MODUL Audit Internal Puskesmas

MODUL  AUDIT INTERNAL INTERNAL PUSKESMAS PUSKESMAS I.

KETENTUAN  Audit internal merupakan salah satu program mutu manajerial, sebaga sebagaima imana na ketent ketentuan uan Peratur eraturan an Menter Menterii Keseh Kesehata atan n Nomor Nomor 4 Tahun !"#$ tentang Akreditasi Puskesmas, Klinik Pratama, Tempat Praktik Mandiri %okter, dan Tempat Mandiri %okter &igi 

'ampiran I( )tandar Akreditas Puskesmas,



*ab III Peningkatan Mutu Puskesmas,



)tandar +.#( Perbaikan Perbaikan mutu dan kinerja Puskesmas konsisten dengan tata nilai,  isi, misi dan tujuan Puskesmas, dipahami dan dilaksanakan oleh Pimpin Pimpinan an Puskem Puskemas, as, Penangg enanggung ung ja-ab ja-ab Upaa Upaa Puske Puskesm smas as dan Pelaksana.



Kriteria +.#.4. Pimpinan Pimpinan Puskesmas Puskesmas dan Penanggun enanggung g ja-ab Upaa Upaa Puskesmas Puskesmas mela melaku kuka kan n eal ealua uasi si kegi kegiat atan an perb perbai aika kan n kine kinerj rja a mela melalu luii audi auditt internal ang dilaksanakan se/ara periodik 



Pokok Pikiran( 

Upaa Upaa perbai perbaikan kan mutu mutu dan kinerj kinerja a perlu perlu dieal diealuas uasii apaka apakah h men/apai sasaran0sasaran1indikator sasaran0sasaran1indikator0indikator 0indikator ang ditetapkan. ditetapkan. 2asi 2asill temu temuan an audi auditt inte intern rnal al disa disamp mpai aika kan n kepa kepada da Pimp Pimpin inan an Puskesmas, Penanggung ja-ab manajemen mutu, Penanggung  ja-ab

Program1Upaa Program1Upaa

Puskesmas dan

pelaksana kegiatan

sebagai dasar untuk melakukan perbaikan. 

 3ika ada permasalahan permasalahan ang ditemukan dalam audit internal teta tetapi pi tida tidak k dapa dapatt dise disele lesa saik ikan an send sendir irii oleh oleh Pimp Pimpin inan an dan dan kar karaa-an an

Pusk Puskes esma mas, s,

maka maka

perm permas asal alah ahan an

ters terseb ebut ut

dapa dapatt

diruju dirujuk k ke %inas %inas Keseh Kesehat atan an Kabup Kabupate aten1K n1Kota ota untuk untuk ditind ditindak  ak  lanjuti. 

Elemen Penilaian(

#. %ata %ata kine kinerj rja a diku dikump mpul ulka kan, n, dian dianal alis isis is dan dan digu diguna naka kan n untu untuk  k  meningkatkan kinerja Puskesmas. !. %il %ilaku akukan kan

audi auditt

perbaikan

inte intern rnal al se/a e/ara

mutu

dan

kinerja

sasa sasara rans nsas asar aran an1i 1ind ndik ikat ator or0in 0indi dika kato torr

perio eriod dik terh terha adap dalam mutu mutu

upaa dan dan

upa upaa a

men/apai

kine kinerj rja a

ang ang

ditetapkan. +. Ada Ada lap lapora oran dan ump umpan balik lik hasi hasill audit udit int nter ern nal kepa kepad da Pimpinan Puskesmas, Penanggung ja-ab Manajemen mutu dan Penan enang ggung gung

ja-a ja-ab b

Upa Upaa

Puskes skesm mas

unt ntu uk

meng engamb ambil

keput keputusa usan n dalam dalam strate strategi gi perbai perbaikan kan progr program am dan dan kegiat kegiatan an Puskesmas. 4. Tindak Tindak lanjut dilakukan dilakukan terhad terhadap ap temuan temuan dan rekomenda rekomendasi si dari hasil audit internal. $. Terlaksanan erlaksanana a rujukan untuk untuk meneles menelesaikan aikan masalah masalah dari hasil reko rekom mend endasi

jika jika

tidak idak

dapat pat

disel selesai esaika kan n

send sendir irii

oleh leh

Puskesmas.

II PE%MAN UMUM  A. 'AT 'ATA5 *E'AKAN& *E'AKAN& Untuk Untuk menil menilai ai kinerj kinerja a pelaa pelaana nan n di Puskes Puskesma mas s dan Klinik Klinik perlu perlu dilakukan audit internal. %engan adana audit internal akan dapat diiden diidenti6 ti6kas kasii kesenj kesenjan angan gan kinerj kinerja a ang ang menjad menjadii masuk masukan an untuk  untuk  mela melaku kuka kan n

perb perbai aika kan n dan dan

pen penem empu purn rnaa aan n

baik baik pada pada sist sistem em

pelaanan maupun sistem manajemen.  Audit internal dilakukan oleh tim audit internal ang dibentuk oleh Kepala Puskesmas1Klinik dengan berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi ang digunakan. *. TU3UA TU3UAN N AU%IT Pada dasarna audit merupakan instrumen bagi manajemen untuk  membantu men/apai isi, misi dan tujuan organisasi dengan /ara menda mendapa patka tkan n data data dan in7orm in7ormasi asi 7aktua 7aktuall dan dan signi6 signi6kan kan berupa berupa data, hasil analisa, penilaian, rekomendasi auditor sebagai dasar

pengambilan keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan. 8. PEN&E5T PEN&E5TIAN IAN  Pengertian Audit  Audit merupakan kegiatan mengumpulkan mengumpulkan in7ormasi 7aktual dan sign signi6 i6ka kan n

mela melalu luii

peng enguku kurran

dan

inte intera raks ksii penil enila aian ian

se/a se/ara ra ang

sist sistem emat atis is

beru beruju jung ng

9pem 9pemer erik iksa saan an,,

pad pada

penar enariikan kan

kesimpulan:, objekti7 dan terdokumentasi ang berorientasi pada a;as penggalian nilai atau man7aat dengan /ara membandingkan antar antar standa standarr ang ang telah telah disepa disepakat katii bersam bersama a denga dengan n apa apa ang ang dilaksanakan1diterapkan dilaksanakan1diterapkan di lapangan.  Audit

merupakan

proses

ang

sistematis,

mandiri,

dan

terdokumentasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai se/ara obje objekt kti7 i7 untu untuk k mene menent ntuk ukan an seja sejauh uh mana mana krit kriter eria ia audi auditt tela telah h dipenuhi. Kriter Kriteria ia audit audit adala adalah h kriter kriteria ia ang ang diguna digunakan kan untuk untuk melaku melakukan kan audit berdasarkan standar ang digunakan dalam penilaian audit.

%. MAN
luar luar

eksternal adalah penilaian ang dilakukan oleh pihak di orga organi nisa sasi si

meng menggu guna naka kan n

stan standa darr

tert terten entu tu..

Akre Akredi dita tasi si

Puskesmas1Klinik merupakan salah bentuk audit ekternal ang dilakukan berdasarkan standar akreditasi oleh Komisi Akreditasi
  Audit

internal adalah suatu proses penilaian ang dilakukan di

dalam suatu organisasi oleh auditor internal ang juga adalah kar ara-an a-an

ang ang

beke bekerj rja a

pada

organ ganisas isasii

ters terseb ebu ut,

untu tuk  k 

kepentingan internal organisasi tersebut. #. E)EN)I E)EN)I AU%IT Untuk men/apai tujuan dan memperoleh man7aat tersebut, maka audit perlu dilaksanakan dengan pendekatan sebagai berikut( 

Proses interakti7 



Kegia egiattan

sis sistem tematis( tis(

dir diren/ en/ana anakan kan,

dikoo ikoorrdina dinasi sik kan, an,

dilaksanakan dan dikendalikan se/ara e6sien 

%ilakukan dengan a;as man7aat



%ilakukan se/ara objekti7 



*erpijak pada 7akta dan kebenaran



Melibatkan proses analisis1ealuasi1penilaian1peng analisis1ealuasi1penilaian1pengujian ujian



*ermuara pada pengambilan keputusan



%ilaksanakan berdasar a;as1standar1kriteria a;as1standar1kriteria tertentu



Merupakan kegiatan berulang



Menghasilkan laporan

!. AKTI
pelaksa ksanaan

audit

terdiri

dari

kegiatan

untuk(

 Memastikan 9kon6rmasi  Memastikan 9kon6rmasi dan eri6kasi:= Menilai eri6kasi:= Menilai 9mengealuasi 9mengealuasi dan

mengukur:=

dan

 Merekomendasi   Merekomendasi 

9memberikan

saran1masukan:. Ketig Ketiga a kegiat kegiatan an ini umumn umumna a dilaku dilakukan kan oleh oleh audito auditorr dengan dengan /ara( 

Telaah dokumen



bserasi



Meminta penjelasan dari auditee 9ang di0audit:



Meminta peragaan dilakukan oleh auditee



Membandingkan kenataan dengan standar1kriteria



Meminta bukti atas suatu kegiatan1transaksi



Pemeriksaan Pemeriksaan se/ara 6sik terhadap 7asilitas



Pemeriksaan silang 9/ross0/he/k:



Mengakses /atatan ang disimpan auditee



Me-a-an/arai Me-a-an/arai auditee



Menampaikan angket sure



Menganalisis data

<. ME5EN8ANAKAN ME5EN8ANAKAN %AN ME'AK)ANAKAN ME'AK)ANAKAN AU%IT INTE5NA' #. TA2APAN A2APAN AU%IT INTE5NA'.  Audit Internal dilaksanakan mengikuti empat tahapan sebagai berikut( Tahap ahap I Penusu enusuna nan n ren/an ren/ana a audit( audit( menentuk menentukan an unit0u unit0unit nit kerja  ang akan diaudit, tujuan audit, jadualan audit, dan meniapkan instrumen audit Tahap hap II Tahap hap

peng engumpu mpulan lan

data

denga engan n

meng mengg gunak unakan an

instru instrumen men audit audit ang ang disusu disusun n berda berdasar sarkan kan stand standar ar tertentu 9misalna standar akreditasi, standar1pedoman program, standar pelaanan minimal, standar1indikator kinerja: untuk mengukur tingkat kesesuaian terhadap standar tersebut. Tahap III Tahap analisis data audit, perumusan masalah, prioritas masalah, dan ren/ana tindak lanjut audit. Tahap I> Tahap pelaporan dan diseminasi hasil audit. !. PEN?U)UNAN 5EN8ANA 5EN8ANA AU%IT. AU%IT. %alam meneren/anakan audit harus ditetapkan a. Tujuan

audit(

untuk

melakukan

penilaian

kinerja

dibandingkan dengan standar tertentu. b. 'ingkup audit( menjelaskan unit kerja yang akan diaudit

c. bjek audit( menjelaskan apa saja yang akan diaudit d.  Alokasi -aktu( menjelaskan berapa lama audit akan dilakukan dan penjadualannya penjadualannya e. Metoda Metoda audit audit:: meto etoda yang ang akan kan digu igunaka nakan n pada pada saat saat melakukan audit  f. Persiapan audit( persiapan auditor, auditor, penetapkan kriteria audit, dan penyusunan instrumen audit. +. PEN&UMPU'AN PEN&UMPU'AN %AT %ATA  Pengumpul engumpulan an data data pada pada pelaksana pelaksanakan kan audit audit dilakukan dilakukan dengan dengan berbagai metoda, antara lain adalah( a. Mengamat Mengamatii proses proses pelaks pelaksanaka anakan n kegiatan kegiatan b. Meminta Meminta penjel penjelasan asan kepada kepada audit auditee ee /. Memint Meminta a peraga peragaan an oleh oleh audite auditee e d. Memeriksa Memeriksa dan menelaah menelaah dokumen dokumen e. Memeriksa Memeriksa denga dengan n menggunak menggunakan an instrumen instrumen da7ta da7tarr tilik  7. Men/ Men/ar arii bukti bukti0b 0buk ukti ti g. Melakukan Melakukan pemeriksa pemeriksaan an silang silang h. Me-a-a Me-a-an/a n/arai rai audit auditee ee i. Men/ar Men/arii in in7or 7ormas masii dari dari sumber sumber luar luar  j. Menganalisis data data dan in7ormasi in7ormasi k. Menar Menarik ik Kesim Kesimpul pulan an 4. ANA'I)I) %ATA  %ATA   Analisis data dilakukan dengan /ara membandingkan membandingkan 7akta ang diperoleh pada -aktu proses pengumpulan data dengan kriteria audit ang telah ditetapkan. *ila ditemukan kesenjangan antara 7akt 7akta a deng dengan an krit kriter eria ia audi audit, t, maka maka audi audito torr bers bersam ama a audi audite tee e mela melaku kuka kan n anal analis isis is lebi lebih h lanj lanjut ut untu untuk k meng mengen enal al pen peneb ebab ab timbulna kesenjangan. $. PE'AP5 PE'AP5AN AN %AN %I)EMINA) %I)EMINA)II 2asil

audit

internal

harus

dilaporkan

kepada

Kepala

Puskesmas1Klinik dan kepada unit ang diaudit. 2asil audit juga

dila ilapork porka an

pada ada

saat

rapat

tinja injau uan

manaje najem men

untu tuk  k 

mela melapo pork rkan an hasi hasill audi audit, t, tind tindak ak lanj lanjut ut ang ang tela telah h dila dilaku kuka kan, n, kendala dalam perbaikan sehingga dapat memperoleh dukungan manajeme manajemen n dalam dalam upaa upaa perbaikan perbaikan kinerja kinerja maupun maupun perbaikan perbaikan sistem manajemen1pelaanan. manajemen1pelaanan. &. PE'AP5 PE'AP5AN AN 2asil audit perlu dilaporkan kepada pu/uk pimpinan dan kepada unit ang diaudit. %alam laporan audit harus memuat( #. 'ata 'atarr bela belaka kang ng dila dilaku kuka kan n audi audit( t( menjelask menjelaskan an mengapa mengapa perlu perlu dilakukan audit !. Tuju Tujuan an audi audit( t( menjelaskan tujuan dilaksanakan audit +. 'ing 'ingku kup p audi audit( t( menjelaskan unit yang diaudit 4. bje bjek k audi audit( t( menjelaskan apa saja yang diaudit $. )tandar1 )tandar1Krite Kriteria ria ang digunaka digunakan n untuk melakukan melakukan audit . Aud Auditor itor(( menjelaskan siapa yang melaksanakan kegiatan audit 7. Pros Proses es audit audit(( menjelas menjelaskan kan metoda, metoda, proses proses pelaksana pelaksanaan an audit audit dan jadual pelaksanaan audit @. 2asil 2asil dan dan anali analisis sis hasil hasil audit( audit( menjela menjelaska skan n temuan temuan audit audit dan dan analisis mengapa terjadi kesenjangan terhadap standar1kriteria  ang ditetapkan ditetapkan . 5eko 5ekome mend ndas asii dan dan bata batas s -akt -aktu u pen penel eles esai aian an ang ang dise disepa paka kati ti oleh auditee( berdasarkan hasil audit, auditor di-ajibkan untuk  memberikan rekomendasi perbaikan dengan adana kesepatan dari pihak auditee untuk menelesaikanna. 2.TIN%AK 'AN3UT AU%IT *erda *erdasar sarkan kan rekome rekomenda ndasi si ang ang diberi diberikan kan oleh oleh audito auditorr intern internal al berda berdasar sarkan kan hasil hasil audit audit intern internal, al, unit unit kerja kerja ang ang diaudi diauditt -ajib -ajib melaku melakukan kan tinda tindak k lanjut lanjut terhad terhadap ap temuan temuan audit audit dalam dalam bentuk  bentuk  upaa0upaa perbaikan.

)etelah memperoleh laporan hasil audit, auditee harus mempelajari lapo lapora ran n

audi auditt

ters terseb ebut ut,,

untu untuk k

kemu kemudi dian an

men menus usun un

ren/ ren/an ana a

perbaikan. 5en/ana perbaikan disusun dengan batas -aktu ang  jelas, sehingga pelaksanaan perbaikan dapat dikerjakan sesuai dengan dengan -aktu -aktu ang ang telah telah diteta ditetapka pkan n atau atau disep disepaka akati ti bersam bersama a dengan auditor. auditor. Pada

saat

mela melaku kuka kan n

pela elaksa ksanaan moni monito tori ring ng

keg kegiata iatan n

perba erbaik ikan an,,

kegi kegiat atan an0ke 0kegi giat atan an

audi audito torr

tind tindak ak

lanj lanjut ut

dapat apat ang ang

dilakukan dilakukan oleh auditee auditee dan memberika memberikan n arahan arahan atau bimbingan bimbingan  jika diperlukan. 2asi 2asill perb perbai aika kan n -aji -ajib b dila dilapo pork rkan an oleh oleh audi audite tee e kepa kepada da pu/u pu/uk  k  pimpinan dan disampaikan tembusan kepada auditor internal.

CONTOH

RENCANA AUDIT INTERNAL UNIT PELAKSANA TEKNIS PUSAT KESEHATAN KESEHATAN MASYARAKA MASYARAKAT T (UPT PUSKESMAS) XYZ KABUPATEN ABC

 A. Latar Belakan *erlandaskan isi Bmitra masarakat menuju sehatC dari Puskesmas D?.maka gambaran masarakat di masa depan ang ingin di/apai melalui pembangunan kesehatan adalah( #. Masarakat Masarakat ang hidup dalam lingkungan lingkungan sehat= !. Memi Memili liki ki kema kemamp mpua uan n

menj menjan angk gkau au pela pelaa ana nan n

kese keseha hata tan n

ang ang

bermutu, adil dan merata= +. Memiliki Memiliki perilaku perilaku sehat= sehat= 4. Memiliki derajad kesehatan ang ang setinggi0tinggina. setinggi0tinggina. Untuk men/apai isi tersebut maka Puskesmas perlu melakukan audit intern internal al terhad terhadap ap kinerj kinerja a pega-a pega-aii dalam dalam member memberika ikan n pela pelaana anan n kesehatan kesehatan kepada kepada masarak masarakat. at. %engan %engan adana adana audit audit internal internal akan dapat diidenti6kasi kesenjangan kinerja ang menjadi masukan untuk  mel melaku akukan kan

perba erbaik ikan an

dan

pene enem mpurn urnaan

baik aik

pada

siste istem m

pelaanan maupun sistem manajemen. Audit internal dilakukan oleh tim audit internal ang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar kinerja dan standar akreditasi ang digunakan. B. T!"!an Merupakan instrumen bagi manajemen untuk men/apai isi, misi dan tujuan Puskesmas dengan /ara mendapatkan in7ormasi 7aktual dan signi6 signi6kan kan berup berupa a data, data, hasil hasil anali analisa, sa, penila penilaian ian,, dan rekom rekomend endasi asi audi audito torr

seb sebagai agai

dasa dasarr

peng pengam ambi bila lan n

kepu keputu tusa san, n,

manajemen, perbaikan dan1atau perubahan. C. R!an R!an  L#n L#nk k!$ !$ 5uang lingkup audit internal meliputi( #. Upaa Kesehatan Kesehatan Perorangan Perorangan 9UKP: 9UKP: #.#. Pelaanan elaanan penda7ta penda7taran= ran= #.!. #.!. 5uang 5uang tinda tindakan kan== #.+. #.+. Pelaan elaanan an *P umum= umum= #.4. #.4. Pelaan elaanan an *P &igi= &igi= #.$. #.$. Pelaan elaanan an KIA= KIA= #.. Pelaanan elaanan laborato laboratorium rium==

peng pengen enda dali lian an

#.F. #.F. Pelaan elaanan an obat= obat= #.@. Pelaanan elaanan konsu konsultasi ltasi gi;i= #.. Pelaanan elaanan konsulta konsultasi si sanitasi= sanitasi= !. Upaa Kesehatan Kesehatan Masarakat Masarakat 9UKM: !.#. Upaa Upaa program program kesehatan kesehatan ibu ibu dan anak= anak= !.!. Upaa Upaa program program kesehatan kesehatan lingkung lingkungan= an= !.+. !.+. Upaa Upaa prog progra ram m gi;i= gi;i= !.4. Upaa Upaa progr program am imuni imunisasi= sasi= !.$. Upaa Upaa program program promos promosii kesehatan kesehatan== !.. Upaa program Pen/egahan Pen/egahan Penakit Penakit Menular Menular 9P!M: !.F. Pera-atan era-atan kesehatan kesehatan masara masarakat kat +. Manaj Manajeme emen n +.#. +.#. Tata ata usaha usaha +.!. Pengelolaan engelolaan barang barang +.+. Pengadaan engadaan baran barang g dan jasa jasa +.4. +.4. Kepu Kepuasa asan n pelang pelanggan gan D. O%"ek  bjek ang dimaksud aitu( #. Pemenuhan Pemenuhan sumber daa terhadap terhadap standar sumber sumber daa= !. Kepat epatuh uhan an

pros proses es

pela pelaa ana nan n

terh terhad adap ap

)tan )t anda darr

per peras asio iona nall

Prosedur 9)P:= +. 8apaian kinerja pelaanan= 4. Kesesuaian Kesesuaian terhadap standar akreditasi. akreditasi. E. &a'!al &a'!al 'an 'an alka# alka# *akt! (terla+$#r (terla+$#r). ). ,. Met'a Metoda ang digunakan adalah obserasi, -a-an/ara, penge/ekan dokumen dan dokumen pendukung.

-. Kr#t r#ter#a er#a Kriteria ang dimaksud antara lain( #. )t )tan anda darr sumb sumber er daa daa meli melipu puti ti )umb )umber er %aa %aa Manu Manusi sia a 9)%M 9)%M:, :, sarana dan prasarana=

!. )tandar perasional perasional Prosedur 9)P: 9)P: ang prioritas= prioritas= +. )tand )tandar ar kinerj kinerja a melipu meliputi ti )t )tand andar ar Pelaan elaanan an Minima Minimall 9)PM: 9)PM: dan dan )tandar Kinerja Pega-ai 9)KP:. H. Stan Stan'a 'ar r

akre ak re'# '#ta ta# #

+en +en! !na naka kan n

ele+ ele+en en

$en# $en#la la#a #an n

+a#n+a#n %a%. I. Intr! Intr!+en +en +en! +en!nak nakan an /0 /0e/k e/k l#t l#t (terla (terla+$# +$#r). r).  &.  &.

T#+ a!'#t #nternal #nternal #. Ketua

( ..........................

!. )ekretaris ( .......................... +. An Anggota

(

+.#. ........... ................. ........... ........ ... +.!. ........... ................. ........... ........ ... +.+. ........... ................. ........... ........ ... +.4. ........... ................. ........... ........ ...

'ampiran I

$a'a $a'a

 &AD1AL  &AD1AL AUDIT INTERNAL INTERNAL TAHUN 23XX

No

Unit Kerja ?ang %iaudit

*U'AN  3A  N


MA   AP 5  5 

ME I

 3U N

# ! + 4 $  F @  #" ## #! #+ #4 #$ Tim Audit Ketua ( ........................  Anggota ( .........................

'ampiran II

RENCANA AUDIT

 3U '

 A& )

)E P

KT

N P

%E )

No

Auditor

Kegiatan1Proses  ?ang  ?ang %iaudit

)tandar1Kriteria  ?ang  ?ang Menjadi  A/uan

Tgl.G Haktu  Audit I

Tgl.G Haktu  Audit II

# ! + 4 $  F @  #" Mengetahui

........................., ...................... !"

Ketua Tim Audit

 Anggota Tim Audit ...........................

....................

............................ ............................

'ampiran III

TEMUAN AUDIT DAN RENCANA TINDAK LAN&UT

Kegiatan1Proses )tanda )tandar1K r1Krit riteri eria a Audit Audit

Uraian

..................................... .. ...... ......... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ..... .. *agian # %etail Ketidaksesuaian Ketidaksesuaian *ukti0*ukti bekti7

Unit ( ........................... ....

Metode Audit

Ketidaksesuaian ..................................... ......... ..................................... ......... ..................................... .........

..................................... ..................................... ......... ......... ..................................... ..................................... ......... ......... ..................................... ..................................... ......... ......... *agian !  5en/ana tindak lanjut dari analisi akar permasalahan, permasalahan, tindakan koreksi dan perbaikan dengan -aktu penelesaian 9%apat menggunakan 7ormulir tindakan perbaikan atau pen/egahan: pen/egahan:  Analisis Akar Permasalahan Permasalahan 9*agaimana1Mengapa 9*agaimana1Mengapa hal hal ini bisa terjadiJ: terjadiJ: ( ...................................................................................................................... ................................ Tindakan perbaikan dan -aktu penelesaian ( ...................................................................................................................... ................................ Tindakan pen/egahan supaa tidak terulang ( ...................................................................................................................... ................................ Unit Kerja .................

 Auditor  Auditee ............... ............... Nama1ttd Nama1ttd *agian +  >eri6kasi1penilaian  >eri6kasi1penilaian Auditor Auditor tentang ren/ana kegiatan kegiatan

Penanggung 3a-ab Manajemen Mutu

8ontoh 'aporan Audit Internal

Kepala Puskesmas

PEME5INTA2 KA*UPATEN KA*UPATEN ......... ...... ... UPT% PU)KE)MA) D?  3l. ..............., .............. Telp. Telp. ....................... LAPORAN AUDIT INTERNAL I

I

'atar belakang %alam rangka untuk meningkatkan mutu pelaanan ang diberikan oleh puskesmas baik Upaa kesehatan masarakat, Upaa kesehatan perorangan dan Mutu administrasi dan manajemen maka Puskesmas memerl memerluka ukan n penila penilaian ian ang ang obekt obekti7 i7 terhad terhadap ap kinerj kinerja a ang ang telah telah dilakukan. Penilaian ini bisa dari internal maupun eksternal, adapun penilaian intern internal al terhad terhadap ap mutu mutu pelaa pelaanan nan puske puskesm smas as maka maka dilaku dilakukan kanlah lah audit audit internal, internal, dari dari audit audit ang dilaksana dilaksanakan kan diharap diharapkan kan diperoleh diperoleh gambaran terhadap mutu kegiatan pelaanan ang ada di puskesmas. %ari %ari hasi hasill audi auditt inte intern rnal al maka maka dipe dipero role leh h berb berbag agai ai kese kesenj njan anga gan n kegiat kegiatan an baik baik melipu meliputi ti prose proses s kinerj kinerja a maupu maupun n sumbe sumberd rdaa aa ang ang menduk mendukung ung pela pelaana anan, n, sehing sehingga ga hal ini menjad menjadii bahan bahan masuk masukan an dalam peren/anaan peningkatan mutu pelaanan puskesmas di masa  ang akan datang. datang.

II. II. Tuju Tujuan an Audi Auditt #. Tujuan Tujuan umum Memperoleh data se/ara obekti7 terkait dengan pelaanan ang diber diberika ikan n oleh oleh puske puskesma smas s sebag sebagai ai dalam dalam upaa upaa mening meningkat katkan kan mutu organisasi. !. Tujuan Tujuan Khusus Khusus a. Meng Menget etah ahui ui kese kesenj njan anga gan n ang ang ada ada di Pusk Puskes esma mas s terh terhad adap ap standar. b. Untu Untuk k men menel eles esai aika kan n perm permas asal alah ahan an ang ang ada ada di pusk puskes esma mas s terkait pelaanan.

/. )ebagai salah salah satu bahan a/uan a/uan menetapkan prioritas prioritas pelaanan dan pengembangan pelaanan. III. 'ingkup 'ingkup Audit Interna Internall 5uang lingkup Audit Internal adalah ( #. Pelaanan Pelaanan UKM ang ang terdiri dari( dari( a. Program Promosi Kesehatan Kesehatan b. Program Program KIA1K* KIA1K* /. Program Kesehatan Kesehatan lingkungan. d. Program Program &i;i. e. Progr Program am P!P P!P 7. Progr Program am pengemb pengembang angan an !. Pelaanan Pelaanan UKP ang ang terdiri dari( dari( a. Poli Umum. Umum. b. Poli &igi. /. U&%. &%. d. 5a-at Inap. Inap. e. 'aborat 'aboratorium orium.. 7. Pelaanan elaanan . I>. bek bek Audit Audit #. Pemenuh emenuhan an )umber )umberda daa a ang ang ada ada di puske puskesma smas s D? baik baik )%M maupun )arana dan prasarana. !. Pemenuhan Pemenuhan terhadap Kebijakan1)P Kebijakan1)P ang harus harus ada di Puskesmas. +. Kepatuhan Kepatuhan terhadap )P )P ang telah ditetapkan. ditetapkan. 4. Proses Pelaksnaan Pelaksnaan Kegiatan Kegiatan sesuai dengan kinerja ang ditetapkan. ditetapkan. $. Kesesuaian Kesesuaian terhadap standar akreditasi. akreditasi.  >.  >. Auditor  Auditor berjumlah $ orang dengan dengan # orang sebagai ketua dan 4 orang orang  ang lain sebagai sebagai anggota. anggota.  Auditor Audit Internal Internal UPT% PUskesmas PUskesmas D? (

#. Ketua

( ................

!. )ekr )ekret etar aris is ( .... ...... .... .... ..... ..... .... +. An Anggota

(

a. ................... b. ................... /. ...................

 >I. Proses audit #. Penusunan Penusunan ren/ana audit. Pertemuan dengan tim mutu ang dipimpin oleh Kepala Puskesmas untuk melaksanakan audit internal. )etelah itu tim audit internal melakukan koordinasi ang meliputi( a. Menentukan unit kerja ang ang akan di di audit. b. Menusun tim ang ang akan melakukan audit pada pada tiap0tiap unit. /. Memb Membua uatt jadu jadual al audi auditt sert serta a men menam ampa paik ikan an jadu jadual al kepa kepad da auditee. d. Meniapkan instrument instrument audit aitu da7tar da7tar tilik dan /he/k list. !. Pelaksanaan Pelaksanaan Audit internal. a. Audi Audito torr mela melaku kuka kan n audi auditt terh terhad adap ap unit unit ang ang tela telah h ditu ditunj njuk  uk  sesuai dengan tim ang telah dibentuk. b. Aud Auditor itor meng enggun gunakan akan da7tar 7tar tilik ilik dan dan

/he/ /he/k k

lis list

sebag ebagai ai

instrume instrument nt audit, audit, audit audit dilakukan dilakukan dengan dengan metode metode -a-an/ar -a-an/ara a dan obserasi sesuai dengan da7tar tilik dan /he/klist ang ada. /. 2asil audit dikumpulkan dikumpulkan diserahkan diserahkan kepada ketua ketua audit internal. internal.  >II. 2asil dan Analisa Analisa hasil audit 9hasil 9hasil terlampir: #. )etela )etelah h hasil hasil audit audit terkum terkumpu pull maka maka semua semua anggo anggota ta audito auditorr dan dan ketua bersama0 bersama0sama sama melakukan melakukan rekapan rekapan dan menganal menganalisa isa hasil hasil audit dan dituangkan dalam 7orm ketidak sesuaian. !. Analisa Analisa hasil audit dilaporkan dilaporkan kepada Kepala Kepala Puskesma Puskesmas s dan Tim Mutu Puskesm Puskesmas as se/ara se/ara tertulis tertulis arahan dan tindak lanjut.  >III. 5ekomendasi

untuk untuk mendapat mendapat masukan masukan dan dan

#. *erdasar *erdasarkan kan hasil analisa analisa dan arahan arahan dari kepala kepala Puskesmas Puskesmas dan Tim Mutu ketua bersama dengan tim audit internal menampaikan hasil hasil audit audit kepad kepada a audite auditee e sekali sekaligus gus membe memberik rikan an rekome rekomenda ndasi si terkait hasil audit dan bersama dengan auditee menepakati batas penelesaian kesenjangan ang ada di pelaanan Puskesmas. !. 5ekomendasi ang ang kami sampaikan sampaikan adalah, adalah, 0 Untu Untuk k hal0 hal0ha hall ang ang bisa bisa dise disele lesa saik ikan an sege segera ra seba sebaga gaii /ont /ontoh oh pen penus usun unan an )K dan dan )P )P untu untuk k sege segera ra di buat buat,, kebe kebers rsih ihan an ruangan, obat0obatan emergensi segera disediakan di unit ang melakukan tindakan. 0 Tim audit audit merek merekome omenda ndasik sikan an agar agar dilaku dilakukan kan monito monitorin ring g rutin rutin terhadap kepatuhan )P. 0 Untuk Untuk hal ang berhubungan berhubungan dengan dengan )%M dan )arPras )arPras segera di komunikasikan dengan %inas Kesehatan. Kesehatan. +. Tim audit melakukan melakukan ealuasi ealuasi terhadap terhadap proses audit internal ang telah dilakukan 4. *erhubun *erhubungan gan dengan hal0hal ang tidak tidak dapat dapat diselesai diselesaikan kan maka 2asil audit diba-a ke rapat tinjauan manajemen. ID. ID. Penut enutup up %ari hasil audit ang dilakukan oleh tim audit internal puskesmas D? maka kami menimpulkan bah-a( #. Masih Masih adan adana a kesenj kesenjang angan an sumber sumberda daa a ang ang ada ada di Puskes Puskesma mas s D? dengan standar ang ditetapkan, baik )%M ataupun sarana dan prasarana. !. *elum adana keteapan keteapan dan )P prioritas prioritas ang ada di unit kerja. +. Kurangna Kurangna Kepatuhan Kepatuhan terhadap )P ang telah ditetapkan. ditetapkan. 4. Adana

kesenjangan

standar

proses

kinerj erja

unit

dengan

pelaksanaan kegiatan. %emikian laporan hasil audit internal ang kami susun agar kedepan mutu mutu pela pelaa ana nan n kese keseha hattan di UPT% UPT% Pusk Puskes esm mas D? D? sema semaki kin n meni mening ngka kat. t. *esa *esarr hara harapa pan n kita kita semu semua a agar agar pela pelaks ksan ana a kegi kegiat atan an memberika memberikan n kontribus kontribusii terbaik terbaik terhadap terhadap mutu pelanan pelanan di masing0 masing0 masing unit kerjana.