0 ),)%+,+00  108,+*0,800  108,+*0,800

No. $ PORCENTA%ES UTILI&ADOS PARA PRESTACIONES S ' ITEM < IC:, SEN= SEN= Y C== C== 8>%% CES=NTI=S CES=NTI=S 8>%% PRI-=S PRI-=S

#>1) V=C=CIONES =C=CIONES 8>* S=LUD S=LUD 1+ PENSIONE PENSIONES S 1>0#* RIES@OS RIES@OS 0>* DOT=CION DOT=CION 1 TR=NSPOR TR=NSPORTE TE 1 INTERESES INTERESES CES=NTI=S CES=NTI=S !3.($! TOT TOTAL AL No. ( COSTOS DE MATERIALES MATERIALES )*+,-+ a/o 0 o UNIDAD DE MATERIAL MEDIDA CANTIDAD A. MA MATERIALES TERIALES DIRECTOS "e$4e &res$a "itr!s 0,000 .!"sa ara "e$4e unidades 10000 .!"sa ara !3urt4 unidades )000 .!"sa ara 7ues! unidades 000 sa.!ri6antes "itr!s 0 $aas ara e.a"ae unidades +000 S56total Mat+,al D,+to B.

MATERIALE MA TERIALES S INDIRECTO INDIRECTOS S

Pae" Lai$er!s LFi6 3rasa ara a7uinas =$eite "u.ri$ante S56total Mat+,al I0,+to

Resas Caa Caa Gi"!s 3a"!n

100 % + 1* +0

TOTAL

No. 7 COSTO DE SERVICIO )*+,-+ a/ SERVICIO Ener3/a E"é$tri$a ="u.rad! J."i$! =se! =$uedu$t! Internet  Te"é&!n!  Te"é&!n! -anteniient! de E7ui!s  a7uinaria =rrendaient!

MEDIDA H 4!ra Car3! 2! Car3! 2! -ts% -ensua" Pr!edi! Pr!edi!

:iensua" -ensua"

CANTIDAD 10,000 1+ 1+ 00 1+ 1+

 1+

TOTAL

No. 18 "ASTOS POR ACTIVO

i"tr! :!.a des$ar3ad!ra arita v!"$ad!ra  Tan7ue  Tan7ue e6$"ad!r C"ari2$ad!r re&ri3erad!r de "e$4e des$read!ra de "e$4e 5!!3eni6ad!r tina 7uesera Envasad!ra a" va$i! rensa ara 7ues!s Sistea de asteuri6a$ión 'U5T( $ai!neta $ai!n $!n &ri3!ri2$! 'Distri.u$ión( TOTAL ACTIVOS DE PRODUCCION

VIDA UTIL

COSTO ACTIVO

10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 * *

100,000 %00,000 #00,000 00,000 #00,000 %,000,000 +,000,000 1,*00,000 1,000,000 #*0,000 )*0,000 *,000,000 )0,000,000 1+0,000,000

@=STOS DE =D-INISTR=CIBN No. 11 "ASTOS POR D ACTIVO

=$tiv!s de =dinistra$ión Total at,9o 0 a0-,,t+a,:

VIDA UTIL

COSTO ACTIVO

10

8,110,000 (118888

No. 12 REMUNERACIÓN AL PERSONAL ADMINI REMUNERACIÓN REMUNERACIÓN MENSUAL ANUAL

CAR"O B. ADMINISTRACION @ERENTE @ENER=L SECRET=RI= RECEPCIONIST= CONT=DOR '5ONOR=RIOS( OICIOS V=RIOS -EDIO TIE-PO

1,000,000 ##,%*0 <00,000 %++,1)*

56total

2(##!2!

SERVICIO Kti"es  ae"er/a

1+,000,000 ),)%+,+00 10,800,000 %,8,100 3 4 3 7 (  3 8 8

No. 13 OTROS "ASTOS ADMINISTRA ADMINISTRATI TI UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD ensua" 1+

Servi$i!s J."i$!s Ca&eter/a

ensua" ensua"

1+ 1+

TOTAL

No 14. AMORTI&A PLA&O ) a/o COSTO DEL AMORTI&ACIÓN ACTIVO

ACTIVO INTAN"IBLE

@ast!s re!erativ!s

*

%,+00,000

=-ORTIA=R PLA&O ) a/o COSTO DEL AMORTI&ACIÓN ACTIVO

ACTIVO INTAN"IBLE

=!rti6a$ión en $i&ras &/si$as

*

1,8<0,000

 TOT=L  TOT=L = =-OR =-ORTIA=R TIA=R TOTAL AMORTI&ACION ANUAL

! 8 7 8 8 8 8

@=STOS DE VENT=

No 1!. "ato 0 9ta )*+,-+ a/o 0 o SERVICIO

Pu."i$idad  Trans!rte  Trans!rte

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

-ES -ES

1+ 1+

TOTAL DISTRI:UCIBN DISTRI:UCIBN DE COSTOS

No. 1# DISTRIBUCION DE COSTOS COSTO Coto 0 P+o05,: -an! de O.ra dire$ta -an! de !.ra indire$ta -ateria"es dire$t!s

COSTO FI%O

COSTO VARIABLE <*,18%,%8+

)1,%8),*%)  *#,0)0,000

-ateria"es indire$t!s Dere$ia$ión Servi$i!s -anteniient!

S56total

 1,1*8,000  %<,**0,000  11,100,800 %00,000  %<,8*0,000

 11,*1+,18+

"ato 0 A0-,,t+a,: Sue"d!s  resta$i!nes Otr!s 3ast!s Pre !erativ!s Dere$ia$ión

S56total

 #),111,88#  8,0#0,000  1,018,000  1)%,#  *,%#%,*%0

"ato 0 Vta

Pu."i$idad, r!!$ión, trans!rtes Sue"d!s  resta$i!nes Dere$ia$ión

S56total TOTAL COSTOS TOTALES

 +#,000,000 M M  +#,000,000  1+0,1<%,*%0

 11,*1+,18+  +81,)0*,)1+

PUNTO DE EUILI:RIO P=R= V=RIOS PRODUCTOS

No 1( C;l5lo 0l *5to 0 <5,l,6+,o  9a+,a l=a. ACTIVIDADES P=RTICIP=CION PRECIO DE VENT=S COSTOS V=RI=:LES -=R@EN DE CONTRI:UCION

LECHE )L,t+o

YO"UR )L,t+o

#*? +,000 1,100 <00

%0? 1,*00 <00 00

COSTOS FI%OS SON> ? 128173!38 Ma+@ 0 ot+,65,: *+o-0,o *o0+a0o )248884)1$888.3!)28888.2!7#8!7!!8828!! Ma+@ 0 ot+,65,: *+o-0,o *o0+a0o )0 A*l,a0o la o+-5la Qo  Coto F,o Ma+@ 0 Cot+,65,: Qo 128.173.!38#(8  1*8,1#< Este va"!r se re"a$i! LECHE  YO"UR

 1*8,1#<  1*8,1#<

0>#* 0>%0

QUESO TOTAL

 1*8,1#<

0>+*

No 17 Co-*+o6a,: 0l *5to 0  DESCRIPCION VENTAS COSTOS VARIABLES MAR"EN DE CONTRIBUCION TOTAL DE VENTAS TOTAL DE COSTOS VARIABLES

LECHE 1#+,%%#,### )8,+8%,<## #,0*0,*00

YO"UR )1,1),+++ #+,)00,%%% +8,#,88<

TOTAL MAR"EN DE CONTRIBUCION COSTOS FI%OS UTILIDAD

No 28 Dt+-,a,: 0l *5to 0 <5,l,6+,o  *o PRODUCTOS U,0a0 I@+o Coto Va+,a6l *o+ 5,0a0 '  *o

LECHE

YO"UR

)1,1) 1#+,%%#,### 1,100 #0?

#),##* )1,1),+++ <00 +0?

Cal5lo 0l 9ol5- 0l *5to 0 <5,l,6+,o @lo6al  *o CM'  Cot+,65,: -a+@,al totalI@+o tota 0>*8#+<% GCFCM'

 18+,*#,#88

No21 Co-*+o6a,: 0l *5to 0 <5,l, ITEMS

LECHE

YO"UR

I@+o Coto 9a+,a6l Cot+,65,: Ma+@,al  Po

1#+,%%#,### )8,+8%,<## #,0*0,*00

)1,1),+++ #+,)00,%%% +8,#,88<

Cot+,65,: Ma+@,al  ' Total  I@+o Total 0 oto 9a+,a6l Total 0 -a+@ 0 ot+,65,: Total 0 Po+ta

#*?

#0?

No 22 D,t+,65,:  *o 0l *5to 0 PRODUCTOS Mla Coo+-a0a I@+o

LECHE #0? )%,8%<,0+<

YO"UR +0? %,<1<,*1#

No 23 P+o@+a-a 0 ,9 CONCEPTOS =$tiv!s 2!s  tan3i."es -a7uinaria  E7ui! -!.i"iari!  de$!ra$ión -ue."es  E7ui! de O2$ina

SUBTOTAL

0 

1

 +),%*0,000 M  8,110,000  +8#,#0,000

ACTIVOS DIFERIDOS =de$ua$i!nes ,!.ras &/si$as @ast!s re!erativ!s

SUBTOTAL TOTAL INVERSION FI%A

 1,8<0,000  %,+00,000  *,0<0,000  +8<,**0,000

No 24 Coto O*+a,oal CONCEPTO

AKO 1

@ast!s de r!du$$ión @ast!s =dinistrativ!s @ast!s de venta

 +)+,)#<,)1<  *,%#%,*%0  +#,000,000

Total Coto O*+a,oal

 %*%,0<%,+#<

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABA%O ICT CO )COPD  T!ta" $!st!s !era$i!na"es  %*%,0<%,+#< 'M( dere$ia$ión ' %<,)+%,#( se resta 1 ara i3ua" 'M( a!rt di&erid!s ' 1,018,000( ) C!st! !era$i!na" anua"  %1+,%*1,0% COP= COPD )Coto o*+a,oal 0,a+,o  COPA3#8 COPD   8),#% Caita" de tra.a!

 +,0+<,%00

PROYECCION CAPITAL DE TRABA%O TERMINOS CONSTANTES P '1QI(n   +,0+<,%00 i  0>0#* "a ina$ión n  1 un a! P

 +#,#*+,1%)  1,*)),1%

Di&eren$ia

N8 2! Ca*,tal 0 t+a6ao t+-,

S, ,+-to  *+o05,: DETALLE 8

1

C=PIT=L DE TR=:=O

 +,0+<,%00

 1,*)),1%

TOTAL INVERSION

 +,0+<,%00

 1,*)),1%

No 2# I9+,: 0 a*,tal 0 t+a6ao

Co ,+-to  *+o05,: DETALLE 8 C=PIT=L DE TR=:=O

1

 +,0+<,%00

 1,*)),1%

 10,+0*,000

 18,%#0

In$reent! Va"!r en "a r!du$$ión TOTAL INVERSION

Cal5lo 0l a*,tal 0 t+a6ao a t+-,o o++,t ,a,:  0>0#* I+-to a/o 2  *8,++% ,+-to a/o 3  )00,)8 ,+-to a/o 4  )#*,8)+ ,+-to a/o !  )<%,<80 No 2$ I9+,o  Ca*,tal 0 t+a6ao  , DETALLE 8 C=PIT=L DE TR=:=O

I+-to 0 *+o05,: a5al In$reent! $aita" tra.a!1 In$reent! $aita" tra.a!+ In$reent! $aita" tra.a!% In$reent! $aita" tra.a!#

 10,+0*,000

    

1  *8,++%

#%+,881 1,11<,0+# Di&eren$ia 1,1<1,+01 1,+8,0%# 1,%#<,8++

No 2( I9+,: 0 a*,tal 0 t+a6ao o DETALLE 8 C=PIT=L DE TR=:=O

1

 10,+0*,000

 *8,++%  #0,80+

 10,+0*,000

 1,11<,0+#

In$reent! En Caita" de tra.a! TOTAL INVERSION

N8 27. PRESUPUESTO DE CAPITAL DE TRABA%O PUNTO DE VISTA CONTA )T+-,o otat o ,+-to 0 *+o05,: CONCEPTO At,9o C!rrientes de $aa  .an$!s Cuentas !r $!.rar inventari!s  TOT=L =CTIVOS CORRIENTES Pa,9o C!rrientes $uentas !r a3ar

8

1

*,010,#++ *,1<#,*)8 10,+0*,000

*,+8,8*+ *,1<#,*)8 10,8+%,#%0

0>0

0>0 0

0

Caita" de Tra.a!

10,+0*,000

10,8+%,#%0

In$reent! de $aita" de tra.a!

10,+0*,000

18,#%0

*+o@+a-a 0 ,9+,: t+-,o otat Inversión !.ras 2si$as 1,8<0,000 inversión en a7uinaria  e7ui! +),%*0,000 inversión ue."e  enseres e7ui!s 8,110,000 inversi!n intan3i."es %,+00,000 total ,9+,: 2(7!!8888 Dato o6t,0o 0 6ala @+al

Caita" de tra.a!  10,+0*,000 N8. 38 PRO"RAMA DE INVERSIONES )t+-,o otat CONCEPTO Inversión 2a Caita" de tra.a!

8 M+8<,**0,000 M10,+0*,000

1

M18,#%0

TOTAL DE INVERSIONES

21123(32

#1(438

No. 31 CUADRO VALOR RESISUAL ACTIVOS ALFINAL D CONCEPTO Otr!s a$tiv!s r!du$$ión =$tiv!s adinistrativ!s

8

1

=$tiv!s de ventas =$tiv!s de distri.u$ión Su.t!ta" va"!r residua" =$tiv!s 2!s Caita" de tra.a! TOTAL VALOR RESIDUAL

No. 32 PRESUPUESTO DE COSTOS DE CONCEPTO 1> C!st!s Dire$t!s -ateria"es Dire$t!s -an! de O.ra Dire$ta Dere$ión S56total Coto D,+to

+> @ast!s @enera"es de r!du$$ión -ateria"es Indire$t!s -an! de !.ra indire$ta Servi$i!s  !tr!s S56total "ato @+al 0 *+o05,: TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN

8

1

*#,0)0,000 RE %<,8*0,000

*),**),*1* RE %<,8*0,000

REF

REF

1,1*8,000 

1,+%+,<1 

 11,100,800

 11,81,80+

122!((88

13847473

REF

REF

 

No. 33 PRESUPUESTO DE "ASTOS DE ADMINIST CONCEPTO Sue"d!s  resta$i!nes Pa3!s de servi$i!s vari!s Otr!s e3res!s Dere$ia$ión =!rti6a$ión di&erid!s TOTAL "ASTOS DE ADMINISTRACIÓN

1 #),111,88# 8,0#0,000  1)%,# 1,018,000

2 #),111,88# 8,0#0,000  1)%,# 1,018,000

!#343!38

!#343!38

No. 34 PRESUPUESTO DE "AST CONCEPTO Pu."i$idad

1 ,000,000

2 ,000,000

 

 Trans!rte TOTAL "ASTOS VENTA

18,000,000 24888888

18,000,000 24888888

No. 3! PRO"RAMACION DE COSTOS OPERACIO CONCEPTO C!st!s de r!du$$i!n @ast!s adinistrativ!s @ast!s de venta TOTAL COSTOS OPERACIONALES

1 RE *,%#%,*%0 +#,000,000 REF

2 RE *,%#%,*%0 +#,000,000 REF

No. 3# FLU%O NETO DE INVERSIONES SIN F CONCEPTO Inversión ia Caita" de tra.a! Va"!r Residua" Fl5o Nto 0 I9+,:

8 M+8<,**0,000 M10,+0*,000

1

M1,*)),1%

277$!!888

1!$$1#3

No. 3$ PRO"RAMA DE IN CONCEPTO At,9o F,o Ta@,6l -a7uinaria  e7ui! -!.i"iari!  de$!ra$ión -ue."es  e7ui!s de !2$ina

FUENTES

8

Pr Pr Pr

At,9o D,+,0o @ast!s re!era$i!na"es O.ras &/si$as insta"a$ión Caita" de tra.a!

M+),%*0,000    M8,110,000 M+8#,#0,000

Pr Pr Cr  Pr

M%,+00,000 M1,8<0,000 M10,+0*,000

TOTAL INVERSIONES

277$!!888

No 3( PRO"RAMA DE AMORTI&ACION DE CREDITO )T+

PERIODO

PA"O ANUAL

A

INTERESES SOBRE SALDOS 823($

DATOS

I P N

+%>8)? E= M<,<08,#%0 * =WOS

=

%,*<<,%)+

$

%,%&',()&

*

',+(,*&&

)

,$(-,)+&

(

-,*-$,-'-

-

*,%&-,++

Dea$ta$ión de "!s intereses P'1Qi(n P'1Q0,0#*(1 P Va"!r resente de "!s intereses  Va"!r a dea$tar ITasa de ina$ión n NJer! de a!s trans$urrid!s $!n rese$t! a $er! +,%*,#1+1,0#* +,0)0,*%+'1Q0,0#*(+ 1,)0*,*<)'1Q0,0#*(% 1,+*%,*<)'1Q0,0#*(# <,0'1Q0,0#*(*

+,++1,8%# 1,8+),+1< 1,#1%,<) <),+#8 *0),##0

Dea$ta$ión de a!rti6a$ión de $aita" P 1,+%#,+%0''1Q0,0#*(1 P 1,*+8,8#1'1Q0,0#*(+ P1,8<%,))*'1Q0,0#*(% P+,%#*,81<'1Q0,0#*(# P+,<0*,)'1Q0,0#*(*

=!s Intereses Caita"

1,1*<,## 1,%#<,18% 1,*<,<)0 1,8+,888 +,1+*,8#8 No. 37 Dato 0ata0o 0 ,t+ J Dat!s dea$tad!s 1 + +,++1,8%# 1,8+),+1< 1,1*<,## 1,%#<,18%

No. 48 FLU%O NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCI CONCEPTO  T!ta" in3res!s  T!ta" $!st!s !era$i!na"es

1 1%*,000,000 %*%,0<%,+#<

2 1#%,)0),*00 1+8,*+*,181

Uti"idad !era$i!na" -en!s iuest!s

M+18,0<%,+#< M)1,<)0,))+

1*,18+,%1< *,010,1*

Uti"idad Neta -Fs dere$ia$ión -Fs =!rti6a$ión de Di&erid!s

M1#,1++,#)) %<,)+%,# 1,018,000

10,1)+,1*# %<,)+%,# 1,018,000

18!3(8(31

!8713(88

FLU%O NETO DE OPERACIÓN SIN FINANCIAMIENTO

No. 41 FLU%O FINANCIERO NETO DEL PROYECTO

E l 9alo+  9ta <5 *+oJta la -*+a 90+ CONCEPTO 18(8 5,0a0 a 12!888 5

"u! net! de inversión "u! net! de !éra$ión "u! 2nan$ier! net! de" r!e$t! sin 2nan$iaient!

8 M+<<,)**,000

1 M18,%#0 M10*,%80,8%1

M+1,1+%,8%+

M10*,<<<,1)1

No. 42 FLU%O NETO DE INVERSIONES CON CONCEPTO Inversión 2a

8 M+8<,**0,000

Intereses durante "a i"eenta$ión Caita" de tra.a!

  M10,+0*,000

1

M18,%#0

Va"!r residua" "u! Net! de Inversión

M+<<,)**,000

M18,%#0

No. 43 FLU%O NETO DE OPERACIONES FINANCIERO CON CONCEPTO  T!ta" in3res!s Oera$i!na"es -en!s $!st!s !era$i!na"es

1 1%*,000,000 %*%,0<%,+#<

2 1#%,)0),*00 1+8,*+*,181

Uti"idad !era$i!na" -en!s @ast!s inan$ier!s

M+18,0<%,+#< +,++1,8%#

1*,18+,%1< 1,8+),+1<

Uti"idad @rava."e -en!s iuest!s

M++0,%1*,08% M)+,)0%,<))

1%,%**,100 #,#0),18%

Uti"idad Neta -Fs dere$ia$ión -Fs =!rti6a$ión de Di&erid!s

M1#),11,10* %<,)+%,# 1,018,000

8,<#),<1) %<,)+%,# 1,018,000

18#(#74!7

18#1#487

Fl5o Nto 0 O*+a,:

No. 44 FLU%O NETO DE OPERACIONES FINANCIER CONCEPTO "u! net! de inversión "u! net! de !era$ión

"u! 2nan$ier! net! de" r!e$t! de" r!e$t! $!n 2nan$iaient!

8 M+<<,)**,000

1 M18,%#0 M10,8<,#*<

M+1,1+%,8%+

M10),#8),)<<

N8. 4! FLU%O NETO DE INVERSIONES PARA EL INVERSIONISTA )T+-,o CONCEPTO

8

Inversi!n 2a

M+8<,**0,000

Interes durante "a i"eenta$ión Caita" de tra.a!

  M10,+0*,000

1

M18,%#0

Va"!r residua" Crédit!

<,<08,#%0

=!rti6a$ión Crédit! "u! Net! de inversión

M1,1*<,## M+8<,8#,*)0

M1,))),)8

N8. 4# FLU%O NETO DE OPERACIONES PARA EL INVERSIONISTA )T+-,o CONCEPTO  T!ta" in3res!s -en!s $!st!s !era$i!na"es

1 1%*,000,000 %*%,0<%,+#<

2 1#%,)0),*00 1+8,*+*,181

Uti"idad !era$i!na" -en!s 3ast!s 2nan$ier!s

M+18,0<%,+#< +,++1,8%#

1*,18+,%1< 1,8+),+1<

Uti"idad @rava."e -en!s iuest!s

M++0,%1*,08% M)+,)0%,<))

1%,%**,100 #,#0),18%

Uti"idad Neta -Fs Dere$ia$ión -Fs =!rti6a$ión de Di&erid!s

M1#),11,10* %<,)+%,# 1,018,000

8,<#),<1) %<,)+%,# 1,018,000

FLU%O NETO DE OPERACIÓN

18#(#74!7

47#(7!#3

N8. 4$ FLU%O FINANCIERO NETO PARA EL INVERSIONISTA )T+-,o o CONCEPTO "u! net! de inversión "u! net! de !era$ión

8 M+8<,8#,*)0

1 M1,))),)8 M10,8<,#*<

"u! 2nan$ier! net! de" r!e$t!

M+8<,8#,*)0

M108,#),+#*

N0> #8 LUO DE ONDOS P=R= EL INVERSIONIST= 'Térin!s $!nstantes( INVERSIONES

I-PLE-ENT=CION

=$tiv!s 2!s tan3i."es @ast!s re!erativ!s Intereses i"eenta$ión Caita" de tra.a!

0 M+8#,#0,000 M%,+00,000 M1,8<0,000 M10,+0*,000

M18,%#0

I9+,: Total

M+<<,)**,000

M18,%#0

Crédit!s ara inversión en a$tiv!s 2!s

1

<,<08,#%0

I9+,: Nta =!rti6a$ión $rédit!s Va"!r Residua" Caita" de tra.a! =$tiv!s 2!s

M+8<,8#,*)0

M18,%#0 M1,1*<,##

Fl5o to 0 ,9+o+ OPER=CIBN In3res!sX Ventas Total ,@+o C!st!s C!st! de Pr!du$$ión

M+8<,8#,*)0

M1,))),)8 1%*,000,000 1%*,000,000 +)+,)#<,)1<

@ast!s de =dinistra$ión @ast!s de Venta Total oto o*+a,oal Ut,l,0a0 O*+a,oal @ast!s 2nan$ier!s Ut,l,0a0 "+a9a6l Iuest!s Uti"idad Neta Dere$ia$i!nes =!rti6a$ión di&erid!s "u! net! de !era$ión FLU%O DE FONDOS PARA EL INVERSIONISTA

*,%#%,*%0 +#,000,000 %*%,0<%,+#< M+18,0<%,+#< +,++1,8%# M++0,%1*,08% )+,)0%,<)) M1#),11,10* %<,)+%,# 1,018,000 M10,8<,#*< 2(7(4#!$8

18(#4$24!

COSTO TOTAL 800,000 #80,000 1)+,000 %0,000 #8,000 %00,000 0,000 1(78888

 

PRODUCCIÓN

 

COSTO TOTAL 100,000 %00,000 #00,000 00,000 800,000 %,000,000 +,000,000 1,*00,000 1,000,000 <00,000 )*0,000 *,000,000 1#0,000,000 1+0,000,000 2$#3!8888

VIDA UTIL )a/o V,0a t,l 10 Cot+5,o J 0,a,o> 28 a/o 10 Ma<5,a+,a J <5,*o> 18 a/o 10 V=5lo> ! a/o E<5,*o 0 o-*5ta,: ++a-,ta> ! a/o 10 10 10 10 10 10 10 10 10 * *

COSTO TOTAL <0,000 +*0,000 +00,000 !48888

VIDA UTIL )a/o * * *

ADMINISTRACIÓN COSTO TOTAL VIDA UTIL )a/o %00,000 10 %00,000 10 1*0,000 10

%,000,000 <00,000 1,00,000 1,*00,000 100,000 1+0,000 1#0,000 (118888

10 10 10 10 10 10 10

COSTO %*0,000 #00,000 00,000 %*0,000 1,000,000 +00,000 %00,000 3288888

PRESTACIONES SOCIALES #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% #,1*,)+% *8,%+0,11< *8,%+0,11< CIALES Y APORTES

PRIMER AKO 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 11,8<),<+% 1,*)0,<1< 1,*)0,<1<

$& $&

$v $v $& $v

i i i d d d d d d d i i i d

 

*+a,o COSTO UNITARIO

TOTAL AKO

800 100 <0 *0 *<000 %00

#8,000,000 1,000,000 %0,000 %00,000 %,*#0,000 00,000 !48$8888

*000 )000 ,000 1*000 +0,000

*00,000 +1,000 1+,000 ++*,000 #00,000 11!(888 !!22(888

 COSTO UNITARIO %*0 <,*00 %%,<00 +,*00 %*,000 80,000

TOTAL AKO %,*00,000 11#,000 #0,800 1,*00,000 #+0,000 <0,000

*0,000 %*0,000

%00,000 #,+00,000

11488(88

DEPRECIACIÓN ACTIVOS DE PRODUCCIÓN

1

10,000 %0,000 #0,000 0,000 #0,000 %00,000 +00,000 1*0,000 100,000 #*,000 )*,000 *00,000 1#,000,000 +#,000,000 37!!8881

DEPRECIACION ANUAL 2 3 4 10,000 10,000 10,000 %0,000 %0,000 %0,000 #0,000 #0,000 #0,000 0,000 0,000 0,000 #0,000 #0,000 #0,000 %00,000 %00,000 %00,000 +00,000 +00,000 +00,000 1*0,000 1*0,000 1*0,000 100,000 100,000 100,000 #*,000 #*,000 #*,000 )*,000 )*,000 )*,000 *00,000 *00,000 *00,000 1#,000,000 1#,000,000 1#,000,000 +#,000,000 +#,000,000 +#,000,000 37!!8881 37!!8881 37!!8881

PRECIACIÓN ACTIVOS DE ADMINISTRACIÓN DEPRECIACION ANUAL 2 3 4 811,000 811,000 (11888 (11888

1

811,000 1$3#4#  

STRATIVO PRESTACIONES SOCIALES

,#*,000 #,1*,)+% 0 +,08+,81

811,000 (11888

AKOS

1

18,#*,000 11,8<),<+% 10,800,000 *,<#8,<1

12$13!(4

4$111((4

COSTO UNITARIO +*,000

TOTAL AKO 1 %00,000

OS

1*,000 %0,000

),%80,000 %0,000 (848888

ION A "ASTOS DIFERIDOS VALOR AMORTI&ACION ANUAL 1 2

4

#0,000

#0,000

#0,000

#0,000

#0,000

#0,000

#0,000

#0,000

VALOR AMORTI&ACION ANUAL 1 2

 

3

3

4

%)8,000

%)8,000

%)8,000

%)8,000

%)8,000

%)8,000

%)8,000

%)8,000

181(888

181(888

181(888

181(888

*+a,o. COSTO UNITARIO

 *00,000  1,*00,000

AKO 1

 ,000,000  18,000,000 ? 24888888

PUNTO DE EQUILIBRIO> P5to  l 5al lo ,@+o total o lo oto total la -*+a o o6t, , 5t,l,0a0 , *+0,0a. Pa+a 5 ;l5lo aJ <5 t+ 0t+-,a0o lo oto o J 9a+, C F,o. S *+ta  ,@5al -a@,t50 J 9alo+ ,0*0,t 0 ,9l 0 *+o05,: 0 la -*+a. E. D*+,a,: "ato 0 A0-,o,t+a,: o-o a++0a-,to 5l0o 0l *+oal a0-,

. . E. Mat+,al 0,+to  ,0,+to +9,,o ao,a0o a la *la *+o05,: Mao 0 o6+a 0,+ta )o*+a+,o 5*+9,o+ 0 * Qo  Coto F,o P+,o 0 VtaCoto 0 Vta 5,ta+,o

QUESO )!88@+ +*? %,*00 +,800 )00

a $!n "!s !r$entaes de arti$ia$ión de $ada "/nea UNID=DES   )1,1)>++ #),###>81

 

%<,*%)>%* 1!(147.3(

<5,l,6+,o QUESO 1%8,%80,)0< 110,)0#,*) +),),1#+ %*1,88+,%)# +%1,88,8## 1+0,1<%,*%0  1+0,1<%,*%0 0

QUESO

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%<,*%) 1%8,%80,)0< +,800 %
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?

+,o  *o. QUESO

 TOT=LES

1%8,%80,)0< 110,)0#,*) +),),1#+

%*1,88+,%)#

+0? %*1,88+,%)# +%1,88,8## 1+0,1<%,*%0 ?

 <5,l,6+,o. QUESO %
TOTALES 100? 18+,*#,#88

+,: a 0l *+oJto. AKOS

+

%

#

@ato 0 *+o05,:

aterias rias -an! de !.ra dire$ta Ct!s indire$t!s de &a.ri$a$ión  T!ta"

*#,0)0,000 1,*)0,<1< *+,108,800 +)+,)#<,)1<

Ver !du"! de" $urs! r a" resu"tad! de" ódu"!, "a di&eren$ia es !r de$ia"es

*

o otat AKOS 2

3

4

 1,*)),1%

 1,*)),1%

 1,*)),1%

 1,*)),1%

 1,*)),1%

 1,*)),1%

t+-,o otat. AKOS 2  1,*)),1%  #%+,881  1,0*1,++1

3  1,*)),1%  #%+,881  +,++<  1,0)),#*0

,+-to  *+o05,o AKOS 2 3  )00,)8

   

#0,80+ #<0,*+# *++,1+ ***,8#+

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4  1,*)),1%  #%+,881  *+,#*8  1,10%,)<

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+-to  *+o05,: AKOS 2 3  )00,)8  #<0,*+#

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 1,1<1,+01

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2

3

4

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,8*,*%+ ,08,*< 1+,<*+,101

),#8%,8)+ ,*)1,<08 1#,0**,)80

LE AKOS

0>0

0>0

0>0

0

0

0

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1+,<*+,101

1#,0**,)80

1,0*1,++1

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2

3

4

M18,#%0

M18,#%0

M18,#%0

#1(438

#1(438

#1(438

AKOS

L PERIODO DE EVALUACIÓN )T+-,o otat AKOS 2 3

4

! ),)*0,000 #,0**,000

      11,80*,000 1+,)8,)+0 +#,#8%,)+0 244(3$28 RODUCCION )t+-,o otat AKOS 2 3

4

!

*),**),*1* RE %<,8*0,000

*),**),*1* RE %<,8*0,000

*),**),*1* RE %<,8*0,000

*),**),*1* RE %<,8*0,000

REF

REF

REF

REF

1,+%+,<1  

1,+%+,<1 

1,+%+,<1 

1,+%+,<1  

 11,81,80+

 11,81,80+

 11,81,80+

 11,81,80+

13847473

13847473

13847473

13847473

REF

REF

REF

REF

RACIÓN )T+-,o otat AKOS 3 4 #),111,88# #),111,88# 8,0#0,000 8,0#0,000    1)%,# 1)%,# 1,018,000 1,018,000

! #),111,88# 8,0#0,000   1)%,# 1,018,000

!#343!38

!#343!38

!#343!38

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