proyecto terminado

Gimnasio para mujeres Woman Gym “

Rios Chapoñan Nohely Angaspilco Vasquez Mercedes

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CAPÍTULO I: RESUMEN EJECUTIVO

Para el proyecto, se ha determinado un mercado de 3,331 mujeres para el primer año de evaluación y 3,497 para el quinto. Se invertirá en la adquisición de máquinas, remodelación del local, así como en intangibles y capital de trabajo, la cantidad de S/. 457,624.94; se evaluó a un COK de 11.37% y se espera obtener un VAN VAN económico de S/. 28,181.10 y un VAN financiero de S/. 26,691.12. una TIR económica 24.62%, y una TIR financiera 26.90%, concluyéndose que se acepta el proyecto ya que VAN>0 y la TIR>COK.


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CAPÍTULO I: RESUMEN EJECUTIVO

Para el proyecto, se ha determinado un mercado de 3,331 mujeres para el primer año de evaluación y 3,497 para el quinto. Se invertirá en la adquisición de máquinas, remodelación del local, así como en intangibles y capital de trabajo, la cantidad de S/. 457,624.94; se evaluó a un COK de 11.37% y se espera obtener un VAN VAN económico de S/. 28,181.10 y un VAN financiero de S/. 26,691.12. una TIR económica 24.62%, y una TIR financiera 26.90%, concluyéndose que se acepta el proyecto ya que VAN>0 y la TIR>COK.


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CAPÍTULO II: GENERALIDADES


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2.1. Idea del Negocio Cuando decidimos desarrollar el presente proyecto, lo hicimos pensando en un espacio en el cual la mujer pueda hacer sus ejercicios físicos de una manera más tranquila, segura y confiada sin la presencia masculina que de pronto le genere algún tipo de malestar. Woman’s Gym está direccionado a las mujer es,

pues está enfocado a las necesidades y requerimientos físicos de la misma, logrando que se sientan bien consigo mismas, física y mentalmente. Diseñado para brindarle un momento de relajación y entretenimiento pues cuenta con diversos paquetes de servicios, destinados para cada elección, contando con el personal altamente calificado para cubrir la exigencias de sus clientes, desde el momento de su ingreso a sus instalaciones, hasta el momento en que decide retirarse. Imagen N°01 Woman’s Gym es un gimna sio

solo para Mujeres, destinado a cubrir ciertas expectativas de la Mujer de hoy, brindandole la comodidad necesaria, mientras se encuentre dentro de sus instalaciones. Imagen Nº 02

Imagen Nº 02


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Imagen Nº 03

2.2. Justificación 

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Hoy en día el deporte es un elemento clave e importante en nuestra vida cotidiana, pero lamentablemente existe un gran porcentaje de la población que vive en el sedentarismo, poniendo en riesgo con el tiempo la salud, tanto física como mental. Así mismo, existe una tendencia creciente por la preocupación de la salud y bienestar de las personas por parte del Estado, esto se está viendo reflejado en las recientes campañas de prevención de Osteoporosis difundidas por el Ministerio de Salud MINSA. Pues a nivel nacional, según datos de la Oficina de Estadística e Informática del Ministerio de Salud, durante el año 2000 se han registrado más de 20 000 casos de osteoporosis, de los cuales el 90% corresponde a personas mayores de 30 años de edad con predominio en el grupo femenino. Sobre las cuales se hace necesario un trabajo intersectorial incisivo y de corte educacional para generar cambios de comportamiento en lo relacionado al cuidado de la salud, hábitos alimentarios y actividad física a lo largo de la vida. Así mismo, se encuentra vigente la Ley del Deporte 27159, que tiene por objeto normar, desarrollar y promover el deporte como actividad física de la persona en sus diferentes disciplinas y modalidades a través de sus componentes básicos: la educación física, la recreación y el deporte, en forma descentralizada, a nivel del ámbito local, re gional y nacional. Finalmente, dando respuesta a lo anteriormente mencionado y siendo nuestro afán colaborar con una mejor calidad de vida, es que desarrollamos este proyecto con la finalidad de promover el cuidado personal desde el punto de vista de salud física, estética y mental.


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2.3. Estrategias de Entrada y Crecimiento En cuanto a las estrategias de entrada y crecimiento, El gimnasio solo para Mujeres se basará en el desarrollo de sus actividades en tres; el desarrollo de producto, la diferenciación y la especialización; por lo siguiente: 

ESTRATEGIA DE DESARROLLO DE PRODUCTO: “Esta estrategia consiste, en que la empresa lance nuevos productos que sustituyan a los actuales o desarrollen nuevos modelos que supongan mejoras o variaciones (mayor calidad, menor precio, etc.) sobre los actuales.”

El gimnasio solo para Mujeres, desarrollará un nuevo concepto del servicio que se viene dando en la ciudad de Trujillo. Pues a diferencia del resto de centros que son mixtos, este gimnasio solo brindará servicios para Mujeres y ofrecerá amplios y cómodos ambientes. Así mismo, también brindará servicios anexos como un cafetín nutricional, clases de yoga, clases de defensa personal (Fight Do) y una guardería para niños, para brindarle a sus clientes la mayor comodidad posible mientras se encuentre dentro de sus Instalaciones. 

ESTRATEGIA DE DIFERENCIACIÓN: “Consiste en crearle al producto o servicio algo que sea percibido en el mercado como único. Selecciona uno o más atributos que muchas personas perciban como importantes, y se pone en exclusiva a satisfacer esas necesidades.” 1

El gimnasio solo para Mujeres, será una empresa que mediante los servicios que brindará se preocupará por satisfacer la necesidad aún no atendida de muchas Mujeres que no van a un gimnasio por el hecho de sentirse incómodas, pues existe un segmento que prefiere no ir, porque les resulta un tanto incómodo compartir el mismo ambiente con el sexo masculino. Además, este un centro nuestras clientes encontrarán servicios anexos como la guardería para niños y clases de yoga. Teniendo en cuenta que actualmente no existe un gimnasio aquí en Trujillo que sea únicamente para Mujeres, ni que brinde los servicios antes mencionados por aquello será una ventaja competitiva frente al servicio que vienen ofreciendo el resto de gimnasios mixtos. 

ESTRATEGIA DE ESPECIALIZACIÓN: “Consisten en la selección de un nicho de mercado donde los clientes tienen preferencias o necesidades específicas. El nicho se puede definir por exclusividad geográfica, por requerimientos especializados para el uso del producto o por 2

atributos especiales del producto que solo atraerán a los miembros del nicho. “

El gimnasio solo para mujeres “Woman’s Gym”, mediante la gama de servicios que brindará

busca satisfacer los requerimientos específicos de sus clientes potenciales que son las Mujeres que no acudían a un gimnasio por incomodidad de compartir el mismo ambiente con el sexo masculino. 1 2

http://www.eumed.net/cursecon/libreria/2004/alv/2c.htm http://www.monografias.com/trabajos44/ventajas-competitivas/ventajas-competitivas.shtml


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2.4. Objetivos del Proyecto 2.4.1. Institucionales: Brindar un servicio solo para Mujeres que mejore la calidad de vida de las mismas. 2.4.2. De Marketing: Posicionar el gimnasio solo para Mujeres en la mente de las mujeres trujillanas que desean sentirse cómodas, tranquilas y gozar de buena salud, aprovechando el nicho de mercado existente. 2.4.3. Operacionales: Minimizar los costos administrativos y de ventas, con la finalidad de obtener una rentabilidad promedio del 20% a lo largo del horizonte de evaluación. 2.4.4. Financieros: Generar ingresos que permitan al proyecto ser rentable, 2.5. Nombre de la Empresa La empresa se constituirá con el nombre de “Woman’s Gym”

2.6. Sector o Industria El gimnasio solo para Mujeres pertenece al sector Servicios y se encuentra dentro del rubro de servicios de gimnasios. CIIU: Otras actividades de servicios comunitarios, sociales y personales Nº 9241 – Actividades deportivas. 2.7. Horizonte de Evaluación El Horizonte de evaluación para el gimnasio solo para Mujeres será de 5 años , ya que es el tiempo al que se ajusta la mayoría de proyectos de inversión. Además de ello, nuestro contrato de alquiler culmina en ese tiempo. 2.8. Ejecutores El equipo de trabajo que estará encargado de poner en marcha el presente proyecto, está conformado por dos alumnas de la carrera de administración de empresas de la Universidad Privada del Norte de la ciudad de Trujillo, departamento de La Libertad; quienes son: 

Angaspilco Vásquez, Mercedes Del Pilar



Ríos Chapoñan, Nohely Maryelva

2.9. Objetivos del Estudio 

Determinar si el mercado es favorable para los servicios que ofreceremos.



Identificar a los clientes potenciales de los servicios que brindaremos.



Determinar la capacidad con la que se debe contar para poder satisfacer la demanda que existe en el mercado sobre los servicios que se brindaran.


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Determinar los costos en los que se incurrirán y la inversión necesaria para la ejecución del proyecto.



Determinar el precio de los servicios a ofrecer.



Determinar el grado de rentabilidad del proyecto a través del análisis económico del mismo.


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CAPÍTULO III: ESTUDIO DE MERCADO


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3.1. Análisis del Entorno 3.1.1. Macroentorno 3.1.1.1. Factores Legales La Ley de Micro y Pequeña Empresa, es la ley más importante que ha expedido el Gobierno en el marco de las facultades legislativas delegadas por el Congreso mediantes La Ley Nº 29157. La nueva ley MYPE, aprobada por Decreto Legislativo Nº 1086, es una ley integral que no solo regula el aspecto laboral sino también los problemas administrativos, tributarios y de seguridad social que por más de 30 años se habían convertido en barreras burocráticas que impedían la formalización de este importante sector de la economía nacional. La nueva Ley MYPE recoge la realidad de cada segmento empresarial, desde las empresas familiares, las micro hasta las pequeñas empresas, las que ahora tienen su propia regulación de acuerdo a sus características y a su propia realidad. Con esta ley, el Estado continua con una de sus labores y propósitos que es promover la competitividad, formalización y desarrollo de las micro y pequeñas empresas para incrementar el empleo sostenible, su productividad y rentabilidad, su contribución al Producto Bruto Interno, la ampliación del mercado interno y las exportaciones y su contribución a la recaudación tributaria. Asimismo, esta ley irá acompañada de un proceso de articulación que busca facilitar el acceso al crédito, a la tecnología y a la capacitación a los micro y pequeños empresarios, comprometiendo para ello a distintas entidades del estado.

3.1.1.2. Factores Económicos La ciudad viene siendo testigo de un crecimiento acelerado en términos económicos y sociales, esto es producto de fuertes inversiones nacionales e internacionales, factores que le permiten gozar de una posición relativamente cómoda con respecto a las demás ciudades del país, contando con un nivel de vida aceptable. Refiriéndonos específicamente a las empresas del rubro que compete y para entender de una mejor manera la influencia que algunas de las variables económicas tienen sobre estas, se presenta por separado. Producto Bruto Interno en el año 2009 la economía se expandió 0,9 por ciento en un contexto en el que los efectos de la crisis financiera internacional se materializaron en una menor demanda por nuestros productos de exportación, principalmente durante los tres primeros trimestres del año, y en una fuerte contracción de la inversión privada. Según la Encuesta de Expectativas Macroeconómicas que aplico el Banco Central de Reserva (BCR) en el mes de abril, el crecimiento del PBI en el 2011 se ubicaría en 7% según los


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agentes económicos, estimado que se mantiene constante en los últimos tres meses de la encuesta, a excepción de los analistas que en el mes pasado proyectaron 7,1 %. Se espera que para los años 2012 y 2013 el PBI crezca entre 6,0 y 6,5 %. Cuadro Nº 01 Encuesta de Expectativas Macroeconómicas: Crecimiento del PBI (%)

Cuadro N° 2 Producto Bruto Interno por Sectores

Fuente:http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2011/marzo/Reporte-deInflacion-Marzo-2011.pdf

Los diversos indicadores adelantados de actividad señalan que durante el primer trimestre de 2011 el PBI del Perú continuaría mostrando altas tasas de crecimiento, en un contexto en el que las empresas mantienen expectativas positivas sobre el curso futuro de la economía, junto


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con un fuerte dinamismo del gasto privado. La inversión privada sigue mostrando una dinámica importante, manifestada en los mayores anuncios de inversión y la evolución de las importaciones de bienes de capital y la construcción. La desaceleración prevista de la actividad económica estaría acorde con una perspectiva de crecimiento económico más cercano al potencial, luego de la recuperación experimentada este año. Inversión Privada viene reflejando las expectativas favorables de la economía, por eso se espera que continúe creciendo y que registre tasas de variación de 15,0 y 12,5 por ciento en el 2011 y 2012, respectivamente. Gráfico N° 03 Tasa de Crecimiento de la Inversión Privada

Fuente: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2011/marzo/Reporte-deInflacion-Marzo-2011.pdf La inversión privada viene reflejando las expectativas favorables de la economía. Para el período 2011 - 2012 los anuncios de ejecución de proyectos se han incrementado en US$ 3 000 millones respecto a lo previsto en el Reporte de Inflación de diciembre 2010. En total para el período 2011-2012, se han anunciado proyectos de inversión por US$ 30,7 mil millones. Índice de Confianza del Consumidor. El consumo privado creció 5,8 por ciento en el periodo enero-setiembre de 2010. Esta evolución estuvo asociada al mejor clima de confianza del consumidor, al aumento del empleo y a la fuerte recuperación del ingreso nacional disponible. El índice de confianza del consumidor se viene manteniendo desde el mes de febrero en el tramo positivo, reflejando un mayoritario optimismo entre los consumidores encuestados con respecto al futuro próximo de su economía familiar. En Febrero, el índice de confianza del consumidor alcanzó los 54 puntos, esto nos quiere decir que este índice se mantiene dentro del tramo optimista.


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Gráfico N° 03 Índice de confianza del consumidor

Fuente: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2011/marzo/Reporte-de-InflacionMarzo-2011.pdf Tasa de Interés Referencial; la política monetaria del BCRP ha permitido el aumento del crédito en soles y la reducción de la tasa de interés que el sistema financiero cobra por sus préstamos, convirtiéndose en una palanca de crecimiento; una buena política macroeconómica tiene esta capacidad de promover el crecimiento y reducir los riesgos de crisis, lo que es de gran importancia. Gráfico N° 03 Tasa de Interés Referencial del Banco Central

El Banco Central de Reserva del Perú elevó la tasa de referencia de la política monetaria de 3.0 % a 3.75 %. Esta elevación de la tasa de referencia tiene un carácter preventivo frente al fuerte dinamismo de la demanda interna en un entorno de aumento de precios internacionales de alimentos y de energía Esta medida busca evitar que las expectativas de inflación se vean influenciadas por estos factores de oferta. La Inflación al finalizar Febrero del 2011 la inflación se ubicó por debajo del rango meta por la reversión de los choques de oferta en los precios de los alimentos, registrando una tasa de 0,77 por ciento. A partir de los siguientes meses se observa una reversión de la tendencia


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decreciente de la inflación. Asimismo, la revisión y actualización de datos sobre los principales factores que afectarían la tasa de inflación durante los próximos años sugiere que ésta se mantendría cerca del límite superior del rango meta hacia finales de 2011, para luego retornar al nivel meta en 2012. Cuadro Nº 04 La Inflación en el Perú

Fuente:

http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2011/marzo/Reporte-de-

Inflacion-Marzo-2011.pdf

Tipo de Cambio las expectativas de tipo de cambio para el periodo 2010-2012 en promedio se han reducido. Sin embargo, por tipo de agentes, los analistas económicos han elevado sus expectativas del tipo de cambio, en tanto que las entidades del sistema financiero y empresas no financieras la redujeron. Cuadro Nº 03 Tipo de Cambio (Mes de Junio 2011) Día Compra 2.767 1 2.782 7 2.762 11 2.761 17 2.756 23 2.755 29

Venta Día Compra 2.767 2.776 2 2.787 2.787 8 2.764 14 2.759 2.761 18 2.760 2.757 24 2.759 2.756

Venta Día Compra 2.777 2.766 3 2.788 2.781 9 2.760 15 2.762 2.761 21 2.759 2.760 25 2.759

Venta Día Compra 2.768 2.763 4 2.782 10 2.763 2.763 16 2.761 2.760 22 2.755 2.761 28 2.758

Venta 2.763 2.764 2.762 2.756 2.759

Fuente: http://www.sunat.gob.pe/cl-at-ittipcam/tcS01Alias 3.1.1.3. Factores Políticos En nuestro país, las personas naturales y jurídicas anualmente tributan pagando el impuesto a la renta generada por los ingresos y otros impuestos, los cuales son regulados y controlados por la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), donde el control es muy riguroso y a veces asfixiante. Muchas veces no se da contemplaciones a las diferentes empresas, provocando el cierre definitivo de ellas. Otro aspecto muy importante referente a las empresas, es que están inmersas al mercado de libre competencia, donde los precios son establecidos por la ley de la oferta y la demanda, lo que origina una fuerte competencia. En el país actualmente existe una estabilidad política, lo que no constituye un riesgo para la realización del proyecto. En el 2011, se realizo en el mes de abril las elecciones generales, para elegir el más alto cargo del Perú durante el periodo 2011- 2016. Se renovarán los cargos


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políticos del poder ejecutivo y del poder legislativo. En mencionadas elecciones ningunos de los candidatos obtuvo el 50% más 1 voto de los votos válidamente emitidos. Por ende se realizará una segunda ronda electoral entre los dos candidatos con las más altas votaciones. Esta segunda que enfrenta el país se realizara en Junio entre Ollanta Humala de la Alianza Gana Perú y Keiko Fujimori de Fuerza 2011 quienes obtuvieron las 2 mayores en la primera vuelta. 3.1.1.4. Factores Demográficos Nivel De Empleo; un problema social muy común en nuestro país, es el desempleo, lo cual genera que exista exceso de mano de obra y como consecuencia, haya reducción de salarios. En este aspecto las empresas se ven más beneficiadas con esto, pues les permite negociar con los trabajadores en lo referente a su salario. El crecimiento del empleo según el reporte a Marzo a finales del 2010 termino con un porcentaje de 4.2% influyó en la dinámica del consumo privado. El continuo crecimiento del empleo formal contribuyó a mantener la confianza del consumidor. El nivel de empleo en la ciudad Trujillo durante el año 2009 se ha visto incrementado debido a la aparición de Grandes Centros Comerciales, los cuales han invertido en la ciudad, generando mayores ingresos. En comparación con este año 2010 y 2011 el nivel de empleo ha sido bajo, debido que algunas empresas hicieron reducción de personal, porque compraron maquinarias para reemplazar la mano de obra del hombre. Gráfico Nº 04 Empleo Urbano

Fuente : http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Inflacion/2011/marzo/Reportede-Inflacion-Marzo-2011.pdf

En cuanto a los niveles socioeconómicos, según el APEIM, para la provincia de Trujillo este se encuentra distribuido de la siguiente manera: NSE A-B (13.4%), NSE C (30.2%), NSE D (32.9%) y NSE E (23.5%).


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Gráfico N° 11 Distribución de Hogares según NSE – Provincias

Fuente: Asociación Peruana de Empresas de Investigación de mercado

3.1.1.5. Factores Climáticos y Socio-Culturales Los diversos factores climáticos en los últimos años se ha dado mucho énfasis a la preservación del medio ambiente, por tal motivo se han emitido leyes como Ley Nº 28611 que sancionan severamente a las empresas o personas que cometan delitos ecológicos. Muchas empresas han tomado conciencia de cuán importante es la preservación del medio ambiente; sin embargo hay empresas que todavía siguen atentando contra la naturaleza. Así mismo en el ambiente Socio – Cultural, los consumidores en su mayoría son mujeres jóvenes, de edad media y adultas y dinámicas dispuestas al cambio. Una característica de la población femenina Trujillana es su diversidad, donde se afianza en la cultura y la sabiduría tradicional; con valores éticos y sociales. La ciudad de Trujillo tiene el paradigma de ciudad culta, ordenada y democrática.

3.1.2. Microentorno 3.1.2.1. Clientes Potenciales Dentro de los clientes potenciales están las mujeres en el rango de edad 17 – 60 años que pertenezcan al NSE A y B, que residan en zonas del Distrito de Trujillo.


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3.1.2.1. Consumidores Personas del sexo femenino, que tengan entre 17 – 60 años, pertenezcan al NSE A y B y residan en zonas del Distrito de Trujillo. 3.1.2.1. Competencia 

El Golden Club: Resultó ser el más cómodo con un servicio de maquinas a un precio de S/35 mensuales, Spinning + Maquina + Sauna a S/. 75, Maquina + Spinning + Baile + Sauna a S/. 85.00. Cuenta con los servicios de aeróbicos, baile, Full Body, Combate, Maquinas, Spinning y Sauna. Los horarios son de acuerdo al servicio que se realiza, por ejemplo: o

o



-

Maquinas de 6 a.m. hasta las 9:30 p.m.

-

Aeróbicos, Baile, Full Body y Combate de 7 a.m. hasta 9 p.m.

-

Spinning de 7 a.m. hasta las 9 p.m.

-

Sauna: Caballeros de 8 – 11 a.m. y de 5 – 8 p.m.(Miércoles y Viernes)

-

Damas de 8 – 11 a.m. y de 5 – 8 p.m. (Jueves) y 8 – 12 m. (Sábados).

Fiorella Fitness Club : Sus precios son más altos comparados al Golden Club. El spinning tiene un costo de S/. 75 mensuales, Combate + Body Tech + Aeróbicos + Baile + Pilates S/. 195 ( 3 meses). Los servicios que ofrece son Spinning, Maquinas, Jumping, Body Tech, Baile, Pilates, Aeróbicos y Combate. Los horarios son : o

o



-

Maquinas de 6 a.m. a 10 p.m.

-

Spinning de 6:15 am a 9 p.m.

-

Bailes de 7 a.m. a 9 p.m.

Planet Gym : Los precios superan a todos los demás gimnasios. El pago es de S/.159 mensual, S/. 249 por 3 meses, S/. 349 por 6 meses y S/. 549 por 1 año. Incluyen todos los servicios que brindan. Los servicios ofrecidos son Fight do, Baile, Quema Grasa Trampolín, Step, Spinning Aeróbicos y Maquinas. Los horarios son: o

o

-

Fiht Do, Step, Trampolín, Quema Grasa, Aeróbicos desde las 7 a.m. a 8 p.m.

-

Spinning desde 6:15 a.m. a 9:15 p.m.

3.1.2.1. Proveedores


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Los proveedores son aquellas empresas las cuales proveerán los insumos, herramientas, equipamiento y material de alta calidad; serán básicamente empresas que se dediquen a la venta de maquinas para implementar el Gym, empresas con conocimientos nutricionales para implementar el cafetín, distribuidoras de rehidratantes, entre otros. En el caso de limpieza del local y seguridad será tercerizado. 3.1.2.1. Barreras de Entrada y Salida El Gimnasio solo para mujeres no se ha detectado barreras legales, políticas que impidan el ingreso y salida de este negocio en la ciudad de Trujillo. No existe ninguna barrera legal o de cualquier otro tipo para llevar a cabo el presente proyecto. 3.2. Investigación de Mercado 3.2.1. Segmentación Se ha realizado una identificación de mujeres, con una segmentación geográfica y demográfica debido al rango de edades y porque no ocupan la totalidad de la población. Segmentación Geográfica: Población del genero femenino ubicadas en el distrito de Trujillo de la Ciudad de Trujillo – Región de la Libertad. Segmentación Demográfica: Población del genero femenino además de ubicadas en el distrito de Trujillo, que pertenezcan al segmento A y B.

3.2.2. Definición del Cliente Potencial Nuestro mercado potencial está conformado por las mujeres en el rango de edad 17 – 60 años que pertenezcan al NSE A y B, que residan en zonas del Distrito de Trujillo.

3.2.3. Fuentes de Información o

o

Fuentes Primarias:  Encuesta a nuestras clientas potenciales. Fuentes Secundarias:  Datos Estadísticos del Instituto Nacional de Estadísticas e Informática.  Datos del Informe de Inflación del Banco Central de Reserva del Perú a Marzo del 2011.  Información obtenida de SUNAT.  Datos estadísticos de APEIM (Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados)  Datos de la Constitución Política (Leyes y Normas).


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3.2.4. Metodología a Emplear El tipo de investigación utilizada en este proyecto es investigación cuantitativa, con el objetivo de conocer y analizar las preferencias, opiniones y expectativas de las clientas; aplicaremos encuestas personales, para eso se aplicara la fórmula probabilística para población finita y con esto se obtendrá la respectiva muestra para el proyecto.  

p. = Probabilidad de aceptación del estudio  50% q. = Probabilidad de rechazo del estudio  50%

3.2.5. Análisis de la Demanda 3.2.5.1. Servicio Lo que se busca en este proyecto es que la mujer se sienta cómoda, que vaya a este gimnasio con un objetivo (ponerse en forma, subir su autoestima, tener salud, etc.) y sobre todo el poder brindarle el apoyo necesario para que pueda cumplirlo, contando con el personal altamente calificado para cada requerimiento. El gimnasio solo para mujeres brindará variedad de servicios destinados a la salud tanto física como mental, contando con el personal altamente calificado para obtener y/o asegurar dicho objetivo utilizando las herramientas necesarias para que la mujer se sienta cómoda y tenga resultados óptimos. Así mismo se ofrecerán espacios como un cafetín nutricional, en donde se venderán diversos productos que ayudarán a la mujer a obtener una dieta balanceada, con el asesoramiento de un especialista en nutrición. Se contará también con amplios salones de baile con instructores profesionales que brindarán clases de aeróbicos y a su vez enseñaran bailes de moda con esto queremos lograr que la mujer se relaje y al mismo tiempo queme calorías a la vez se brindarán clases de aeróbicos. En este Gimnasio las mujeres tienen la opción de conocer nuevas amigas, que quizás tengan finalidades similares y contarán con el apoyo necesario para cumplir dichos objetivos. 3.2.5.2. Demanda Histórica y Actual Actualmente en la ciudad de Trujillo no existe ningún Gimnasio solo para mujeres donde se pueda obtener información histórica sobre la demanda del servicio a brindar.

3.2.5.3. Variables que Afectan a la Demanda •

•

Crecimiento de la Población: La demanda también está sujeta al crecimiento de la población, cuanto mayor es un mercado, mayor es la cantidad para adquirir los servicios. Estacionalidad: La estacionalidad de de los servicios en la variación de la demanda es constante, ya que en los meses de verano, la concurrencia es mayor.


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Calidad: La calidad de un servicio es medida a través del grado de satisfacción que este brinde al cliente. Cuando se dice que el servicio es de calidad es porque cubre las expectativas y necesidades de las clientas. Es por ello que el manejo del factor de calidad es imprescindible y sumamente importante, ya que influye de manera positiva en el incremento de las ventas del servicio.

•

3.2.5.4. Demanda Proyectada Para la proyección de la demanda del Gimnasio en el año 1 al año 5, se ha tomado como referencia la tasa de crecimiento poblacional de 1.22%,

Demanda proyectada

20.728

20.981

21.237

21.496

21.758

Fuente: Elaboración Propia 3.2.6. Análisis de la Oferta 3.2.6.1. Identificación de la Competencia o

o

Competencia Directa: Actualmente no existe competencia directa alguna para el servicio de Gimnasio solo para mujeres en la ciudad de Trujillo. Competencia Indirecta: Si bien actualmente no existe competencia directa alguna para el servicio de Gimnasio solo para mujeres en la ciudad de Trujillo. Pero se contaría con todas los demás Gimnasios Mixtos como competencia indirecta que se encuentran en la ciudad de Trujillo.

3.2.6.2. Oferta Histórica y Presente Actualmente investigamos que no existen fuentes formales donde se pueda obtener información histórica sobre la oferta del servicio a brindar. 3.2.6.3. Variable que Afectan a la Oferta o

o

Incremento de la Competencia A mayor número de empresas que puedan entrar al mercado y ofrezcan un servicio igual o similar al del Gimnasio, ocasionaría el incremento de la oferta, pudiendo ser esto un motivo de reducción de requerimiento de nuestros servicios y por ende reduciendo nuestros ingresos. Crecimiento Económico Ante un crecimiento económico, aumenta la productividad, y por lo tanto la sociedad puede disfrutar de mayor cantidad de bienes y servicios por personas. Asimismo, aumenta el empleo, lo que incrementa el poder adquisitivo de las personas y su disponibilidad a hacer uso de servicios.


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3.2.6.4. Oferta Proyectada Debido a la inexistencia de oferta del servicio de Gimnasio solo para mujeres no se puede realizar una proyección de la misma. 3.2.7. Deducción del Mercado 3.2.7.1. Mercado Proyectado o

Mercado Potencial El mercado potencial está conformado por todas las Mujeres que se encuentran en el rango de 17 a 60 años de edad pertenecientes al NSE A y B, que residen en las zonas del distrito de la ciudad de Trujillo. Mercado Potencial

2011

2012

2013

2014

2015

2016

20.478

20.728

20.981

21.237

21.496

21.758

Fuente: Elaboración Propia o

Mercado Disponible El mercado disponible se obtiene deduciendo el 90% del mercado potencial. Esto se ha llevado a cabo en base a los resultados obtenidos en la encuesta que nos reflejó dicho índice, así mismo, nos permitió saber cuántas Mujeres que a pesar de pertenecer al NSE A y B y residir en las zonas del distrito de Trujillo hacen uso de los servicios de un gimnasio. 2011 Factor

2012

2013

2014

2015

2016

15.613

15.804

15.997

16.192

16.389

75%

Mercado Disponible

Fuente: Elaboración Propia o

Mercado Efectivo El mercado efectivo lo conforma el 69% del mercado disponible, que representa el número de Mujeres que están interesadas en hacer uso de los servicios de un gimnasio. Dicho índice se ha obtenido mediante los resultados de la encuesta realizada. 2011 Factor

2012

2013

2014

2015

2016

10.427

10.555

10.684

10.814

10.946

67%

Mercado Efectivo

Fuente: Elaboración Propia


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3.3. Análisis de la Comercialización 3.3.1. Marketing Mix Usado por la Competencia 3.3.1.1. Servicio Hoy en día existe variedad de gimnasios mixtos, que ofrecen mejorar la salud física de Hombres y Mujeres. Entre estos servicios que ofrecen es el asesoramiento de un especialista en nutrición, instructores personales, profesores de baile, etc. Es preciso mencionar, que existe un sector al que no le gusta ir a un local mixto. Pues en muchos casos la mujer siente incomodidad pues tiene que compartir diversas maquinas con los hombres, sabiendo a la perfección que el sudor del hombre es totalmente diferente y mas fuerte que el de la mujer, así mismo no tienen en cuenta que en la mayoría de los casos son los hombres quienes tratan de acaparar mayor tiempo las máquinas, desplazando a las mujeres a utilizar mayormente el área de aeróbicos, spinning o pilates.

3.3.1.2. Precio El precio del servicio que ofrecen estos Gimnasios serán determinados de acuerdo al rango de precios que ofrecen los demás Gimnasios y resultados de nuestra encuesta.

3.3.1.3. Plaza Si bien es cierto no existe un Gimnasio que brinde un servicio exclusivo solo para Mujeres. Los diversos gimnasios mixtos existentes se encuentran ubicados en La ciudad de Trujillo.

3.3.1.4. Promoción Estos Gimnasios llevan a cabo diversidad de promociones a través de sitios web (facebook, twitter, páginas amarillas), así mismo realizan merchandaising, volantes, anuncios en periódicos y revistas de la ciudad.

3.3.2. Plan de Marketing para el Proyecto 3.3.2.1. Mercado Meta El mercado meta estará conformado por la demanda de Mujeres concurrentes al Gimnasio, que formen parte del NSE A y B, y residan en las zonas del distrito de Trujillo. Adicionalmente


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al uso de los diferentes servicios que ofreceremos, también podrán acceder al cafetín nutricional, salones de baile, música personalizada y diversidad de programas referidos a temas de salud de la Mujer a cargo de especialistas en nutrición. 3.3.2.2. Servicio Adicional Además de la variedad de servicios que brindará el gimnasio solo para Mujeres, en un futuro se llevara a cabo la implementación de un spa solo para ellas, convirtiendo el gimnasio y el spa en un lugar en donde la Mujer pueda obtener un espacio de relajación donde salga de su rutina diaria, obteniendo un tiempo exclusivamente para el cuidado de su salud física y mental.

3.3.2.3. Precio Los precios que tendremos para nuestros servicios serán valorizados en moneda de nuevo sol de acuerdo a cada paquete de servicio, a esto le incrementaremos los gastos mínimos administrativos. 3.3.2.4. Plaza Los servicios que ofrecerá el Gimnasio serán directamente brindados en un local, ubicado en la urbanización San Andrés, destinado a la atención de nuestras clientas. 3.3.2.5. Promoción Estos Gimnasios llevan a cabo diversidad de promociones a través de sitios web (facebook, twitter, páginas amarillas), así mismo realizan merchandaising, volantes, anuncios en periódicos y revistas de la ciudad.

3.3.2.6. Estrategias de Entrada en el Mercado La estrategia de entrada al mercado el Gimnasio será mediante la diversidad de publicidad enfocada a los servicios que ofreceremos, se basará el desarrollo de sus actividades del servicio con calidad, la diferenciación y la novedad en cuanto que en la ciudad de Trujillo carece.

3.3.2.7. Posicionamiento del Producto Buscamos posicionarnos como un gimnasio solo para mujeres donde se refleje la comodidad y donde las mujeres no solo vengan a este gimnasio para hacer ejercicios sino para salir de la rutina y del estrés.


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CAPÍTULO IV: ESTUDIO TÉCNICO


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4.1. Especificaciones Técnicas del Servicio 4.1.1. Servicios: A) Servicio del paquete A: El paquete nombrado consta de que la clienta puede acercarse a la empresa y pedir un paquete de 6 meses donde podrá accedes a las diversas disciplinas de acuerdo al horario establecido en el gimnasio, el cual contara inicialmente con un chequeo general de un nutricionista y luego el guía de un instructor especializado. B) Servicio del paquete B: El paquete nombrado consta de que la clienta puede acercarse a la empresa y pedir un paquete de 3 meses donde podrá accedes a las diversas disciplinas de acuerdo al horario establecido en el gimnasio, el cual contara inicialmente con un chequeo general de un nutricionista y luego el guía de un instructor especializado. C) Servicio del paquete C: El paquete nombrado esta dirigido a personas que pertenezcan a alguna identidad la cual tendrá convenio con el gimnasio y se le hará un descuento especial y podrá accedes a las diversas disciplinas de acuerdo al horario establecido en el gimnasio, el cual contara inicialmente con un chequeo general de un nutricionista y luego el guía de un instructor especializado. 4.1.2. Disciplinas que incluye cada paquete: 

Área de máquinas - Personal Training En el área de máquinas se encuentran variedad de máquinas de peso integrado como también una zona para trabajar el peso libre, donde se trabajará la fuerza, velocidad y resistencia, de la mujer. Así mismo, esta área es ideal para las Mujeres que desean aumentar su volumen muscular, todo esto se llevará a cabo a través de ejercicios indicados bajo la supervisión del personal training, de acuerdo al horario en el cual se encuentre la clienta. El Personal Trainers guiará en cada rutina de ejercicios que realicen nuestras clientas, para asegurarse que se estén ejecutando cada ejercicio de la manera correcta, segura y efectiva. El Personal Trainer realizará evaluaciones periódicas que darán confiable y preciso monitoreo del nivel de mejoramiento de la condición física, luego elaborará un programa de ejercicios basados en las evaluaciones para que el nivel de aptitud física siga mejorando. Los resultados quedarán en archivo para que el miembro pueda monitorear sus progresos.



Pilates El Pilates Reformer utiliza una máquina ergonómica muy versátil y fácil de manejar, especialmente diseñada para la práctica del Pilates, que permite una entrenar el cuerpo


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manteniendo una perfecta postura y alineación, lo que lo hace para fortalecer los músculos más profundos que soportan la correcta alineación de la columna vertebral y corregir posturas. De esta manera, el Pilates Reformer le permite prevenir y aliviar dolores de espalda, mejorar su fuerza abdominal, aumentar su flexibilidad, y le enseña a manejar su cuerpo en general.

Beneficios •

Innovador entrenamiento para el cuerpo y la mente.

•

Brinda fortalecimiento muscular.

•

Corrige desbalances posturales.

•

Mejora el control muscular y entrena el cuerpo para prevenir posibles lesiones.

•



Mejora la flexibilidad.

•

Mejora coordinación y conciencia corporal

•

Prepara el cuerpo para las actividades diarias

Clases de Aeróbicos Movimientos de grandes grupos musculares a través de coreografías con el objetivo de fortalecer el corazón, todo el sistema circulatorio y respiratorio. Así mismo mejorará la resistencia cardiovascular y ayuda a tener mayor coordinación y tonificación de los músculos. Beneficios

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

Mejora el funcionamiento del sistema cardiovascular.



Fortalece la potencia muscular y mejora el tono.



Ayuda a disminuir el porcentaje de grasa.



Generará un alto gasto calórico.



Eleva el consumo de oxígeno a niveles altos.

Clases de spinning Es una actividad física que se desarrolla sobre una bicicleta estática con condiciones especiales como: volante de inercia, ajuste de tensión, sillín y manillar ajustables.



Clases de Baile


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Las clases de baile se llevaran a cabo en forma divertida y relajante. Beneficiando la resistencia cardiovascular, además de lograr una mejoría en la condición motora y porcentaje de grasa corporal. Nuestras clientas se liberarán del stress y aprenderán los ritmos de moda. A su vez, lograrán quemar hasta 300 calorías y tonificar músculos del tren inferior. 

Clases de yoga Disciplina milenaria hindú donde nuestras clientas trabajaran la mente, el cuerpo y el espíritu. Esta técnica abarca todos los aspectos vitales y conduce a la persona hacia el equilibrio de todos ellos. Proporciona un óptimo estado de salud, una actitud adecuada ante la vida, y un puente hacia el encuentro con uno mismo.



Fight do Técnica de lucha que comprende golpes, patadas, bloqueos, saltos y esquives. Se basan en diferentes artes marciales y en el boxeo. Todas las personas pueden practicar el Fight -Do. Es muy simple y existen opciones para cada uno de sus movimientos por lo cual cada practicante puede adaptar el entrenamiento a su nivel. Beneficios Quema de grasa Aumento del tono muscular Aumento de la resistencia muscular Aumento de la velocidad Mejoras en el rendimiento del sistema cardio-respiratorio Mejoras en la coordinación, la flexibilidad, el equilibrio y la postura Disminución de la celulitis y las várices Descarga de tensiones y liberación del estrés Aumento de la seguridad y la autoestima o

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Guardería de niños Servicio de guardería que contará con el apoyo de personal especializado en educación inicial y estará abierto todos los días de la semana. Con la finalidad de que los hijos de las clientas disfruten de entretenidos juegos, videos infantiles, libros, concursos de dibujo y mucha diversión, mientras que ellas se ejerciten con tranquilidad.



Cafetín nutricional


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El cafetín nutricional, brindará diversos productos dietéticos, nutritivos y energéticos que contribuirán a que las mujeres realicen un óptimo entrenamiento.

Algunos de los productos que se encontraran disponibles en nuestra cafetería son los siguientes: o

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Bebidas Hidratantes: Cuya formulación favorece una mejor absorción del agua y la recuperación de los electrolitos perdidos durante el ejercicio. Energizantes: contienen ingredientes que en conjunto tienen un efecto estimulante, óptimo para recuperar las energías perdidas durante las rutinas. Jugos: Contamos con una gran variedad de jugos preparados al instante. Además: Proporcionamiento adicional de suplementos que podrán incluir en sus batidos. Ensaladas en diferentes presentaciones. Galletas dietéticas y nutritivas en diversos sabores.

4.2. Ingeniería Básica 4.2.1. Descripción de Procesos 4.2.1.1. Proceso de los servicios paquetes: Descripción del Proceso de nuestros servicios en general: 





Inscripción y detalle de los beneficios del servicios así como se le muestra los ambientes en que va desarrollar sus ejercicios. Se le conduce con la nutricionista y se le da una cita que concuerde con el horario disponible. La nutricionista determinara el estado y las necesidades nutricionales de cada clienta en función a su rutina de ejercicios contemplando cuatro actividades básicas: Anamnesis Alimentaria: Se efectúa para conocer los hábitos y frecuencia del consumo de alimentos del mismo modo para conocer el aporte nutricional de los alimentos consumidos por nuestra clienta. Determinación de Necesidades: Esta se llevara a cabo para brindar una dieta acorde con las necesidades de nuestra clienta. Control de peso: Se realizara un control semanal para conocer la evolución en el proceso de disminución de peso graso o aumento del desarrollo muscular. Asesoría personalizada: esta asesoría nutricional orientara a la clienta al adecuado consumo de alimentos. o

o

o

o

Las Clientas pueden empezar a realizar sus ejercicios en el horario escogido por ellas.


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INICIO

Clienta visita el Local

Cliente solicita información de los paquetes

NO

Cliente decida adquirir

SI Procede a cancelar en caja por el paquete

Verificación del horario de las diferentes disciplinas Cita con la nutricionista

Se le dirige al área que desee y empieza su rutina


Descripción de proceso por disciplina: Proceso de Spinning: o

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Inscripción y detalle de los beneficios del servicio. Cliente cancela en caja por el servicio elegido. Se le acompaña al ambiente en que va desarrollar sus clases. Tiempo de clase – 1 hora Nuestras Clientas puede empezar a realizar sus ejercicios en el horario escogido por ellas.

Proceso de clase de Yoga:


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Inscripción y detalle de los beneficios del servicio. Se le muestra el ambiente en que va desarrollar sus clases. Se procederá a detallar las sesiones a llevarse a cabo. Tiempo de clase – 1 hora Nuestras Clientas puede empezar a realizar sus ejercicios en el horario escogido por ellas.

Proceso de las clases de Fight Do: Inscripción y detalle de los beneficios del servicio. Se le muestra el ambiente en que va desarrollar sus clases. Se procederá a detallar las sesiones a llevarse a cabo. Tiempo de clase – 1 hora Nuestras Clientas puede empezar a realizar sus ejercicios en el horario escogido por ellas Proceso de la Guardería de Niños: Se le brindará la información detallada del servicio y los beneficios que trae consigo. Se le muestra a nuestra clienta el ambiente en donde el niño permanecerá durante su estancia en el gimnasio. Se procederá a la inscripción respectiva, brindándonos los datos personales tanto de nuestra clienta, como los datos personales de su niño. Se le conducirá al niño al área de guardería Se procederá a darle la bienvenida Se le brindará diversidad de juegos, videos infantiles, etc. Tiempo de estancia del niño dentro de la guardería – máximo dos horas. El niño se marchara de la guardería únicamente cuando su madre lo recoja. o

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o

o

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INICIO

Clienta visita el Local

Clienta solicita información del servicio

Se le muestra el Área de Guardería de niños

NO

Clienta decide adquirir

SI Se le inscribe los datos de nuestra clienta y los datos de su hijo en el sistema Se le dirije al menor al Área de Guardería para niños

Se le da la bienvenida al niño ingresante

Se le brinda diversos juegos infantiles, videos educativos, etc

Tiempo de estancia del niño en la guardería (máximo 2 horas) Niño es recogido por únicamente por su Madre.

4.2.2. Descripción de Tecnologías


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4.2.2.1. Descripción de Maquinarias, Equipos y Herramientas A continuación se presentara un cuadro donde indicaremos las maquinas y equipos necesarios para las disciplinas mencionadas anteriormente:

CONCEPTO Maquina para gluteos Remo sentado Aductor Sillas para Abdominales Bicicletas estacionarias Pesas Trotadora Pegable

Cantidad

Inversión Precio

9 9 9 12 15 15 9

849,00 438,00 547,00 396,00 749,00 458,00 2.435,00

Total 7.641,00 3.942,00 4.923,00 4.752,00 11.235,00 6.870,00 21.915,00

Fuente: Elaboración Propia 4.2.2.2. Descripción de Mobiliario y Software Mobiliario: Se contara con el siguiente mobiliario: CONCEPTO Equipos de Procesamiento de Datos Televisor Computadora y Impresora Equipo de sonido

Cantidad

Inversión Precio

1 1 1

2.268,07 1.354,50 749,30

Total 4.371,87 2.268,07 1.354,50 749,30

Fuente: Elaboración Propia Software: El Sofware que utilizaremos en la empresa es el Microsoft Office 2007 y específicamente programas Excel para llevar el registro de nuestras clientas así como Word para entregar sus horarios o registros. 4.2.2.3. Detalle sobre Terrenos, Inmuebles e Instalaciones Fijas El local con el que se contará para brindar nuestros seis servicios tendra un tamaño de 500m2. Donde tendremos en el primer piso las siguientes areas: Area de Recepsion, Area de nutricion, 2 Area de maquinas, un baño y la guarderia y en el segundo piso: Un Area de aerobicos – baile, un area para yoga y fight do y un area de maquinas, un area de spinning y un baño. 4.3. Centro de Operaciones 4.3.1. Macro y Micro-Localización La empresa estará localizada en la ciudad de Trujillo, Provincia y Distrito de Trujillo, Departamento de La Libertad.


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Imagen Nº …

Consideramos conveniente alquilar un local en la urbanización San Andrés I Etapa el cual será amplio y se encontrara en una zona estratégica la cual ha sido escogida gracias a los resultados de las encuestas realizadas en diferentes zonas de la ciudad de Trujillo 4.4. Capacidad Instalada del Proyecto 4.4.1. Capacidad Máxima Se muestra en el siguiente cuadro las personas que se integraran en el servicio durante el día: Variable Atenciones Promedio Semanal mensual Anual Capacidad Total

Cantidad 40 240 960 11,520 11,520

4.4.2. Criterios y Porcentaje de Ocupabilidad En el siguiente cuadro mostramos la capacidad que tiene la planta por el Mercado Objetivo, Plan de Participación y por el Plan Comercial

CAPACIDAD NORMAL DE PLANTA Descripción

2012

Mercado Objetivo Plan de Participación Capacidad Normal Plan Comercial

2013

10.429 84% 8.760

2014

10.557 88% 9.290

2015

10.686 92% 9.831

6,05%

5,82%

2016

10.816 96% 10.383

5,61%

10.948 100% 10.948

5,44%

En este cuadro mostramos la capacidad por cada servicio del Gimnasio:

CAPACIDAD NORMAL POR PRODUCTO Descripción

2012

Total Serv. Paquet. A Serv. Paquet. B Serv. Paquet. C 0


44% 33% 22% 0%

8.760 3.893 2.920 1.947 0

2013 9.290 4.129 3.097 2.064 0

2014 9.831 4.369 3.277 2.185 0

2015 10.383 4.615 3.461 2.307 0

2016 10.948 4.866 3.649 2.433 0

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En este cuadro mostramos el porcentaje de ocupabilidad por año de acuerdo a la capacidad máxima y normal de la empresa

OCUPABILIDAD Descripción Capacidad Normal Capacidad Máxima % de Ocupabilidad


2012

2013

2014

2015

2016

8.760 10.944

9.290 10.944

9.831 10.944

10.383 10.944

10.948 10.944

80%

85%

90%

95%

100%

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CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL


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5.1. Forma Societaria El Gimnasio para mujeres estará constituida bajo la forma societaria de una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.), amparada en la Ley Nº 26887, denominada “Nueva Ley General de Sociedades” (NLGS), en donde se hace mención a la Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.) en los artículos 234º al 248º de su Libro Segundo correspondiente a la Sociedad Anónima. Las Sociedades Anónimas Cerradas (S.A.C.) tienen las siguientes características: 









La posibilidad de que la SAC funcione sin directorio. En este caso, las atribuciones de representación legal y de gestión de la sociedad recaen en el Gerente General. Los accionistas tienen derecho de adquisición preferente en los casos en que cualquier accionista decida transferir sus acciones a favor de otros accionistas o de terceros. La posibilidad de establecer en el estatuto un derecho de preferencia a favor de la propia sociedad, para que ella misma adquiera las acciones que un accionista desee vender, si los otros socios no lo ejercitan. La posibilidad de establecer en el estatuto la obligación de obtener el consentimiento de la sociedad para transferencia de acciones (artículo 238º de la NLGS). La limitación del derecho del accionista para designar a cualquier persona como su representante en las juntas de accionistas, de modo que sólo puede hacerlo a favor de otro accionista, de su cónyuge o de su ascendiente o descendiente en primer grado (artículo 243º de la NLGS). Sin embargo, la representación puede ampliarse ilimitadamente, si así lo establece el estatuto.



Pasos a seguir para la creación de una Sociedad Anónima cerrada: 1. Apersonarse a la sede de Registros Públicos con la finalidad de confirmar la no existencia de la denominación que se le piensa asignar a la sociedad (Búsqueda Mercantil). Pasos: -

Llenar formulario solicitud de búsqueda de denominación(Ver anexo)

-

Pagar en Caja los derechos registrales (Tasa: S/. 4.00)

Acudir al área de búsquedas para recoger el resultado de su trámite. 2. Así mismo se tiene la opción de hacer una reserva de preferencia registral (articulo 10º de la NLGS) hasta por 30 días, después de haber efectuado el pago de un derecho. Pasos: -

-

Llenar formulario solicitud de reserva de denominación.

-

Adjuntar copia DNI del representante del título.

-

Pagar en Caja los derechos registrales (Tasa: S/.16.00)

-

Acudir a mesa de partes, en la fecha que le indiquen, para recoger el resultado de su trámite.


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3. Elaboración de la minuta. 4. Si el aporte de los socios ha sido en efectivo, se tiene que hacer mediante deposito en cuenta aperturada a nombre de la sociedad. En caso contrario si los aportes han sido no dinerarios es decir en activos fijos es necesario la elaboración de una declaración jurada por parte de un contador público que valore los bienes; además el Gerente debe realizar una certificación en la que deja constancia de la recepción de los bienes. 5. Una vez que se tiene la minuta adjuntada a los documentos requeridos y especificados en el punto 3, se procede a la elaboración de escritura pública. 6. Ya con la escritura pública se acude nuevamente a Registros Públicos (SUNARP) con la finalidad de escribir formalmente a la sociedad, donde se nos asignara una partida electrónica. 7. Luego de haber realizado los pasos anteriormente descritos, se acude a la SUNAT con el fin de obtener el registro único de contribuyente (RUC). 8. Finalmente, se acude a los Ministerios u Organismos pertinentes como: Ministerio de Trabajo, Municipalidad, etc.; para obtener los permisos especiales correspondientes.

5.2. Tasas y Licencias Municipales 5.2.1. Licencia de Funcionamiento Para la apertura y el desarrollo de las actividades operacionales de la Guardería Canina se deberá contar con la licencia de funcionamiento tramitada y expedida por la Municipalidad Provincial de Trujillo, debiéndose presentar lo siguiente: Pasos adquirir la Licencia de Funcionamiento: 1. Obtener Reporte de Zonificación y Compatibilidad de uso de suelo CONFORME. Para este reporte se necesita llenar un formato emitido por la Municipalidad que contempla los siguientes datos: -

Dirección exacta en donde se encontrará ubicada la empresa.

-

Nombres y Apellidos del titular(es).

-

Área exacta del local.

2. Llenar Solicitud de Declaración Jurada para Autorizaciones Municipales. 3. Obtener Vigencia de Poder-SUNARP 4. Adquirir Certificado de Defensa Civil, puesto que el área del local es mayor a 100 m² y menos a 500m². Para este certificado se debe solicitar la Inspección Técnica de Defensa Civil y cumplir con los siguientes requisitos:


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-

Solicitud de ITSDC, según formato numerado.

-

Plan de Seguridad en Defensa Civil obligatorio en locales con mayor un número mayor a 5 personas y firmado por el propietario.

-

Plano de Ubicación-Localización y especificaciones técnicos-Firmado por arquitecto colegiado.

-

Plano de arquitectura – Acotado

-

Derecho de pago en caja- Inspección de Verificación S/.141.45

-

Derecho de Pago en Caja – Levantamiento de Observaciones S/.75.90

-

Copia de Certificado de medición de puesta a tierra con una antigüedad no mayor a ocho meses obligatorio para los locales que cuenta con artefacto eléctrico y/o electrónico y deberá estar firmado por Ing. Electricista o Mecánico Electricista Colegiado.

-

Copia de Certificado de RPIN de Extintores.

-

Certificado de Prueba Hidrostática de Extintor (Si tiene antigüedad mayor a 5 años)

Plano de señalización y evaluación-Firmado por arquitecto colegiado. 5. Pago de Derecho de formato de Licencia Municipal de S/.96.00 -

Anuncios Publicitarios y otros Los requisitos para la autorización de publicidad fija son los siguientes: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Formato de Declaración Jurada Copia de DNI Foto de fachada del local Diseño gráfico del logotipo Copia de Licencia de funcionamiento Pagos correspondientes

-

Derecho de trámite S/.86.00

-

Publicidad, en función del tamaño de la publicidad que para la Guardería es de S/.210

5.3. Legislación Laboral y Tributaria A) Régimen laboral de la Micro y Pequeña Empresa 





El Régimen de Promoción y Formalización de las MYPES se aplica a todos los trabajadores sujetos al régimen laboral de la actividad privada, que presten servicios en las Micro y Pequeñas Empresas, así como a sus conductores y empleadores. Los trabajadores contratados al amparo de la legislación anterior continuarán rigiéndose por las normas vigentes al momento de su celebración. No están incluidos en el ámbito de aplicación laboral los trabajadores sujetos al régimen laboral común, que cesen después de la entrada en vigencia del Decreto Legislativo N° 1086 y


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sean inmediatamente contratados por el mismo empleador, salvo que haya transcurrido un (1) año desde el cese. Incluye los siguientes derechos Cuadro Nº 42

Fuente: MINTRA Fuente: Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo (MTPE) Para poner a los trabajadores en planilla, se tiene que realizar una inscripción previa en la página www.mintra.gob.pe/remype . Cada contrato individual de trabajo deberá ser registrado en el Ministerio de trabajo pagando una tasa de S/.3.50. B) Legislación Tributaria Libros y Registros Contables: Los contribuyentes del Régimen Especial de Renta (RER) están obligados a llevar un Registro de Compras y un Registro de Ventas de acuerdo a las normas vigentes sobre el particular. Cuota Aplicable al RER: Los contribuyentes que se acojan al Régimen Especial de Renta (RER) pagaran una cuota mensual de 1.5% (uno punto cinco por ciento) de sus ingresos netos mensuales provenientes de sus rentas de tercera categoría (el pago de esta cuota mensual es de carácter cancelatorio). Declaración Jurada Anual: Los contribuyentes del Régimen Especial de Renta (RER) presentarán anualmente un Declaración Jurada la misma que se presentará en la forma, plazos y condiciones que establezca oportunamente la SUNAT. Dicha declaración corresponderá al inventario realizado al último día del ejercicio anterior al de la presentación.


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CAPÍTULO VI: ESTUDIO ORGANIZACIONAL


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6.1. Planeamiento Estratégico 6.1.1. Misión Brindar un servicio de calidad, totalmente comprometido e interesado a inspirar a nuestras clientas energía para ayudarles a alcanzar sus objetivos individuales, así también infundir a que se mantengan en óptimas condiciones físicas, a la vez mejorar la calidad de vida, estado de salud mediante una verdadera práctica deportiva. 6.1.2. Visión Ser el primer gimnasio líder solamente para mujeres en el norte del país, brindándoles bienestar a ellas y en general a toda la población peruana, generando valor a nuestra empresa. 6.1.3. Objetivos Tácticos y Estratégicos Objetivos Estratégicos  Dar un servicio de calidad orientado a atender las necesidades individuales de nuestras clientas proporcionándoles bienestar, salud y un verdadero compromiso de empresacliente.  Se brindarán charlas, conferencias y capacitación a todo nuestro personal para poder cumplir nuestros objetivos.  Atraer el mayor número posible de mujeres, para que nuestro negocio prospere, con diferentes tarifas y paquetes novedosos.  Dirigir a las clientas de mayor edad para que realicen ejercicio por lo menos tres veces por semana para que mejoren su salud para que no caigan en sedentarismo.  Establecer programas de ejercicio y dieta para cada necesidad de cada mujer, y así poder ayudarlas en su bienestar físico y emocional.  Concientizar a la población femenina en etapa de la adolescencia, con la finalidad de que mejore su salud manteniéndolas alejadas de las drogas u cualquier otro vicio. Objetivos Tácticos  Ofrecer calidad máxima en el servicio.  Promocionar distintos horarios de acuerdo a las  Necesidades del cliente.  Estar constantemente innovando.  Tener el mejor plan de trabajo.  Que el cliente sienta una experiencia única.  Ofrecer precios accesibles. 6.1.4. Análisis FODA 

FORTALEZAS Maneja un concepto único de exclusividad antes otros gimnasios por lo que es exclusivamente para mujeres.

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Tener maquinas especializadas solamente para mujeres No hay competencia. Buenos instructores. Horarios flexibles. Mensualidades adecuadas. Cuenta un nicho de mercado muy atractivo (por el poder adquisitivo que maneja). Puedo incluir altos precios. Maneja excelente servicios con alta infraestructura calidad y tecnología.

OPORTUNIDADES Único en la región. Mercado amplio. Publicidad. Hay grandes avances tecnológicos en este rango como aparatos electrónicos que guardan tu mejora en el rendimiento físico. El tema de del ejercicio, actualmente presenta mucha importancia ya que con avances científicos han comprobado como ayuda al ser humano, gracias a los extremos que ha llegado el hombre. Cada vez es mayor el número de personas preocupadas por su salud física. Situación económica del País en crecimiento, lo que estimula al publico a mayor consumo en una era en donde el cuidado físico y la salud toman un lugar.

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DEBILIDADES Nuevo servicio en el mercado, todavía no tiene la confianza o credibilidad del público objetivo. Las directoras de negocio no cuenta con demasiados conocimientos y certificaciones relacionadas a su ámbito de trabajo, el deporte como otros. No puede darle preferencias o diferencias a sus diferentes tipos de consumidores, diferencias: edad, sexo, ocupación, preferencias. No cuenta con estacionamientos para la capacidad que requiere nuestras clientes.

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AMENAZAS Competencia a futuro. Es difícil satisfacer las necesidades de dicho mercado ya que es un mercado que pide mucho ya que así está acostumbrado a otros gimnasios.

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6.2. Estructura Organizacional 6.2.1. Organigrama Estructural y Funcional


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Administrador

Secretaria

Contador

Nutricionista

Asesoria Legal

Marketing

Cobranza

Venta de Servicios

Servicio Paquet. A

Servicio Paquet. B

Servicio Paquet. C

6.2.2. Nombre o Marca Distintiva NOMBRE: 

Woman’s Gym

MARCA: 

Woman’s Gym SA

6.2.3. Equipo de Trabajo 6.2.3.1. Análisis de Cargos y Requisitos


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RECEPCIONISTA: Nombre Del Puesto: Secretaria Empresarial. Objetivo Del Puesto: Brindar informes a todas las posibles clientas que llegan al local, inscripciones y ayudar al personal con el que colabora, para que éste no deba preocuparse más que en la toma de decisiones que beneficien el progreso de la compañía. Sexo: Femenino Edad: 23 a 35 anos. Experiencia Laboral: Mínimo 2 anos. Nivel Académico: Secretaria Empresarial. INSTRUCTOR 1: Nombre del puesto: Instructor 1. Objetivo del puesto: considerar los principios generales del entrenamiento Deportivo Como elementos importantes para personalizar las clases. Sexo: Femenino Edad: 25 y 35 anos. Experiencia laboral: Mínimo 2 años. Nivel Académico: Tener curso de instructor especializado en gimnasios. INSTRUCTOR 2: Nombre Del Puesto: Instructor 2. Objetivo Del Puesto: considerar los principios generales del entrenamiento deportivo como elementos importantes para personalizar las clases. Sexo: indistinto. Edad: 25 y 35 anos. Experiencia Laboral: Mínimo 2 años. Nivel Académico: Tener curso de instructor especializado en gimnasios. 6.2.3.2 Tareas, Funciones y Responsabilidades NOMBRE DEL PUESTO: Secretaria Empresarial. FUNCIONES DEL PUESTO:      

Tramitar correspondencia, su entrada y salida. Recepción de documentos. Atender llamadas telefónicas. Atender visitas y dar la información adecuada. Archivo de documentos. Tener actualizada la agenda, tanto telefónica como de direcciones, y de los profesores e instructores.


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”

Manejo de maquinaria de oficina, desde calculadoras hasta fotocopiadoras, pasando por ordenadores personales y los programas informáticos que conllevan.

NOMBRE DEL PUESTO: Instructor 01 FUNCIONES DEL PUESTO:  Dosificar una carga de entrenamiento aeróbico en velocidad máxima, frecuencia cardiaca, percepción del esfuerzo.  Planear una sesión en tiempos de actividad y descanso adecuado para cada clienta.  Llevar un seguimiento de tus entrenos.  Llevar a cabo estrategias mercadológicas deportivas en el entrenamiento personalizado por cada clienta.  Romper las zonas de estancamiento.  Recomendar dietas y cómo desarrollarla.  Dar a conocer cómo obtener porcentajes de grasa y músculo adecuado. NOMBRE DEL PUESTO: Instructor 2 FUNCIONES DEL PUESTO:  Dosificar una carga de entrenamiento aeróbico en velocidad máxima, frecuencia cardiaca, percepción del esfuerzo.  Planear una sesión en tiempos de actividad y descanso adecuado.  Llevar un seguimiento de tus entrenos.  Llevar a cabo estrategias mercadológicas deportivas en el entrenamiento personalizado.  Romper las zonas de estancamiento.  Recomendar dietas y cómo desarrollarla.  Dar a conocer cómo obtener porcentajes de grasa y músculo adecuado.

6.2.3.3. Mecanismo de Reclutamiento y Selección 

Nuestro mecanismo de reclutamiento será por medio de publicaciones de periódico y radio.



En algunos caso tercia rizaremos con empresas personalizadas en reclutamiento y selección.

6.2.3.4. Programa de Capacitación y Evaluación de Personal 

Nuestras Capacitaciones a nuestro personal serán trimestral o semestral dándoles una completa información de los últimos alcances del tema así como también traeremos personas calificadas de fuera para que nos brinden su ayuda en nuevos temas de Nutrición así como nuevos tipos de ejercicios o nuevas maquinas.


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”

6.2.3.5. Política Salarial y Fijación de Sueldos 

Como política salarial tendremos que el pago a nuestros trabajadores será de la siguiente manera: Sueldo Fijo: Administrador, Secretaria, Jefe de Marketing, Maestra encargada para Guardería de Niños Sueldo por Horas: Instructores, Nutricionista, Profesoras de Baile, Yoga y Fight Do. o

o



Agencias de Tercerización: Empleados de Limpieza y de Seguridad.


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”

CAPÍTULO VII: INGRESOS Y COSTOS


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”

7.1. Inversiones 7.1.1. Inversión, Depreciación y Amortización de Activos En el siguiente cuadro se aprecia que en Maquinaria y Equipo se requiere mayor inversión para activos fijos ya que se encuentran dentro de esta las maquinas del gimnasio, la cual es instrumento fundamental para el giro del negocio.


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”

7.1.2. Inversión y Reinversión en Capital de Trabajo En el siguiente cuadro se muestra la distribución de la inversión entre costos y gastos a la vez la reinversión del capital de trabajo, que este es el recurso destinado al funcionamiento permanente y inicial de la empresa a lo largo del tiempo de evaluación del proyecto.

7.2.3. Resumen de Inversiones En el cuadro siguiente se muestra el resumen de la inversión en el Activo Fijo, Activo Intangible y Capital de Trabajo con IVG y sin IGV considerando el capital de trabajo para 3 meses.

RESUMEN DE LAS INVERSIONES (En nuevos soles)

Descripción

Monto sin IGV

Activo Fijo Activo Intangible Capital de Trabajo Inicial

TOTAL

69.228,87 17.022,95 93.528,02

179.779,83

Monto con IGV 81.690,06 20.087,08 102.996,34

204.773,48

IGV 12.461,20 3.064,13

15.525,33

Se considera Capital de Trabajo para 3 meses Elaboración propia

7.2. Costos y Gastos Proyectados 7.2.1. Materia Prima Directa: El siguiente cuadro se especifica los materiales, las cantidades de cada uno de estos y los costos de los materiales a utilizar, según sea el tipo de servicio paquete a tomar, nombrándose así como materiales directos.


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”

MATERIALES DIRECTOS POR SERVICIO (1 PAQUETE ) Producto

Materiales

Cantidad 1 1 1 1 1

Pelotas de Plastico Mancuernas (pares)

Serv. Paquet. A

Mat yoga Individual Equipo de sonido Kit para Guarderia

1,50 4,00 3,00 5,00 15,00

1 1 1 1

Pelotas de Plastico Mancuernas (pares) Mat yoga Individual Kit para Guarderia

1,45 3,00 3,50 15,00

19,45

22,95

TOTAL 1 1 1 1

Pelotas de Plastico Mancuernas (pares)

Serv. Paquet. C

24,15

28,50

TOTAL Serv. Paquet. B

Costo x paquete

Costo

Mat yoga Individual Kit para Guarderia

1,50 4,00 2,70 15,00

19,66

23,20

TOTAL Fuente: Elaboración Propia 7.2.2. Presupuesto de Personal:

Como toda empresa necesita una plantilla donde se detalla cada beneficio de cada trabajador así como el sueldo a tratar desde un inicio; en el siguiente cuadro se muestra el presupuesto del personal y de los servicios que se utilizara por terceros. PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL Y SERVICIOS DE TERCEROS (En nuevos soles)

Concepto

MANO DE OBRA DIRECTA

Nº de Trabajadores

Recepsionista Instructores Nutricionista Encargada de Guarderia de niños

1 3 1 2

Sueldo Mensual 600,00 2.000,00 300,00 500,00

CTS

Beneficios Sociales

60,00 200,00 30,00 50,00

54,00 180,00 27,00 45,00

Sueldo Total 714,00 2.380,00 357,00 595,00

Sueldo Anual 9.996,00 33.320,00 4.998,00 8.330,00

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA

TOTAL 9.996,00 99.960,00 4.998,00 16.660,00

131.614,00

MANO DE OBRA INDIRECTA -

-

-

-

TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA

-

-

ADMINISTRACIÓN Administrador

1

1.300,00

1 1 1

200,00 400,00 200,00

130,00

117,00

1.547,00

SERVICIOS POR TERCEROS Asesoría Contable Limpieza Vigilancia

200,00 400,00 200,00

21.658,00 2.400,00 4.800,00 2.400,00

TOTAL SUELDO ADMINISTRATIVOS

21.658,00 2.400,00 4.800,00 2.400,00

31.258,00

VENTAS -

TOTAL SUELDO VENTAS

-

-

-

-

-

Referencia Organigrama - Estimaciones Propias



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”

A la vez se muestra en el siguiente cuadro el consolidado de gastos de personal del gimnasio que se tendrá que se gastara anualmente; considerando por año como media de responsabilidad de los trabajadores de la empresa.

CONSOLIDADO DE GASTOS DE PERSONAL (En nuevos soles)

Descripción

2012

Mano de Obra Directa Mano de Obra Indirecta Administración

2013

2014

2015

2016

131.614,00 31.258,00

131.614,00 31.258,00

138.194,70 32.820,90

138.194,70 32.820,90

145.104,44 34.461,95

TOTAL 162.872,00 Elaboración propia - Referencia: Cuadro Nº

162.872,00

171.015,60

171.015,60

179.566,38

Fuente: Elaboración Propia 7.2.3. Gastos Indirectos de Fabricación Dentro de la empresa Gimnasio para mujeres se presenta el cuadro siguiente donde se muestra los costos indirectos:

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (En nuevos soles)

ITEM Electricidad Agua Internet

TOTAL MATERIALES

%

2012

2013

2014

2015

2016

58,06% 38,71% 3,23%

5.400,00 3.600,00 300,00

5.726,71 3.817,81 318,15

6.060,21 4.040,14 336,68

6.400,48 4.266,99 355,58

6.746,30 4.497,53 374,79

100%

9.300,00

9.862,67

10.437,02

11.023,05

11.618,63

Fuente: Elaboración Propia 7.2.4. Gastos de Administración El gimnasio solo para mujeres presenta el siguiente cuadro donde se muestra el presupuesto de gastos administrativos; los sueldos administrativos, los alquileres y los diferentes útiles a utilizar dentro del gimnasio.

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS (En nuevos soles)

Descripción Utiles de Escritorio Utiles de Limpieza Sueldos Plan de Capacitación Alquileres* Mantenimiento y Reparación del Local Teléfono Imprevistos 2%

2012 128,39 31.258,00 9.600,00 661,02 832,95

TOTAL SIN IGV 42.480,35 TOTAL CON IGV 44.350,45 IGV 1.870,09 Elaboración propia - * Incluye pago de tributos

2013

2014

2015

2016

128,39 31.258,00 572,03 9.600,00 1.271,19 661,02 869,81

128,39 32.820,90 572,03 9.600,00 1.271,19 661,02 901,07

128,39 32.820,90 572,03 9.600,00 1.271,19 661,02 901,07

128,39 34.461,95 572,03 9.600,00 1.271,19 661,02 933,89

44.360,44 46.562,31 2.201,87

45.954,60 48.156,47 2.201,87

45.954,60 48.156,47 2.201,87

47.628,46 49.830,34 2.201,87



Página 53


”

7.2.5. Gastos de Ventas

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS (En nuevos soles)

Descripción

2012

Publicidad y Marketing Publicidad Actividades y Eventos Merchandising

2013

805,08 508,47 306,78 0,00 1.620,34 1.912,00 291,66

TOTAL SIN IGV TOTAL CON IGV IGV

2014

8 05 , 08 5 0 8 , 47 3 06 , 78 0 , 00 1.620,34 1.912,00 291,66

2015

805,08 508,47 306,78 0,00 1.620,34 1.912,00 291,66

2016

805,08 508,47 306,78 0,00 1.620,34 1.912,00 291,66

805,08 508,47 306,78 0,00 1.620,34 1.912,00 291,66

Elaboración propia

7.2.6. Presupuestos de Costos Directos e Indirectos En el siguiente cuadro mostramos los flujos de costos directos y los costos indirecto indirecto incurridos en la atención de las clientas del Gimnasio

COSTOS DE PRODUCCIÓN (En nuevos soles)

Descripción

2012

2013

2014

2015

2016

COSTOS DIRECTOS Materiales Directos Mano de Obra Directa

189.097,37 131.614,00

200.540,21 131.614,00

212.216,65 138.194,70

224.135,47 138.194,70

236.244,07 145.104,44

9.300,00 -

9.862,67 -

10.437,02 -

11.023,05 -

11.618,63 -

TOTAL SIN IGV 330. 30.011 011,37 ,37 TOTAL CON IGV 365. 65.722 722,90 ,90 IGV 35.711,53 Elaboración propia - Referencia: Cuadros Nº

342.0 2.016, 16,88 379.8 9.889, 89,40 37.872,52

360. 60.848 848,37 400. 00.926 926,03 40.077,66

373. 373.3353,2 3,21 415. 415.6681,7 1,75 42.328,53

392. 92.967 967,13 ,13 437. 37.582 582,42 ,42 44.615,29

COSTOS INDIRECTOS Materiales Indirectos Mano de Obra Indirecta

7.2.7. Depreciación del Activo Fijo y Amortización de Intangibles

DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO Y AMORTIZACIÓN DEL INTANGIBLE (En nuevos soles)

Descripción

Inversión

2012

2013

2014

2015

2016

2016

INTANGIBLES

17.022,95

3.404,59

3.404,59

3.404,59

3.404,59

3.404,59

-

Gastos Pre Operativos Estudio de Pre-Factibilidad Cons Constititu tuci ción ón y Organ Organiz izac ació iónn de de Empr Empres esaa Software - Página W eb Reclutamiento de Personal Remodelación del Local Imprevistos 2%

12.462,67 1.271,19 1.46 1.468, 8,20 20 593,22 1.144,07 83,60

2.492,53 254,24 293,64 118,64 228,81 16,72

2.492,53 254,24 293,64 118,64 228,81 16,72

2.492,53 254,24 293,64 118,64 228,81 16,72

2.492,53 254,24 293,64 118,64 228,81 16,72

2.492,53 254,24 293,64 118,64 228,81 16,72

-

TANGIBLES

69.228,87

7.360,07

7.360,07

7.360,07

7.360,07

7.360,07

32.428,50

Maquinaria y Equipo Equipos de Procesamie miento de Datos Mobiliario

61.278,00 4.371,87 3.579,00

6.127,80 874,37 357,90

6.127,80 874,37 357,90

6.127,80 874,37 357,90

6.127,80 874,37 357,90

6.127,80 874,37 357,90

30.639,00 1.789,50

TOTAL ACUMULADO

86.251,82

10.764,66 10.764,66

10.764,66 21.529,33

10.764,66 32.293,99

10.764,66 43.058,65

10.764,66 53.823,32

32.428,50

Elaboración propia - Referencia Cuadro Nº


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”

7.3. Financiamiento 7.3.1. Estructura de Capital Vemos en el siguiente cuadro la estructura de la inversión, en la cual vemos que adquiriremos un prestamos de 122,864.o9 para completar el capital que necesitamos.

ESTRUCTURA DE CAPITAL (En nuevos soles)

Descripción

Mont Mo nto o de de ca ca it ital al S/.

Aporte Propio Préstamo Inversión Total

%

81.909,39 122.864,09 204.773,48

40,00% 60,00% 100,00%

Elaboración propia - Referencia Cuadro Nº 7.4. Ingresos Proyectados 7.4.1. Ingresos por Ventas La empresa tendrá 3 tipos de ingresos de acuerdo a los 3 servicios paquetes que se brindara; los precios de estos están estructurados teniendo en cuenta los costos que incurrirán

ESTRUCTURA DE PRECIOS (En nuevos soles)

Producto

Valor de Venta

IGV

338,98 254,24 169,49 0,00

61,02 45,76 30,51 0,00

Serv. Paquet. A Serv. Paquet. B Serv. Paquet. C 0

Costo Total Medio

Precio Medio 400,00 300,00 200,00 -

Margen Contribución

43,96 39,25 39,47 0 ,0 0

295,02 214,98 130,02 -

Elaboración propia

7.4.2. Recuperación de Capital de Trabajo RECUPERACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO (En nuevos soles - Incluye IGV)

Descripción Capital de Trabajo Inicial

2011

2012

2013

2014

2015

-3.688,93

-5.893,63

2016

-102.996,34 -4.094,59

Capital de Trabajo Incremental

-5.657,70

122.331,19

Recuperación del Capital de Trabajo

Fuente: Elaboración Propia 7.4.3. Valor de Desecho Neto En el siguiente cuadro muestra el valor de desecho que se obtendría al final del horizontede evaluación de proyecto. VALOR DE DESECHO (En nuevos soles - Incluye IGV)

Descripción Valor Residual


2011

2012

2013

2014

2015

2016 38.265,63

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”

CAPÍTULO VIII: EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA


Página 56


”

8.1. Supuestos Generales A continuación se presenta los supuestos que se utilizaron en el transcurso de todo nuestro proyecto:

SUPUESTOS ITEM

VALOR

Inflación Anual* Crecimiento Económico Crecimiento Poblacional Impuesto a la Renta IGV Beneficios Sociales

2,80% 6,50% 1,22% 30,00% 18,00% 9,00%

CTS

10,00%

Tipo de Cambio Incremento de Sueldos *** Número de Sueldos al Año Plan de Participación Crecimiento del Proyecto Reducción del Precio Elevación de Costo Total Imprevistos Factor de Capital de Trabajo Ventas a Contado Compras a Contado

2,80 5,00% 14 84,00% 4,00% 0% 0% 2% 3/12 100% 100%

* Inflacion al 2011

8.2. Flujo de Caja Proyectado 8.2.1. Módulo del Impuesto General a las Ventas

MÓDULO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS (En nuevos soles)

2011 IGV de Ingresos IGV de Costos de Inversión y Liquidación IGV de Costos Operativos

2013 -456.635,59

2014 -483.208,47

2015

2016

-510.361,02

37.873,28

40.366,05

42.571,20

44.822,07

-537.925,42 -5.837,13 47.108,82

-392.692,82

-416.269,54

-440.637,28

-465.538,95

-490.816,60

-377.167,49

-416.269,54

-440.637,28

-465.538,95

-496.653,73

15.525,33

Balance Operativo Crédito Fiscal IGV por Pagar

2012 -430.566,10

15.525,33

Elaboración propia - Referencia: Cuadro Nº


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”

8.2.2. Flujo de Caja Anual Financiado del Proyecto

FLUJO DE EFECTIVO FINANCIADO PROYECTADO (En nuevos soles)

2011

2012

Ingresos Operativos Ventas al Contado Cobranza Realizada

2.822.600,00 2.822.600,00

100% 0%

Egresos

2013

2014

2015

2016

2.993.500,00 2.993.500,00 0,00 -1.486.063,88

3.167.700,00 3.167.700,00 0,00 -1.571.222,85

3.345.700,00 3.345.700,00 0,00 -1.652.383,02

3.526.400,00 3.526.400,00 0,00 -1.746.626,68

-365.722,90

-379.889,40 0,00

-400.926,03 0,00

-415.681,75 0,00

-437.582,42 0,00

-44.350,45 -1.912,00 -377.167,49 -602.147,15 1.431.300,01

-46.562,31 -1.912,00 -416.269,54 -641.430,62 1.507.436,12

-48.156,47 -1.912,00 -440.637,28 -679.591,07 1.596.477,15

-48.156,47 -1.912,00 -465.538,95 -721.093,85 1.693.316,98

-49.830,34 -1.912,00 -496.653,73 -760.648,19 1.779.773,32

-17.955,38 -31.511,32 9.453,40 1.391.286,70 0,00

-22.626,80 -26.839,90 8.051,97 1.466.021,39 0,00

-28.527,93 -20.938,77 6.281,63 1.553.292,08 0,00

-35.986,09 -13.480,61 4.044,18 1.647.894,46 0,00

-17.767,88 -4.050,12 1.215,04 1.759.170,35 0,00

1.494.283,04

2.960.304,43

4.513.596,51

6.161.490,97

7.920.661,32

-101.777,14 -1.391.299,99

Costos de Inversión

Activo Fijo Activo Intangible

-81.690,06 -20.087,08

Costos de Producción

Compras al Contado Pagos Realizados

100% 0%

Costos de Operación

Gastos Administrativos Gastos de Ventas Impuesto General a las Ventas Impuesto a la Renta deducido EF

Flujo de Efectivo Préstamo recibido Amortización Intereses Escudo fiscal

-101.777,14 122.864,09

Flujo Financiado 21.086,95 Entrega de Dividendos Saldo inicial 81.909,39 Saldo acumulado 102.996,34 Elaboración propia - Referencia: Cuadros Nº

8.2.3. Flujo de Caja Operativo FLUJO DE CAJA OPERATIVO 2011 TOTAL DE INGRESOS Costos de Producción Gastos Administrativos Gastos de Ventas Impuesto General a las Ventas Impuesto a la Renta

TOTAL DE EGRESOS FLUJO OPERATIVO

0,00

2012

2013

2014

2015

2016

2.822.600,00 -365.722,90 -44.350,45 -1.912,00 -377.167,49 -602.147,15 -1.391.299,99

2.993.500,00 -379.889,40 -46.562,31 -1.912,00 -416.269,54 -641.430,62 -1.486.063,88

3.167.700,00 -400.926,03 -48.156,47 -1.912,00 -440.637,28 -679.591,07 -1.571.222,85

3.345.700,00 -415.681,75 -48.156,47 -1.912,00 -465.538,95 -721.093,85 -1.652.383,02

3.526.400,00 -437.582,42 -49.830,34 -1.912,00 -496.653,73 -760.648,19 -1.746.626,68

1.431.300,01

1.507.436,12

1.596.477,15

1.693.316,98

1.779.773,32

2016

Elaboración propia - Referencia: Cuadros Nº

8.2.4. Flujo de Capital FLUJO DE CAPITAL 2011 Inversión en Activo Fijo Inversión en Intangibles Capital de Trabajo Inicial Capital de Trabajo Incremental Recuperación del Capital de Trabajo Valor Residual

FLUJO DE CAPITAL Elaboración propia - Referencia: Cuadros Nº

2012

2013

2014

2015

-4.094,59

-5.657,70

-3.688,93

-5.893,63

-4.094,59

-5.657,70

-3.688,93

-5.893,63

2012

2013

2014

2015

-60.577,02 -20.475,52 -102.996,34

-184.048,88

0,00 122.331,19 27.144,68 149.475,87

8.2.5. Flujo de Caja Económico FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 2011 Flujo de Capital Flujo Operativo

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO


-184.048,88 0,00 -184.048,88

-4.094,59 1.431.300,01 1.427.205,42

-5.657,70 1.507.436,12 1.501.778,42

-3.688,93 1.596.477,15 1. 592.788,22

2016

-5.893,63 1.693.316,98 1.687.423, 35

149.475,87 1.779.773,32 1.929.249, 19

Página 58


”

8.3. Estados Proyectados 8.3.1. Balance

BALANCE PROYECTADO (En nuevos soles)

2011 204.773,48

2012 1.585.295,52

2013 3.040.552,25

2014 4.583.079,66

2015 6.220.209,46

2016 7.968.615,15

102.996,34

2.960.304,43 0,00 2.960.304,43 66.969,92 13.277,90

4.513.596,51 0,00 4.513.596,51 59.609,84 9.873,31

6.161.490,97 0,00 6.161.490,97 52.249,77 6.468,72

7.920.661,32

102.996,34 81.690,06 20.087,08

1.494.283,04 0,00 1.494.283,04 74.329,99 16.682,49

101.777,14

91.012,48

80.247,82

69.483,15

58.718,49

47.953,83

Pasivo y Patrimonio

204.773,48

1.585.295,52

3.040.552,25

4.583.079,66

6.220.209,46

7.968.615,15

Pasivo Proveedores Tributos

122.864,09

120.434,03

97.807,24

69.279,31

33.293,21

9.688,20

0,00 122.864,09 122.864,09

0,00 15.525,33 15.525,33 104.908,71 104.908,71

0,00 15.525,33 15.525,33 82.281,91 82.281,91

0,00 15.525,33 15.525,33 53.753,98 53.753,98

0,00 15.525,33 15.525,33 17.767,88 17.767,88

9.688,20 9.688,20 0,00 0,00

81.909,39

1.464.861,48

2.942.745,01

4.513.800,36

6.186.916,25

7.958.926,95

81.909,39 0,00 0,00

81.909,39 197.564,58 1.185.387,51

81.909,39 408.690,80 2.452.144,82

81.909,39 633.127,28 3.798.763,69

81.909,39 872.143,84 5.232.863,02

81.909,39 1.125.288,22 6.751.729,34

Activo Caja y Bancos Clientes

Total Activo Corriente Activo Fijo Intangibles

Total Activo No Corriente

Total Pasivo Corriente Deuda a Largo Plazo

Total Pasivo No Corriente Patrimonio Capital social Reserva Legal Utilidades acumuladas

7.920.661,32 44.889,70 3.064,13

8.3.2. Estados de Ganancias y Pérdidas

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO (En nuevos soles)

2011 Ventas Netas Costo de Ventas

Utilidad Bruta Gastos Administrativos Gastos de Ventas

Utilidad Operativa Depreciación Activo Fijo Amortización Intangibles

UAII Gastos Financieros

Utilidad Antes de Impuestos Impuesto a la Renta Reserva Legal Entrega de Dividendos

10% 0%

Utilidad Neta

2012 2.392.033,90 -330.011,37 2.062.022,53 -42.480,35 -1.620,34 2.017.921,83 -7.360,07 -3.404,59 2.007.157,17 -31.511,32 1.975.645,85 -592.693,75 -197.564,58 0,00 1.185.387,51

2013 2.536.864,41 -342.016,88 2.194.847,52 -44.360,44 -1.620,34 2.148.866,75 -7.360,07 -3.404,59 2.138.102,08 -26.839,90 2.111.262,18 -633.378,65 -211.126,22 0,00 1.266.757,31

2014 2.684.491,53 -360.848,37 2.323.643,15 -45.954,60 -1.620,34 2.276.068,22 -7.360,07 -3.404,59 2.265.303,55 -20.938,77 2.244.364,79 -673.309,44 -224.436,48 0,00 1.346.618,87

2015

2016

2.835.338,98 -373.353,21 2.461.985,77 -45.954,60 -1.620,34 2.414.410,83 -7.360,07 -3.404,59 2.403.646,17 -13.480,61 2.390.165,56 -717.049,67 -239.016,56 0,00 1.434.099,34

2.988.474,58 -392.967,13 2.595.507,44 -47.628,46 -1.620,34 2.546.258,64 -7.360,07 -3.404,59 2.535.493,98 -4.050,12 2.531.443,86 -759.433,16 -253.144,39 0,00 1.518.866,32

Elaboración propia - Referencia: Cuadro Nº

8.5. Rentabilidad 8.5.1. VANE y TIRE


Página 59


”

8.5.2. Periodo de Recuperación de Capital

8.5.3. Análisis Costo – Beneficio

8.5.4. Punto de Equilibrio

s d n a s u o h T

120 100 80 CF

60

CV CT

40 20 0 81,595


87,708

93,821

99,935

106,048

Página 60


”

8.6. Análisis Sensibilidad 8.6.1. Análisis Unidimensional de las Variables Críticas ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL (En términos reales)

Si la empresa se viera forzada a reducir el precio de los productos, debido a una baja aceptación del precio, el efecto sobre el VaneReal sería: 1,00% 2,00% 3,00% 4,00% 6,64% 7,00% 4.586.265 4.530.525 4.474.785 4.419.045 4.271.620 4.251.826 4.642.004 Si la empresa se enfrenta a una elevación de los costos de producción, por mala negociación con los proveedores, el efecto sobre el VaneReal sería: 2,00% 4,00% 6,00% 8,00% 12,47% 12,00% 4.627.031 4.612.058 4.597.085 4.582.112 4.548.622 4.552.166 4.642.004 Si la empresa no lograra la penetración de mercado planificada, el efecto sobre el VaneReal sería: 95,00% 90,00% 85,00% 5.100.061 4.918.625 4.689.647 4.642.004

80,00% 4.418.113

76,19% 4.204.613

70,00% 3.856.395

Elaboración propia - Referencia Cuadros Nº

8.6.2. Análisis Bidimensional Escenarios para el VanfReal, por Diferentes Valores de Inflación y Reducción de Precios de los Productos 0,50% 1,00% 1,50% 2,00% 2,50% 3,00% 4.642.004 3,00% 5.111.040 4.964.390 4.822.518 4.685.250 4.552.420 4.423.867 2,00% 5.174.648 5.026.185 4.882.559 4.743.594 4.609.120 4.478.977 1,00% 5.238.257 5.087.980 4.942.600 4.801.937 4.665.821 4.534.087 4.722.521 4.589.196 0,00% 5.301.866 5.149.776 5.002.641 4.860.280 -1,00% 5.365.474 5.211.571 5.062.682 4.918.623 4.779.221 4.644.306 -2,00% 5.429.083 5.273.367 5.122.723 4.976.967 4.835.921 4.699.416 Elaboración propia

Escenarios para el TirfReal, por Diferentes Valores de IR y Penetración de Mercado 0,50% 0,75% 1,00% 1,25% 2207,06% 76,00% 2905,81% 2898,53% 2891,26% 2883,98% 79,00% 2993,32% 2985,83% 2978,33% 2970,83% 82,00% 3078,68% 3070,96% 3063,25% 3055,54% 85,00% 3161,70% 3153,78% 3145,85% 3137,93% 88,00% 3242,60% 3234,47% 3226,34% 3218,21% 91,00% 3321,36% 3313,03% 3304,70% 3296,37% Elaboración propia Escenarios para el TirfReal, por Cambio en la Política de Ventas y de Compras 92,00% 93,00% 94,00% 95,00% 2207,06% 95,00% 1893,01% 1935,44% 1977,96% 2020,58% 96,00% 1887,53% 1929,94% 1972,45% 2015,06% 97,00% 1882,05% 1924,45% 1966,94% 2009,54% 98,00% 1876,57% 1918,95% 1961,44% 2004,02% 99,00% 1871,09% 1913,46% 1955,93% 1998,50% 100,00% 1865,61% 1907,97% 1950,43% 1992,99%

1,50% 2876,70% 2963,33% 3047,82%

3130,00% 3210,09% 3288,04%

96,00% 2063,29% 2057,75% 2052,22% 2046,69% 2041,16% 2035,64%

1,75% 2869,42% 2955,83% 3040,11% 3122,08% 3201,96% 3279,72%

97,00% 2106,08% 2100,54% 2094,99% 2089,45% 2083,91% 2078,37%

3,50% 4.299.437 4.353.007 4.406.577 4.460.147 4.513.717 4.567.288

4,00% 4.178.981 4.231.061 4.283.141 4.335.220 4.387.300 4.439.379

4,50% 4.062.359 4.112.996 4.163.632 4.214.268 4.264.904 4.315.540

2,00% 2862,15% 2948,33% 3032,39% 3114,15% 3193,83% 3271,39%

2,25% 2854,87% 2940,83% 3024,68% 3106,23% 3185,70% 3263,06%

2,50% 2847,59% 2933,33% 3016,96% 3098,31% 3177,57% 3254,73%

98,00% 2148,95% 2143,40% 2137,84% 2132,29% 2126,74% 2121,19%

99,00% 2191,90% 2186,33% 2180,77% 2175,21% 2169,65% 2164,09%

100,00% 2234,91% 2229,34% 2223,77% 2218,20% 2212,63% 2207,06%

Elaboración propia

8.6.3. Variables de Entrada Dentro de las variables de entrada se tiene en cuenta las siguientes:




Crecimiento del proyecto



Inflación anual



Impuesto a la renta



Crecimiento poblacional femenino



Crecimiento económico del Perú

Página 61


”

8.6.4. Reporte de Sensibilidad

SENSIBILIDAD VARIABLE

VALOR

Plan de Participación Inflación Anual* Crecimiento del Proyecto Rendimiento S&P500 5 años Impuesto a la Renta Crecimiento Económico Tipo de Cambio BCP - Tasa de Interés Crecimiento del Proyecto

-20%


0%

20%

95% -17% 16% -14% -10% -6% -5% -4% 2%

40%

60%

80%

100%

Página 62


”

CAPÍTULO IX: CONCLUSIONES


Página 63






  







”

Mediante el Estudio de Mercado realizado, se ha podido identificar un segmento de Mujeres pertenecientes al NSE A y B de los distritos de la ciudad de Trujillo. Asimismo, la mayoría de ellas han manifestado su aceptación por el servicio del gimnasio para Mujeres. Esto, nos demuestra el gran grado de aceptación que tendría la implementación de la idea de negocio. Se ha identificado un mercado potencial de 11,715 alumnas, un mercado disponible 8,824 alumnas, para el primer año de evaluación, así mismo, un mercado meta de 3,331.. Se debe contar con una capacidad máxima de 10,944 alumnas Se invierte S/.457,624.94 para implementar la idea de negocios de un gimnasio para mujeres También se puede concluir, que el uso de capital propio como modo de financiamiento y realizar las compras de los insumos al contado, permitirán que el gimnasio solo para Mujeres no tenga deudas. Se ofrecerá servicios por paquetes siendo estos para el paquete A S/.200.00 , para el paquete B, S/. 130.00 y para el paquete C, S/.100.00 Concluimos, de acuerdo a los resultados de la encuesta, que la idea de negocio es factible en esta región, puesto a que contamos con la aceptación de la población femenina del distrito de Trujillo. Se acepta el proyecto ya que VAN>0 y TIR>COK,


Página 64


”

CAPÍTULO IX: RECOMENDACIONES


Página 65


”

Considerando los resultados obtenidos del presente estudio de Pre-Factibilidad, que nos evidencia un alto grado de aceptación de la idea presentada de se recomienda lo siguiente: 

Poner en marcha el proyecto.



La inversión en este proyecto.



Realizar en un futuro estudios de actualización de mercado que permitan identificar nuevos servicios que las clientas prefieran.


Página 66


”

BIBLIOGRAFÍA

1. Baca Urbina, Gabriel (2001) Evaluación de Proyectos. 4ta Ed. México, Mc. Graw-Hill. 2. Córdoba Padilla, Marcial (2008) Formulación y evaluación de proyectos. 1era Ed. Bogotá, Ecoe. 3. Sapag Chain, Nassir; Sapag Chain, Reinaldo (2001) Preparación y evaluación de proyectos. 4ta Ed. Santiago de Chile, Mc.Graw-Hill.


Página 67

proyecto terminado

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