Por el registro financiero de las depreciaciones según hoja de trabajo TOTAL
35,934.02
35,934.03
11. Pago de aportaciones y retenciones Desarrollo del enunciado emitir C/P 556 y 557 (Retenciones de O/S y pllas.) S/. 15,000 Cálculos: Planilla de sueldos Retenciones: SNP. 13 % S/. 1,950.00 Aportaciones Essalud 9 % 1,350.00 Orden de servicio: Rta. De 4ta. Categoría 8 % de 2,900 = S/. 232.00
Cta. 1101
2105
2101
Libro Caja Denominación Caja Bancos 110103 Deposito en Inst. Financiera Publicas 11010301 Cuentas corrientes 1101030101 Rec.Direct. Recaud. Por el Ch/. 0302102 Obligaciones tesoro publico 210501 Gastos corrientes Por el Ch/. 920105 Bco. Nación IMPUESTO CONTRIB. Y OTROS 210101 Impuestos y Contrib. 21010102 Renta 4ta.Categ. 210103 Seguridad Social 21010301 Prestac. De salud 2101030101 SNP Por los C/P No. 556 y 557 Bco. Nación
DEBE 232
232
3,300 3,300 3,532 232 1,350 1,950
TOTAL
3,532
12. Extracto Bancario
Se ha recepcionado del Banco de la Nación los cheques pagados N° 920102; 03002100; 9201105; 03002101. Gastos corrientes: -CH/. 9201102 S/. 450.00 -Ch/. 9201105 S/. 3,300.00 3,750.00 Gastos de Capital: CH/9201103
S/. 2,500.00 TOTAL
HABER
2,500.00 6,250.00
3,532
Cta. 4402
Libro Caja Denominación Trasp. Y Rem. Recibidas Ctes. 440201 Trasp. Tesor. Publico
DEBE 3,750
HABER
3,750
1601 Traspasos y Remesas 160101 Traspasos de fondos 16010101 Tesoro Publico Por el extracto bancario de la sub-cuenta Cte. Del
2,500 2,500
tesoro Público, correspondiente al mes ………
2105
Obligaciones Tesoro Publico 210501 Gastos Ctes. 210502 Gastos de capital Por la regularización de los depósitos en la Sub-Cta. Cte. Del Tesoro Público, por los cheques pagados por el Banco de la Nación
6,250 3,750 2,500
TOTAL
6,250
6,250
DEBE 8,550
HABER
13. Cuentas de orden de compras y ordenes de servicios aprobadas y atendidas
O/C 050 S/. 5,650 O/S 050 S/. 2,900
8,550 APROBADAS
Cta. 9101
9102
Libro Caja Denominación Contratos y compromisos aprobados 910108 Ordenes de compras aprobadas 910109 Ordenes de servicios aprobadas Contratos y compromisos por el contrario 910208 Ordenes de compras por ejecutar 910208 Ordenes de servicios por ejecutar
5,650 2,900 8,550 5,650 2,900
Por las O/C y O/S aprobadas durante el mes de …..
TOTAL
8,550
8,550
ATENDIDAS Cta. 9102
9101
Libro Caja Denominación Contratos y compromisos por el contrario 910208 Ordenes de compras por ejecutar 910208 Ordenes de servicios por ejecutar
DEBE 8,550
HABER
5,650 2,900
Contratos y compromisos aprobados 910108 Ordenes de compras aprobadas 910109 Ordenes de servicios aprobadas
8,550 5,650 2,900
Por las O/C y O/S atendidas durante el mes de …..
TOTAL
8,550
8,550
14. Ordenes de cheques girados y cheques entregados CHEQUES GIRADOS RDR.
CHEQUES GIRADOS TP.
-. Ch/ 0302100 Distrib. Atlas S/. 2,700 - Ch/. 0302101 Asesor Financiero 2,610 - CH/. 0302102 Bco. Nacion 290 - CH/. 0302103 Administ. 480 6,080
- CH/. 9201102 Distrib. Atlas S/. 2,950 - CH/. 9201104 Adm. FPE 900 - CH/. 921103 Plla. De sueldos 13,050 - Ch/.9201105 Bco. Nacion 3,300 20,200
Está en cartera el Ch/ No. 0302101
Esta en cartera el Ch/. No. 9201103 GIRADOS
Cta. 9103
9104
Libro Diario Denominación Valores en garantía 930308 Cheques girados Valores y garantías por contra 910408 Cheques girados por entregar
DEBE 26,280
HABER
26,280
26,280
26,280
Por los cheques girados durante el mes de ….,como Sigue: Cta. Cte. RDR. S/. 6,080 -Sub Cta. Cte. TP. 20,200
TOTAL
26,280
26,280
ENTREGADOS Cta. 9104
9103
Libro Diario Denominación Valores y garantías por contra 910408 Cheques girados por entregar
DEBE 10,620
HABER
10,620
Valores en garantía 930308 Cheques girados
10,620 10,620
Por los cheques girados a los beneficiarios durante el mes de ….,como Sigue: Cta. Cte. RDR. S/. 3,470 -Sub Cta. Cte. TP. 7,150 TOTAL
10,620
10,620
DEBE 850
HABER
1. Cuentas de Orden bienes no depreciables Orden de compra No. 50 : 3 calculadoras S/. 450 Nota de entrada a almacén No. 124 Calculadoras cassio (2) 250 Rendición de fondos para pagos en efectivo No. 001 Calc. Cassio 150 850
Cta. 9105
Libro Diario Denominación Bienes en préstamo custodia y no depreciables 910503 Bienes no depreciables 91050301 Maq. Y equipo no depreciable
850 850
9106
Control de bienes en préstamo custodia y no depreciables 930603 Bienes no depreciables 93060301 Maq. Y equipo no depreciable
850
Por el registro de los Bienes no depreciables adquiridos y recibidos por donación según O/c 50, N/E 124 y RFPE 001 TOTAL
850
850
