DOKUMEN RBA PUSKESMAS SINDANGRATU.doc

PEMERINTAH KABUPATEN GARUT DINAS KESEHATAN KESEHATAN UPTD PUSKESMAS SINDANGRATU SINDANGRATU

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN

KATA PENGANTAR (memuat alasan pokok penyusuna RBA oleh Pemimpin BLUD).

KATA PENGANTAR (memuat alasan pokok penyusuna RBA oleh Pemimpin BLUD).

RINGKASAN EKSEKUTIF

Tujuan pembangunan kesehatan adaah meningkatkan kesadaran, kemauan dan kemampuan hidup sehat bagi setiap !rang agar ter"ujud derajat kesehatan yang !ptim ptima a..

#ebe #eberh rhas asiian an

pemb pemban angu guna nann

kese keseha hata tann

berp berper eran an

pent pentin ingg

daam aam

meningkatkan mutu dan daya saing sumber daya manusia $nd!nesia. Untuk men%apai tujuan pembangunan kesehatan tersebut diseenggarakan berbagai upaya kesehatan se%ara se%ara menyeu menyeuruh, ruh, berjenja berjenjang ng dan terpadu terpadu.. Puskes Puskesmas mas merupaka merupakann penangun penangungg ja"a ja "abb upay up ayaa kese ke seha hata tann ting ti ngka katt pert pe rtam amaa yang ya ng memi me miiiki ki

&ung &u ngsi si utam ut amaa yait ya itu' u' pusa pu satt

pembangunan pembangunan "iayah ber"a"asan kesehatan, pusat pemberdayaan masyarakat, pusa pusatt peay peayan anan an kese keseha hatan tan masy masyar araka akatt primer primer,, Pusat Pusat peay peayan anan an kese kesehat hatan an per!rangan primer. Daam peaksanaan &ungsinya, puskesmas meakukan upaya paripurna yang meiputi meiputi peningkatan peningkatan (pr!m!ti&), (pr!m!ti&), pen%egahan pen%egahan (pre*enti&) (pre*enti&) peng!batan peng!batan (kurati&) (kurati&) dan pemuihan (rehabiitati&).

masyar masyarakat akat ke%amata ke%amatann pakenje pakenjeng ng sejak

tahun tahun 1/ 1/ dan menjadi menjadi kebanggaan kebanggaan

seu seuruh ruh masy masyara araka katt arut arut -eata -eatann teru terutam tamaa "iay "iayah ah kerj kerjaa bina binaann annya ya.. Pada Pada perjaanan sejak a"a pendiriannya Puskesmas -indangratu arut merupakan miik Pemerintah kabupaten arut yang mengaami perubahan dinamika peayanan dan mendapat mendapat keper%ayaan keper%ayaan yang sangat sangat besar dari dari masyarakat masyarakat terutama masyarak masyarakat at yang dari "iayah kerja dan dari puskesmas ain yang ada di sekitarnya. Puskesmas -indangratu merupakan Puskesmas yang memberikan peayanan ra"at inap di samping meaksanakan tugas &ungsi p!k!k ainnya. -ehingga dapat di katakana meaksanakan tugas &ungsi puskesmas sekaigus &ungsi +umah -akit di daerah daerah arut arut

-indang -indangratu ratu mempun mempunyai yai 12 tempat tempat tidur tidur

di tunjang tunjang !eh !eh pasiita pasiitass

penun penunjan jangg yang yang uma umaya yann engk engkap, ap, -D -D  yang yang uma umayan yan %ukup %ukup dan dan !ka !kasi si yang yang strategis.

B. P+B3D$3 3-U-$ P3D3 73#TU 8U-U +B3 D3 :3#T3 83 T+J3D$ ........................................................................................................ 1. 3spek ikr! ......................................................................................................... 2. 3spek akr! ........................................................................................................ 4. P43P3$3 #$+J3 .......................................................................................... 1. !n #euangan.................................................................................................... 2. #euangan ........................................................................................................... a. +eaisasi Pendapatan ................................................................................... 1) +eaisasi Pendapatan Berdasarkan Unit Layanan ............................... 2) +eaisasi T!ta Pendapatan .................................................................. b. +eaisasi biaya ............................................................................................. 1) +eaisasi Biaya Berdasarkan Unit ayanan ........................................... 2) +eaisasi T!ta Biaya ............................................................................ %. Pen%apaian Pr!gram $n*estasi dan Pendanaan .......................................... 1) $n*estasi ................................................................................................. 2) Pendanaan ............................................................................................. D. L3P6+3 #U33 T39U 2015................

2. #egiatan............................................................................................................ . P+#$+33 PD3P3T3 .................................................................................... 1.

Pendapatan BLUD ..........................................................................................

2.

Pendapatan Jasa Layanan Per Unit ................................................................

:. P+#$+33 B$383 ................................................................................................. 1. Biaya Berdasarkan Unit Peayanan................................................................... 2. T!ta Biaya 6perasi!na dan !n 6perasi!na ................................................ ;. Biaya berdasarkan #!mp!nen dan 3nggarannya ............................................ . P+#$+33 P+$33 D3 PLU3+3 $<-T3-$ ............................ 1.

Perkiraan Penerimaan $n*estasi ......................................................................

2.

Pengeuaran $n*estasi .....................................................................................

9. P+#$+33 P+$33 D3 PLU3+3 PD333 ........................ 1.

Perkiraan Penerimaan Pendanaan ..................................................................

2.

Pengeuaran Pendanaan .................................................................................

$. 33+3 BLUD ................................................................................................... 1. 3nggaran Pendapatan BLUD berdasarkan -umber Pendapatan (Basis 3krua)

-#PD ..................>>>>>>>>>>>>>>>>>>>..>>>>>>...............................

masyarakat. Puskesmas DTP -inangratu disamping meayani ra"at jaan, Puskesmas DTP -inangratu juga meayani peayanan ra"at inap dan p!ned. -ehingga dapat dikatakan Puskesmas DTP -inangratu seain meaksanakan &ungsi puskesmas tapi juga sebagai &ungsi +umah -akit daam tahap pertama peayanan terhadap masyarakat. Pada ra"at inap dan p!ned Puskesmas DTP -inangratu mempunyai 12 tempat tidur dan ditunjang dengang &asiitas yang %ukup memadai untuk standar puskesmas, -D yang umayan baik dengan !kasi yang strategis. Dengan mengemban &ungsi yang demikian berat maka penge!aan puskesmas harus betu betu !ptima untuk dapat memuaskan peayanan kesehatan terhadap masyarakat sekaigus mensukseskan pr!gram pr!gram pemerintah yang dibebankan kepada puskesmas. -aah satu bagian dari penge!aan yang %ukup strategis yaitu penge!aan keuangan. Pr!ses penge!aan keuangan yang seama ini teah diaksanakan !eh Puskesmas -indangratu dengan berped!man pada Permendagri !.1; tahun 200=

peraturan perundangan yang beraku

yaitu dengan menerapkan P!a Penge!aan

#euangan Badan ayanan Umum ( PP#?BLU ) sesuai dengan Peraturan Pemerintah !. 2; tahun 2005 tentang Penge!aan #euangan Badan Layanan Umum ( Lembaran egara +epubik $nd!nesia !m!r 502 ) serta Permendagri !. =1 Tahun 200 tentang Ped!man Teknis Penge!aan #euangan Badan Layanan Umum. 9a ini juga supaya adanya transparansi, akuntabiitas, g!!d g!*ermen serta kepastian hukum bagi seuruh pemangku kepentingan. Untuk dapat menerapkan PP# BLUD ada persyaratan yang harus dipenuhi yaitu persyartan tehnis, substanti*e dan administrati*e. -aah satu persyaratan administrati*e yang harus dipenuhi !eh Puskesmas -indangratu yaitu adanya +en%ana -trategis Bisnis (+-B). Puskesmas -indangratu DTP berdiri sejak tahun 1/ yang pada a"anya merupaka Baai Peng!batan yang memberikan peayanan kesehatan dasar bagi masyarakat #e%amatan -indangratu. -ejak tahun 200/ Puskesmas -indangratu DTP menjadi Puskesmas Dengan Tempat Pera"atan dengan memiiki A TT. Pada Tahun 2015

+en%ana -trategi Bisnis ini di susun dengan maksud dan tujuan adaah sebagai berikut ' 1.-ebagai saah satu persyartan administrati*e yang harus dibuat sebagai d!kumen 5 tahunan dari unit kerja yang akan menerapkan PP# BLUD 2.enjabarkan gambaran tentang k!ndisi Puskesmas -indangratu dan sekaigus memahami arah dan tujuan yang ingin di %apai daam rangka me"ujudkan *isi, misi Puskesmas -indangratu, yang menga%u kepada +enstra Dinas #esehatan dan +PJD #abupaten arut. 3.Tersedianya a%uan bagi Puskesmas -indangratu untuk peren%anaan, peaksanaan dan pengendaian ( P1, P2,P; ) pr!gram dan kegiatan tahunan yang terkait dengan pembiayaan baik yang bersumber dari pendapatan Puskesmas, 3PBD $$, 3PBD $ ataupun sumber ain yang sah. 4.Tersedianya satu t!ak ukur untuk mengukur pen%apaian kinerja tahunan Puskesmas, sesuai dengan arah kebijakan !perasi!na BLUD.

!. P'!!&!& M'*+,

1) #ekuatan a) 3danya Peayanan Lab!rat!rium b) Peayanan igi %) Peayanan +a"at $nap d) Peayanan P6D e) Peayanan $D 2 Jam &)

Pemeriiksaan 4a!n Jemaah 9aji

2) #eemahan a) Tidak ada pemeriksaan d!kter spesiais b) Beum meratanya peayanan kunjungan h!me %are %) Beum maksimanya peayanan %a!n jemaah haji karena kekurangan aat ab!rat!rium

2) #eemahan a) Peap!ran keuangan yang beum akurat dan tepat kurangnya tenaga pega"ai daam bidang akuntansi

*. S!%!&! *!& P%!,!%!&!

1) #ekuatan a) empunyai dua d!kter umum b) Tersedianya aat ab!rat!rium yang memadai %) #eengkapan 6bat d) Tersedianya bangunan P6D 2) #eemahan a) Tidak mempunyai d!kter kandungan b) Tidak ada 3p!teker

"aktu karena

Dengan adanya dana kapitasi dan dana n!n kapitasi J#?BPJ- sebenarnya puskesmas mempunyai peuang untuk meningkatkan mutu peayanan dengan meengkapi kekurangan akan sarana@aat?aat peayanan meaui beanja barang dari dukungan !perasi!na peayanan kesehatan dana kapitasi J#?BPJ- (0C dari t!ta dana J# yang diterima) -ebagai turunan dari peraturan perundang?undangan yang mengatur mrngenai peaksanaan dan peman&aatan dana J# di puskesmas, #ementrina #esehatan menerbitkan Permenkes n! 1/ tahun 201=. Di daam peraturan tersebuut disebutkan bah"a peman&aatan dana bagi :#TP miik pemerintah dengan status BLUD hanya terbatas pada jasa peayanan dan 6prasi!na Puskesmas yang si&atnya terbatas. #eterbatasaan dana !prasi!na tersebut tidak sebanding ddengan jumah dana yang diterima !eh puskesmas, sehinga daam peaksanaanya bisa timbu penyaah gunaan akibat kurang peksibenya aturan tersebut. Dengan adanya surat edaran mendagri 0@A1;0@-J, periha !ptimaisasi

memungut retribusi dan diset!rkan ke kas daerah menghambat. Tidak adanya &eksibeitas pengge!aan keuangan karena penganggaran kas yang dike!a daam jangka "aktu tri"uan.

/. K'-+!"!& 3'4'%+&#! #'&#!& SDMPNS

3danya Undang Undang 3paratur -ipi egara !m!r 5 Tahun 2015 menegaskan bah"a &eksibiitas penge!aan sumber daya manusia pada PP# BLUD dinaungi se%ara undang?undang. Dasar hukum penge!aan -D terutama bagi -D !n P- bukan hanya bersumber dari Permendagri =1 Tahun 200 saja. Pega"ai !n P- BLUD sebagaimana dimaksud daam Permendagri =1 Tahun 200 diana!gikan menjadi Pega"ai Pemerintah dengan Perjanjian #erja (PPP#) yang dapat memiiki kedudukan Jabatan 3dministrasi, Jabatan :ungsi!na, dan Jabatan Pimpinan Tinggi. *. K$&*+,+ P',!+&

2. ;.

Perubahan tari& ayanan Pengembangan pr!duk baru

. 5.

Peningkatan *!ume ayanan 3sumsi?asumsi daam anaisis rasi! keuangan

Tidak ada ? 5C

Tidak ada Peayanan Penunjang Peayanan Denta Unit A,C

Pengembangan Pr!duk baru ayana pada tahun 2015 beum sesuai dengan ren%ana kegiatan yang diasumsiakan pada akhir tahun 201=, ha ini terjadi akibat adanya dr!pping aat kesehatan yang tidak diren%anakan dipuskesmas. #enaikan peningkatan *!ume ayanan meningkta tidak sesuai dengan asumsi ren%ana kegitan tahun 2015, karena adanya dr!ping aat kesehatan untuk perkembangan puskesmas yang tidak diren%anakan !eh puskesmas tahun 201=

C. PENCAPAIAN KINERJA 1. N$& K'!&!& !. P'&+!+!& K+&'%! P,"',4!, N$.

JENIS KEGIATAN

SASAR AN

PENCA PAIAN

CAKUPA N (7 8

TARGE T

KINERJA (56 8

 5

4akupan penga"asan -P3L 4akupan Penga"asan Tempat?Tempat Umum (TTU) = 4akupan Penga"asan Tempat Peng!ahan akanan (TP)  4akupan Penga"asan $ndustri A 4akupan #egiatan #inik -anitasi CAKUPAN VARIABEL 1.B. C.

1 2 ;  5 =  A /

UPAYA KIA : KB KESEHATAN IBU 4akupan #unjungan $bu 9ami # 4akupan Pert!!ngan Persainan !eh Tenaga #esehatan 4akupan #!mpikasi #ebidanan yang ditangani 4akupan Peayanan i&as KESEHATAN ANAK 4akupan #unjungan e!natus 1 (#1) 4akupan #unjungan e!natus Lengkap (# Lengkap) 4akupan e!natus dengan #!mpikasi yang ditangani 4akupan #unjungan Bayi 4akupan Peayanan 3nak Baita KELUARGA BERENCANA

A / 10

4akupan B$3- 4ampak 4akupan Peayanan $munisasi $bu 9ami TT2F 4akupan Desa@ #eurahan Uni*ersa 4hid $mmuniati!n (U4$) 11 4akupan -istem #e"aspadaan Dini 12 4akupan -ur*eians Terpadu Penyakit 1; 4akupan Pengendaian #LB PENEMUAN DAN PENANGANAN PENDERITA PENYAKIT 1 4akupan Penderita Peneum!nia Baita 15 4akupan Penemuan Pasien baru TB BT3 P!siti& 1= 4akupan #esembuhan Pasien TB BT3 P!siti& 1 4akupan Penderita DBD yang ditangani 1A 4akupan Penemuan Penderita Diare CAKUPAN VARIABEL 1.E. F. 1 2 ;

 5 =

UPAYA PENGOBATAN #unjungan +a"at Jaan #unjungan +a"at Jaan igi 4akupan jumah seuruh Pemeriksaan Lab!rat!rium Puskesmas 4akupan Jumah Pemeriksaan Lab!rat!rium yang dirujuk B6+ 3L6-

• • •

inestasi penanaan an analisis keuangan lainnya, sepe#ti' - likuiitas meliputi #asio lanca#, #asio cepat, #asio kas - sola"ilitas meliputi #asio hutang te#haap ekuitas, #asio hutang te#haap aset - aktiitas meliputi pe#puta#an aset, pe#puta#an piutang, pe#puta#an pe#seiaan - #enta"ilitas meliputi penapatan ope#asional i"agi "iaya ope#asional (P&B&), #asio p#opo#si penapatan - p#ouktiitas (hasil p#ouksi setiap unit pelayanan i"agi engan sum"e# aya yang igunakan alam #upiah) - efisiensi (output i"aningkan input)

!. R'!+,!,+ P'&*!3!#!&

NO

JENI SPENDAPATAN

2015

REALI SASI s /dNove mbe r

1

APBD (BOP)

44. 821. 000

PERSENTASE( %)

K$43$&'& B+!!

A&!%!& T& 2015

R'!+,!,+ ,* N$='4-'%

P%$&$,! T& 2016

C!3!+!&

K'#

1

2

7



5 ?()(2)

6

.

Biaya pemeiharaan

A"',@ B!!& 3'4-'%,+@ !4!&/'

5. =. .

Biaya barang dan jasa Biaya depresiasi Biaya peayanan ainnya

B.

B+!! U44 A*4+&+,#%!,+ 1. Biaya pega"ai

D!&

2.

Biaya administrasi kant!r

;.

Biaya pemeiharaan Biaya barang dan jasa

4.

P'%"',4!,@ 3,+&@ 3'&!&

9!n!r kebersihan 3T#, %etak, penggandaa n, mamin "'-'%,+!& P!!" ,#&" L+,#%+"@

N$ %. 2. a. b.

%.

J'&+, I&=',#!,+ Dst............ P'&/!+%!& +&=',#!,+ Pen%airan dep!sit! Penjuaan surat berharga Dst............ J4!

A&!%!& T. 2015

R'!+,!,+ ,.* ..

C!3!+!& (9)

K'#

........................................................................................................................................

P'&'!%!& I&=',#!,+ SUMBER DANA@ ANGGARAN@ DAN REALISASI

N$

1

J'&+, I&=',#!,+

2

1. 2.

Tanah Peraatan dan mesin edung dan bangunan #endaraan Perengkapan dan peraatan kant!r Jaan, irigasi, dan jaringan 3set se"a guna usaha -urat utang 2 dan surat m!da;. Dep!sit! jangka "aktu ebih dari 12 buan -istem $n&!rmasi Dst.............. J4!

;. . 5. =. . A. /.

10. 11.

J!,! !!&!&

H+-!

K'%!,!4!

APBD

L!+&!+& P'&*!3!#!& BLUD !& ,!

APBN

A&!%!& T 2015

R'!+,!,+ S*...

A&!%!& T 2015

R'!+,!,+ S*...

A&!%!& T 2015

R'!+,!,+ S* ...

A&!%!& T 2015

R'!+,!,+ S* ...

A&!%!& T 2015

R'!+, !,+ S*..

7



5

6







10

11

12

A&!%!& T 2015

17

J4!

C!3!+ !& (9)

K'#

1

1

R'!+,!, + S* ...

1

15

16

B'!&! 4$*!

2

Contoh surat utang: SUN (Surat Utang Negara), pembelian obligasi, S! (Serti"kat ank !ndonesia) Contoh surat modal: Saham

3

21

Pen!elasan Pencapaian *ine#!a '

........................................................................................................................................ ........................................................................................................................................

2) P'&*!&!!& !) P'&'%+4!!& P'&*!&!!& N$

1. 2.

J'&+, P'&*!&!!&

A&!%!& T!& 2015

R'!+,!,+ ,.*.....

C!3!+!& (9)

K'#

Penarikan P injaman dari .... Dst.............. J4!


........................................................................................................................................ ........................................................................................................................................ -) P'&'!%!& P'&*!&!!& N$

J'&+, P'&*!&!!&

A&!%!& T!& 2015

R'!+,!,+ ,.*.....

C!3!+!& (9)

K'#

bud 2)

$n*estasi jk. Pendek

;)

Piutang Usaha

Jumah kaim n!n kapitasi yang beum di bayar sd juni 2015

)

Piutang Lain?ain

5)

Persediaan

3tk, mamin, !bat, kant!ng !bat, reagen

=)

Uang uka

)

Pendapatan 8ang asih 9arus Diterima

A)

Dst........

J

 A #L

2)

#!nstruksi

daam

pengerjaan 5)

Dst........

J4! A,'# L!+&L!+& JUMLAH ASET ( A  B  CD )

II

KEAJIBAN A

K'!+-!& J!&"! P'&*'"

1)

9utang Usaha

2)

9utang Pajak

;)

Biaya 8ang asih 9arus Dibayar

)

9utang

Jangka

Panjang

8ang Jatuh Temp! daam -atu Tahun 5)

Pendapatan yang Diterima

berjaan 2)

Terikat Permanen

;) Terikat #!ntemp!rer )

9ibah

5)

D!nasi

=) 4adangan persediaan ) 4adangan piutang A) kuitas terkait in*estasi Dst>>. J4! E"+#!, JUMLAH

KEAJIBAN

DAN

EKUITAS (IIIII)

2. LAPORAN OPERASIONAL LAPORAN OPERASIONAL

SURPLUS (DEFISIT) SETELAH BIAYA OPERASIONAL (AB) C

PENDAPATAN

NON

OPERASIONAL D

BIAYA NON OPERASIONAL

SURPLUS (DEFISIT) SEBELUM POS KEUNTUNGANKERUGIAN SURPLUS (DEFISIT) SEBELUM POS POS LUAR BIASA

1)

Pendapatan dari #ejadian Luar Biasa

2)

Biaya dari #ejadian Luar Biasa

SURPLUS (DEFISIT) TAHUN BERJALAN BERSIH

7.

LAPORAN ARUS KAS

2

Biaya Umum dan 3dministrasi

;

Biaya Lain?ain

A%, K!, B'%,+ *!%+ A"#+=+#!, O3'%!,+$&! ARUS B

KAS

DARI

AKTIVITAS

INVESTASI A%, M!,"

1

9asi Penjuaan 3set Tetap

2

9asi $n*estasi

;

Dst ................

A%, K'!%

1

Per!ehan 3set Tetap

2

Pembeian $n*estasi

;

Per!ehan 3set Lainnya



Dst ................

A%, K!, B'%,+ *!%+ A"#+=+#!, I&=',#!,+

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN T!&! . D!& P'%+$*'.......... !. U44 .................................................................................................................................... ..................................................................................... -. K'-+!"!& A"&#!&,+ (mengikuti peoman akuntansi yang "e#laku) .................................................................................................................................... ...................................................................................... /. P'&'!,!& !#!, 3$,3$, !3$%!& "'!&!&. (%e"agai contoh untuk pos kas an seta#a kas, an piutang usaha).

1) K!, *!& ,'#!%! "!,@ #'%*+%+ *!%+ <

U%!+!&

#as di bendahara penerimaan ir! Bank ............ Tabungan Bank ...

A&!%!& T&. 2015

R'!+,!,+ ,.* .....

P%$&$,!

S'+,+ (9)

BAB III RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN 2016

A. KONDISI LINGKUNGAN BLUD YANG MEMPENGARUHI 1. F!"#$% I&#'%&! (memuat gam"a#an mengenai hasil kegiatan tahun yang akan atang seca#a keselu#uhan yang "e#isi pen!elasan mengenai pencapaian ta#get$ta#get kine#!a an u#aian mengenai fakto#$fakto# yang mempenga#uhi kine#!a). ......................................................................................................................................................... . ......................................................................................................................................................... .

!. K$&*+,+ P'!!&!& (+enggam"a#kan konisi inte#nal BLUD yang seca#a langsung maupun tiak langsung yang akan mempenga#uhi ke"e#hasilan BLUD alam mencapai tu!uannya, anta#a lain "e#kaitan engan konisi' pelayanan keuangan • •

2. O%!&+,!,+ *!& SDM

1). #ekuatan a). b). %). d). e). &). 2). #eemahan a). b). %). d).

&).

. S!%!&! *!& P%!,!%!&!

1). #ekuatan a). b). %). d). e). &). 2). #eemahan a). b). %). d).

....................................................................................................................................

'. P'%"'4-!&!& #'"&$$+@ +&$%4!,+ *!& "$4&+"!,+ .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... . K'!*!!& 3'%,!+&!& *!!4 +&*,#%+ 3'!!&!& !& ,''&+, .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... . K'!*!!& 3'%,!+&!& *'&!& +&*,#%+ !& ,''&+, .................................................................................................................................... .................................................................................................................................... . K'!*!!& 3'%'"$&$4+!& -!+" &!,+$&! 4!3& +&#'%&!,+$&! .................................................................................................................................... ....................................................................................................................................

2. ASPEK MIKRO NO.

1. 2. ;. . 5. =.

UNSUR

ASUMSI

PROGNOSA

2015

2015

Pembiayaan pubi% sebagai &ungsi P%& Perubahan tari& ayanan Pengembangan pr!duk baru Peningkatan *!ume ayanan 3sumsi?asumsi daam anaisis rasi! keuangan Dst>>>

(Di!elaskan implikasi masing$masing asumsi te#haap #encana kine#!a, "e#upa pe#sentase, pe#tum"uhan, kenaikanpenu#unan)

K'#

A / 10 11 12 1; 1 15 1=

$nstaasi +ehabiitasi edik $nstaasi #ed :!rensik E L $nstaasi :armasi Peayanan :ungsi!na Lainnya $nstaasi 4--D $nstaasi -anitasi $nstaasi $P-+$nstaasi ii Dst>>

2. P'&*"& P'!!&!& NO

1 2 ;  5 = 

JENIS PELAYANAN

Unit #erja 3kuntansi Unit #erja #euangan@3nggaran Unit #erja -ekretariat Unit #erja Dikat Unit #erja Peayanan Unit #erja Penunjang Unit #erja #epega"aian

SASARAN

INDIKATOR

TARGET

KEGIATAN

1;)dst............................................

E. PERKIRAAN PENDAPATAN 1. P'&*!3!#!& BLUD NO.

1 2 ;  5 =

SUMBER PENDAPATAN

PROGNOSA TH. 2015

PERKIRAAN TH. 2016

PROGNOSA TH. 2015

PERKIRAAN TH. 2016

Jasa Peayanan 9ibah #erjasama 3PBD 3PB Lain?ain Pendapatan BLUD yang sah J4!

2. P'&*!3!#!& J!,! L!!&!& P'% U&+# NO.

1

UNIT LAYANAN

Layanan +a"at Jaan

J4! P'&*!3!#!& P'&*"& P'!!&!& JUMLAH PENDAPATAN JASA LAYANAN


........................................................................................................................................ ........................................................................................................................................ F. PERKIRAAN BIAYA (Pe#ki#aan "iaya BLUD "e#asal a#i "iaya kegiatan masing$masing unit layanan, !umlah unit layanan isesuaikan engan konisi masing$masing BLUD, contoh "e#ikut ini aalah "iaya untuk unit layanan -D) '

1. B+!! B'%*!,!%"!& U&+# P'!!&!& C$&#$ (1) < U&+# P'!!&!& I&,#!!,+ G!!# D!%%!# Pr!gram ' Peningkatan Peayanan #egiatan ' Peningkatan Peayanan $nstaasi a"at Darurat I&*+"!#$% T$$" "% "+&'%! 1. -D 2. -arana@Prasaana 3at $nput ;. B9P . Biaya

T!%'# "+&'%!

>>>>>>>>>>>>>> D. Biaya Pemeiharaan >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Barang dan Jasa >>>>>>>>>>>>>> :. Biaya Depresiasi >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Peayanan Lainnya >>>>>>>>>>>>>> II. B+!! U44 *!& A*4+&+,#%!,+ 3. Biaya Pega"ai >>>>>>>>>>>>>> B. Biaya 3dministrasi #ant!r >>>>>>>>>>>>>> 4. Biaya Pemeiharaan >>>>>>>>>>>>>> D. Biaya Barang dan Jasa >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Pr!m!si >>>>>>>>>>>>>> :. Biaya depresiasi >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Umum dan 3dm. ainnya

a. Pemeriksaan Pat!!gi #inik b. Pemeriksaan Pat!!gi 3nat!mi %. Pemeriksaan Parasit!!gi #inik d. Pemeriksaan ikr!bi!!gi

6ut%!me

2. #euangan a. Pemeriksaan Pat!!gi #inik b. Pemeriksaan Pat!!gi 3nat!mi %. Pemeriksaan Parasit!!gi #inik d. Pemeriksaan ikr!bi!!gi >>>>>>>>>>>>>>>. >>>>>>>>>>>>>>>. (Dapat iisi engan ta#get pencapaian %P+)

KOMPONEN BIAYA I. B+!! P'!!&!& 3. Biaya Pega"ai >>>>>>>>>>>>>> B. Biaya Bahan >>>>>>>>>>>>>> 4. Biaya Jasa Peayanan

ANGGARAN BELANJA RINCIAN BIAYA (,!#!&  !%!) Jm -atuan 9arga -atuan

JUMLAH ANGGARAN (RP)

>>>>>>>>>>>>>> B. Biaya 3dministrasi Bank >>>>>>>>>>>>>> 4. Biaya #erugian penjuaan aset tetap >>>>>>>>>>>>>> D. Biaya #erugian penurunan niai #urs >>>>>>>>>>>>>> . Biaya !n 6perasi!na ainnya >>>>>>>>>>>>>> J4! B+!! (IIIIII)

C$&#$ (7) < U&+# P'!!&!& I&,#!!,+ CSSD Pr!gram ' Peningkatan Peayanan #egiatan ' Pendukung Peayanan $nstaasi 4--D I&*+"!#

%$$nput

T$$" "% "+&'%!

1. -D 2. -arana@Prasaana 3at ;. B9P . Biaya 1. Peayanan

T!%'# "+&'%!

. Biaya Barang dan Jasa >>>>>>>>>>>>>> :. Biaya Depresiasi >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Peayanan Lainnya >>>>>>>>>>>>>> II. B+!! U44 *!& A*4+&+,#%!,+ 3. Biaya Pega"ai >>>>>>>>>>>>>> B. Biaya 3dministrasi #ant!r >>>>>>>>>>>>>> 4. Biaya Pemeiharaan >>>>>>>>>>>>>> D. Biaya Barang dan Jasa >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Pr!m!si >>>>>>>>>>>>>> :. Biaya Depresiasi >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Umum dan 3dm. ainnya >>>>>>>>>>>>>> III. B+!! N$& O3'%!,+$&! 3. Biaya Bunga

6ut%!me

>>>>>>>>>>>>>>>. >>>>>>>>>>>>>>>. (Dapat iisi engan ta#get pencapaian %P+)

KOMPONEN BIAYA I. B+!! P'!!&!& 3. Biaya Pega"ai >>>>>>>>>>>>>> B. Biaya Bahan >>>>>>>>>>>>>> 4. Biaya Jasa Peayanan >>>>>>>>>>>>>> D. Biaya Pemeiharaan >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Barang dan Jasa >>>>>>>>>>>>>> :. Biaya Depresiasi >>>>>>>>>>>>>> . Biaya Peayanan Lainnya >>>>>>>>>>>>>>

ANGGARAN BELANJA RINCIAN BIAYA (S!#!& 8 H!%!) Jm -atuan 9arga@satuan

JUMLAH ANGGARAN (RP)

J4! B+!! (IIIIII)

2. T$#! B+!! O3'%!,+$&! *!& N$& O3'%!,+$&! N $ 1

a. b. %. d. e. &. g. h. i. j. k. . m. n. !.

UNIT KERJAPELAYANAN UNIT PELAYANAN $nstaasi a"at Darurat $nstaasi +a"at Jaan $nstaasi +a"at $nap $nstaasi +a"at $ntensi& $nstaasi Bedah -entra $nstaasi Lab!rat!rium $nstaasi +adi!!gi $nstaasi +ehabiitasi edik $nstaasi #ed :!rensik E L $nstaasi :armasi $nstaasi 4--D $nstaasi -anitasi $nstaasi $P-+$nstaasi ii Dst>>>>>>>.. UNIT PENDUKUNG

BIAYA OPERASIONAL B+!! B+!! U44 P'!!&!& : A*4+&.

BIAYA NON OPERASIONAL

JUMLAH

B. B+!! U44 *!& A*4+&+,#%!,+ 1. Biaya Pega"ai 2. Biaya 3dministrasi #ant!r ;. Biaya Pemeiharaan . Biaya Barang dan Jasa 5. Biaya Pr!m!si =. Biaya Depresiasi dan 3m!rtisasi . Biaya Umum dan 3dm. ainnya II. B+!! N$& O3'%!,+$&! 1. Biaya Bunga 2. Biaya 3dministrasi Bank ;. Biaya peepasan aset tetap . #erugian penurunan niai #urs 5. Biaya !n 6perasi!na ainnya J4! B+!! (III)

G. PERKIRAAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN INVESTASI 1. P'%"+%!!& P'&'%+4!!& I&=',#!,+

#!mp!nen Pengeuaran $n*estasi .

5.

=.

.

A.

/.

..................... Pembeian kendaraan ..................... ..................... Pembeian Peraatan #ant!r ..................... ..................... Pembangunan Jaan, $rigasi, dan Jaringan ..................... ..................... Pembeian surat berharga jangka panjang ..................... ..................... Pembangunan@ pengembangan -istem $n&!rmasi ..................... ..................... Pembangunan@ pengembangan sarana &isik ainnya

+in%ian Pengeuaran

Jumah Pengeuaran

2.

#!mp!nen Pengeuaran Pendanaan Dst >>>>. ..................... J4!

Jumah Pengeuaran

+in%ian Pengeuaran

I. ANGGARAN BLUD (Angga#an BLUD me#upakan pen!a"a#an p#og#am an kegiatan alam satuan uang "e#asa#kan penapatan, "iaya, an pengelua#an yang ananya "e#sum"e# a#i selu#uh penapatan BLUD).

1. A&!%!& P'&*!3!#!& BLUD B'%*!,!%"!& S4-'% P'&*!3!#!& (B!,+, A"%!) NO 1

1.

2.

(alam #i"uan #upiah) SELISIH (9)

URAIAN

PROGNOSA TH. 2015

PROYEKSI TH. 2016

PERKIRAAN MAJU TH. 2015

2

7



5

Pendapatan jasa ayanan a. ........... b. ................... c. Dst ............. 9ibah a. ................... b.

6?(7)7

2. A&!%!& B+!! (B!,+, A"%!) !. A&!%!& B+!! B'%*!,!%"!& S4-'% ALOKASI BIAYA

N$. I.

SUMBER DANA TAHUN 2016 PELAYANAN

APBD

APBN

HIBAH

KERJASAMA

LAINLAIN

JUMLAH

BI AYA O PE RASI ON AL

A

BI AYA PE LAYA NAN 1

B+!! P'!!+ 1.1. aji dan Tunjangan !n P1.2. Tambahan Penghasian !n P1.;. Lembur >>>>>>..

2

B+ ! ! B! !& 2.1. Biaya 6bat 2.2. Biaya 3kes 2.;. Biaya bahan dan aat ab!rat!rium 2.. Biaya bahan dan aat radi!!gi 2.5. Biaya bahan makan pasien >>>>>>>>>.

7

B+!! J!,! P'!!&!& ;.1. Biaya jasa peayanan medis ;.2. Bia ya jasa paa yanan paramedis @n!n medis ;. ;. Bi ay a j as a pe ay ana n ha ri ra ya ka ry a"a n ;.. Biaya jasa insenti& ;.5. Biaya jasa pembinaan >>>>>>>>>>



B+!! P'4'+!%!!& .1. Biaya pemeiharaan dan kai brasi aa t medik >>>>>>>>>>>.

5

B+!! B!%!& *!& J!,!

46

ALOKASI BIAYA

N$.

SUMBER DANA TAHUN 2016 PELA PELAY YANAN ANAN

APBD APBD

APBN APBN

HIBA HIBAH H

KERJ KERJAS ASAM AMA A

LAIN LAINL LAI AIN N

JUMLAH

5.1. Biaya perengkapan ruang pasien 5.2. Biaya %etakan rekam medis >>>>>>>>>>> 6

B+! B+!!! D'3% D'3%', ',+! +!,+ ,+



B+!! B+!! P'!!&!& ! !&!& L!+&& L!+&&! !

>>>>>>>>>>>

.1. Biaya Peayanan ainnya .2. Biaya >>>>>>>>>>>

B

BIA BI AYA UMU UMUM M DAN DAN ADMI ADMINI NIST STRA RASI SI 1

B+! B+!!! P'! P'!! !++ 1.1. aji dan Tunjangan P1.2. Tambahan Penghasian P1.;. >>>>>>>>>>>>>>. >>>>>>>>>>>...>>>>

2

B+! B+!!! A*4. A*4. K!&# K!&#$% $% 2.1. Biaya Benda p!s dan pengiriman 2.2. Biaya 3T# 2.;. Biaya %etakan dan penggandaan 2.. 2.. Bia Biaya ya pak pakai aian a n din dinas as,, paka pakaia iann kerj kerjaa dan dan atri atribu butt 2.5. Biaya makanan dan minuman kant!r 2.=. Biaya makanan dan minuman tamu >>>>>>>>>>>>

7

B+! B+!!! 3'4' 3'4'+ +! !%! %!!& !& ;.1. ;.1. Biaya a ya peme pemeiihara h araan an inst insta aasi a si dan dan jari jaringan n gan ;.2. ;.2. Biaya a ya pem peme eihar i haraa aann ged gedun ungg dan dan bang bangun unan an

47

ALOKASI BIAYA

N$.


APBD APBD

APBN APBN

HIBA HIBAH H



JUMLAH

;.;. ;.;. Biay Biayaa peme peme. . aat aat tran transp sp!r !rta tasi si E k!mu k!muni nikasi k asi ;. . . B iay a pem e e iha ra raa n Tek n! n! !g !g i $ n& n& !r !r ma ma sisi ;.5. ;.5. Bia Biaya ya pem peme e. sara sarana na E pra prasa sara rana na &is &isik ik ai a innya n nya >>>>>>>>>>>.. 

B+! B+!!! B!%! B!%!& & *!& *!& J!, J!,! ! .1. .1. Biaya a ya bah bahan an,, aa aatt dan dan peme pemeri riksaa k saann san sanit itas asii .2. .2. Bia Biaya ya bah bahan an pem pembe bers rsih ih dan dan aa aatt kebe kebers rsih ihan an .;. Biaya bahan baker .. Biaya gas dapur .5. .5. Bia Biaya ya Jas Jasaa k!ns k!nsu utan t an dan dan &ihak h ak keti ketiga ga ai a innya n nya .=. .=. Biaya Biaya angg anggana anann istri istrik, k , air, r , tep tep., ., &aks &aks E $nte $nterne rnett .. Biaya Pengembangan -$ dan T$ .A. Biaya Langganan edia ./. Biaya Jasa #ebersihan .10 .10.. Biaya a ya pers persed edia iaan an aat a t istri s trikk dan dan eektr e ktr!n !nik ik .11. Biaya Peraatan dan bahan pustaka .12. Biaya se"a .1;. Biaya representasi >>>>>>>>>>>.

5

B+! B+!!! P%$4 P%$4$, $,++ 5.1. Biaya pemasaran dan pubikasi 5. 2. 2. B iay a #! mu mun ika sisi % ep ep at at da n med iama sa sa >>>>>>>>..

6

B+! B+!!! D'3% D'3%', ',+! +!,+ ,+ >>>>>>>>.. >>>>>>>>..



B+!! B+!! U44 U44 *!& *!& A*4+&+,#%!,+ &+,#%!,+ L!+&&! L!+&&! .1. Biaya premi asuransi

48

ALOKASI BIAYA

N$.


APBD APBD

APBN APBN

HIBA HIBAH H



JUMLAH

.2. Biaya perijinan dan egaisasi .;. Biaya keamanan dan ketertiban .. Biaya jasa se"a >>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>.

II.. II

BIA BI AYA NO NON N OPE OPERA RASI SION ONAL AL 1

B+ ! ! ! B& ! ! 1.1. Biaya bunga Bank 1.2. Biaya bunga dep!sit! 1.;. >>>>>>>>>>>>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>..

2

B+!! B+!! !*4+& !*4+&+, +,#%! #%!,+ ,+ -!&" -!&" 1.1. Biaya administrasi bank 1.2. Biaya >>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>

7

K'%+ K'%+!& ! & 3''3 3''3!,! !,!& & !,'# !,'# #'#!3 #'#!3 1.1. Biaya kerugian peepasan aset tetap 1.2. >>>>>>>>>>>>>>>> >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>



K'%+ K'%+!& ! & 3'&% 3'&%&!& &!& &+!+ &+!+ 1.1. Biaya kerigian penurunan niai 1.2 >>>>>>>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>

5

B+!! B+!! &$& &$& $3'%! $3'%!,+$ ,+$&! &! !+& !+&&! &! 1.1. Biaya n!n !perasi!na ainnya 1.2. >>>>>>>>>>>>>> >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>

49

ALOKASI BIAYA

N$.


APBD APBD

APBN APBN

HIBA HIBAH H



JUMLAH

TOTAL BIAYA

-. A&!%!& B+!! B'%*!,!%"!& J'&+, B'!&! N$

JENIS BIAYA B'!&! P'!!+

I.

JENIS ANGGARAN TAHUN 2016 B'!&! B!%!& : J!,! B'!&! M$ M$*!

TOTAL BIAYA

BIAYA OPERASIONAL A 1

BIAYA PELAYANAN B+!! P'!!+ 1.1. aji dan Tunjangan !n P1.2. Tambahan Penghasian !n P1.;. Lembur >>>>>>..

2

B+!! B!!& 2.1. Biaya 6bat 2.2. Biaya 3kes 2.;. Biaya bahan dan aat ab!rat!rium 2.. Biaya bahan dan aat radi!!gi 2.5. Biaya bahan makan pasien >>>>>>>>>.

7

B+!! J!,! P'!!&!& ;.1. Biaya jasa peayanan medis ;.2. Biaya jasa paayanan paramedis@n!n medis ;.;. Biaya jasa peayanan hari raya karya"an ;.. Biaya jasa insenti& ;.5. Biaya jasa pembinaan >>>>>>>>>>

50

N$




JENIS ANGGARAN TAHUN 2016 B'!&! B!%!& : J!,! B'!&! M$*!

TOTAL BIAYA

B+!! P'4'+!%!!& .1. Biaya pemeiharaan dan kaibrasi aat medik >>>>>>>>>>>.

5

B+!! B!%!& *!& J!,! 5.1. Biaya perengkapan ruang pasien 5.2. Biaya %etakan rekam medis >>>>>>>>>>>

6

B+!! D'3%',+!,+



B+!! P'!!&!& L!+&&!

>>>>>>>>>>>

.1. Biaya Peayanan ainnya .2. Biaya >>>>>>>>>>> B

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1

B+!! P'!!+ 1.1. aji dan Tunjangan P1.2. Tambahan Penghasian P1.;. >>>>>>>>>>>>>>. >>>>>>>>>>>...>>>>

2

B+!! A*4+& +,#%!,+ K!&#$% 2.1. Biaya Benda p!s dan pengiriman 2.2. Biaya 3T# 2.;. Biaya %etakan dan penggandaan 2.. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut 2.5. Biaya makanan dan minuman kant!r 2.=. Biaya makanan dan minuman tamu >>>>>>>>>>>>

51

N$


7


TOTAL BIAYA

B+!! 3'4'+!%!!& ;.1. Biaya pemeiharaan instaasi dan jaringan ;.2. Biaya pemeiharaan gedung dan bangunan ;.;. Biaya peme. aat transp!rtasi E k!munikasi ;.. Biaya pemeiharaan Tekn!!gi $n&!rmasi ;.5. Biaya peme. sarana E prasarana &isik ainnya >>>>>>>>>>>..



B+!! B!%!& *!& J!,! .1. Biaya bahan, aat dan pemeriksaan sanitasi .2. Biaya bahan pembersih dan aat kebersihan .;. Biaya bahan bakar .. Biaya gas dapur .5. Biaya Jasa k!nsutan dan &ihak ketiga ainnya .=. Biaya angganan istrik, air, tep., &aks E $nternet .. Biaya Pengembangan -$ dan T$ .A. Biaya Langganan edia ./. Biaya Jasa #ebersihan .10. Biaya persediaan aat istrik dan eektr!nik .11. Biaya Peraatan dan bahan pustaka .12. Biaya se"a .1;. Biaya representasi >>>>>>>>>>>.

5

B+!! P%$4$,+ 5.1. Biaya pemasaran dan pubikasi 5.2. Biaya #!munikasi %epat dan mediamasa >>>>>>>>..

6

B+!! D'3%',+!,+ >>>>>>>>..

52

N$





TOTAL BIAYA

B+!! U44 *!& A*4+&+,#%!,+ L!+&&! .1. Biaya premi asuransi .2. Biaya perijinan dan egaisasi .;. Biaya keamanan dan ketertiban .. Biaya jasa se"a >>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>.

II.

BIAYA NON OPERASIONAL 1

B+!! B&! 1.1. Biaya bunga Bank 1.2. Biaya bunga dep!sit! 1.;. >>>>>>>>>>>>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>..

2

B+!! !*4+&+,#%!,+ -!&" 2.1. Biaya administrasi bank 2.2. Biaya >>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>

7

K'%+!& 3'&!!& !,'# #'#!3 ;.1. Biaya kerugian penjuaan aset tetap ;.2. >>>>>>>>>>>>>>>> >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>



K'%+!& 3'&%&!& &+!+ .1. Biaya kerugian penurunan niai .2 >>>>>>>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>

5

B+!! &$& $3'%!,+$&! !+&&! 5.1. Biaya n!n !perasi!na ainnya 5.2. >>>>>>>>>>>>>>

53

N$



TOTAL BIAYA

>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>> TOTAL

54

7. A&!%!& P'&*!3!#!& (B!,+, K!,) NO 1

URAIAN 2

1.

P'&*!3!#!& !,! !!&!& ................... ...................

2.

P'&*!3!#!& !,+ "'%!,!4! ................... ................... P'&*!3!#!& +-! ................... ................... L!+&!+& P'&*!3!#!& BLUD !& ,! ................... ................... J4!

7.

.

PROGNOSA TH. 2015 7

PROYEKSI TH. 2016


SELISIH (9)



5

6?(7)7

.

A&!%!& B'!&! (B!,+, K!,) SUMBER DANA TAHUN 2016 ALOKASI BIAYA

N$. I.

JASA LAYANAN

APBD

APBN

HIBAH

KERJASAMA

LAINLAIN

JUMLAH

BI AYA O PE RASI ON AL

A

BI AYA PE LAYA NAN 1

B+!! P'!!+ 1.1. aji dan Tunjangan !n P1.2. Tambahan Penghasian !n P1.;. Lembur >>>>>>..

2

B+ ! ! B! !& 2.1. Biaya 6bat 2.2. Biaya 3kes 2.;. Biaya bahan dan aat ab!rat!rium 2.. Biaya bahan dan aat radi!!gi 2.5. Biaya bahan makan pasien >>>>>>>>>.

7

B+!! J!,! P'!!&!& ;.1. Biaya jasa peayanan medis ;.2. Bia ya jasa paa yanan paramedis @n!n medis ;. ;. Bi ay a j as a pe ay ana n ha ri ra ya ka ry a"a n ;.. Biaya jasa insenti& ;.5. Biaya jasa pembinaan >>>>>>>>>>



B+!! P'4'+!%!!& .1. Biaya pemeiharaan dan kai brasi aa t medik >>>>>>>>>>>.

5

B+!! B!%!& *!& J!,!

56

SUMBER DANA TAHUN 2016 ALOKASI BIAYA

N$.

JASA LAYANAN

APBD

APBN

HIBAH

KERJASAMA

LAINLAIN

JUMLAH

5.1. Biaya perengkapan ruang pasien 5.2. Biaya %etakan rekam medis >>>>>>>>>>> 6

B+!! D'3%',+!,+



B+!! P'! !&!& L!+&&!

>>>>>>>>>>> .1. Biaya Peayanan ainnya .2. Biaya >>>>>>>>>>>

B

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 1

B+!! P'!!+ 1.1. aji dan Tunjangan P1.2. Tambahan Penghasian P1.;. >>>>>>>>>>>>>>. >>>>>>>>>>>...>>>>

2

B+!! A*4. K!&#$% 2.1. Biaya Benda p!s dan pengiriman 2.2. Biaya 3T# 2.;. Biaya %etakan dan penggandaan 2.. Biaya pakaia n dinas, pakaian kerja dan atribut 2.5. Biaya makanan dan minuman kant!r 2.=. Biaya makanan dan minuman tamu >>>>>>>>>>>>

7

B+!! 3'4'+!%!!& ;.1. Bia ya pemeih araan instaa si dan jarin gan ;.2. Bia ya pemei haraan gedung dan bangunan

57


N$.

JASA LAYANAN

APBD

APBN

HIBAH

KERJASAMA

LAINLAIN

JUMLAH

;.;. Biaya peme. aat transp!rtasi E k!munik asi ;. . B iay a pem e iha raa n Tek n! !g i $ n& !r ma si ;.5. Biaya peme. sarana E prasarana &isik a in nya >>>>>>>>>>>.. 

B+!! B!%!& *!& J!,! .1. Bia ya bahan, aat dan pemerik saan sanitasi .2. Biaya bahan pembersih dan aat kebersihan .;. Biaya bahan baker .. Biaya gas dapur .5. Biaya Jasa k!nsut an dan &ih ak ketiga a in nya .=. Biaya angganan istrik , air , tep., &aks E $nternet .. Biaya Pengembangan -$ dan T$ .A. Biaya Langganan edia ./. Biaya Jasa #ebersihan .10. Bia ya persediaan aa t is trik dan ee ktr!nik .11. Biaya Peraatan dan bahan pustaka .12. Biaya se"a .1;. Biaya representasi >>>>>>>>>>>.

5

B+!! P%$4$,+ 5.1. Biaya pemasaran dan pubikasi 5. 2. B iay a #! mun ika si % ep at da n med iama sa >>>>>>>>..

6

B+!! D'3%',+!,+ >>>>>>>>.. >>>>>>>>..



B+!! U44 *!& A*4+&+,#%!,+ L!+&&! .1. Biaya premi asuransi

58


N$.

JASA LAYANAN

APBD

APBN

HIBAH

KERJASAMA

LAINLAIN

JUMLAH

.2. Biaya perijinan dan egaisasi .;. Biaya keamanan dan ketertiban .. Biaya jasa se"a >>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>.

II.

BIAYA NON OPERASIONAL 1

B+ ! ! B& ! 1.1. Biaya bunga Bank 1.2. Biaya bunga dep!sit! 1.;. >>>>>>>>>>>>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>..

2

B+!! !*4+&+,#%!,+ -!&" 2.1. Biaya administrasi bank 2.2. Biaya >>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>

7

K'%+! & 3''3!,!& !,'# #'#!3 ;.1. Biaya kerugian peepasan aset tetap ;.2. >>>>>>>>>>>>>>>> >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>



K'%+! & 3'&%&!& &+!+ .1. Biaya kerigian penurunan niai .2 >>>>>>>>>>>>>.. >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>

5

B+!! &$& $3'%!,+$&! !+&&! 5.1. Biaya n!n !perasi!na ainnya 5.2. >>>>>>>>>>>>>> >>>>>>>>>>>>>>>>>>>>>

59


N$.

JASA LAYANAN

APBD

APBN

HIBAH

KERJASAMA

LAINLAIN

JUMLAH

TOTAL BIAYA

60

5. A&!%!& P'&'%+4!!& *!& P'&'!%!& I&=',#!,+ (B!,+, K!,) !. A&!%!& P'&'%+4!!& I&=',#!,+ NO 1.

a. b. %. 2.

a. b. %.

JENIS INVESTASI P''3!,!& !,'# #endaraan esin Dst............ P'&/!+%!& +&=',#!,+ Pen%airan dep!sit! Penjuaan surat berharga Dst............ J4!

PROGNOSA TH. 2015

PROYEKSI TH. 2016


-. A&!%!& P'&'!%!& I&=',#!,+ -'%*!,!% S4-'% D!&! SUMBER DANA TAHUN 2016 N$.

KOMPONEN BIAYA

1

P'%$'!& T!&!

2

P'%$'!& P'%!!#!& *!& M',+&

7

P'%$'!& G'*& *!& B!&&!&



P'%$'!& K'&*!%!!&

5

P'%$'!& P'%'&"!3!& *!& P'%!!#!& K!&#

%$6

P'%$'!& !!&@ +%+!,+ *!& !%+&!&



P'&'!%!& 3'4-'+!& ,%!# -'%!%!



>>>>>>.. P'&'%!!&3'4-!&&!&3'&'4-!&!& ,+,#'4 +&$%4!,+



>>>>>>.. P'&'!%!&3'4-!&&!&3'&'4-!&!& ,!%!&! +,+" !+&&!

JASA PELAYANAN

HIBAH

KERJASAMA

APBD

APBN

LAINLAIN

JUMLAH

>>>>>>.. >>>>>>..

>>>>>>>>>>

>>>>>>>>>>>. >>>>>>..

>>>>>>..

>>>>>>..

62

/. A&!%!& P'&'!%!& I&=',#!,+ -'%*!,!% J'&+, B'!&! JENIS PENGELUARAN

N$.

1

P'%$'!& T!&!

2

P'%$'!& P'%!!#!& *!& M',+&

7

P'%$'!& G'*& *!& B!&&!&



P'%$'!& K'&*!%!!&

5

P'%$'!& P'%'&"!3!& *!& P'%!!#!& K!&#

%$6

P'%$'!& !!&@ +%+!,+ *!& !%+&!&



P'&'!%!& 3'4-'+!& ,%!# -'%!%!



P'&'%!!& 3'4-!&&!&3'&'4-!&!& ,+,#'4 +&$%4!,+



P'&'!%!& 3'4-!&&!&3'&'4-!&!& ,!%!&! +,+" !+&&!

JENIS BELANJA BELANJA PEGAAI

BELANJA BRGJS

BELANJA MODAL

JUMLAH

>>>>>>..

>>>>>>..

>>>>>>>>>>

>>>>>>>>>>>.

>>>>>>..

>>>>>>..

>>>>>>..

>>>>>>..

>>>>>>..

JUMLAH

63

6. A&!%!& P'&'%+4!!& *!& P'&'!%!& P'&*!&!!& !. A&!%!& P'&'%+4!!& P'&*!&!!& NO

JENIS PENDANAAN

1.

Penarikan Pinjaman dari ....

2.

Dst..............

PROGNOSA TH. 2015

PROYEKSI TH. 2016


-. A&!%!& P'&'!%!& P'&*!&!!& N$.

KOMPONEN BIAYA

1

P'4-!!%!& P+&!4!& a. P!k!k b. Bunga dan 3dministrasi %. Pr!*isi, denda, ......

2

D,#...........

SUMBER DANA TAHUN 2016 JASA PELAYANAN

HIBAH

KERJASAMA

APBD

APBN

LAINLAIN

JUMLAH

>>>>>>..

65

/. A&!%!& P'&'!%!& P'&*!&!!& -'%*!,!% J'&+, B'!&! *!& J'&+, P'4-+!!!& JENIS ANGGARAN N$

1. a. b. %. 2.

J'&+, P'&'!%!&

B'!&! 3'!!+

B!%!& : J!,!

JENIS PEMBIAYAAN M$*!

P'&'%+4!!& P'4-+!!!&

P'&'!%!& P'4-+!!!&

T$#! B+!!

Pembayaran Pinjaman P!k!k............ Bunga dan administrasi...... #!misi, pr!*isi, denda...... Dst...... JUMLAH

J. AMBANG BATAS RBA Besaran ambang batas daam +B3 ini adaah.........C dari anggaran beanja yang bersumber dari pendapatan jasa ayanan. (Contoh penentuan am"ang "atas RBA /ahun Angga#an 0120, i"uat paa saat penyusunan Rancangan Pe#atu#an Dae#ah tentang APBD untuk /ahun Angga#an 0120' /a"el "e#ikut aalah ata Angga#an Penapatan an RealisasiP#ognosa BLUD yang "e#sum"e# a#i 3asa Layanan, hi"ah tiak te#ikat, hasil ke#!asama, an lain$lain penapatan BLUD yang sah,

BAB IV PROYEKSI KEUANGAN TAHUN 2016 Langkah-langkah dalam menyusun proyeksi laporan keuangan BLUD:

2. Dapatkan p#ognosa lapo#an keuangan /ahun Angga#an 0128 se"agaimana te#sa!i paa Ba" --, te#i#i a#i p#ognosa ' a. ?e#aca ". Lapo#an &pe#asional c. Lapo#an A#us *as an . Catatan atas Lapo#an *euangan. 0. Dapatkan ke"i!akan atau ta#get$ta#get, anta#a lain ' a. Piutang akhi# tahun yang iangga#kan ". Pe#seiaan akhi# tahun yang iangga#kan an c. @utang akhi# tahun yang iangga#kan. 7. Dapatkan an analisis #encana kegiatan (usaha) paa tahun yang iangga#kan, "e#upa aktiitas$ aktiitas (ata a#i BAB ---) ' a. Aktiitas &pe#asional, te#i#i a#i' 2) Aktiitas yang "e#penga#uh paa akun penapatan (ak#ual) 0) Aktiitas yang "e#penga#uh paa akun "iaya (ak#ual) 7) Aktiitas yang "e#penga#uh paa kewa!i"a !angka penek an ;) Aktiitas lainnya yang "e#penga#uh paa aset lanca#. ". Aktiitas -nestasi, te#i#i a#i' 2) Pem"elian Belan!a Aset /iak Lanca#

7) *olom e"it me#upakan pos$pos "iaya an ke#ugian ;) %a!ikan sesuai fo#mat lapo#an ope#asional. c. Lapo#an A#us *as ' 2) +enggunakan metoe tiak langsung atau 0) +enggunakan metoe langsung. . Catatan atas P#oyeksi Lapo#an *euangan ' 2) Cukup men!elaskan pos$pos p#oyeksi lapo#an keuangan itam"ah 0) Rincian pos$pos (optional).

KOMPONEN

1 I. ASET A. A,'# L!&/!% 1. #as dan setara kas 2. $n*estasi jangka pendek ;. Piutang usaha . Piutang ain?ain 5. Persediaan =. Uang muka . Pendapatan yang masih harus diterima 8. Dst .................... J4! A,'# L!&/!%. B. I&=',#!,+ J!&"! P!&!& C. A,'# T'#!3 1. Tanah 2. Peraatan dan mesin ;. edung dan bangunan . #endaraan

PROGNOSA PER 71 DES T. 2015 (R3)

PROYEKSI PER 71 DES T. 2016 (R3)

2

7

PERUBAHAN JML R3

9



5

1 1. Utang jangka panjang 2. Dst................ J4! K'!+-!& J!&"! P!&!&. J4! K'!+-!& (AB) III. EKUITAS 1. kuitas tidak terikat a. kuitas 3"a b. -urpus (De&isit) s.d peri!de tahun au c. -urpus (De&isit) tahun berjaan = 2. Terikat Permanen  3. Terikat Temp!rer A 4. 9ibah 5. D!nasi =. Dst ................. J4! E"+#!, J4! K'!+-!& *!& E"+#!, (II  III)

2

7



5

KOMPONEN

1 A. 1. 2.

P'&*!3!#!& Jasa ayanan 9ibah 3. 9asi #erjasama . Pendapatan dari 3PBD 5. Pendapatan dari 3PB =. Lain?ain pendapatan BLUD yang sah J4! P'&*!3!#!& (12756) B. B+!! O3'%!,+$&! 1. Biaya peayanan 2. Biaya umum dan administrasi J4! B+!! O3'%!,+$&! (12) S%3, (D'+,+#) S'#'! B+!! O3'%!,+$&! (AB) C. P'&*!3!#!& N$& O3'%!,+$&! D. B+!! N$& O3'%!,+$&! S%3, (D'+,+#) ,'-'4 3$,

PROGNOSA TH. 2015 (R3)

PROYEKSI TH. 2016 (R3)

2

7

PERUBAHAN JML R3 

9 5

KOMPONEN 1 A. A%, K!, D!%+ A"#+=+#!, O3'%!,+$&! A%, K!, M!," 1. Jasa ayanan 2. 9ibah ;. 9asi #erjasama . Pendapatan dari 3PBD 5. Pendapatan dari 3PB =. Lain?ain pendapatan BLUD yang sah A%, K!, K'!% 1. Biaya ayanan 2. Biaya umum dan administrasi ;. Biaya ain?ain A%, K!, B'%,+ *!%+ !"#+=+#!, O3'%!,+$&! B. A%, K!, D!%+ A"#+=+#!, I&=',#!,+ A%, K!, M!,"



2

7

PERUBAHAN R3

9



5

PROYEKSI LAPORAN ARUS KAS TAHUN 2016 (M'#$*' #+*!" !&,&) (alam #i"uan #upiah) KOMPONEN

1 A. A%, K!, D!%+ A"#+=+#!, O3'%!,+$&! 1. -urpus (De&isit) tahun berjaan 2. Penyesuaian ke dasar kas a. Biaya penyusutan dan am!rtisasi b. #erugian penurunan niai %. Pembayaran bunga d. Dst........ ;. Perubahan aset an%ar a. $n*estasi jangka pendek b Piutang usaha



2

7

PERUBAHAN R3

9



5

2. 9asi in*estasi ;. Dst................ A%, K!, K'!% 1. Per!ehan aset tetap 2. Pembeian in*estasi ;. Per!ehan aset ainnya . Dst ............................. A%, K!, B'%,+ *!%+ A"#+=+#!, I&=',#!,+ C. A%, K!, D!%+ A"#+=+#!, P'&*!&!!& A%, K!, M!," 1. Penerimaa pinjaman 2. Dst ................. A%, K!, K'!% 1. Pembayaran pinjaman 2. Dst ..................... A%, K!, B'%,+ *!%+ A"#+=+#!, P'&*!&!!& K'&!+"!& (P'&%&!&) K!, B'%,+ K!, *!& S'#!%! K!, A! K!, *!& S'#!%! K!, A"+%

#$. Piutang usaha% terdiri dari:

KOMPONEN 2 Piutang kepaa  Piutang kepaa  Piutang kepaa  U!LA"

PROGNOSA PER 71 DES. TH. 2015 (R3) 0

PROYEKSI PER 71 DES. TH. 2016 (R3) 7

&. Penjelasan Atas Informasi Lainnya  

(+emuat anta#a lain tentang' penghapusan piutang, penghapusan pe#seiaan, penghapusan aset tetap, penghapusan aset lain$lain, pem"e#ian pin!aman, ke#!asama engan pihak ketiga, #emune#asi pe!a"at pengelola an pegawai se#ta ewan pengawas).

B. KESIMPULAN (Be#isikan selu#uh #angkaian pem"ahasan a#i "a"$"a" se"elumnya se#ta hasil$hasil yang telah icapai an ham"atan alam melaksanakan kegiatan sesuai engan yang telah itetapkan se#ta upaya pemecahan masalah yang ihaapi an menco"a mem"e#ikan sa#an$sa#an yang ipanang pe#lu).

J!!"!%#!@ .. 2015

RINGKASAN PENDAPATAN DAN BELANJA UNTUK KONSOLIDASI DENGAN APBDRKASKPD

(Contoh Ringkasan Angga#an R%UD #. +oewa#i /ahun 0122)

Copyright Publiconsult / Juli 2015 – S. Hz. – Up Date 

81


82


83

DOKUMEN RBA PUSKESMAS SINDANGRATU.doc

Recommend Documents