CICLO 2014-II Módulo: II Unidad: I
Semana: 2
INVERSIONES FINANCIERAS Y ARRENDAMIENTO MAG. ECON. ECON . LUIS ALBERTO PERALT PERALTA LETICHE LETICHE
ORIENTACIONES •
Estimado alumno en esta sesión revisaremos el tema E l S i s t e m a F i n a n c i e r o N a c i o n a l Y E l M e r c a d o Monetario” . Se recomienda la revisión paralela del texto que acompaña el curso para maximizar el entendimiento de la lección “
EL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL Y EL MERCADO FINANCIERO- PARTE II
CONTENIDOS TEMÁTICOS •
•
•
•
•
Productos bancarios y financieros Servicios Centrales de riesgo Seguros Inteligencia financiera
3. Productos Bancarios y Financieros 3.2 Operaciones Activas 3.2.1 Créditos hipotecarios 3.2.2 Créditos personales 3.2.3 Créditos a microempresas 3.2.4 Tarjeta de crédito
3.2 Operaciones Activas. Negocios mediante los cuáles se prestan recursos financieros (dinero) para facilitar apoyo financiero a los clientes de una entidad financiera previa evaluación y requiriendo, en ciertos casos, garantías como respaldo a la operación. En estos negocios se cobran intereses que toman el nombre de intereses activos.
Operaciones Activas (o de Colocación)
Según finalidad del crédito 1. Sin finalidad de negocio Crédito
de consumo (revolvente y no revolvente) Crédito hipotecario para vivienda
2. Con finalidad de negocio Créditos
corporativos Créditos para grandes empresas Créditos para medianas empresas Créditos para pequeñas empresas Créditos para microempresas (MES)
Personas naturales o jurídicas
Operaciones Activas (o de Colocación)
Por tipo de producto (ejemplos) Hipotecario Préstamos Tarjeta
de Crédito Descuentos Leasing Factoring
3.2.1 Créditos hipotecarios. Créditos destinados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia Son aquellos préstamos que además de contener como garantía una hipoteca, están orientados única y exclusivamente a satisfacer necesidades personales de vivienda.
3.2.2 Créditos personales. Préstamos destinados a satisfacer eventuales necesidades de dinero y/o financiamientos para la adquisición de bienes y/o servicios que no tengan ninguna relación con actividades empresariales. Permite obtener dinero para usarlo en lo que más se necesite: unas buenas vacaciones con la familia, compra de una computadora, el pago de matrículas, para solucionar problemas de salud, salir de cualquier apuro, etc.
3.2.3 Créditos a microempresas. Créditos en efectivo o mediante respaldo, otorgados a Persona Natural o Persona Jurídica, para el financiamiento de actividades de producción, comercio o prestación de servicios. Para ser considerado crédito a microempresa la persona debe tener un endeudamiento en el sistema financiero que no exceda de S/. 20 000 o su equivalente en moneda extranjera (sin incluir créditos hipotecarios), el mismo que deberá corresponder a la última información crediticia emitida por la Superintendencia en el momento de otorgarse el crédito.
3.2.4 Tarjeta de crédito. Contrato por el cual una empresa bancaria o una persona jurídica autorizada, concede una apertura de crédito, de tipo rotatorio o revolvente, por una suma determinada, a favor de su cliente que puede ser una persona natural o jurídica. El uso de la tarjeta permite realizar compras o pagos como si se tratara de efectivo en las empresas o establecimientos afiliados, éstos serán cancelados al contado o a cierto plazo.
4. Servicios 4.1 Remesas 4.2 Giros 4.3 Otros servicios.
4.1 Remesas Las remesas son los recursos monetarios que los inmigrantes obtienen trabajando en el extranjero y luego envían a su país natal.
Los canales de envío pueden ser: • Electrónico
(por empresas de transferencias de fondos como.. que operen en el país)
• Empresas • Por •A
del sistema financiero
correo
través de personas.
Beneficios de enviar remesas a través de instituciones financieras: • Seguridad • Rapidez
tiempo)
y comodidad
(las operaciones se concretan en corto
• Posibilidad
de conseguir acceso a créditos
• Se
atiende en amplia red de agencias y agentes corresponsales
• El
beneficiario de la remesa no debe hacer pago alguno por recibir el dinero.
REMESAS A AMÉRICA LATINA Y EL CARIBE 2010
REMESAS A AMÉRICA LATINA Y EL CARIBE 2010
REMESAS A AMÉRICA LATINA Y EL CARIBE 2010
Importancia económica y social de las remesas
Destino de las remesas : 1. Gastos de manutención (hipotecas, alquiler, comida, servicios públicos) 2. A inversiones 3. Para educación 4. Para vivienda. 5. Otros destinados a ahorros.
4.2 Giros.
Descripción • Permite efectuar transferencias o envíos de dinero a una persona determinada entre diferentes plazas del Intermediario financiero a nivel nacional o internacional. Beneficios • Envío de dinero disponible en línea y en forma segura a cualquier persona natural o jurídica por medio de oficinas en el ámbito nacional sucursales o corresponsales en el extranjero .
4.3 Otros Servicios
Cheques de gerencia
Pago de haberes
Compra-venta moneda extranjera
Custodia de valores
Cajas de seguridad
Pago de servicios
Recaudación de impuestos
Cartas de presentación
Caso 2 •
•
La señora Juana Vargas es jubilada del sector Educación y tiene una pensión de S/. 850 mensual, una casa valorizada en US$ 35 000 y un auto valorizado en US$ 2 850 y necesita de un crédito para irse de viaje a Europa. Imagínese que usted es responsable del otorgamiento de créditos en la empresa financiera y además tiene que llegar a una meta mensual de colocaciones: •
¿Qué aspectos tomaría en cuenta para evaluar la posibilidad de otorgar un crédito a la Sra. Vargas?
•
De aprobarse el préstamo, ¿cuánto de crédito considera que le otorgaría a la Sra. Vargas? Para determinar la suma a prestar, ¿qué aspectos serían importantes considerar? Si utilizamos los bienes de la Sra. Vargas como garantías, ¿influirían en su decisión de otorgamiento? ¿Por qué?
• •
5. Las Centrales de Riesgo
5.1 La importancia de un buen comportamiento de pago. 5.2 Las centrales de riesgo en el Perú.
5.1 La importancia del comportamiento de pago. capacidad de pago (ingresos) ¿De qué depende el Pago de un Crédito ? voluntad de pago (incentivos)
•
El historial de crédito de una persona es un registro de todos los créditos aceptados ya sea pagados oportunamente o con retraso en su cumplimiento.
•
El historial de crédito es un instrumento en la toma de decisión de la entidad financiera para el otorgamiento del crédito.
En resumen: •
Un buen historial crediticio te permite acceder a créditos como la hipoteca para una casa o un departamento, un préstamo para la compra de un auto, también puedes obtener mejores condiciones en las tasas de interés en tarjetas de crédito, conseguir un empleo, entre otros.
¿En dónde
encuentro mi historial crediticio?
En las centrales de riesgo
5.2 ¿Qué es una central de riesgo? •
Una central de riesgo es un registro o una base de datos que mantiene información sobre los consumidores, incluyendo datos demográficos, pautas de pago de distintos tipos de obligación de crédito y registros de deudas incobrables.
Pública (SBS) Centrales de Riesgo
Privadas (CEPIR) Equifax Informa del Perú Data Crédito Xchange PERÚ
¿Cómo
se clasifica al cliente de acuerdo a su capacidad de pago?
Para la SBS* el deudor de créditos de pequeña empresa, microempresa, consumo (revolvente y no revolvente) e hipotecario se clasifica, según su nivel de retraso (en días calendario), en: Categoría
Nro.
PEmp, MES, Cons
Hipotecario
Normal
0
0-8
0-30
Con Problemas Potenciales
1
9-30
31-60
Deficiente
2
31-60
61-120
Dudoso
3
61-120
121-365
Pérdida
4
más de 120
más de 365
* Resolución SBS Nº 11356-2008
6. Transparencia de Información en los Sistemas Supervisados
MARCO LEGAL Ley Nº 26702: Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la SBS. Ley Nº 28587: Ley Complementaria a la Ley de Protección al Consumidor en Materia de Servicios Financieros.
Resolución SBS Nº 1765-2005 y modificatorias: Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero (en adelante El Reglamento de Transparencia)
6.1 ¿QUÉ ES LA “TRANSPARENCIA EN LA INFORMACIÓN”? Es un mecanismo que permite mejorar el acceso a la información de los usuarios y público en general y reducir la asimetría de información existente, con la finalidad de que los usuarios puedan, de manera responsable, tomar decisiones informadas con relación a las operaciones y servicios que desean contratar y/o utilizar con las empresas del sistema financiero.
6.2 DERECHOS Y OBLIGACIONES ESTABLECIDOS EN EL REGLAMENTO DE TRANSPARENCIA En el marco de la contratación de un producto financiero (operación activa o pasiva), analizaremos la normativa aplicable desde 3 etapas: 1. En forma previa a la contratación 2. Durante la firma del contrato
3. Cuando se es cliente de la entidad financiera
1. ¿QUE INFORMACIÓN PUEDO OBTENER ANTES DE CONTRATAR UN PRODUCTO FINANCIERO?
1.1 TARIFARIO Contiene las tasas de interés, comisiones y gastos aplicables a todos los productos y servicios ofertados. Las tasas de interés deben ser expresadas en forma efectiva anual a 360 días. El tarifario se encuentra disposición en las oficinas de atención al público (en un lugar visible y de fácil acceso) y en la página web de la empresa. Artículo 10° del Reglamento de Transparencia
1.2 FORMULARIOS FORMULARIOS CONTRACTUALES CONTRACTUALES En el caso de operaciones activas (créditos y tarjetas de crédito), el contrato que deberá firmar el usuario está compuesto por 3 documentos: - Cláusulas generales de contratación (Establece las obligaciones entre las partes) - Hoja Resumen - Cronograma de pagos (Sólo en el caso de créditos financiados en cuotas)
Artículos 13° y 15° del Reglamento de Transparencia
1.2 FORMULARIOS FORMULARIOS CONTRACTUALES CONTRACTUALES En el caso de operaciones pasivas (cuentas de ahorro, depósito a plazo fijo, CTS), el contrato que deberá firmar el usuario está compuesto por 2 documentos: - Cláusulas generales de contratación (Establece las obligaciones entre las partes) - Cartilla informativa
Artículos 14° y 16° del Reglamento de Transparencia
1.2 FORMULARIOS CONTRACTUALES Las cláusulas generales de contratación que utilizan las empresas financieras son previamente aprobadas por la SBS. Los formularios contractuales se encuentran a disposición del usuario en las oficinas de atención al público y en la página web de la empresa. No es necesario ser cliente para poder tener acceso a los formularios contractuales, cualquier usuario puede solicitarlos y la empresa deberá proporcionarles una copia.
1.3 PROGRAMAS DE LIQUIDACIÓN DE INTERESES (SIMULADORES) Estos programas permiten al usuario, en el caso de créditos financiados en cuotas, simular los cálculos que realiza la empresa para la liquidación de intereses, comisiones y gastos. El usuario puede obtener una simulación de cómo sería su cronograma de pagos en caso contratase un crédito con la empresa, identificando: (i) el número de cuotas a pagar; (ii) la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA); y, (iii) la cantidad total a pagar (capital, intereses, comisiones y gastos).
1.3 PROGRAMAS DE LIQUIDACIÓN DE INTERESES (SIMULADORES)
1.4 RETASAS El Registro de Tasas, Comisiones y otros costos (RETASAS) es el soporte informático a través del cual se pone en conocimiento del público información actualizada sobre las tarifas cobradas por las entidades financieras. Las tarifas aplicables se muestran por cada producto bajo un determinado supuesto (capital y plazo) y en forma comparativa entre empresas. Para tener acceso a los cuadros comparativos del RETASAS es necesario ingresar a la página web de la SBS www.sbs.gob.pe
1.5 INFORMACIÓN GENERAL Las empresas están obligadas a implementar un adecuado Sistema de Atención al Usuario que conlleve: i) El establecimiento de políticas y procedimientos generales de atención y servicios al usuario. ii) Contar con personal especializado en atención de usuarios, que deberá encontrarse capacitado en las operaciones que brinda la empresa y en temas de protección al consumidor y transparencia de la Para mayor información, información. ingrese a la sección de preguntas frecuentes en la página web de
2. ¿QUE DEBO CONSIDERAR AL MOMENTO DE CONTRATAR?
2.1 FORMULARIOS CONTRACTUALES Para el caso de operaciones activas (créditos) el contrato deberá ir acompañado de la Hoja Resumen y, si el proceso involucra el pago en cuotas, también será necesaria la entrega de un cronograma de pagos que incluya la tasa de costo efectivo del crédito otorgado. Para el caso de operaciones pasivas (depósitos) además del contrato deberá adjuntar la Cartilla de Información con el detalle de toda la operación permitiendo al usuario conocer el rendimiento efectivo anual.
2.1 FORMULARIOS CONTRACTUALES Las empresas financieras deben redactar sus contratos en lenguaje sencillo y claro.
La letra de los contratos no debe ser menor de 3mm. El usuario deberá leer los documentos, para luego firmarlos en 2 copias, una para la empresa y otra que es para el usuario.
Es importante leer el contrato antes de firmarlo, ya que ahí se encuentran las obligaciones que
2.2 TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL (TCEA) Gastos Comisiones
TCEA
TEA
Cargos cobrados por cuenta de terceros (ej. Seguros desgravamen) Cargos por servicios brindados por la entidad y asumidos por el cliente (ej. Estados de cuenta)
Tasa de interés compensatorio efectiva anual.
La Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) es la tasa que incluye todo lo que se paga por un crédito. Artículo 17° del Reglamento de Transparencia
2.3 TASA DE RENDIMIENTO EFECTIVO ANUAL (TREA) Es la tasa de interés que me permite identificar el real rendimiento de mis depósitos, igualando el monto que se ha depositado con el valor actual del monto que efectivamente se recibe al vencimiento del plazo, considerando los cargos por comisiones y gastos, y bajo el supuesto de cumplimiento de las condiciones pactadas. El saldo mínimo para obtener rendimiento es el saldo promedio que requiere tener un depositante en una cuenta de ahorros para al menos, no perder ni ganar dinero a fin de mes. Es un “punto de equilibrio”.
2.4 COMISIONES Y GASTOS LIBERTAD DE DETERMINACIÓN CARGO AL USUARIO
COMISIONES
GASTOS
Las empresas determinan libremente sus comisiones y gastos, considerando los parámetros cualitativos establecidos en la norma. No procede el cobro si éstos no han sido previamente aceptados y autorizados por el cliente. Sólo puede corresponder a operaciones o servicios, adicionales o complementarios al producto contratado, efectivamente prestados al cliente por parte de la empresa. Costos debidamente acreditados en los que incurre la empresa con terceros por cuenta del cliente para brindarle servicios adicionales o complementarios al producto contratado y que, de acuerdo a lo pactado, serán trasladados al cliente.
2.4 COMISIONES Y GASTOS CRITERIOS DE DETERMINACIÓN Sólo procede el cobro de comisiones y gastos en tanto se sustenten en servicios y/o operaciones adicionales, distintos a aquellos inherentes a la operación o producto contratado. OPERACIONES ACTIVAS Se considerarán servicios y/o gestiones inherentes, entre otras, a aquellas relacionadas a la evaluación, celebración, desembolso y administración del crédito, así como las vinculadas al cobro en situación de cumplimiento.
OPERACIONES PASIVAS Se considerarán servicios y/o gestiones inherentes al resguardo del depósito. ANEXO 5 CARGOS PROHIBIDOS
ALGUNOS EJEMPLOS DE CARGOS PROHIBIDOS Cargos por evaluación crediticia, por consultas realizadas a centrales de riesgo como parte de dicha evaluación o por desembolso de crédito. Cargos por la emisión y entrega de la primera constancia de no adeudo por la cancelación del crédito, para productos crediticios que operan mediante el sistema de cuotas. Cargos por la elaboración y entrega de cláusula adicional para el levantamiento de garantía. Cargos por la emisión y entrega de la constancia de la situación crediticia del deudor, cuando la empresa hubiera efectuado un reporte erróneo a la central de riesgos.
3. SI YA CONTRATÉ, ¿QUE DERECHOS TENGO COMO CLIENTE?
3.1 MODIFICACIONES CONTRACTUALES La modificación de tasas de interés fijas, comisiones y gastos debe comunicarse al usuario con una anticipación no menor de 15 días calendario. La modificación de otros aspectos contractuales debe comunicarse al usuario con una anticipación no menor de 30 días calendario.
En las comunicaciones de preaviso deberá indicarse de manera expresa que el cliente puede dar por concluida la relación contractual en caso lo estime pertinente.
3.2 PRESENTACION DE RECLAMOS El usuario tiene derecho a presentar su reclamo en caso se considere insatisfecho con el servicio y/o producto recibido o por una presunta afectación de su legítimo interés. El plazo de atención no puede exceder de 30 días, salvo que la naturaleza del reclamo justifique la utilización de un plazo mayor, para lo cual la empresa pondrá en conocimiento de dicha situación al usuario. El usuario siempre recibirá una respuesta a su reclamo. La vía a utilizar serán las pactadas con la empresa, con arreglo de lo dispuesto en la normativa.
7. Sistema de Seguros y Sistema Privado de Pensiones 7.1
Sistema de Seguros
7.2
Sistema Privado de Pensiones
7.1 Sistema de Seguros •
Las Personas y los Seguros
S O G S E I R ROBOS
ACCIDENTES
TERREMOTOS
DESASTRES
NATURALES
MUERTE
INCENDIOS
COMPAÑÍ A DE COMPAÑÍA SEGUROS PRIMA
Contrato de seguro PRIMA Corredores de seguros, venta directa y bancaseguros
TRANSFIERE RIESGOS
POLIZA DE SEGUROS ASEGURADO
Reglamento de pólizas
ASEGURADORA
Cuándo interviene la Aseguradora?
PAGO DE SINIESTROS ASEGURADORA Art. 332° de la Ley General
Mercado Asegurador Peruano
Compañías de Seguros Autorizadas a Operar Ramos Generales
Ramos de Vida
Ramos Generales y de Vida
Insur
Pacífico Vida
Cardif
Pacífico Peruano Suiza
MAPFRE Perú Vida
Rímac
La Positiva
Invita Seguros de Vida
Ace Seguros
Mapfre Perú
La Positiva Vida
Interseguro
SECREX
Protecta Cia de Seguros
¿Qué son los corredores de seguros? •
Los corredores de seguros son las personas naturales o jurídicas que, a solicitud del tomador del seguro (cliente), pueden intermediar en la celebración del contrato de seguros y asesorar a los asegurados y contratantes del seguro en materias de su competencia. La SBS autoriza y regula el ejercicio de las actividades de los corredores y lleva un registro de ellos.
•
Funciones: – – – – – –
Intermediar en la contratación de seguros Informar al asegurado las condiciones del seguro Informar al asegurado o contratante del seguro, las cláusulas del contrato en forma detallada Comprobar que la póliza contenga las condiciones sobre las cuales se cubre el riesgo Comunicar a la empresa de seguros sobre cualquier modificación del riesgo Los corredores de seguros están prohibidos de suscribir coberturas de riesgos a nombre propio o a cobrar primas por cuenta del asegurador.
Condiciones y Contenidos de las Pólizas • • •
Las condiciones de las pólizas y las tarifas responden a la libre competencia en el mercado de seguros Las pólizas deben establecer las condiciones de la cobertura de riesgos Requisitos mínimos de las pólizas de seguro (art. 326°) – – – – –
Su contenido debe ajustarse a las disposiciones legales que norman el contrato de seguros Las condiciones generales, particulares y específicas de la póliza deben estar redactadas en lenguaje fácilmente comprensible Los amparos básicos y las exclusiones deben figurar en caracteres destacados Debe figurar el monto de la prima Se precisará el número de registro oficial del corredor de seguros y la comisión que éste va a percibir
Condiciones y Contenidos de las Pólizas •
Prohibiciones – – – –
•
Cláusulas mediante las cuales los asegurados o beneficiarios renuncien a las leyes que los favorezcan Cláusulas de redacción ambigua o poco claras Cláusulas que coloquen al asegurado en desventaja frente a la empresa de seguros o sean incompatibles con la buena fe o la equidad Cláusulas que dispongan la pérdida de derechos del asegurado o beneficiario por incumplimiento de cargas que no guardan consistencia con el siniestro cuya indemnización se solicita
Cobertura del seguro – – – –
Se inicia con la aceptación de solicitud del seguro por parte de la empresa y el pago de la prima El pago de la prima podrá ser total, fraccionado o diferido El compromiso de pago fraccionado o diferido debe figurar por escrito (convenio de pago) El incumplimiento de lo establecido en el convenio de pago origina la suspensión inmediata de la cobertura del seguro, siempre que no se haya convenido un plazo adicional para el pago
¿Qué seguros obligatorios existen en el Perú ? •
Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito – SOAT / Certificado contra Accidentes de Tránsito - CAT
•
Da cobertura de muerte y lesiones corporales a las personas ocupantes o terceros no ocupantes de un vehículo automotor, como consecuencia de accidentes de tránsito en que haya intervenido dicho vehículo.
•
Seguro de Vida Ley.
•
El trabajador tiene derecho a un seguro de vida a cargo de su empleador, una vez cumplidos cuatro años de trabajo al servicio del mismo; sin embargo, el empleador está facultado para contratar el seguro a partir del tercer mes. Esta derecho alcanza a los trabajadores que laboren bajo el régimen de la actividad privada
¿Qué seguros obligatorios existen en el Perú ? •
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo.
•
Otorga coberturas por accidente de trabajo y enfermedad profesional a los trabajadores que tienen la calidad de afiliados regulares del Seguro Social de Salud y que realizan trabajos de riesgo.
•
Seguro de Responsabilidad Civil para propietarios de Canes Potencialmente Peligrosos.
•
Otorga cobertura a cada víctima y estará limitada por los montos previstos en la póliza. Es de carácter anual, su acreditación será requisito para obtener el registro del can y la licencia para el propietario.
7.2 Sistema Privado de Pensiones (SPP) •
Diciembre 1992: Ley N° 25897 - Ley de creación del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones (SPP).
•
Junio 1993: Inicio de operaciones del SPP.
Objetivo del SPP
Contribuir al desarrollo y fortalecimiento del sistema de previsión social en el área de pensiones
El SPP está conformado por las AFP las que administran los fondos de pensiones y otorgan obligatoriamente a sus afiliados, las prestaciones de jubilación, invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio.
Fundamentos •
Capitalización Individual: El afiliado, a lo largo de su vida laboral aporta los recursos que servirán directamente para el pago de su pensión, los cuales siempre permanecen en una cuenta personal por cada trabajador.
•
Libertad de elección: El afiliado que por primera vez ingrese a laborar es libre de escoger si desea afiliarse al SPP o estar en el SNP. Una vez en el SPP, puede también escoger la AFP que administre sus fondos, traspasar su fondo de pensiones de una AFP a otra, así como elegir la forma de percibir las prestaciones.
•
Derecho de propiedad: el afiliado es dueño de sus aportes, que en el caso de los aportes obligatorios tienen carácter de inembargables, de los que podrá disponer cuando cumpla con los requisitos para jubilarse en el SPP, o en el caso de invalidez y pensiones de sobrevivencia a sus beneficiarios, según la normativa vigente.
Fundamentos •
•
•
Transparencia: El afiliado recibe información permanente y oportuna del destino de sus aportes y el rendimiento que obtienen (información de las AFP, del Estado, de medios periodísticos, etc.) Competencia: A la fecha, existen 4 AFP que ofrecen el servicio de administración de los fondos de pensiones y, cuando el afiliado se jubila, puede optar por elegir alguna de las AFP para el otorgamiento de su pensión o escoger alguna de las empresas de seguros para tal fin, de acuerdo a la modalidad de pensión que se elija. Fiscalización externa: el Estado supervisa a las AFP como a las empresas de seguros que otorgan las pensiones, a través de la SBS.
Diseño específico • • •
• • • • •
• • •
Sistema alternativo al SNP Bono de Reconocimiento: tránsito del SNP al SPP Aportes mensuales: Aporte al fondo de pensiones del afiliado (10% de la remuneración) + prima de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio (% remuneración) + comisión de la AFP (% remuneración). Separación Patrimonial: los dineros de las AFP y el Fondo de pensiones se administran separadamente. Portafolio diversificado: Cada tipo de fondo invierte en proporciones distintas en los siguientes instrumentos: acciones, bonos, depósitos, etc. Pensión Mínima: S/. 415 AFP: administrador especializado fin exclusivo Multifondos: Se puede escoger entre 3 tipos de fondos en función al riesgo y horizonte de aportación del afiliado: Fondo 1 o de preservación del capital, Fondo 2 o mixto, y Fondo 3 o de crecimiento Traspasos: se puede cambiar de una AFP a otra Agente de supervisión estatal: ejercido a través de la SBS Prestaciones: se escoge AFP o Empresas de Seguros
Ejercicio de la opción: SPP o SNP Trabajador “nuevo
”
Ejerce derecho de ir a un sistema de pensiones? (10 días)
No
Se afilia obligatoriamente en la AFP de su elección
Sí Trabajador sin antecedentes previsionales
Va a una AFP o a la ONP
Trabajador que ya pertenece al SNP puede trasladarse a una AFP (se espera que cuente con derecho a bono de reconocimiento)
Naturaleza de los Aportes Fondo de Pensiones (10%)
Prima de Seguro (% remuneración) Invalidez
Comisión AFP (% remuneración)
Sobrevivencia
G. de sepelio
Diagrama de Funcionamiento Del SPP Empleador
Fondo de Pensiones
AFP
CIC Aportes
Inversión en Inst. financieros Trabajador dependiente
Rentabilidad
Pensión de Jubilación
Prestaciones
Pensión de Invalidez Pensión de Sobrevivencia
Modalidades de pensión en el SPP •
Retiro Programado: La pensión se calcula en función de la expectativa de vida del afiliado y su grupo familiar y sobre la base del saldo que tenga en su CIC. Su cálculo es anual.
•
Renta Vitalicia Familiar: Se calcula en forma similar al retiro programado y mantiene su valor fijo de forma vitalicia, pudiendo ajustarse su monto dependiendo de la moneda que se elija.
•
Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida: Un primer tramo de la pensión se entrega con cargo a la cuenta individual por un período de 1 hasta 5 años, según decida el afiliado, y con un monto mayor a la renta vitalicia. El segundo tramo se entrega de forma vitalicia.
Modalidades de pensión en el SPP •
•
•
•
Retiro Mixta: El afiliado o beneficiario contrata con una parte de su CIC una renta vitalicia familiar en dólares, con una compañía de seguros; mientras que con la otra parte (que permanece en la AFP) escoge un retiro programado en soles. Renta Bimoneda: El afiliado contrata dos rentas vitalicias de manera simultánea, una en nuevos soles y la otra en dólares americanos, ambas otorgadas por la misma compañía de seguros. Gratificaciones en julio y diciembre: Cualquiera de los esquemas anteriores puede contratarse con 12 sueldos por año o 14 sueldos por año (gratificaciones en julio y diciembre). Ajustes al monto de la pensión: Bajo cualquiera de los esquemas anteriores (salvo retiro programado), las pensiones en soles se ajustan según la inflación, mientras que las pensiones en dólares se mantienen constantes, pero los afiliados pueden optar por un esquema en el que ambas se incrementen en 2% anual.
SPP: Cambios en la regulación Ley Nº 27617: • Pensión mínima en el SPP • Régimen de jubilación anticipada para trabajadores desempleados (REJ) • Jubilación anticipada afiliados SPP - DL 19990 D.S. Nº 164-2001-EF y D.S. 094-2002-EF: • Jubilación anticipada para trabajos pesados (mineros – construcción civil) Ley Nº 27883: • Transferencia de fondos para afiliados que residan en el extranjero Ley 28991 • Libre Desafiliación del SPP (más información) Ley 29624 • Régimen especial de jubilación para desempleados Sistema de protección social de mayor calidad
Jubilación anticipada para afiliados SPP – D.L. 19990 •
Permite a trabajadores que se afiliaron al SPP cuando ya tenían el derecho a una jubilación anticipada en el SNP (Decreto Ley N°19990), jubilarse en el SPP con el mismo nivel de pensión que hubieran obtenido en dicho régimen. Los requisitos para acceder a esta jubilación anticipada son:
• •
Haber ingresado al SPP, antes del 02 de enero de 2002, Al momento de la afiliación, contar: – –
Hombres con 55 años de edad y 30 años de aportes al SNP. Mujeres con 50 años de edad y 25 años de aportes al SNP.
Régimen especial de jubilación anticipada para desempleados (REJA) (Ley N° 29426) • • • •
Requisitos: Edad mínima: 55 años para hombres, 50 años para mujeres Encontrarse desempleado por no menos de 12 meses Tener una pensión calculada mayor o igual a la RMV. Si la remuneración calculada es menor a la RMV, se procederá a la devolución del 50% del saldo de aportes y rentabilidad acumulados en la CIC. El saldo restante queda hasta que el afiliado alcance la edad de jubilación o acceda a otro beneficio en el SPP. Con el fin de estimar si la pensión calculada es mayor o menor a la RMV, ésta se calcula considerando tanto el valor de la CIC como el del Bono de Reconocimiento, de ser el caso.
• •
Este régimen tiene vigencia hasta el 31-12-2012. Información adicional en la web SBS
8. Unidad de Inteligencia Financiera
El Lavado de Activos
Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o transferir dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin de evitar la identificación de su origen ilícito y hacerlos aparentar como legítimos. Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de una fuente ilícita. En resumen, el lavado de activos es el proceso mediante el cual el dinero “sucio” se convierte en “limpio”.
El Lavado de Activos •
El Lavado de Activos también es conocido como: – Lavado de Dinero – Blanqueo de Capitales – Legitimización de Capitales Ilícitos.
•
Se considera que el Lavado de Activos puede pasar por hasta tres fases. – Colocación –
Transformación
–
Integración
Fases Colocación •
El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal.
•
Ejemplos de ello puede incluir: • Dividir grandes sumas de efectivo en sumas más pequeñas menos visibles, las que son depositadas directamente en una cuenta bancaria, • El depósito de un cheque de reembolso de un paquete de vacaciones cancelado o de una póliza de seguros • Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios, como: cheques de viajero u órdenes de dinero que son cobrados o depositados en otra ciudad o institución financiera.
Fases Transformación u Ocultación Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el lavador efectúa una serie de operaciones con los fondos para alejarlos de su fuente y procedencia, en algunos casos convirtiéndolos en bienes distintos (por ejemplo, a través de la compra de bienes muebles o inmuebles). • Ejemplos de ocultamiento incluyen: • El cambio de instrumentos monetarios por sumas más pequeñas, • La transferencia cablegráfica o transferencia de fondos a través de varias cuentas en una o más instituciones financieras. •
Fases Integración Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a través de las dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase, incorporándolas en actividades económicas legítimas. • Estas transacciones protegen aún más al delincuente de la conexión registrada hacia los fondos, brindando una explicación plausible acerca de la fuente del dinero. • Como ejemplos de estos casos puede mencionarse: • La compra y reventa de inmuebles o títulos valores de inversión, u otros activos. • La compra de Vehículos, embarcaciones. • Inversiones en negocios legítimos. •
¿Qué son las Unidades de Inteligencia Financiera? La naturaleza mundial del lavado de activos requiere un esfuerzo de cooperación y colaboración internacional para reducir la capacidad de los delincuentes para lavar sus ganancias. A nivel mundial las UIFs son Agencias Centrales Nacionales especializadas diseñadas con el propósito de velar por la implementación y funcionamiento de los Sistemas Nacionales de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Una de las tareas principales de las UIF es: recibir, analizar y tratar reportes de operaciones sospechosas (ROS) En el Perú los ROS son remitidos por algunos sectores señalados por la legislación, estos sectores se denominan: Sujetos Obligados.
Consecuencias del Lavado de Activos Afecta la Economía. Quienes practican el Lavado de Activos emplean compañías de fachada que mezclan las ganancias de actividades ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal habidos. En algunos países, por ejemplo, la delincuencia organizada ha utilizado restaurantes de comida rápida para encubrir ganancias procedentes del tráfico de drogas. Esto les permite subvencionar sus productos y servicios a niveles por debajo de los precios del mercado. Es casi imposible para los negocios legítimos competir con estas empresas. Como resultado de esta situación las organizaciones delictivas podrían desplazar a negocios legítimos .
Consecuencias del Lavado de Activos Costo Social • Existen costos y riesgos sociales considerables relacionados con el lavado de dinero. – – – – –
Permite a los delincuentes ampliar sus operaciones criminales. Eleva el costo al gobierno debido a la necesidad de una mayor actividad para la aplicación de la ley. Incrementa los índices de Crimen. Debilita y corrompe a la sociedad. Daña la imagen del país y sus instituciones.
Sujetos Obligados Los sujetos obligados están señalados en el artículo 8º de la Ley Nº 27693, incluyen: • • • • • • • •
Empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros. Notarios Públicos Compraventa de Divisas Casas de Préstamo y Empeño Compraventa de Vehículos, Embarcaciones, Aeronaves. Construcción e Inmobiliarias. Casinos, Sociedades de Lotería y Casas de Juego, Sociedades Agentes de Bolsa, Agentes de Productos e Intermediarias de Valores.
Algunas Señales de Alerta • •
• • •
El cliente realiza en forma reiterada operaciones fraccionadas o de gran monto que no tienen correlación con los montos del giro del negocio o su ingreso individual. Retiro por un monto significativo de una cuenta que había tenido poco movimiento o de una cuenta que recibió un depósito de gran cantidad fuera de lo común y/o Partición de cuentas de depósitos con personas sin rubro de labor conocida. Compras de activos: autos, casas, animales, etc. de gran valor y volumen, que no concuerdan con sus ingresos legales. Negocio minorista que realiza rutinariamente numerosos depósitos de cheques pero que raramente realiza retiros para sus operaciones diarias. Construcciones en gran escala, sin aparente dueño o empresa conocida en el medio y que el giro de su negocio no esté en correlación con los desembolsos.
Reporte de Operación Sospechosa (ROS)
Operaciones Inusuales •
Son aquellas que salen de los parámetros de normalidad en el que se desenvuelve el cliente, o no tienen un fundamento legal evidente.
Operaciones Sospechosas •
Son aquellas que habiendo sido detectadas como inusuales, y en las que se presuma proceden de alguna actividad ilícita, o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito aparente.
Algunas de las modalidades más comunes del lavado de activos • • •
La creación y uso de empresas de fachada. El uso de identificaciones y documentos falsos. El reclutamiento de terceras personas para realizar operaciones financieras por encargo. Esta modalidad es comúnmente conocida como: “Pitufeo”.
•
La sobre facturación o subfacturación en operaciones de Exportación y/o Importación.
Prevención de Lavado de Activos La Prevención del Lavado de Activos es toda acción efectuada con el objetivo de limitar y reducir el uso de las diferentes unidades económicas como plataformas para legitimar fondos bienes o activos de procedencia ilícita.
Modos de hacer Prevención Educación
• •
• •
Formación Capacitación Entrenamiento
Supervisión Seguimiento Control
Mediano y Largo Plazo
Corto y Mediano Plazo
Corto Plazo
Impacto de las actividades de Prevención
Campaña de Difusión
Campaña sobre la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, mediante la distribución de afiche y dípticos. La campaña también se encuentra disponible en la pagina Web de la SBS (dentro del Portal de Prevención de Lavado de Activos).
¿Qué podemos hacer? • • • •
•
El lavado de activos afecta a todos los peruanos. Hagamos nuestra parte en la lucha contra este delito. ¿Cómo podemos ayudar? – Contribuir a la implementación del SILAFT. Brindar información cuando nos sea solicitada. – Ej. DNI Trabajar de manera formal. – RUC No prestar nuestro nombre o identidad para la realización de operaciones por terceros.
