CAPITULO I INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO
1. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO 1.1. Nombre O Razón Social De La Empresa. La empresa que realizara la actividad de producción comercialización y servicios, se dedicara al rubro de pastelería y dulcería. Su razón social será una S.R.Ltda. El nombre de esta fue elegido para honrar nuestra ciudad, sus gustos y sabores es así como se crea el nombre de: “DULCE ICA.” 1.2. Clasificación Internacional Industrial Uniforme. 552012
Dulcería.
1.3. Unidad Ejecutora Del Estudio Del Proyecto. La unidad ejecutora del presente proyecto son los alumnos del tercer semestre del Instituto Peruano de Administración de Negocios. • Arias Licas, Jesús Adolfo. • Arroyo Ojeda, Ana María. • Ccayasca Flores, John. • Fernández Palomino, Bárbara Yessenia. • Valenzuela Ríos, Rocío del Pilar. • Vásquez Escalaya, Diana Carolina. 1.4. Justificación De La Idea De Negocio. En nuestra provincia existen pocas empresas que se dediquen a este rubro de manera eficiente, ni que promocionen la tradición de los dulces típicos de nuestra región. Se deberá contar con la infraestructura suficiente, en un ambiente acogedor que recuerde la tradición y cultura iqueña. La forma societaria será una Sociedad de Responsabilidad Limitada para los fines comerciales, contando con todos los requisitos y formalidades de acuerdo a ley. Creemos en que el proyecto es rentable en la medida que se exploten de manera eficiente todas sus potencialidades, y la forma de financiamiento será el 60% con recursos propios, y el 40% financiado por una entidad financiera.
1.5. Objetivos. 1.5.1. Objetivos Empresariales. • Lograr la mayor rentabilidad en el menor tiempo posible. • Posicionar en el mercado rápidamente. • Mantener el nivel y calidad en nuestros productos. • Satisfacer las expectativas de nuestros clientes. • Asociar nuestro nombre a la calidad total.
1.5.2. Objetivos Sociales. • •
Crear fuentes de trabajo en la provincia. Aportar al sostenimiento económico de la región.
CAPITULO II ESTUDIO DEL MERCADO 2. EL MERCADO 2.1. Definición Del Producto El producto a comercializar presentara formas muy variadas que van de acuerdo a cada pastel y cada dulce elaborado. A la vez los pasteles podrán ser elaborados de acuerdo a las especificaciones del cliente. El servicio a ofrecer será el de entrega a domicilio y todo tipo de arreglo para eventos especiales. PASTELES CARACTERÍSTICAS COLOR FORMA OLOR SABOR
Rosada, Chocolate, etc. Circulares, Cuadradas, Piramidales, etc. Chocolate, vainilla, Naranja, Fresa, etc. Chocolate, vainilla, naranja, Lúcuma, Fresa, etc.
DURACIÓN VOLUMEN
5 días 1 Kg. Por Pastel.
PRODUCTOS SUSTITUTOS Y COMPLEMENTARIOS COMPLEMENTARIOS Crema Chantilly Fudge Manjar Blanco Frutas secas Frutas de estación
SUSTITUTOS Queques Bizcochuelos Galletas Biscochos
DULCES CARACTERÍSTICAS COLOR OLOR SABOR DURACIÓN
Diversos y de acuerdo a cada dulce Van de acuerdo a la elaboración de cada producto. Va de acuerdo a cada producto. 5 días
COMPLEMENTARIOS Miel de abejas Crema de chantilly Frutas Secas
SUSTITUTOS Chocolates Caramelos Yogurt
2.2. Área De Influencia Del Mercado Por la amplitud del proyecto se ha determinado que el área de influencia geográfica del mercado será el distrito de ICA, en las siguientes urbanizaciones (debido a que representan nuestros consumidores potenciales). Nº de Viviendas 411 1328 386 202 60 31 775 191
ZONA Urb. Los Viñedos Urb. San Isidro Urb. Sol de Ica Urb. Divino Maestro Urb. Santa Elena Urb. San Antonio Urb. Santo Domingo Urb. La Moderna
Población
%
6865 22177 4775 3379 1004 514 12945 3191
8.41 27.17 5.85 4.14 1.23 0.63 15.86 3.91
Urb. Santa Rosa del Palmar
464
7746
9.49
San Joaquín
950
15868
19.44
Urb. El Carmen
189
3159
3.87
4887
81623
100.00
TOTAL
2.3. Perfil Del Consumidor Variable Geográfica:
Provincia de Ica
:
727 824
Nivel Socio-económico: Clase A y B
: 67.5% (727824) = 491 281 habitantes
El 67.5% es la proporción de habitantes no pobres en la provincia de ICA según información encontrada en el INEI. Variables Demográficas: Sexo
: Ambos sexos
Edad
: De 5 años a mas, aquellos que degustaran de nuestros Productos.
Ocupación
: Nuestros clientes serán personas que laboren y tengan Capacidad adquisitiva.
Variables Conductuales: Por necesidad: Para el consumo de los alimentos. Por costumbre: Se compran las tortas para diferentes eventos
2.4 Análisis de la Demanda 2.4.1. Objetivos Después de haber realizado una investigación detallada del mercado hemos llegado a la conclusión de que existe un gran número de demanda insatisfecha. Es de conocimiento que en el mercado existe un gran número de panaderías, las cuales representan una gran competencia prácticamente agresiva, por lo cual nuestro objetivo a priorizar es la satisfacer esa demanda insatisfecha.
2.4.2. Área de Influencia del Mercado
Nº de Viviendas 411 1328 386 202 60 31 775 191
ZONA Urb. Los Viñedos Urb. San Isidro Urb. Sol de Ica Urb. Divino Maestro Urb. Santa Elena Urb. San Antonio Urb. Santo Domingo Urb. La Moderna
Población
%
6865 22177 4775 3379 1004 514 12945 3191
8.41 27.17 5.85 4.14 1.23 0.63 15.86 3.91
Urb. Santa Rosa del Palmar
464
7746
9.49
San Joaquín
950
15868
19.44
Urb. El Carmen
189
3159
3.87
4887
81623
100.00
TOTAL Fuente: ERSA •
Margen de error de la Muestra Formula:
n=
Z2 * P *Q * N E 2 ( N − 1) + Z 2 * P * Q
Aplicación:
n = 382
TIPO DE ENCUENTAS: Se utilizara una encuesta cuantitativa a través de una entrevista personal que consiste en un dialogo entre el investigador y se realiza a través de un cuestionario. Los resultados serán representados en porcentajes, cifras o números.
Encuesta: Estamos
realizando
comercialización
un
proyecto
de
producción
de
pasteles
y
y deseamos que usted nos apoye brindándonos
información respecto a este producto, ya sea la frecuencia de consumo y la calidad de esta. Agradecemos su colaboración.
ENCUESTAS I.
¿Compra o consume Ud. algún tipo de dulce, postres o tortas? a) Si
II.
b) no
¿ con que frecuencia consume estos postres? a) diario
b) semanal c) quincenal d) mensual III.
¿ que tipos de pasteles o tortas consume? a) T. Cholate b) T. Helada c) T. Chantilli d) Otros.
IV.
¿ donde adquiere el producto? a) Supermercados b) Pastelerías c) puestos d) informales
V.
¿Que le parece la atención que le brindan estos locales? a) Buena b) mala c) regular
VI. ¿cuánto paga por un pastel o torta? a) S/.30.00 a mas b) S/.50.00 a mas c) S/.60.00 a mas d) S/. 70.00 a mas
Demanda: 1. ¿Compra o consume Ud. algún tipo de dulce, postres o tortas?
respuesta Si No total Fuente: Elaboración Propia
encuesta
porcentaje
383 0 383
100% 0 100%
Mediante esta pregunta se busca determinar si las personas consumen el producto, donde se obtuvo que el 100% lo compran.
2.
¿con que frecuencia consume estos postres?
Respuesta
Encuesta
%
Diario Semanal
30 50
7.83 13.05
Quincenal
145
37.86
Mensual Total
158 383
41.25 100%
Fuente: Elaboración Propia Se tuvo como resultado que el 7.83% compra un pastel diario, 13.05% compra semanal, 37.86%quincenal y el 41.35% mensualmente. Llegando así a cubrir el 100% de las encuestas realizadas.
3. ¿qué tipos de pasteles o tortas consume?
Respuesta
Encuesta
%
T. Helada
125
32.64%
T. Chocolate
120
31.33%
T. Chantillí
45
11.75%
Otros
93
24.28%
383
100%
Total
Fuente: Elaboración Propia El tipo de torta o pastel que mayor se compra es la torta helada con un 42.64% seguido por la torta de chocolate con un 31.33%, torta de chantillí un 11.75%, otros 24.28% 4. ¿donde adquiere el producto?
Respuesta Supermercados Pastelerías Puestos Informales Total Fuente: elaboración propia
Encuesta
%
80 167 96 40 383
20.88 % 43.60 % 25.07 % 10.44 % 100%
En preferencia por los clientes las pastelerías tiene un 43.60%, puestos obtiene 25.07%, los supermercados un 20.88%, y los informales un 10.44%. Llegando a conocer así a nuestros clientes directos.
5. ¿Qué le parece la atención que le brindan estos locales?
Respuesta
Encuesta
%
Buena Regular Mala Total
103 134 146 383
27% 35% 38% 100%
Fuente: elaboración propia
Mediante esta pregunta buscamos saber la atención que brindan las tiendas a nuestros posibles consumidores donde se obtuvo que el 27% recibir una buena atención. El 35% recibe una atención regular y el 38% recibe una mala atención. 6. ¿Cuánto pagaría por una torta o pastel?
Respuesta S/. 30.00 a mas S/. 50.00 a mas S/. 60.00 a mas S/. 70.00 a mas Total Fuente: elaboración propia
Encuesta
%
107 107 88 81 383
28% 28% 23% 21% 100%
Mediante esta pregunta buscamos conocer el precio con el que nuestros futuros compradores adquieren estos productos brindados por las tiendas, puestos e informales S/.50.00 el 28% paga, S/.55.00 el 28% paga, S/.60.00 el 23% y más de S/.65.00 el 21%.
2.6 ANÁLISIS DE LA DEMANDA: Es la cantidad de productos que los clientes adquirir en un periodo determinado.
estarían dispuestos a
El análisis de la demanda se realizará a través de la información obtenida en el (INEI) y las encuestas aplicadas obteniendo la información siguiente:
Respuesta
Encuesta
%
Diario Semanal
30 50
7.83 13.05
Quincenal
145
37.86
Mensual Total
158 383
41.25 100%
Fuente: elaboración propia 2.7
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA: El siguiente cuadro nos permite determinar la proyección de la demanda para los próximos 5 primeros años tasa de crecimiento es: (INEI 1.5%).
AÑO
DEMANDA
2007 2008 2009 2010 2011 2012
93,767 95173 96601 98050 99521 101013
Fuente: Elaboración propia.
2.8
PROYECCIÓN DE LA OFERTA: Actuales ofertantes
AÑO
OFERTA
2007 2008 2009 2010 2011 2012
93,767 95173 96601 98050 99521 101013
Fuente: Elaboración propia
2.9
BALANCE DEMANDA – OFERTA
Como nuestro mercado no cuenta con demanda insatisfecha cogeremos el 20% de la proyección de la oferta.
AÑO
DEMANDA
OFERTA
% Demanda POTENCIAL PARTICIPACIÓN MERCADO
2007
93,767
93,767
0
2008
95173
95173
0
2009
96601
96601
0
2010
98050
98050
0
2011
99521
99521
0
2012
101013
101013
0
18,75 3 19,03 5 19,32 0 19,61 0 19,90 4 20,20 3
2.5. Análisis De La Oferta 2.5.1. Identificación Y Ubicación De Los Competidores Velasco (Av. Grau Nro. 195 Cercado) Las Delicias de Juanita (Av. San Martín Cdra. 10) Pastelería Anita (calle libertad Nro. 133 plaza de armas) 2.5.2. Características De Competidores 2.5.2.1. Precio Calidad Del Producto Velasco.- Los precios pueden variar de acuerdo a cada producto y a la cantidad que se desee comprar y que puede ser entre unos s/. 10.00 hasta llegar a alcanzar los s/. 35.00. Todos estos productos son debidamente embalados y brindan calidad. Las Delicias de Juanita.- Los precios por porción pueden variar de entre s/. 3.50 hasta los s/. 60.00 que esta costando una torta de 1kg de peso. Pastelería Anita.- Esta aparte de pastelería es también restaurant y café ofrecen productos de muy buena calidad pero con precios que no son tan bajos y presenta gran variedad de productos. 2.5.2.2. Variedad De Producto Velasco.- ofrece productos tales como: Manjar blanco, Pan con Camisón, Empanadas, Cafetería, Helados, Pasteles, biscochos, revolución, rosquitas, choco tejas, tejas, etc. Las Delicias de Juanita.- Ofrece todo tipo de pasteles, queques, heladería, postres, bebidas, etc. Pastelería Anita.Ofrece gran variedad de productos como revoluciones, empanadas, Donuts,
Pionono, Pie de limón, mil hojas, torta de chocolate, etc.
2.5.2.3. Horario De Atención Velasco.- De 8.00 AM. 10.00 PM. Las Delicias de Juanita.- De 10.00 AM. A 10.00 PM. Pastelería Anita.- De 10.00 AM. A 10.00 PM.
2.5.2.4. Infraestructura Velasco.- Tiene una infraestructura amplia, muy segura y muy acondicionada. Las Delicias de Juanita.- Es un local muy cómodo, tranquilo, ambientado y espacioso. Pastelería Anita.- Esta ubicado en una posición muy estratégica y por lo tanto cuenta con una infraestructura muy acogedora muy segura y con un servicio muy bueno. 2.5.2.5. Seguridad Velasco.- cuenta con una persona encargada de la seguridad pero que no es muy eficiente ya que no brinda un nivel de confianza al público. Las Delicias de Juanita.- No cuenta con un personal de seguridad la cual hace que la personas no concurran mucho a este lugar. Pastelería Anita.- este establecimiento si cuenta con un personal de seguridad y ofrece un mayor nivel que confianza ya que se encuentre en una zona muy concurrida y segura. 2.5.2.6. Higiene Velasco.- No tiene una muy buena higiene en el establecimiento, tampoco una buena imagen pero es muy concurrido y transitable.
Las Delicias Juanita.- Brinda un nivel de higiene mucho mayor que el local ya antes mencionado. Anita.- también cuenta con una buena higiene debido a que se local también es muy acogedor y concurrido. 2.5.2.7. Sistema De Ventas Velasco.- No realizan un buen desempeño al momento de hacer la compra ya que hacen esperar al público consumidor y, este busca una atención rápida. Las Delicias de Juanita.- Su atención es muy rápido, tiene un personal altamente esmerado en su trabajo. Además presentan diversas formas de pago. Anita.- También cuenta con un personal muy esmerado que brinda una buena atención y seguridad al momento de realizar la compra.
2.6. Análisis De Los Precios 2.6.1. Cuadro Comparativo De Precios CUADRO COMPARATIVO DE PRECIOS EMPRESA ANITA
DULCES Tortas
PRECIO S/5.00
DELICIAS DE JUANITA
Pasteles Tortas
S/6.00 S/4.00
Pasteles
S/5.00
Tortas
S/4.00
Pasteles
S/2.30
VELAZCO
Dulces Fuente: Elaboración propia
De S/2.50 a S/ 7.50
En el cuadro anterior se observa como los precios de distintas Pastelerías en las cuales se comercializa estos dulces tienen precios mucho más elevados y otros tienen precios más bajos, esto puede suceder debido a la ubicación del local o también mucho influye la infraestructura, la atención y calidad del servicio que esta ofrece.
Observamos también que la pastelería Anita ofrece precios más altos mientras que la pastelería y dulcería Velasco por el contrario ofrece precios más asequibles al mercado
2.7. Analisis De Comrecialización Los productos serán ofrecidos en nuestro punto de venta, donde los consumidores podrán adquirirlo eficazmente, con el mínimo de tiempo y de la manera más cordial. 2.7.1. Canales De Comercialización Y Distribución 2.7.1.1. Canales de Comercialización Y Distribución Competencia
De la
La venta de las tortas, postres y dulces que ofrecen las distintas empresas tales como: Velazco, Mary, Las Delicias de Juanita, Anita, se desarrollan a través del canal cero (Productor – Consumidor). 2.7.1.2. Comercialización y Distribución De Nuestro Proyecto • La venta de las tortas se desarrollará a través del canal directo. • La venta se llevará a cabo estrictamente al contado. 2.7.2. Marketing Para El Proyecto PRODUCTO Estrategia: Para las tortas y/o postres, de distintos eventos como matrimonios, cumpleaños u otros, se otorgarán las maquetas y adornos respectivos. Para nuestros productos (tortas) que tendrán un 1 Kg. de peso serán de forma circular, además tendrán el sabor y decorado de acuerdo a petición del cliente, asimismo para los postres y dulces se trabajara y utilizara el mismo procedimiento con diferenciación de determinados caracteres.
CARACTERISTICAS INTRINSECAS COLOR OLOR SABOR DURACIÓN VOLUMEN
Fresa Chocolate, etc. Chocolate, vainilla, etc. Chocolate, vainilla, naranja, etc. 7 días 1 Kg.
CARACTERÍSTICAS EXTRÍNSECAS ENVASE COLOR OLOR FORMA CAPACIDAD DISEÑO PESO ETIQUETA TAMAÑO FORMA COLOR MATERIAL CONTENIDO TAPA TAMAÑO FORMA COLOR MATERIAL PESO
CARACTERÍSTICA Blanco No presenta Rectangular 1 kg. Dependiendo el evento 1 kg CARACTERÍSTICA 15 cm. de largo x 7 cm de ancho Rectangular Variados Papel Plastificado Tortas “Dulce Ica” CARACTERÍSTICA De acuerdo al tamaño de la torta Rectangular Rojo Cartón De acuerdo al tamaño de la torta
INTANGIBLES MARCA SLOGAN LOGO PRECIO
Tortas “Dulce Ica” Directo al paladar Dibujos de tortas
Estrategia: El precio del producto, por introducción al mercado será más económico en comparación a los productos que ofrecen la competencia. El precio se ha fijado en base a los precios de la competencia. Por ello el precio por porción es de S/ 3.00 y por torta s/. 38.00, siguiendo una política de precios bajos.
Medios de pago Según Tributación Según presentación Según canal de distribución
: : : :
Será en efectivo Impuesto incluido precio redondeado canal cero
PLAZA Estrategia: Se trabajará con un local de venta: Canal de distribución: se utilizará el canal cero (productor – consumidor) Almacén: Lugar: estará ubicado en el mismo establecimiento Sistema: Utilizaremos el sistema FIFO, es decir los primeros productos que lleguen a nuestro almacén será los primeros en ofrecerse porque cada producto tiene fecha de vencimiento
PROMOCIÓN
Estrategia: Establecer promociones como: Por la compra de dos tortas se regalara una mini torta
CAPITULO III TAMAÑO DEL PROYECTO
3. TAMAÑO DEL PROYECTO 3.1. Alternativas De Tamaño De Proyecto 10% Perticipacion de Mercado
9377
pasteles
15% Perticipacion de Mercado
1065
pasteles
20% Perticipacion de Mercado
18753
pasteles
3.2. Factores Condicionantes Del Tamaño Para un apropiado análisis del tamaño del proyecto, se han identificado diversas variables las cuales acontinuación mencionamos: Tamaño Del Mercado Tamaño De Inversion Tamaño De Materia Prima Tamaño De Financiamiento Tamaño Tecnologico
3.3. Evaluacion Participacion Del Mercado En 10%
Nuestra participacion en el mercado se vera afecta a nuestras limitaciones tecnologicas, la forma del finaciamiento y el monto total de la inversion del proyecto; los cuales intervienen en esta posibilidad del tamaño del proyecto. Participacion De Mercado En 15% El intuir participar con un 15% de la demanda total del mercado, se debe a la capacidad pretendida en la adquisicion de maquinarias y equipos para la elaboracion d enuestros productos, ademas de la disponibilidad e dinero para la adquisicion de materia prima e insumos para su normal flujo de la produccion.
Participacion De Mercado En 20% El poder comprender este porcentaje del tamaño del proyecto, en un 20%, significa para nostros cubrir con las espectativas empresariales de los socios del proyecto, ya que a lo propuesto se adjuntan los ideales de cada uno , ademas de la forma de finaciamiento , la cual es muy alentadora, la gran disponobilidad de materia prima e insumos y del sustento economico para la adquisicion de la misma, ademas de maquinaria y equipos de gran tecnologia y de la mano de obra calificada.
3.4. Tamaño Optimo Del Proyecto Entre el analisis d elas propuestas , se ha optado por elegir la alternativa No. 3, Participacion Del Mercado En 20%, con una produccion de 18753, pasteles anuales. AÑO 2007 2008 2009 2010 2011 2012
DEMANDA 18753 19035 19320 19610 19904 20203
CAPITULO IV ANALISIS DE UBICACIÓN
4. ANALISIS DE LA UBICACIÓN 4.1. Alternativas de Ubicación Al tener un tamaño óptimo para el proyecto, será importante que contemos con una buena ubicación geográfica, de acuerdo a ciertos factores que lo condicionan, con el fin de lograr óptimos resultados de rentabilidad y utilidad esperada. Para nuestro proyecto contamos con tres alternativas de ubicación: Alternativa “1”: Calle Municipalidad Alternativa “2”: Calle Lima Alternativa “3”: Calle Grau 4.2. Factores Localizacionales Conforme a la naturaleza de nuestro proyecto hemos considerado 6 factores localizacionales que según el grado de importancia las ubicaremos de la siguiente manera: FACTORES Cercanía a centros Comerciales Vías de acceso Seguridad Área Disponible Servicios Costo de Alquiler
Ponderación 21 18 16 15 15 15
TOTAL Fuente: Elaboración Propia
100
4.3. Escala de Valores Al finalizar la identificación de los factores localizacionales que poseen según a nuestro parecer una mayor importancia para el presente proyecto, a continuación se asignara un puntaje según las características propias de las alternativas propuestas, se ha establecido el siguiente cuadro de valores. CALIFICATIVO NIVEL Excelente 8-10 Muy Bueno 6-7 Bueno 4-5 Regular 2-3 Malo 0-1 Fuente: Elaboración Propia 4.4. Evaluación de Alternativas En el presente cuadro se ponderan los factores establecidos para el análisis de del estudio de ubicación del negocio, tales como:
Alternativa I Factores Localizacionales Cercanía a centros Comerciales Vías de Acceso Seguridad Área Disponible Servicios Costo de Alquiler TOTAL
Ponderación
21% 18% 16% 15% 15% 15% 100%
Calificativo 9 7 7 9 7 8 47
Calificativo Ponderado 1.89 1.26 1.12 1.35 1.05 1.2 7.87
Alternativa II Calificativo 5 7 7 7 7 8 41
Calificativo Ponderado 1.05 1.26 1.12 1.05 1.05 1.2 6.73
Alternativa III Calificativo
Calificativo Ponderado
4 7 4 4 7 8
0.84 1.26 0.64 0.6 1.05 1.2
34
5.59
Alternativa I Ubicado en la calle Lima cuarta cuadra con un costo de alquiler de US$ 330, cuenta con un área de 300 m 2 , el área construida de este local es de aproximadamente de 250 m 2 esta construcción está adecuada a las necesidades requeridas para el desarrollo de este proyecto: Punto de venta y producción. Asimismo este local necesita una inversión aproximada de US$ 170 para acondicionarlo de acuerdo al requerimiento del proyecto. Esta zona cuenta con excelentes vías de acceso por estar ubicada en el centro de la ciudad, lo que permite la circulación de vehículos hacia
el local, así como la transitabilidad peatonal. Esto repercute eficientemente en la llegada de los posibles y proveedores a la empresa si dificultad alguna.
Alternativa II Este local se encuentra la Av. San Martín Nº 200 está debidamente acondicionada para este tipo de negocio. Se encuentra ubicado en un lugar estratégico por ser una avenida muy transitada, contando con bunas vías de acceso. En lo que respecta a la seguridad, esta avenida cuenta con vigilantes propios contratados que se encargan del cuidado y seguridad de los moradores de la avenida.
Alternativa III Los negocios cercanos a este local son: Pollerías, Chifas, restaurant, entre otros. La desventaja en lo que respecta a la seguridad, ya que esta zona no es muy segura por la cantidad de robos, asaltos que se producen en esta calle. Asimismo el certificado de zonificación para este tipo de negocio es de fácil obtención, no habiendo problemas legales para la puesta en marcha de proyecto en este lugar.
4.5. Ubicación óptima de ubicación Después de evaluar cada una de las alternativas de localización, se llega a la conclusión que la alternativa óptima para ubicar este proyecto es la calle Lima de la ciudad de Ica, por contar con mejores características y menores costos que las otras 2 opciones planteadas
CAPITULO V INGENIERIA 5. PROCESO PRODUCTIVO 5.1. Diagrama De Los Procesos Listado De Productos
Verificación De Productos
Almacenamientos De Productos
Preparación De Los Pasteles Y Dulces
Horneado
Decorado
Presentación De Los Productos
Colocación En El Mostrador
Pedido Y Pago
5.2. Descripción De Las Principales Características Y Ventajas De Cada Proceso A continuación detallaremos el conjunto de acciones que nos permiten establecer el proceso de producción. Listado de productos: Se realizara la compra de ingredientes para la preparación de las tortas y los dulces como son: harina, polvo de hornear, leche, huevos margarina y azúcar, frutas secas, frutas de estación, y demás que son necesarios para su preparación. Verificación de productos: Luego del listado y la compra de los ingredientes necesarios para preparar los postres se pasara hacer una revisión de estos insumos, como es la caducidad, el peso, las cantidades, la calidad, etc. Almacenamiento de productos: Una vez verificados todos estos productos en perfectas condiciones se pasara al proceso de almacenamiento, que consistirá en guardar los productos de acuerdo a sus características y utilizando el método FIFO. Preparación de los pasteles y dulces: En este paso procederemos a la debida preparación de los productos que se comercializaran. Este proceso tendrá diversos tiempos ya que no son los productos iguales. A continuación se procede a preparar cada uno de los ingredientes adquiridos para elaborar una torta de 1 Kg. • • • •
2 tazas de harina 3 cucharaditas de polvo de hornear 1 taza de leche 4 huevos
• ½ taza de margarina • 1 ½ taza de azúcar Preparación de la torta: Se bate la mantequilla con el azúcar y se agregan los huevos uno por uno hasta formar una crema. Se cierne los ingredientes secos y se echa en la mezcla por partes, alternando con la leche, luego se lleva al molde previamente mantequillado y enharinado. Este proceso tiene una duración aproximadamente de 1 hora. Horneado: Cuando la mezcla esta puesta en el molde se procede a llevar al horno moderado por unos 30 minutos a 310ºC.
Decorado: Una vez que la torta o el dulce estén listos se deja enfriar por unos minutos y luego se procede a decorarla ya sea con crema chantilly, chocolate, manjar blanco, etc. En este proceso se decorará de acuerdo al pedido del cliente y a las cualidades de cada producto. Presentación de los productos: Aquí se procede a cortar la torta en porciones para exhibirlos en el mostrador para la venta. Y en el caso de los dulces se procederá a servir en envases adecuados al producto. Colocación en el mostrador: Cuando las porciones de torta ya están cortadas respectivamente se colocan en platitos para luego colocarlos en el mostrador Pedido y pago: Es aquí donde el cliente elige la porción de torta a consumir, hace el pedido y el pago correspondiente, caso contrario el cliente vuelve al mostrador para decidir qué torta o dulce va a adquirir V.3. Requerimientos De Materia Prima E Insumos En el siguiente cuadro detallaremos la materia prima y todos aquellos insumos que son necesarios para la preparación de los productos que comercializaremos, como son los diversoa dulces, postres y tortas. Entre las marcas mas resaltantes tenemos: Harina.- En este caso utilizaremos la marca “Cogornos” ya que es la mas economica del mercado y brinda mayores descuentos por las compras en volumen, ademas de ofrecernos una linea de credito muy favorable para la empresa.
Leche.- La marca elegida fue “Gloria”, ya que es la que brinda mayor diversidad de productos ademas de otros tipos de productos utilizados en la reposteria.
Mantequilla.- La marca elegida fue “Sello de Oro”, ya que tambien cuenta con una linea de margarinas que tambien son utilizados en la preparación los productos.
REQUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
DETALLE Harina Leche Azúcar Rubia Azúcar Blanca Huevo Mantequilla Polvo de hornear Crema chantilly Frutas secas Frutas de estación Colorantes Chocolate Fudge Persevantes Manteca Azúcar Impalpable Manjar Esencia de vainilla Aceite vegetal
CANTIDAD 150 kg. 96 L. 100 kg 150 kg. 1080 unid. 30 kg. 80 30 Bolsas 8 kg. 10 Kg 50 Unid. 70 Barras 70 Unidades 5 Kg. 60 Kg 50 Unidades 20 120 unid.
MONTO S/. 324.00 S/. 240.00 S/. 180.00 S/. 270.00 S/. 310.00 S/. 210.00 S/. 52.00 S/. 360.00 S/. 60.00 S/. 18.00 S/. 75.00 S/. 245.00 S/. 350.00 S/. 7.00 S/. 75.00 S/. 180.00 S/. 150.00 S/. 8.00 S/. 770.00
Sal Frutillas Yogurt Mermelada Canela en polvo Esencia de gelatina Miel Masa elástica Saborizantes TOTAL Fuente: Elaboración Propia
15 8 Kg. 10 Lit. 10 kg 0.5 kg. 10 kg. 5 Kg. 3 Kg. 10 Unid. Para 1610 Tortas
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
12.00 60.00 38.00 70.00 15.00 50.00 40.00 240.00 20.00
S/.
4,429.00
5.4. REQUERIMIENTOS DE MATERIALES Y EQUIPOS En el siguiente cuadro detallaremos todos aquellos materiales y equipos que son necesarios para la implementación y puesta en marcha del negocio a emprender. Ademas detallaremos otros tipos de información necesaria como son la marca y funcion que cumple los materiales y equipos mas resaltantes en la preparación de los productos que se piensan comercializar. Horno.- “Maxito 6” marca NovCon capacidad para 06 bandejas de 65cm. x 45cm., con un área de cocción de 1.73m2. Temperatura Interna Máxima de 250º C. Da opción al uso de distintos combustibles: Gas Licuado, Gas Natural y Eléctrico. Ancho = 0.85m, Longitud = 1.40m, Alto = 1.90m. Peso aprox. = 400 Kg
• Batidora.- Teddy es una pequeña batidora profesional para amasar, mezclar y batir en panaderías, confiterías o cocinas. Incluye los siguientes accesorios: Gancho Pala Batidor Tazón con tapa.
DETALLE Horno industrial Batidora industrial Mesas de trabajo Cocina a gas Balón de gas Licuadora Refrigeradora Horno microondas Ollas Moldes para tortas Moldes para bocaditos Paletas Cuchillos Cucharones Mangas para decoración Vajilla Cubiertos Copas Fuentes Mesas Sillas Mostradores Exhibidores Andamios Servilletas Servilleteros Tablas de picado Bolls Embases Cernidoras
CANTIDAD 2 2 3 2 2 2 1 2 9 10 15 3 8 3 5 8 2 48 15 10 40 4 2 4 1 pqt. 12 3 9 9 3
MONTO S/. 9,900.00 S/. 10,560.00 S/. 4,500.00 S/. 1,078.00 S/. 80.00 S/. 400.00 S/. 1,499.00 S/. 1,800.00 S/. 499.00 S/. 150.00 S/. 98.00 S/. 36.00 S/. 40.00 S/. 24.00 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
80.00 560.00 224.00 100.00 105.00 1,300.00 880.00 4,800.00 5,600.00 3,600.00 20.00 96.00 45.00 105.00 27.00 18.00
Caja registradora Baldes Escobas Lavavajillas Ceras Lavavajillas Desinfectantes Ambientadores Detergentes TOTAL Fuente: Elaboración Propia
10 2 4 5 3 5 5 10 30 1132
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
800.00 30.00 25.00 40.00 75.00 45.00 35.00 60.00 81.00 49,415.00
5.5. Implementacion E Instalacion En esta sección se brindara toda la información necesaria sobre los requerimientos para la instalación y acondicionamiento del local para que este operativo para su funcionamiento.
5.6. Requerimientos De Mano De Obra
En esta seccion se trata de detallar las remuneraciones a pagar a todas los colaboradores que estaran involucrados en el desarrollo de esta actividad comercial.
DETALLE Pasteleros Ayudantes de cocina Vendedores Meseras Administrador Cajera Personal de seguridad Personal de limpieza TOTAL
CANTIDAD 2 2 2 3 1 1 1 1 15
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
MONTON 1,000.00 800.00 1,100.00 1,650.00 1500.00 650.00 550.00 450.00 6200.00
5.7. Resumen De Requerimientos Se trata de recopilar todos los costos que implica la puesta en marcha del proyecto para tener en cuenta en el proceso de la busqueda del capital para su ejecución. DETALLE Materia prima e insumos Materiales y equipos Implementación e instalación Estudio Del Proyecto Mano de obra TOTAL
MONTON (S/.) 4429 49415 10390 1000 8050 72284
5.8. Programa De Produccion En el programa de producción detallamos la producción tanto diaria como mensual para todo el horizonte del proyecto. Este operara 325 días durante el año y producirá un conglomerado de 53 unidades de los diversos que se piensan producir; siendo estos producidos en las siguientes cantidades: 25 en la mañana y en el transcurso de la tarde 28. Año 2009 2010 2011 2012 2013
Producción Diaria 53 53 53 53 53
Producción Mensual 1610 1610 1610 1610 1610
Producción Anual. 19320 19320 19320 19320 19320
CAPITULO VI LA ORGANIZACIÓN 6. LA ORGANIZACION 6.1. Objetivos Definir la modalidad empresarial del negocio y plantear la organización del mismo 6.2. Modalidad Empresarial PERSONERIA JURIDICA Sociedad de Responsabilidad Limitada S.R.L 6.3. Estructura Orgánica 6.3.1. Características de la Sociedad de Responsabilidad Limitada S.R.L. • Características.- Es una forma societaria cuyo origen y algunas sus características son propias de las sociedades personalistas, la responsabilidad de los socios está limitada a su aporte. • Denominación.- Podrá tener una denominación objetiva o razón social al que debe añadirse la indicación Sociedad comercial de Responsabilidad Limitada; pudiéndose utilizar un nombre abreviado relacionado con la razón social más la sigla S.R.L. • Capital Social.- Los aportes están conformados por bienes o derechos que sean susceptibles de ser valoradas económicamente y transferidos a la sociedad. Está integrado por los aportes de los socios, el mismo que está dividido en participaciones sociales. • Objeto Social.- Se establece como determinante para aquellos negocios u operaciones lícitas cuya descripción detallada constituye su objeto social, entendiéndose incluidos los actos relacionados que coadyuven a la realización de sus fines. El objeto puede ser múltiple, teniendo en cuenta la actividad principal de la empresa; las
actividades pueden ser de; extracción, transformación, producción y comercialización de bienes o prestaciones de servicios.
• Órganos de la Empresa.Junta General de Socios: representa a todos los socios de la empresa. Gerente: es el encargado de la dirección y administración de la sociedad, goza de las facultades generales y especiales de representante procesal. Sub-Gerente: reemplaza al gerente en caso de ausencia.
6.3.2. Procedimientos de constitución 6.3.2.1. Requisitos para constituir una empresa 1. Previamente deberá tramitar en la Oficina Registral la BUSQUEDA MERCANTIL Y LA RESERVA DE RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA. La misma que deberá presentar en original y copia. 2. Adjuntar DOCUMENTOS PERSONALES: Copia simple del D.N.I. con el sello de la última votación, CIP o Carnet de Extranjera, Libreta Militar y RUC (si tuviera como persona natural), de titular y/o de cada no de los socios de la empresa. Las personas casadas, adjuntarán copia del documento de identidad y libreta militar de su cónyuge. 3. ACTIVIDAD ECONOMICA: describir en una hoja adicional las actividades que va a desarrollar la empresa, las que pueden ser: extracción, transformación, producción y comercialización de bienes o prestaciones de servicios. 4. CAPITAL SOCIAL: Indicar el aporte por cada socio este aporte puede ser en: • Bienes dinerarios: el aporte del capital se hace en efectivo; una vez elaborada la minuta con una copia deberá efectuar el depósito bancario a nombre de la Empresa y adjuntará la “constancia de Depósito”(original y copia).
• Bienes no dinerarios: el aporte del capital puede ser en máquinas, equipos, muebles o enseres, deberá presentar una declaración jurada simple de aporte de bienes (según formato solicitado en el PRODAMEN). En caso de aporte de vehículos, adjuntar fotocopia de tarjeta de propiedad a nombre del otorgante. • Bienes dinerarios y bines no dinerarios: es la combinación de ambos aportes.
6.3.2.2. Fases del Proceso de Constitución de una Empresa
FASE
A
FASE
B
TRAMITES POR CUENTA DE LA EMPRESA
ELABORACI
SACAR RUC Y AUTORIZACION DE COMPROBANTES DE PAGO (SUNAT)
ON DE MINUTAS DE ELABORACION DE ESCRIURA PUBLICA (NOTARIA) PAGAR ARANCEL CON TARIFA SOCIAL
PERMISOS ESPECIALES DE SECTORES COMPETENTES (DIVERSOS MINISTERIOS)
AUTORIZACION DE LIBRO DE PLANILLAS (MTPS)
LICENCIA INSCRIPCION EN EL REGISRO MERCANTIL TESTIMONIO (SUNARP) PAGAR ARANCEL 100%
MUNICIPAL TRAMITE DE REGISTRO (EESALUD / SUNAT)
LEGALIZACION DE LIBROS DE ACTAS CONTABLES (NOTARIA)
TRAMITE OPCIONAL REGISTRO DE MARCAS Y PATENTES (INDECOPI)
6.3.2.3. Elaboración de los Requisitos. •
En la Municipalidad: Requisitos para licencia definitiva - Derecho de Trámite S/.11.20 - Certificación de Zonificación S/.18.20 - Pago por ubicación: de acuerdo a la zona Zona consolidada
S/.499.10
- Certificado de defensa civil, DNI, RUC
actualizado,
contrato de arrendamiento, autoevalúo, o cesión en uso, vigencia de poder para personas jurídicas. •
En los Registros Públicos Constitución de la Empresa Requisito: Escritura Pública de Constitución. Costo del Trámite: Derechos de Presentación: S/.38.00 Derecho de inscripción: 3 x 14960 = s/.44.88 1000 Nombramiento de directorio, gerentes y Otorgamiento de Facultades. Requisitos del Trámite: • Copia certificada del acta donde conste el nombramiento u otorgamiento de facultades. •
Hoja completa de la publicación de la convocatoria, según el caso. Costo del Trámite • Derecho de Presentación S/.21.00 •
Derecho de inscripción S/.21.00
CAPITULO VII INVERSIONES 7. Las Inversiones 7.1. Las Inversiones La inversión total asciende a S/.144827.00, de los cuales el 58% representan la inversión fija, y el 42% representa la inversión en capital de trabajo. 7.2. Estructura De La Inversión La inversión fija total se compone en Activo Fijo Tangible y Activo Fijo Intangible. El Activo Tangible asciende a la suma de S/. 8050.00 y el Activo Fijo Intangible con la suma de S/. 11363.00. INVERSION TOTAL RUBRO DESCRPCION Materia Prima E Insumos Materiales Y Equipos Fijo Tangible Implementación E Instalación Mano De Obra TOTAL FIJO TANGIBLE Licencias Y Permisos Fijo Intangible Estudio Del Proyecto Depreciación TOTAL FIJO INTANGIBLE Existencias Capital De Trabajo Disponible TOTAL CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSION 7.3. Capital De Trabajo
MONTO 4,429.00 49,415.00 10,390.00 8,050.00 72,284.00 500.00 1,000.00 9,863.00 11,363.00 38038.00 23142.00 61180.00 144,827.00
Los requerimientos de capital de trabajo se han estimado en un total de S/. 61180.00, que representa el 42% del total de la inversión. Este cálculo esta hecho según el calendario de inversiones. RUBRO
DESCRPCION Existencias Capital De Trabajo Disponible TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
MONTO 38038.00 23142.00 61180.00
CAPITULO VIII FINANCIAMIENTO 8. FINACIAMIENTO 8.1. Financiamiento Del Proyecto Teniendo en cuenta que el monto final del proyecto asciende a S/. 144827.00, se planea que el 50% sea aportado por los socios y el 50% restante, sea financiado por alguna entidad financiera que apoye la ejecución de la misma. % PARTICIPACIÓN Préstamo 72413.5 50% K Propio 72413.5 50% TOTAL INVERSION 100% FUENTE
MONTO
8.2. Alternativa De Financiamiento Para la adquisición del préstamo se analizó las principales condiciones del mismo, que indicaba cada entidad financiera. Condiciones Tasa De Interés Tipo De Pago Tipo De Interés Garantías
Periodo De Gracia Plazo A Pagar
ENTIDADES MiBanco Banco De Crédito 29.04% 29.00% Cuota fija Cuota Fija Vencida A Elegir Hipoteca Del Local Hipoteca Comercial Fianza Fianza Solidaria Solidaria Hasta 3 meses A Tratar A Elegir Hasta 5 Años
8.3. Elección De Alternativa Óptima De Financiamiento Dentro de las alternativas de financiamiento, donde estaban los bancos MiBanco y Banco De Crédito, se opto por elegir la segunda alternativa, BCP, porque era la opción que mejores condiciones nos ofrecía.
8.3.1. Condiciones De Financiamiento Plazo A Pagar Periodo De Gracia Tipo De Pago Tasa De Interés
: : : :
4 Años 1 Bimestre Constantes Bimestrales 29.00% TEA
8.4. Cuadro de Servicio A La Deuda PERIODO SALDO AMORTIZACION 0 S/.72413.50 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
S/.72413.50 S/.72413.50 S/.74187.95 S/.72336.57 S/.70404.93 S/.68389.55 S/.66286.79 S/.64092.86 S/.61803.83 S/.59415.55 S/.56923.74 S/.54323.89 S/.51611.33 S/.48781.17 S/.45828.31 S/.42747.44 S/.39532.99 S/.36179.19 S/.32679.99 S/.29029.08 S/.25219.90
0 S/. 1,774.45 S/. 1,851.38 S/. 1,931.64 S/. 2,015.38 S/. 2,102.76 S/. 2,193.92 S/. 2,289.04 S/. 2,388.28 S/. 2,491.82 S/. 2,599.85 S/. 2,712.56 S/. 2,830.16 S/. 2,952.86 S/. 3,080.88 S/. 3,214.44 S/. 3,353.80 S/. 3,499.20 S/. 3,650.91 S/. 3,809.19 S/. 3,974.33
INTERES
CUOTA
S/.3139.40322 4 S/.3139.403224 S/. 3,139.40 S/. 4,913.85 S/. 3,062.47 S/. 4,913.85 S/. 2,982.21 S/. 4,913.85 S/. 2,898.47 S/. 4,913.85 S/. 2,811.09 S/. 4,913.85 S/. 2,719.93 S/. 4,913.85 S/. 2,624.81 S/. 4,913.85 S/. 2,525.57 S/. 4,913.85 S/. 2,422.03 S/. 4,913.85 S/. 2,314.00 S/. 4,913.85 S/. 2,201.29 S/. 4,913.85 S/. 2,083.69 S/. 4,913.85 S/. 1,960.99 S/. 4,913.85 S/. 1,832.98 S/. 4,913.85 S/. 1,699.41 S/. 4,913.85 S/. 1,560.05 S/. 4,913.85 S/. 1,414.65 S/. 4,913.85 S/. 1,262.94 S/. 4,913.85 S/. 1,104.66 S/. 4,913.85 S/. 939.52 S/. 4,913.85
21 22 23 24
S/.21245.57 S/.17098.94 S/.12772.53 S/. 8258.56 TOTAL
S/. 4,146.63 S/. 4,326.40 S/. 4,513.97 S/. 4,709.67 S/. 72,413.50
S/. 767.22 S/. 587.45 S/. 399.88 S/. 204.18 S/. 45,518.91
S/. 4,913.85 S/. 4,913.85 S/. 4,913.85 S/. 4,913.85 S/.117,932.41
CAPITULO X PREDUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 9. Presupuesto de ingresos y egresos En este punto se determinaran los ingresos y los egresos que genera el proyecto durante su horizonte de planeamiento. 9.1. Presupuesto De Ingresos Los ingresos se determinaran EN BASE AL programa de producción y precio de venta equivalente a S/. 38.00. RUBRO Cantidad Producida Precio Ingresos
AÑOS 1 2 3 4 5 18753.40 19034.60 19320.20 19610.00 19904.20 38.00 38.00 38.00 38.00 38.00 712629.20 723314.80 734167.60 745180.00 756359.60
9.2.Presupuestos De Egresos Habiendo determinado el programa de producción, se ha realizado el presupuesto de materia prima, materiales, costo de la mano de obra y en base a esos datos se elaboró el presupuesto de egresos para el primer año, estimando que la producción crecerá anualmente a un 2%. RUBRO COSTOS DE PROCUCCION Costos Directos Costos Indirectos COSTOS DE OPERACIÓN Gastos de Venta Gastos Administrativos GASTOS FINACIEROS DEPRECIACIONES
1
2
AÑOS 3
4
5
425184.00 425184.00 425184.00 425184.00 425184.00 400000.00 400000.00 400000.00 400000.00 400000.00 25184.00 25184.00 25184.00 25184.00 25184.00 25200.00 25200.00 25200.00 25200.00 25200.00 13200.00 13200.00 13200.00 13200.00 13200.00 12000.00 12000.00 12000.00 12000.00 12000.00 32622.51 29483.10 29483.10 29483.10 0.00 78904.00 78904.00 78904.00 78904.00 78904.00
CONSTRUCCIONES e IMPLEMENTACION TOTAL
10390.00 572301
0.00 558771
0.00 558771
0.00 558771
0.00 529288
Los costos de producción se incrementan según sea el incremento de la producción, mientras los gastos de Operación se mantienen.
9.3. Ingresos – Egresos
RUBRO Total Ingresos Total Egresos UTILIDAD
AÑOS 1 2 3 4 5 712629.20 723314.80 734167.60 745180.00 756359.60 572300.51 558771.10 558771.10 558771.10 529288.00 140328.69 164543.70 175396.50 186408.90 227071.60
