Biro Tata Pemerintahan.doc

1 1. Tim Pembinaan Pembinaan dan Pengawasan Penyelengga Penyelenggaran ran Urusan Pemerintahan Pemerintahan di Kabu Kabupa paten ten/K /Kot ota a Oleh Oleh Gube Gubern rnur ur Seba Sebaga gaii Wakil akil Peme Pemeri ritah tah Pusat Pusat belu belum m ditetapkan dengan Keputusan Gubernur.

Berd Berdasa asarka rkan n pemer pemeriks iksaa aan n pada pada Biro Biro Tata ata Pemer Pemerint intah ahan an Sekre Sekretar tariat iat Daer Daerah ah Daerah Istimewa Yogyakart Yogyakarta a Tahun Tahun Anggaran Anggaran 2017, diketahui diketahui penyeenggaran penyeenggaran kegiatan pem!inaan dan pengawasan penyenggaraan urusan pemerintahan di "a!#"ota oeh $u!ernur se!agai %aki Pemerintah Pusat di wiayah pro&insi harus mem!entu mem!entuk k Tim Pem!ina Pem!inaan an dan Pengaw Pengawasan asan yang di!entuk di!entuk dan ditetap ditetapkan kan dengan Surat "eputusan 'S"( $u!ernur dengan susunan se!agai !erikut) a* Pengarah ) Se S ekretaris Daerah !* Penanggung +awa! ) Asisten yang mem!idangi Pemerintahan dan "eseahteraan -* "etua ) "e "epaa Biro Pemerintahan d* %aki "etua ) Pea!at pada Bappeda Pro&insi e* Sekreta Sekretaris ris ) Pea!at Pea!at pada pada Biro Biro Pemerin Pemerintah tahan an .* Anggota ) /nsur Sekretariat Daerah Pro&insi yang mem!idangi Administrasi Administrasi Pem!angunan, Pem!angunan, Peren-anaan Peren-anaan Daerah Inspekt Inspektorat orat Pro&insi Pro&insi,, "anwi "anwi Per!end Per!endahar aharaan aan,, dan masinmasing 1 'satu( orang pea!at Bappeda pada "a!u "a!upa paten ten#" #"ota ota terde terdekat kat denga dengan n uma umah h angg anggota ota sesuai "A#" 3amun 3amun sampai sampai dengan dengan saat pemeriksaa pemeriksaan n tangga tangga 14 Desem!e Desem!err 2017, 2017, ditemui ditemui !ahw !ahwa a $u!e $u!ernu rnurr !eum !eum mem!en mem!entuk tuk dan dan meneta menetapk pkan an Surat Surat "epu "eputu tusan san atas atas penyeenggaraan kegiatan terse!ut diatas* "ond "ondis isii terse terse!ut !ut !eum !eum sesu sesuai ai deng dengan an angka angka 1 huru. huru. - ampi ampira ran n "eput "eputusa usan n 5enteri Daam 3egeri epu!ik Indonesia 3omor 116144 Tahun 2017, tangga 2 +anuari 2017 tentang Petunuk Teknis Peaksanaan Peimpahan Se!agian /rusan Pemerintahan 'Dekonsentrasi( ingkup "ementerian Daam 3egeri Yang Di!ina Direktorat +enderta Bina Administrasi "ewiayahan Tahun Anggaran 2017, yang menyatakan menyatakan !ahwa ruang ingkup penyeenggaraan penyeenggaraan kegiatan meiputi mem!entuk Tim Pem!inaan dan Pengawasan Penyeenggaraan /rusan Pemerintahan oeh $u!ernur $u!ernur sae!agai sae!agai %aki %aki Pemerintah Pemerintah Pusat diwiayah Pro&insi yang di!entuk di!entuk dan ditetapk ditetapkan an dengan dengan Surat Surat "eputu "eputusan san 'S"( yang ditandat ditandatang angani ani oeh $u!ernu $u!ernur r se!agai %aki Pemerintah Pusat* 8a ini dise!a!kan kurang-ermatnya "epaa Biro Tata Pemerintahan seaku "uasa Pengguna Anggaran yang !eum memperhatikan ketentuan yang !eraku* Aki!atnya Aki!atnya kurang e.ekti.nya e.ekti.nya koordinasi koordinasi para Paa!at didaam peaksanaan peaksanaan tugas didaam meaksanakan kegiatan peran $u!ernur daam meakukan Pem!inaan dan Pengawasan didaerah yang dipimpinnya* "omentar Pea!at9999999999999999999999999999** 999999999999999999999999999999999999** Disarankan Disarankan kepada Sekretaris Sekretaris Daerah agar memerintahkan se-ara tertuis "epaa Biro Tata Pemerintahan seaku "uasa Pengguna Anggaran untuk segera mem!uat Surat "eputusan Tim Pem!inaan dan Pengawasan /rusan Pemerintahan oeh $u!ernur $u!ernur se!agai %aki Pemerintah Pemerintah Pusat diwiayah Pro&insi se!agai se!agai pedoman pedoman didaam pengeoaan adiministrasi kegiatan untuk diaukan kepada $u!ernur untuk ditetapkan sesuai ketentuan yang !eraku*

2 . Pelaksanaan pertanggung!awaban dan pelaporan "ana "ekonsentrasi belum sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Berdasarkan pemeriksaan dana dekonsentrasi pada Biro Tata Pemerintahan Sekretariat Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta Tahun Anggaran 2017 seaku penerima anggaran sesuai DIPA 3omor) SP DIPA010*04:*04;01#2017, tangga 7 Desem!er 2017 dengan pagu anggaran se!esar p*410*:*000, serta "antor Peayanan Periinan Terpadu Satu Pintu pagu anggaran p*:;;*6;0*000, dan dimana "uasa Pengguna Anggaran mempunyai tugas dan tanggungawa! diantaranya yaitu menyusun dan menyampaikan aporan pertanggungawa!an meiputi aporan manaeria dan aporan akunta!itas se-ara !erkaa '!uanan, triwuan, semesteran dan tahunan( kepada 5enteri Daam 3egeri -<* Direktorat +endera Bina Administrasi "ewiayahan "ementerian Daa, 3egeri, dengan memperhatikan haha) a* aporan 5anaeria 'pen-apaian sasaran .ungsiona kegiatan( yaitu)  Perkem!angan reaisasi penyerapan dana=  Pen-apaian target keuaran=  "endaa yang dihadapi=  Saran atau tundakanut=  aporan disampaikan dengan menga-u kepada Surat >daran Diren Bina Administrasi "ewiayahan dan kepada Satker peaksana kegiatan meakukan entry data se-ara periodi!* aporan Akunta!iitas, aporan "euangan tahun anggaran 2017 disusun menggunakan apikasi SAIBA 'Sistem In.ormasi Ber!asis A-rua( yang terdiri dari aporan eaisasi Anggaran, 3era-a, ?atatan atas aporan "euangan, aporan @perasiona '@(, dan aporan Peru!ahan >kuitas 'P>(, aporan "euangan semesteran dan tahunan 3amun sampai dengan saat pemeriksaan tangga 14 Desem!er 2017 untuk pertanggungawa!an dan peaporan Dana Dekonsentrasi aporan 5anaeria dan aporan Akunta!iitas sudah diakukan penginputan namun !eum disampaikan se-ara !uanan, triwuan dan dan semesteran daam !entuk hard-opy seteah meakukan rekonsiiasi dengan di!uktikan adanya Berita A-ara ekonsiiasi setiap !uanan 'pertangga 10 setiap !uan !erikutnya( serta menyertakan so.t-opy dikirim &ia emai* aporan di!uat 2 'dua( rangkap dan disampaikan kepada Direktorat +endera Bina Administrasi "ewiayahan "ementerian Daam 3egeri epu!ik Indonesia* "ondisi terse!ut !eum sesuai dengan omawi I huru. ! dan huru. e ampiran I "eputusan 5enteri Daam 3egeri epu!ik Indonesia 3omor 116144 Tahun 2017, tangga 2 +anuari 2017, tentang Petunuk Teknis Peaksanaan Peimpahan Se!agian /rusan Pemerintahan 'Dekonsentrasi( ingkup "ementerian Daam 3egeri Yang Di Bina Direktorat +endera Binas Administrasi "ewiayahan Tahun Anggaran 2017, yang menyatakan !ahwa "uasa Pengguna Anggaran '"PA( mempunyai Tugas dan Tanggung+awa! yaitu 5enyusun dan 5enyampaikan aporan pertanggungawa!an meiputi aporan manaeria dan aporan akunta!iitas se-ara !erkaa '!uanan, triwuan, semesteran dan tahunan( kepada 5enteri Daam 3egeri -*< Direktorat +endera Bina Administrasi "ewiayahan "ementerian Daam 3egeri sesuai dengan ketentuan yang !eraku*

: 8a ini dise!a!kan) a* "urang-ermatnya "epaa Biro Tata Pemerintahan seaku "uasa Pengguna Anggaran '"PA( yang tidak meakukan tugas dan tanggungawa!nya sesuai ketentuan yang !eraku* !* "urang koordinasinya "epaa "antor Peayanan Periinan Terpadu Satu Pintu seaku Pea!at Pem!uat "omitmen 'PP"( yang tidak menyampaikan aporan manaeria dan akunta!iitas atas kegiatannya* Aki!atnya 5enteri Daam 3egeri -*< Direktorat +endera Bina Administrasi "ewiayahan "ementerian Daam 3egeri sampai saat ini !eum mengetahui sampai seauh mana perkem!angan atas peaksanaan kegiatan dimaksud* "omentar Pea!at9999999999999999999999999999** 999999999999999999999999999999999999** Disarankan kepada Sekretaris Daerah agar memerintahkan se-ara tertuis ) a* "epaa Biro Tata Pemerintahan seaku "uasa Pengguna Anggaran '"PA( agar mem!uat dan menyampaikan aporan pertanggungawa!an meiputi aporan manaeria dan aporan akunta!iitas se-ara !erkaa '!uanan, triwuan, semesteran( kepada 5enteri Daam 3egeri -*< Direktorat +endera Bina Administrasi "ewiayahan "ementerian Daam 3egeri sesuai dengan ketentuan yang !eraku* !*

"epaa "antor Peayanan Periinan Terpadu Satu Pintu seaku Pea!at Pem!uat "omitmen 'PP"( untuk segera menyampaikan aporan pertanggungawa!an yaitu aporan manaeria dan aporan akunta!iitas kepada "epaa Biro Tata Pemerintahan seaku "uasa Pengguna Anggaran '"PA( untuk dihimpun dan diaporkan kepada 5enteri Daam 3egeri -*< Direktorat +endera Bina Administrasi "ewiayahan "ementerian Daam 3egeri*

4 #. Terdapat Surat Perintah Tugas $SPT% atas per!alanan dinas belum sesuai dengan ketentuan.

Berdasarkan pemeriksaan dokumen pertantggungawa!an dana dekonsentrasi pada Biro Tata Pemerintahan Sekretariat Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta Tahun Anggaran 2017 terhadap peraanan dinas yang teah diaksanakan , akan tetapi daam Surat Perintah Tugas tidak men-antumkan pem!e!anan anggaran peraanan dinas dengan rin-ian se!agai !erikut : &o.

&ama

1

8>T %ahyu 3ugroho, SIP, 5*Si

2

Sumarna, S*Sos

:*

Suastini, S*Sos

4*

Sumarna, S*Sos

*

Sunanrno, S8




7

Sumarna, S*Sos

6

Drs*Priyanta

Uraian Kegiatan "onsutasi dan "oordinasi peaksanaan tugas $u!ernur se!agai %aki Pemerintah Pusat, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#0::7#SPT#o*Tapem#2017, tangga :0 @kto!er 2017 5enghadiri rapat regiona peaksanaan Binwas teknis penyenggaraan urusan pemerintahan daerah di ka!upaten#kota oeh $u!ernur se!agai waki pemerintah pusat, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#01::4#SPT#o*Tapem#2017, tangga : 5ei 2017 "onsutasi dan koordinasi peaksanaan kegiatan dana dana dekonsentrasi penyeenggaraan hu!ungan pusat dan daerah serta kerasama daerah, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#0176#SPT#o*Tapem#2017, tangga 12 +uni 2017 5engikuti rapat asistensi penyeenggaraan kegiatan dekonsentrasi peningkatan peran $u!ernur se!agai waki pemerintah pusat, Surat Tugas 3omor 0;0#0021#SPT#o*Tapem#2017, tangga 7 5aret 2017 apat koordinasi optimaisasi penyeenggaraan penanaman dan pem!akuan nama rupa!umi, Surat Perintah Tugas 3omor 0::4#SPT#o*Tapem#2017, tangga 16 @kto!er 2017 5enghadiri rakor pem!ahasan PP peaksanaan tugas dan wewenang $u!ernur se!agai waki pemerintah pusat, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#0062#SPT#o*Tapem#2017, tangga 27 5aret 2017 5enghadiri rapat asistensi penyeenggaraan kegiatan dekonsentrasi peningkatan peran $u!ernur se!agai waki pemerintah pusat,Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#026#SPT#o*Tapem#2017, tangga 6 Septem!er 2017 5enghadiri rapat asistensi penyeenggaraan kegiatan dekonsentrasi peningkatan peran $u!ernur se!agai waki pemerintah pusat,Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#026#SPT#o*Tapem#2017,

Ket Tidak men-antumkan Biaya Pem!e!anan Tahun Anggaran 2017

Tidak men-antumkan Biaya Pem!e!anan Tahun Anggaran 2017









;

ini Sri %ahyuni, S>

10

Suastini, S*Sos

11

Sumarno, S*Sos

12


1:

Sumarna, S*Sos

14

Sunarno, S8

1


1

Suastini, S*Sos

17

Sumarna, S*Sos

16

Andriyan 5uryanto, S8

1;

Sunarno, S8

tangga 6 Septem!er 2017 5enghadiri rapat asistensi penyeenggaraan kegiatan dekonsentrasi peningkatan peran $u!ernur se!agai waki pemerintah pusat,Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#026#SPT#o*Tapem#2017, tangga 6 Septem!er 2017 5enghadiri rapat asistensi penyeenggaraan kegiatan dekonsentrasi peningkatan peran $u!ernur se!agai waki pemerintah pusat,Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#026#SPT#o*Tapem#2017, tangga 6 Septem!er 2017 "onsutasi dan koordinasi peaksanaan pem!akuan nama rupa!umi unsure !uatan di DIY, Surat Perintah Tugas 3omor 0;#0:66#o*Tapem#2017, tangga : 3o&em!er 2017 5engikuti rapat &eri&ikasi !erkas pertanggungawa!an dana kegiatan dekonsentrasi dan tugas pem!antuan, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#0:210#SPT#o*Tapem#2017, tangga  @kto!er 2017 "onsutasi daam rangka tindakanuti &eri.ikasi rupa!umi unsure !uatan di DIY, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#02464#SPT#o*Tapem#2017, tangga 10 Agustus 2017 "onsutasi daam rangka tindakanuti &eri.ikasi rupa!umi unsure !uatan di DIY, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#02464#SPT#o*Tapem#2017, tangga 10 Agustus 2017 "oordinasi dan &eri.ikasi awa pem!akuan rupa!umi unsure !uatan, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#017;6#SPT#p*Tapem#2017, tangga 12 +uni 2017 "oordinasi dan &eri.ikasi awa pem!akuan rupa!umi unsure !uatan, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#017;6#SPT#p*Tapem#2017, tangga 12 +uni 2017 "oordinasi dan &eri.ikasi awa pem!akuan rupa!umi unsure !uatan, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#0161#SPT#o*Tapem#2017, tangga 1: +uni 2017 "oordinasi dan &eri.ikasi awa pem!akuan rupa!umi unsure !uatan, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#0161#SPT#o*Tapem#2017, tangga 1: +uni 2017 "oordinasi dan &eri.ikasi awa pem!akuan rupa!umi unsur !uatan, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#0164;#SPT#o*Tapem#2017,










Tidak men-antumkan Biaya Pem!e!anan Tahun Anggaran 2017 Tidak men-antumkan Biaya Pem!e!anan Tahun Anggaran 2017



20


tangga 1 +uni 2017 "oordinasi dan &eri.ikasi awa pem!akuan rupa!umi unsur !uatan, Surat Perintah Tugas 3omor 0;0#0164;#SPT#o*Tapem#2017, tangga 1 +uni 2017


Seharusnya "epaa Biro Tata Pemerintahan didaam mem!uat Surat Perintah Tugas harus men-antumkan Biaya pem!e!anan anggaran peraanan Dinas dari DIPA Diten Bina Administrasi "ewiayahan "emendagri*tahun 2017* "ondisi terse!ut !eum sesuai dengan pasa 2 ayat '1( huru. d dan ayat '2( huru. a Peraturan Direktur +endera Per!endaharaan 3omor P>22#PB#201:, tentang "etentuan e!ih anut Peaksanaan Peraanan Dinas Daam 3egeri Bagi Pea!at 3egeri, Pegawai 3egeri dan Pegawai Tidak Tetap, yang menyatakan !ahwa) Pasa 2 ayat '1( huru. d ) Peraanan Dinas diaksanakan dengan memperhatikan prinsip se!agai !erikut) huru. d ) akunta!iitas pem!erian perintah peaksanaan Peraanan Dinas dan pem!e!anan !iaya Peraanan Dinas* ayat '2( huru. a ) Prinsipprinsip se!agaimana dimaksud pada ayat '1( wai! diaksanakan oeh) huru. a ) atasan Peaksana SPD daam mener!itkan dan mengawasi peaksanaan Surat Tugas 8a ini dise!a!kan "urang-ermatnya "epaa Biro Tata Pemerintahan Setda seaku "uasa Pengguna Anggaran '"PA( daam mener!itkan Surat Perintah Tugas !eum memperhatikan ketentuan yang !eraku* Aki!atnya tidak diketahui pem!iayaan peraanan dinas terse!ut menggunakan anggaran tahun !eraan atau tahun anggaran se!eumnya* "omentar Pea!at9999999999999999999999999999** 99999999999999999999999999999999999****** Disarankan kepada Sekretaris Daerah agar memerintahkan se-ara tertuis "epaa Biro Tata Pemerintahan Seaku "uasa Pengguna Anggaran '"PA( atas segera memper!aiki Surat Perintah Tugas dengan menam!ahkan atau men-antumkan Biaya Pem!e!anan Tahun Anggaran 2017*

'. Terdapat Surat Per!alanan "inas $SP"% belum sesuai dengan ketentuan.

7 Berdasarkan pemeriksaan dokumen pertantggungawa!an dana dekonsentrasi pada Biro Tata Pemerintahan Sekretariat Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta Tahun Anggaran 2017 terhadap perjalanan dinas yang telah dilaksanakan dengan rincian sebagai berikut:

&o. 1 2 :* 4* *  7 6 ; 10 11 12 1: 14 1 1 17 16 1; 20

&ama

Uraian Kegiatan

Ket

3amun sampai dengan saat pemeriksaan tangga 14 Desem!er 2017, ditemui !ahwa terdapat nama Pegawai daam Surat Peraanan Dinas 'SPD( se!agai Pengikut daam Satu Surat Peraanan Dinas 'SPD( dengan Pea!at yang meaksanakan peraanan dinas terse!ut diatas, seharusnya nama Pegawai terse!ut di!uatkan Surat Peraanan Dinas 'SPD( tersendiri#terpisah* "ondisi terse!ut !eum sesuai dengan pasa : ayat '1( dan pasa 4 ayat '1( Peraturan Direktur +endera Per!endaharaan 3omor P>22#PB#201:, tentang "etentuan e!ih anut Peaksanaan Peraanan Dinas Daam 3egeri Bagi Pea!at 3egeri, Pegawai 3egeri dan Pegawai Tidak Tetap, yang menyatakan !ahwa) Pasa : ayat '1( ) Peraanan Dinas +a!atan oeh Peaksana SPD diakukan sesuai perintah atasan Peaksana SPD yang tertuang daam Surat Tugas* Pasa 4 ayat '1( ) Surat Tugas menadi dasar pener!itan SPD oeh PP" . 8a ini dise!a!kan "urang-ermatnya "epaa Biro Tata Pemerintahan Setda seaku "uasa Pengguna Anggaran '"PA( daam mener!itkan Surat Peraanan Dinas !eum memperhatikan ketentuan yang !eraku* Aki!atnya pem!e!anan !iaya atas peraanan dinas untuk nama pegawai se!agai pengikut tidak !isa di!ayarkan* "omentar Pea!at9999999999999999999999999999** 99999999999999999999999999999999999****** Disarankan sekretaris daerah untuk memerintahkan se-ara tertuis "epaa Biro Tata Pemerintahan Setda seaku "uasa Pengguna Anggaran '"PA( untuk segera mener!itkan Surat Peraanan Dinas 'SPD( se-ara tersendiri supaya pem!e!anan !iaya peraanan dinasnya sah untuk di!ayarkan* (. Terdapat Pemberian Uang Saku Peserta )ang Tidak "apat "iyakini Kebenarannya.

Berdasarkan pemeriksaan dokumen pertantggungawa!an dana dekonsentrasi pada Biro Tata Pemerintahan Sekretariat Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta

6 Tahun Anggaran 2017 terhadap ke  'enam( Peserta penerima uang saku rapat koordinasi dan pem!ahasan nama rupa!umi unsur !uatan di Daerah Istimewa Yogyakarta Tahun Anggaran 2017 yang peaksanaan kegiatannya di 8ote oya Darmo dari tangga 1; s#d 21 +ui 2017 seama 2 hari, ditemui !ahwa ke  'enam( Peserta tidak !oeh di!erikan uang saku dikarenakan tidak adanya !ukti tandatangan menerima uang saku se!agai syarat sahnya pem!ayaran, adapun ke  'enam( peserta terse!ut, yaitu se!agai !erikut) &o.

&ama

*nstansi

+ml Satuan $,p%

Penerimaan -ersih $,p%

1

Budi, SIP

Bappeda "p

11*000 C 2 hari

216*00,

2

%idhi Y

Bag*Adpem Bantu

11*000 C 2 hari

216*00,

:

8erdika

Dishu! "ota

11*000 C 2 hari

216*00,

4

amian

Bag*Tapem "esra

11*000 C 2 hari

216*00,



%ahyu ?

Biro Tapem

11*000 C 2 hari

216*00,



ainudin

Biro Tapem

11*000 C 2 hari

216*00,

+U0

Ket Tidak ada !ukti tanda tangan didaam Da.tar Penerimaan /ang Saku Tidak ada !ukti tanda tangan didaam Da.tar Penerimaan /ang Saku Tidak ada !ukti tanda tangan didaam Da.tar Penerimaan /ang Saku Tidak ada !ukti tanda tangan didaam Da.tar Penerimaan /ang Saku Tidak ada !ukti tanda tangan didaam Da.tar Penerimaan /ang Saku Tidak ada !ukti tanda tangan didaam Da.tar Penerimaan /ang Saku

1.#11.22234

"ondisi terse!ut !eum sesuai dengan) a* Pasa : ayat '1( /ndang/ndang 3omor 17 Tahun 200: tentang "euangan 3egara, yang menyatakan !ahwa keuangan 3egara dikeoa se-ara terti!, taat pada peraturan perundangundangan, e.isien, ekonomis, e.ekti., transparan, dan !ertanggungawa! dengan memperhatikan rasa keadian dan kepatutan* !* DI"T/5 ">D/A huru. ! angka 2 "eputusan "uasa Pengguna Anggaran Satuan "era Sekretariat Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta 3omor 002:#"PTS#o*Tapem#2017, tentang Penunukkan Pengeoa "egiatan Dekonsentrasi Program Bina Administrasi "ewiayahan Pada Biro Tata Pemerintahan Sekretariat Daerah Daerah Istimewa Yogyakarta Tahun Anggaran 2017, yang menyatakan !ahwa Tugas Pea!at Pem!uat "omitmen menandatangani, mengesahkan dan mempertanggungawa!kan dokumen yang !erkaitan dengan !ukti!ukti yang menadi dasar pengeuaran anggaran 8a ini dise!a!kan kurang-ermatnya Pea!at Pem!uat "omitmen 'PP"( daam menyetuui pem!ayaran tidak memperhatikan ketentuan yang !eraku* Aki!atnya teradi pem!orosan keuangan negara se!esar p*1*:11*000, "omentar Pea!at9999999999999999999999999999** 99999999999999999999999999999999999******************************

Disarankan kepada Sekretaris Daerah agar memerintahkan se-ara tertuis "epaa Biro Tata Pemerintahan Setda seaku "uasa Pengguna Anggaran '"PA( agar memperingatkan se-ara tertuis kepada Pea!at Pem!uat "omitmen 'PP"( atas kurang-ermatnya daam menyetuui pem!ayaran, dan seanutnya memerintahkan se-ara tertuis supaya mempertanggungawa!kan pengeuaran keuangan atas

; pem!ayaran untuk ke  'enam( Peserta terse!ut sesuai dengan ketentuan yang !eraku*

5atatan 6 Kolom yang kosong agar diisi7 perbaiki dan hari Senen kon8irmasi dengan Pak "adang 3 untuk 8inalisasi temuan lapor Pak "adang. Trims.

Biro Tata Pemerintahan.doc

Recommend Documents