Realizar los problemas: p4-11, p4-16, p4-17, p4-20
P#'1# Presupuesto !e ca(a: ' co#ti#uaci co#ti#uaci# # se prese#ta# prese#ta# las ve#tas ve#tas compra compra 201! a empresa realiza el 20+ .e to.as sus ve#tas e# e*ectivo cobra el 40+ $15,000 e# e#ero e#ero marzo, .e $27,000 $27,000 e# *ebrero *ebrero a empresa paa paa e# e*ectiv asci ascie# e#.e .e# # al al 20+ 20+ .e las las ve# ve#ta tas s .el .el mes mes a#t a#ter erio iorr Se Se .eb .ebe e pa paar ar u#a re#t re#ta a .e .e $2 $2 empr empres esa a esp esper era a pa paar ar .ivi .ivi.e .e#. #.os os e# e*e e*ect ctiv ivo o .e .e $20, $20,00 000 0 e# e# e#er e#ero o abr abril il Se Se rea rea .e realizar u#a compra e# e*ectivo .e activos por $25,000
Año 2012 2012 2012 2012 201! 201! 201! 201!
Me s Septiembre Octubre Noviembre iciembre "#ero %ebrero &arzo 'bril
$ $ $ $ $ $ $ $
Ventas Compras 210,000 $ 120,000 250,000 $ 150,000 170,000 $ 140,000 160,000 $ 100,000 140,000 $ 0,000 10,000 $ 110,000 200,000 $ 100,000 250,000 $ (0,000
a) Supo#ie#.o 8ue la empresa tie#e u# sal.o .e caa .e $22,000 a pri#cipios .e b) Sup Supo#ie o#ie#. #.o o 8ue 8ue la emp empresa esa .es .esea ea ma#te a#te#e #err u# u# sa sal.o l.o m; m;#im #imo .e .e e* e*ect ectivo ivo .e .e $ mes, .e #oviembre a abril c) Si la la empr empres esa a soli solici cita tara ra u#a u#a l;# l;#ea ea .e .e cr. cr.it ito o par para a cub cubri rirr el #a#c #a#cia iami mie#t e#to o re8 re8u u 2 Septiembre Octubre Ventas Pronosticas $ 210,000 $ 250,000 Ventas Ventas en efectivo Cobros CC !esp" Otros inresos ota& entra!as efectivo
20% #0%
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42,000
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12,000
$
50,000
2 Septiembre $ 120,000
Ventas Pronosticas )ompras e# e*ectivo aos .e )/ espus .e 1 mes espus .e 2 meses ao .e re#ta
10+ $ 50+ 40+
12,000
Octubre $ 150,000 $
15,000
$
60,000
ao .e suel.os salarios ivi.e#.os e# e*ectivo ao .e pri#cipal ao .e i#terses )ompra ' %ios ao .e mpuestos ota& !esembo&sos en efectivo
20+
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Presupuesto !e ca(a *enocore +nc -&u(o !e efectivo neto >?@ "*ectivo #icial .fectivo -ina& >-@ Sal.i .e e*ectivo m;#imo -inanciamiento tota& re/ueri!o a &nea !e cr!ito a so&icitar ser3
$
!(!,000
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reales .e 3e#ocore, #c, .e septiembre octubre .e 2012, u#to co# sus pro#sticos e sus ve#tas e# ca.a u#o .e los 2 meses siuie#tes a la ve#ta Se espera 8ue otras e# el 10+ .e sus compras Reembolsa el 50+ .e sus compras al siuie#te mes, el 40+ ,000 me#suales "# e#ero abril se realiza# paos .e $10,000 por co#cepto .e i#teres lizar9 u# pao .e impuestos .e $0,000 e# abril '.em9s, e# .iciembre, la empresa tie
oviembre, .etermi#e los sal.os .e caa .e ca.a # .e mes, .e #oviembre a abril 15,000, .etermi#e el #a#ciamie#to total re8ueri.o o el sal.o .e e*ectivo e/ce.e#te .
ri.o para el perio.o .e #oviembre a abril, <8u ta# ra#.e .eber;a ser esta l;#ea= "/pli 12 2014 oviembre 6iciembre .nero -ebrero Mar7o $ 180,000 $ 190,000 $ 1#0,000 $ 1:0,000 $ 200,000 $ $
!4,000 $ 4,000 $
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11,000 $
!2,000 $ 100,000 $ $ 1!2,000 $
12 oviembre 6iciembre $ 1#0,000 $ 100,000 $ $
14,000 $
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75,000 $ 4,000 $ 20,000
70,000 $ 60,000 $ AAA $
2,000 6,000 15,000 111,000
$ $ $ $
!6,000 64,000 27,000 127,000
$ $ $ $
40,000 56,000 15,000 111,000
2014 .nero :0,000
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-ebrero 110,000
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Mar7o 100,000
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10,000
50,000 $ 56,000 $ 20,000 $
40,000 $ 40,000 $ 20,000
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>6(,000@ 22,000 >47,000@ 15,000 >62,000@
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e ve#tas compras para el perio.o .e #oviembre .e 2012 a abril .e ra.as .e e*ectivo sea# .e $12,000 e# septiembre abril, .e resta#te .e sus compras 2 meses .espus os suel.os salarios es "# abril tambi# se realiza u# pao .el pri#cipal .e $!0,000 a #e la i#te#ci#
ca.a
i8ue su respuesta
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Abri& 250,000
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50,000 72,000 12,000 1!4,000
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