FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
CATEDRATICO: ARQ. ROXANA AMOR OROZCO URBIETA
ALUMNO: ANGEL JEFFERSON TORRES CARRILLO
INGENIERIA CIVIL
INDICE INTRODUCCIÓN
5
JUSTIFICACIÓN
6
OBJETIVOS Objetivo General
8
Objetivos Específicos
8
1. Descripción del proyecto 1.1 Descripción y características de la empresa
9
1.2 Antecedentes
9
2. Estudio de mercado 2.1 Análisis del mercado y de la competencia
10
2.1.1 Descripción del producto o servicio
10
2.1.2 Descripción del mercado del producto
10
2.1.3 Análisis de la competencia directa e indirecta
10
2.1.4 Comparación del producto con los de la competencia 10 2.1.5 Estrategia de promoción y ventas
11
2.1.6 Tendencias del mercado meta
11
3. Aspectos técnicos de producción 3.1 Localización del negocio
12
3.2 Descripción del área de producción
13
3.2.1 Criterio de Ubicación 3.2.2 Descripción del local o instalación 3.2.3 Plano de distribución de maquinaria y equipo 3.3 Descripción del proceso productivo
14 2
3.3.1 Descripción de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad) 3.3.2 Descripción del proceso 4. Aspectos generales de la organización y administración del proyecto 4.1 Marco Legal de la organización
15
4.1.1 Constitución legal del negocio 4.1.2 Régimen Fiscal y obligaciones 4.1.3 Permisos y licencias requeridos para funcionamiento 4.2 Organización para la operación y administración
16
4.2.1 Organigrama 4.2.2 Funciones de los diferentes niveles. 4.2.3 Periodos de operación; días trabajados al año y turnos por día. 4.2.4 Recursos humanos. 5. Aspectos económicos y financieros 5.1 Necesidades de inversión
19
5.1.1 Inversión de maquinaria, equipos y accesorios. 5.1.2 Inversión en capital de trabajo. 5.1.3 Necesidades totales de inversión. 5.2 Estructura financiera y origen de los recursos
20
5.3 Presupuesto de ventas e ingresos
21
5.4 Presupuesto de egresos
21
5.4.1 Cantidad y costos de materias primas e insumos 5.4.2 Costos y gastos de operación 5.5 Resultados Financieros
23
5.5.1 Utilidades
3
5.5.2 Generación de efectivo 5.6 Evaluación financiera y económica
23
5.6.1 Punto de equilibrio 5.6.1 Rentabilidad 6. Cronograma de instalación del proyecto
25
7. Valoración global del proyecto 7.1 Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA)
26
CONCLUSIÓN
27
BIBLIOGRAFÍA
28
ANEXOS
29
4
INTRODUCCIÓN El bambú es una de las plantas más sorprendentes de la naturaleza, se conoce como “la planta mil usos” pues a partir de él se pueden obtener: alimento, ropa,
material para construcción, celulosa para papel y medicinas; igual que otras plantas, protege el suelo y captura bióxido de carbono. Pertenece a la familia de las gramíneas, igual que los cereales (avena, maíz, trigo y arroz), los forrajes, la caña de azúcar y otros pastos. Su altura varía desde unos pocos centímetros – como en el género Radiella – hasta 40 m en el caso de especies gigantes –como Dendrocalamus giganteus – y algunas de éstas llegan a crecer hasta 100 cm por día, como Guadua angustifolia que completa su crecimiento total de 20 m en menos de cinco meses. Puede ser más resistente en tensión y en compresión que algunas maderas; las fibras de un haz de vasos pueden llegar a resistir hasta 12,000 kg/cm2 en tensión a lo largo de su tallo, sin embargo se cortan transversalmente con relativa facilidad. Hasta hace pocos años se consideraba a Asia como la cuna de la utilización del bambú, pero investigaciones arqueológicas recientes demuestran que en Argentina, Ecuador y Colombia ya se usaban desde el Plioceno temprano y ha sido utilizado ampliamente durante el desarrollo humano. Sin embargo, principalmente en China es donde ha alcanzado gran importancia; pues ahí se ha podido combinar la producción artesanal con los procesos industriales, que incluyen la producción de alimentos, laminados, aglomerados, refrescos, papel, carbón y mobiliario, entre otros productos. En el mundo se han registrado cerca de 1,048 usos diferentes para el bambú. En México, el bambú se aprovecha principalmente en las zonas rurales, donde se tiene a la mano este recurso. Ahí es útil en la construcción de viviendas y cobertizos, además se usa para elaborar artesanías, cestería, muebles y utensilios. Las cañas de bambú pueden tener hasta 30 metros de largo y sus diámetros pueden oscilar entre los 45-60 centímetros. Al cortar la planta, las nuevas varas brotarán de la misma planta ya que viven alrededor de 100 años. Éstas pueden ser extraídas sin importar la época del año, basta que tengan la madurez suficiente. A las varas de bambú se les puede dar cualquier uso dentro de una casa dependiendo de su dimensión. Las más finas pueden ser usadas para las cañerías, mientras que las más gruesas sirven como vigas dentro de una casa. Se pueden usar para hacer las paredes externas o internas o las tejas de una vivienda, y luego ser cubiertas con yeso para darles mayor resistencia. El bambú tiene una fuerza de tensión que supera en un 20% al acero. Gracias a estas grandes cualidades del bambú en la construcción en este proyecto se propone usar este material como base para realizar una palapa que además de todo sea sustentable contando con obtención de energías renovables para satisfacer las necesidades de nuestros clientes.
5
JUSTIFICACIÓN A través del tiempo la necesidad de proveer de espacios habitables, tanto viviendas como espacios de recreación, ha generado un consumo desmedido de nuestros recursos, a tal grado de afectar en el balance medioambiental de nuestro planeta. Los diversos procesos constructivos y materiales que el hombre usa comúnmente en la construcción de estos espacios habitables la mayoría de las veces va en contra de dicho balance y a pesar de las regulaciones actuales de los países en legislación ambiental, muchos de estos procesos siguen careciendo de controles adecuados. Cuando se examina el consumo energético de una casa se suele prestar atención a su diseño, a su climatización, a su equipamiento, al uso de energías renovables. Sin embargo, a menudo se suele obviar la propia casa en sí, es decir, la cantidad de energía requerida para producir cada uno de sus componentes: ladrillos, vigas, cemento, tejas, baldosa, etc. Un estudio realizado por Sustainable Homes, empresa de consultoría del Reino Unido, titulado “Embodied energy in residential property development” valora la
energía incorporada y añade el valor de CO 2 incorporado en tres tipos de edificios (ver tabla).
Tabla de CO2 incorporado o emitido por tipo de edificio
Recordemos que las políticas europeas de eficiencia energética por ahora sólo inciden en reducir la energía consumida en la fase de uso de los edificios, proponiendo el empleo de mejores materiales aislantes y mayores secciones de envolventes, elevando de esta manera la energía incorporada, solo a futuro, se propondrán medidas correctoras para reducir la energía incorporada en los materiales y productos de construcción. Así entonces estamos perdiendo una gran oportunidad de actuar sobre la eficiencia desde la misma elección de los materiales y por tanto debemos considerar la energía utilizada en la construcción además de su uso y para ello tomamos como referencia los datos de la tabla anterior y mostrar en qué medida aporta en favor de la solución al problema la utilización del bambú Guadua como material de construcción. De esta forma para la comparativa de una construcción convencional y una que utilice Bambú Guadua como material de construcción tendríamos:
6
Al analizar los datos arrojados del estudio podemos afirmar: Si consideramos únicamente lo correspondiente a los materiales incidentes en la estructura que equivalen a un 48% en la construcción convencional y un 57% en la que incorpora el bambú, tendremos un ahorro de emisiones del 63%, equivalente a 25 toneladas de CO 2 para una vivienda de 100 m 2, pasando de emitir 39,8 toneladas a solo 14,8 toneladas. Si nos referimos a la totalidad de los materiales tenderíamos un ahorro del 69% o lo que es lo mismo: 57,6 toneladas de CO 2 que sumadas a las emisiones ahorradas en el consumo hacen un total de 64,2 toneladas de CO2 equivalentes al 29% en ahorro de emisiones en los mismos 100m2 de construcción usando el bambú como material. En conclusión al utilizar el bambú como material de construcción en una vivienda unifamiliar estaremos dejando de emitir aproximadamente 1,3 toneladas de CO 2 al año. Esto sin considerar los incontables beneficios aportados al cultivar y utilizar este material. Además con el uso de paneles solares se pretende aprovechar la energía del sol que en nuestro estado cuenta con gran incidencia y promete satisfacer los requerimientos de energía. Ahorrando costos directos de energía eléctrica así como una reducción en el impacto medioambiental.
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OBJETIVO GENERAL Reducir el impacto ambiental por medio del uso de bambú y alternativas de obtención de energía al elaborar palapas recreativas.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Proponer el diseño de una palapa recreativa con bambú como material de construcción. Diseñar un sistema de captación de aguas pluviales para uso sanitario y riego de jardines. Plantear el uso de paneles solares para satisfacer parcial o completamente los requerimientos de energía eléctrica. Reducir las emisiones de CO2 a la atmosfera tanto en la construcción con en el posterior uso del inmueble.
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1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO 1.1 Descripción y características de la empresa La empresa que realiza dicho proyecto es BambuTab el cual tiene sus oficinas en la ciudad de Villahermosa, Tabasco que opera mediante la siguiente denominación legal: Construcción en Bambú de Tabasco S.A. de C.V. (BambuTab). La cual actúa como sociedad Anónima de Capital Variable, y cuenta con el C. Angel Jefferson Torres Carrillo como representante legal. Dicha empresa se dedica a la elaboración, diseño, construcción y servicios preventivos y correctivos de mantenimiento, en todos los proyectos hechos con bambú.
1.2 Antecedentes La empresa que fue fundada en el 2008 nació de la necesidad de proveer servicios rentables y que fuesen amigables con el medio ambiente, esto tras la devastación vista en el estado por las inundaciones en 2007. Desde el año de fundación la empresa se ha esforzado por llevar nuestros productos y servicios a un mercado más extenso, y se ha logrado mediante la concientización una mejor aceptación por parte de nuestros clientes. A la fecha se lleva un creciente número de proyectos tanto de construcción, como de mantenimiento ya realizados alrededor de nuestro estado, contando con una gran satisfacción por parte de nuestros clientes.
9
2. ESTUDIO DE MERCADO 2.1 Descripción del producto o servicio La construcción de palapas en nuestro estado para uso recreativo ha crecido a través de los años, siendo las palapas de preferencia entre los clientes para realizar eventos debido a los grandes espacios con los que cuentan y el costo de renta que en muchas ocasiones es menos al de los grandes salones. Por lo tanto al haber una necesidad creciente de construcción de dichos espacios recreativos, se pretende mediante nuestro servicio reducir el impacto ecológico que conlleva elaborar palapas y el impacto que a su vez conlleva su futuro uso. El servicio que se propone en este proyecto es el diseño del proyecto ejecutivo, ejecución ó construcción de dicho proyecto, y posteriormente el mantenimiento de palapas para uso recreativo.
2.2 Descripción del mercado del producto El mercado en el que se pretende entrar es un mercado en crecimiento en nuestro estado así como en otros estados, se espera en un futuro no solo trabajar en el estado de Tabasco sino llevar nuestros servicios al resto de la republica.
2.3 Análisis del mercado y de la competencia. Actualmente existen muchas personas o empresas que se dedican a la elaboración de palapas, nuestra empresa planea competir en este rubro con un proyecto sustentable y se espera competir también en el precio, al reducir los costos de materiales y construcción. Se espera que los clientes acepten nuestro servicio pensando en un bien común, que es cuidar nuestro medioambiente. Este para nosotros es nuestra mayor fortalece para competir.
2.4 Análisis del mercado y de la competencia. La diferencia de nuestro proyecto es tangible con respecto a los de la competencia en las siguientes características:
Reducción de emisiones de CO2 a la atmosfera por medio de nuestros procesos constructivos. Uso del bambú como material de construcción que ofrece la ventaja de ser renovable y de rápido crecimiento, disminuyendo el impacto ambiental. Uso de energías renovables para los requerimientos de electricidad. Reducción en costos de mano de obra y tiempos de ejecución. Reducción y reutilización de desechos producto de las aguas residuales.
10
2.5 Estrategia de promoción y ventas Nuestra estrategia de ventas consiste en dar a conocer los servicios como procesos sustentables y la utilización del bambú como un material renovable que reduce las emisiones de CO2 y además enaltecer la gran belleza arquitectónica que ofrece la construcción con bambú. Nos enfocaremos en ofrecer la satisfacción de haber contribuido en la reducción de daños a nuestro medioambiente y la importancia que tiene emplear estos tipos de materiales en la construcción.
2.6 Tendencia del mercado meta El uso de palapas como putos para realizar eventos sigue creciendo ante el aumento de población en nuestra ciudad, por lo tanto se espera que al abrirse más espacios para recreación el consumidor busque ocupar espacios que se preocupen por el medio ambiente, aun cuando en la actualidad se carece muchas veces de la conciencia con respecto a nuestra responsabilidad para con el planeta.
11
3. ASPECTOS TÉCNICOS DE PRODUCCIÓN 3.1 Localización del negocio El lugar donde se localiza nuestra palapa es en la siguiente dirección: Carretera Villahermosa-La Isla Km 10.2, Ranchería Buena Vista Rio Nuevo 1ra Sección, Centro, Tabasco.
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3.2 Descripción del área de producción 3.2.1 Criterio de Ubicación Primero que nada cabe destacar que ya que nuestro proyecto es una palapa de recreación es conveniente ubicarla fuera de la ciudad para contar con mayor lugar de esparcimiento además de no infringir las reglas urbanas que rigen dentro de las ciudades. Por lo tanto el Lugar que se escogió para realizar dicha palapa se encuentra en una ranchería y con un terreno de 5 hectáreas. Además cabe destacar que a pesar de encontrarse fuera de la ciudad hay disponibilidad de transporte público, por lo tanto existe una carretera en buen estado que permite tomar rumbo a Villahermosa o a Reforma.
3.2.2 Descripción del local o instalación La superficie total del terreno donde se pretende construir la palapa es de 5 hectáreas, de las cuales 3 hectáreas son utilizadas para cultivo de plantas de plátano, por lo tanto cuenta con suficiente espacio de esparcimiento. El lugar cuenta con los servicios básicos, como lo son la electricidad y el agua, además cuenta con un transformador y generador para emergencias, en caso de haber un corte en el suministro eléctrico. Actualmente hay dos bodegas con un área aproximada de 300 m 2 cada uno y un garaje para dos autos.
3.2.3 Plano de distribución de maquinaria y equipo
13
3.3 Descripción del proceso productivo 3.3.1 Descripción de materias primas e insumos (tipo, origen y disponibilidad) Las materias primas e insumos las dividiremos en los materiales de una sola compra e insumos de consumo periódico.
MATERIALES O PRODUCTOS DE UNA SOLA COMPRA MATERIAL O INSUMO
ORIGEN (PROOVEDOR)
DISPONIBILIDAD
Material de relleno (tierra y arenilla) Bambú Cristales Concreto Azulejos Paneles Solares Muebles de Baño Sillas y Mesas Televisores Equipo de sonido
Banco de Arena
Totalmente disponible
SANTANDREU CEMEX Franco CERAMAT Hércules CERAMAT Home Depot Walmart Steren
Siempre Siempre Siempre Siempre Bajo Pedido Siempre Siempre Siempre Siempre
INSUMOS DE CONSUMO PERIODICO MATERIAL O INSUMO Jabón Cloro Fabuloso o Pinol Químicos para Limpieza de la alberca Trapeadores Escobas
ORIGEN (PROOVEDOR)
DISPONIBILIDAD
Productos de limpieza: Súper Sánchez Súper Sánchez Súper Sánchez HBQ Albercas
Siempre Siempre Siempre Siempre
Súper Sánchez Súper Sánchez
Siempre Siempre
3.3.2 Descripción del proceso Ya que nuestro proyecto es realmente un servicio, el proceso de operación no es más que la atención de los clientes durante el tiempo de renta en los eventos, por la tonta se describe en los siguientes puntos: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Contacto con el cliente Cierre de el trato de renta Inicio de operaciones Atención de los clientes Fin de operaciones Seguimiento de clientes 14
4. ASPECTOS GENERALES DE LA ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO 4.1 Marco Legal de la organización 4.1.1 Constitución legal del negocio El proyecto qu se ha descrito esta a cargo de la empresa Bambutab que se encuentra debidamente organizada como una sociedad anonima de capital variable (S.A. de C.V.), bajo el nombre de Construcción en Bambú de Tabasco S.A. de C.V. En dicha sociedad participan 4 socios con diferentes aportaciones a capital, descritas en la siguiente tabla: SOCIO
NUM DE ACCIONES
CAPITAL
Angel Jefferson Torres Carrillo José Alberto Torres Carrillo Esmeralda Carrillo Michel José Angel Torres Pérez
165
$82,500.00
45
$22,500.00
30 60
$15,000.00 $30,000.00
Total:
300
$300,000.00
La empresa cuenta con 300 acciones con un valor nominal de $500.00 M/N cada una. Además en el acta constitutiva se acordó nombrar un administrador único el cual es el socio: Angel Jefferson Torres Carrillo.
4.1.2 Régimen Fiscal y obligaciones Ya que nuestra empresa está constituida como una persona moral cuenta con las siguientes obligaciones ante la Secretaria de Hacienda y el SAT, dentro del régimen general para personas morales:
Inscripción o alta en el Registro Federal de Contribuyentes Expedir Comprobantes Fiscales Llevar contabilidad Presentar declaraciones y pagos mensuales y declaración anual Presentar la declaración informativa de operaciones con terceros Presentar Declaraciones informativas anuales Otras obligaciones Mantener actualizados sus datos del Registro Federal de Contribuyentes
15
4.1.3 Permisos y licencias requeridos para funcionamiento Para poder funcionar bajo la ley como una empresa constituida contamos con el registro ante la cámara de comercio del estado de Tabasco, así como los permisos ambientales requeridos. Además se cuenta con contratos de protección sindical llevados por el sindicato Nacional de la FORET.
4.2 Organización para la operación y administración 4.2.1 Organigrama
Ing. Angel Jefferson Torres Carrillo Dirección
Dileri Namgullasmu Arce Asistente de dirección
José Alberto Torres Carrillo Gerente Comercial
Eleuterio Carrillo Cruz
Atenas C. Perez Hdez.
Gerente Administrativo
Recursos Humanos
4.2.2 Funciones de los diferentes niveles. Dirección:
La dirección tiene tres funciones principales: administra las relaciones interpersonales, transmite información y toma decisiones. El director puede tener actitudes variantes y puede dar más peso a algunas actividades sobre otras, pero su objetivo siempre serán las funciones y necesidades de la empresa para cumplir con los requerimientos que el entorno le pide. Entre los rasgos más importantes que pueden definir al director de la empresa se encuentra su dimensión humana, ya que debe ser comprensivo pero a la vez exigente, justo y al mismo tiempo benévolo, estricto y flexible. 16
Gerente Comercial:
El gerente comercial, lleva adelante al equipo de vendedores y lidera a los mismos. Es el nexo entre el directorio o dueño de la PYME y los vendedores. No debe dedicarse a vender, para no perder su función gerencial y la visión estratégica del negocio. Tiene que acompañar al equipo de ventas, pero nunca ponerse a vender. La rutina del día a día y los problemas que esta acarrea, no lo deben desviar de su función de líder. Gerente Administrativo:
Supervisar las actividades realizadas por las demás dependencias de la empresa en pro del cumplimiento de los objetivos organizacionales Planear , ejecutar y dirigir la gestión administrativa y operativa de la empresa para el manejo de las relaciones con los clientes Desarrollar estrategias para el cumplimiento de las metas y proyecciones de la organización Analizar todos los aspectos financieros para la toma de decisiones. Controlar administrativa y disciplinariamente a todo el personal. Evaluar el rendimiento de todos los procesos de la empresa y del personal involucrado en cada uno de ellos.
Recursos humanos:
El Gerente de Recursos Humanos es el encargado de coordinar al personal que labora en la empresa, resolver los conflictos entre este persona cuando se presenten, motivar y supervisar a la fuerza laboral, entre otros. Sobre él recae gran parte de la responsabilidad del correcto funcionamiento de la empresa.
Debido a las responsabilidades del directivo de Recursos Humanos, este requiere de cierto tipo de educación y unas determinadas características de personalidad, sin embargo no existe el candidato perfecto, para elegir al encargado de esta área es importante analizar lo que requiere la empresa y lo que busca el candidato.
4.2.3 Periodos de operación; días trabajados al año y turnos por día. El periodo de operación de la palapa ya en funcionamiento es durante todo el año, con más operación los días vacacionales y festivos; por lo tanto se contara con poco personal de base para mantenimiento de la palapa y en los días de repunte con personal extra para las diferentes funciones. Debido a que es una palapa de recreación, se trabajo los 365 días del año con 3 turnos por día.
17
4.2.4 Recursos Humanos Se pretende generar 20 empleos directos para la construcción de la palapa, además para el mantenimiento se pretende contar con 3 empleados de mantenimiento y 2 vigilantes. Para los días de operación se proyecta un aproximado de 15 empleados, entre personal de servicio, cocina y recepcionistas.
18
5. ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS 5.1 Necesidades de inversión 5.1.1 Inversión de maquinaria, equipos y accesorios. Para determinar el total de inversión se debe tomar en cuenta el aspecto constructivo y el periodo operativo. Por lo tanto lo describo en las siguientes tablas:
Proceso Constructivo Maquinaria o equipo
No. De Unidades
Unidad
Periodo de Uso
Tractor D7
1
Mes
1
$
90,000.00
$
90,000.00
Retroexcavadora
1
Mes
2
$
70,000.00
$
140,000.00
Camión de Volteo Grúa
1 1
Sem Día
1 4
$ $
8,000.00 1,500.00
$ $
8,000.00 6,000.00
Vibro compactador Herramienta menor
1 5
Sem Mes
2 2
$ $
10,000.00 3,000.00
$ $
20,000.00 30,000.00
Total:
$
294,000.00
C.U.
Costo Total
Periodo de Operación Maquinaria o equipo
No. De Unidades
Equipo de purificación de alberca
1
$
25,000.00
$ 25,000.00
Equipo de Sonido
1
$
8,000.00
$ 8,000.00
1
$
1,000.00
$ 1,000.00
Herramienta de jardinería
Costo Directo
Total:
Costo Total
$ 34,000.00
Por lo tanto tenemos un costo total de maquinaria y equipo de: $328,000.00 M/N
5.1.2 Inversión en capital de trabajo. En el caso de nuestro proyecto para la etapa de construcción se proyecta un tiempo estimado de 75 días por lo tanto hasta el término de la obra se podrá poner en renta el inmueble. Tomando en cuenta que la renta es por evento, se requerirá de al menos un aproximado de 30 días más/menos en el que se logre la primera renta. Por lo tanto la inversión en capital de trabajo se desglosa en la siguiente tabla: 19
Capital de Trabajo Personal
Cantidad Unidad
Periodo de trabajo
C.U.
Costo Total
Oficial Albañil
2
Sem
10
$
2,400.00
$
48,000.00
Peón de albañil
8
Sem
10
$
1,500.00
$
120,000.00
Operador de Maquinaria
2
Sem
5
$
3,200.00
$
32,000.00
Oficial Carpintero
1
Sem
10
$
2,400.00
$
24,000.00
Peón de carpintero
3
Sem
10
$
1,500.00
$
45,000.00
Personal de Limpieza
5
Sem
2
$
1,400.00 Total:
$ $
14,000.00 283,000.00
5.1.3 Necesidades totales de inversión. Para la aplicación de este proyecto se requiere de una inversión que se describe en el siguiente cuadro:
Total de inversión Tipo de Inversión
Costo Total
Maquinaria o equipo
$
328,000.00
Material
$ $
323,580.00 283,000.00
Total: $
934,580.00
Capital de trabajo
Por lo tanto se pretende rentar la palapa con un precio de $10,000.00 M/N por evento.
5.2 Estructura financiera y origen de los recursos Mediante la siguiente tabla se determina el origen de los recursos necesarios para la inversión del proyecto.
Origen de los Recursos Maquinaria o equipo
Porcentaje
Cantidad
Aportación de los socios
52%
$
484,580.00
Préstamos Bancarios
27%
Apoyo Gubernamental
21%
$ $
250,000.00 200,000.00
Total de inversión
100%
$
934,580.00
20
5.3 Presupuesto de ventas e ingresos Ya que nuestro proyecto se avoca a un servicio y no a un producto, el precio que se tomara en cuenta para la renta de nuestra palapa es el siguiente: Renta por Evento = $10,000.00 Por lo tanto se esperan ingresos mensuales en dos temporadas predominantes, en la temporada baja que comprende meses donde se esperan rentas solo por conceptos de celebraciones como cumpleaños, quinceaños, bodas, despedidas de soltero, reuniones familiares entre otros. Y temporada alta que comprende meses donde se esperan además de rentas por los conceptos mencionados, rentas por fechas importantes, como lo es el día de la independencia, hallowen, fiestas decembrinas (navidad, año nuevo, posadas), entre otras; se consideran también como temporada alta los meses que comprenden las vacaciones de verano. Así pues se analiza mediante la siguiente tabla los ingresos mensuales esperados.
Ingresos Mensuales T
Mes
Rentas Esperadas
a j a B a d a r o p
Ene
e T a t l A a d a r o p e T
Precio Renta
Ingreso Mensual
4
$
10,000.00
$
40,000.00
Feb
3
$
10,000.00
$
30,000.00
Mar
3
$
10,000.00
$
30,000.00
Abr
4
$
10,000.00
$
40,000.00
May
3
$
10,000.00
$
30,000.00
Jun Jul
3 4
$ $
10,000.00 10,000.00
$ $
30,000.00 40,000.00
Ago
5
$
10,000.00
$
50,000.00
Sep
7
$
10,000.00
$
70,000.00
Oct
7
$
10,000.00
$
70,000.00
Nov
5
$
10,000.00
$
50,000.00
Dic
10
$
10,000.00
$
100,000.00
Total:
58
$
580,000.00
5.4 Presupuesto de egresos 5.4.1 Cantidad y costos de materias primas e insumos Se explican mediante la siguiente tabla los costos de los materiales necesarios para llevar a cabo nuestro proyecto, además de los insumos necesarios que se estarán comprando durante el tiempo de operación.
21
MATERIALES O PRODUCTOS DE UNA SOLA COMPRA Material
Cantidad
Unidad
P.U.
Total
Material de relleno (tierra y arenilla)
20
Camión (14m3)
$
1,350.00
$
27,000.00
Bambú
25
Pzas
$
450.00
$
11,250.00
Esterilla de bambú
15
m2
$
320.00
$
4,800.00
Cristales
20
m2
$
800.00
$
16,000.00
Concreto
12
m3
$
1,700.00
$
20,400.00
Azulejos Paneles Solares
25 13
Caja Pzas
$ $
900.00 3,900.00
$ $
22,500.00 50,700.00
Muebles de Baño Sillas y Mesas
5 15
Pzas Juegos
$ $
1,800.00 7,500.00
$ $
9,000.00 112,500.00
Televisores Equipo de sonido
4 1
Pzas Pzas
$ $
9,300.00 12,230.00
$ $
37,200.00 12,230.00
$
323,580.00
Total:
5.4.2 Costos y gastos de operación Se prevé debido a las características de nuestro proyecto que los gastos de operación se dividen en dos etapas, durante la operación y cuando no se está en renta.
Capital de trabajo en Per. Operativo Personal
Cantidad Unidad
C.U.
Costo Total
Meseros
5
Mes
$ 4,000.00 $
20,000.00
Cocinero
1
Mes
$ 4,500.00 $
4,500.00
Ayudante de Cocina
3
Mes
$ 4,100.00 $
12,300.00
Maestro de Ceremonias
1
Mes
$ 3,000.00 $
3,000.00
Personal extra de Lpza
4
Mes
$ 2,500.00 $
10,000.00
Total:
$
49,800.00
Capital de trabajo en Per. No Operativo Personal
Cantidad Unidad
C.U.
Costo Total
Vigilante
2
Mes
$ 8,000.00
$
16,000.00
Personal de Limpieza
2
Mes
$ 5,600.00
$
11,200.00
Total:
$
27,200.00
22
5.5 Resultados Financieros 5.5.1 Utilidades Ya que nuestro producto final es la renta de la palapa recreativa, se analizan las utilidades anualmente, con un horizonte de cuatro años en el futuro, donde se observa que el primer año posee un mayor costo de inversión debido a que la inversión se espera recuperar en los 3 primeros años
Utilidades Maquinaria o equipo
Inversión
Primer Año Segundo Año Tercer Año Cuarto año
Ganancia anual
Utilidad
$ $
604,832.00 511,374.00
$ $
580,000.00 580,000.00
-4% 12%
$ $
511,374.00 231,000.00
$ $
580,000.00 580,000.00
12% 60%
5.5.2 Generación de efectivo Mediante la siguiente tabla se presenta el flujo de caja esperado durante los primeros 4 años desde la puesta en operación. Se puede observar un flujo de caja negativo en el primer año debido a la recuperación de la inversión.
Flujo de Caja Maquinaria o equipo
Inversión
Ganancia anual
Utilidad
Segundo Año
$ $
604,832.00 511,374.00
$ $
580,000.00 580,000.00
-$ $
24,832.00 68,626.00
Tercer Año
$
511,374.00
$
580,000.00
$
68,626.00
Cuarto año
$
231,000.00
$
580,000.00
$
349,000.00
Primer Año
5.6 Evaluación financiera y económica 5.6.1 Punto de equilibrio Para lograr un punto de equilibrio económico en el que no haya pérdidas ni ganancias para nuestra empresa se requiere un mínimo de 55 rentas durante todo el año, con un ingreso total de $550,000.00
5.6.1 Rentabilidad Se presenta en la siguiente tabla un análisis de la Tasa de retorno interna, del BNA y VAN con una tasa de descuento del 6%
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INGRESOS
EGRESOS
FLUJO DE CAJA
Coste inicial Año 1 Año 2
$
580,000.00
$
580,000.00
Año 3
$ $
580,000.00 580,000.00
Año 4
-$
934,580.00
$ $
231,000.00 231,000.00
$ $
349,000.00 349,000.00
$
231,000.00
$
349,000.00
$
231,000.00
$
349,000.00
BNA $
1,396,000.00
VAN SIMPLE $
461,420.00
TASA DE DESCUENTO
6%
VAN
$274,741.86
TIR
18.23%
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6. CRONOGRAMA DE INSTALACIÓN DEL PROYECTO CRONOGRAMA ACTIVIDAD
1
2
3
SEMANA 4 5 6 7
8
9
10
Limpieza y desplante del terreno Relleno con material arenoso Trazo del terreno Excavación por medios manuales donde sea necesario Cimentación Corte del bambú Colocación del bambú en paredes Colocación de esterilla de bambú en techo Colocación de piso con azulejos Colocación de muebles de baño Acabados
Se requiere un total de 10 semanas para instalar el proyecto.
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7. VALORACIÓN GLOBAL DEL PROYECTO 7.1 Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA) Fortalezas:
Calidad de nuestro producto final (Palapa sustentable) Calidez en la prestación del servicio de renta Conciencia ecológica y sustentabilidad Desarrollo urbano y de la comunidad Precio accesible con respecto al de nuestra competencia
Oportunidades:
Desarrollo social Concientización en el uso de productos amigables con el medio ambiente Desarrollo sustentable con materiales renovables como lo es el bambú Mitigación de gases efecto invernadero Oportunidad de incrementar el negocio con mas palapas sustentables
Debilidades:
Poco conocimiento de la mano de obra en el manejo de materiales como el bambú Poco interés en el uso de instalaciones que cuenten con especificaciones ecológicas
Amenazas:
Desabasto o encarecimiento de la materia prima (bambú)
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CONCLUSIÓN El bambú es un material de rápido crecimiento, puede alcanzar su madurez entre los 5 y 6 años. A partir de ese momento se pueden obtener cosechas en una plantación, a diferencia de muchas especies maderables, en las que se requieren periodos hasta cuatro veces mayores para su aprovechamiento, después del cual el área es limpiada, con riesgo de deforestación cuando no se tiene un plan de manejo adecuado; en el caso de los bambúes, los tallos maduros se cortan anualmente y hay un rebrote constante. Por su sistema de raíces y tallos, el bambú ayuda a la conservación y recuperación de suelos, ya que con sus raíces forma un sistema de redes que lo fijan evitando su erosión, además, con la biomasa de las hojas que caen, se forma una capa considerable de material orgánico que alimenta al suelo. Otros beneficios que proporcionan los bambúes son la producción de oxígeno, que es cuatro veces más que la de otras especies, y su alta capacidad de capturar carbono, que contribuye a la reducción de éste en la atmósfera. El bambú es un material ligero, resistente y de alta rigidez, gracias a estas propiedades las construcciones con bambú son resistentes estructuralmente y tienen un excelente comportamiento ante sismos, por su bajo peso y alta disipación de energía en las uniones de los diferentes elementos de una construcción con bambú. Tomando en cuenta las grandes características del bambú como material de construcción y la utilización en nuestro proyecto, además de las ventajas económicas que este provee, el análisis económico y técnico podemos concluir que nuestro proyecto es plenamente rentable por lo tanto se anima a llevarlo a cabo.
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BIBLIOGRAFÍA M. I. Víctor Rubén Ordóñez Candelaria, Dra. Ma. Teresa Mejía Saulés, Dra. Guadalupe M. Bárcenas Pazos, Instituto de Ecología A.C. (Inecol); Manual para la construcción sustentable con bambú , Comisión Nacional Forestal, Coordinación General de Educación y Desarrollo Tecnológico, Gerencia de Desarrollo y Transferencia de Tecnología.
Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sapag Chain; Preparación y evaluación de proyectos 5ta edición ; Mg Graw-Hill Interamericana, 2008
Wikipedia: the free encyclopedia [Wiki en Internet]. Bambusoideae: Wikimedia
Foundation, Inc. 2001. Disponible en: http://en.wikipedia.org/
Arkiplus. Beneficios del bambú como material de construcción. Disponible
en: http://www.arkiplus.com/beneficios-del-bambu-como-material-de-construccion
Bambumex.
El bambú en México. Disponible en: http://www.bambumex.org/paginas/que%20es%20el%20bambu.htm
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ANEXOS Planos arquitectónicos y estructurales
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