FACUTAD DE CIENCIAS CONTABLES FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
ASIGNATURA: AUDITORIA AMBIENTAL
DOCENTE: NIDIA YEPEZ PRETEL
CICLO: IX
TRABAJO: Programa de Auditoria – Empresa “Minera HUANUNI”
CHIMBOTE – PERU 2017
PROGRAMA DE AUDITORIA AMBIENTAL EN LA “MINERA HUANUNI” INTRODUCCION:
La planta de procesamiento de Mineral de Estaño conocida como “ INGENIO SANTA ELENA”
Es necesario la realización de una auditoría ambiental para primeramente verificar el cumplimiento según lo estipula la Ley 1333 del Medio Ambiente.
DESCRIPCION DE LA EMPRESA: FINES DE LA EMPRESA: La Empresa Minera Huanuni, es la extracción del Estaño, siendo una de las empresas mineras que producen la mayor cantidad de Estaño, aportando en gran cantidad a la economía del país.
VISION: La Empresa Minera Huanuni, considera la protección del medioambiente como una prioridad en sus planes y actividades, integrando la dimensión ambiental en su administración y en su papel de entidad productiva, para cumplir con las disposiciones legales y con su política ambiental.
MISION: Corporación Minera de Bolivia, encargada de administrar la cadena productiva de la minería estatal, logrando niveles superiores de producción, potenciándose y promoviendo la diversificación de actividades minero-metalúrgicos para contribuir en la generación de excedentes económicos, aportando significativamente al desarrollo nacional con responsabilidad social y medioambiental; demostrando confiabilidad, sostenibilidad y competitividad.
AUDITORIA AMBIENTAL DE LA EMPRESA: OBJETIVO GENERAL: Identificar, evaluar y mitigar el proceso de explotación de la extracción del mineral que se encuentran operando bajo condiciones inadecuadas, provocando riesgo en el medioambiente y en la salud de humana.
OBJETIVO ESPECIFICO:
Verificar el cumplimiento de la ley 1333 del Medio Ambiente.
Conocer la política ambiental y certificaciones de calidad y/o implementación de sistema de gestión ambiental.
Identificar las medidas de prevención con que cuenta la empresa auditada.
Determinar las medidas de mitigación y prevención con la finalidad de prevenir los impactos al medioambiente y a la Salud Humana.
TIPO DE AUDITORÍA: ALCANCE: Se considera la presente auditoría sectorial, lo que significa que del sector del primer proceso de exploración.
DOCUMENTOS DE LA EMPRESA:
DOCUMENTOS DE TRABAJO: Balance de Materia y Energía, considerando Residuos, Efluentes y Emisiones.
ACTIVIDADES EN PLANTA: Reunión de apertura y elaboración del documento, Testimonios de la visitas. Las herramientas empleadas para la obtención de información como ser entrevistas, cuestionarios, registros y muestreos. Serán analiza dos minuciosamente por el equipo auditor, quienes obtendrán una síntesis de datos verbales, un análisis estadístico de los resultados obtenidos en los cuestionarios y evidencias claras y documentadas delos registros nuestros y otros.
CONTROL DE GESTION:
Identificar los riesgos inherentes a su actividad
Tener un inventario y manuales para el uso de sustancias tóxicas y explosivas, dentro de la instalación Planes de seguridad.
Desarrollar un sistema de prevención de accidentes
Procurar el conocimiento de los trabajadores del marco legal y las regulaciones derechos y responsabilidades; así como capacitación técnica
Fiscalizar el cumplimiento de las leyes ambientales y de seguridad minera, exigiendo las correcciones cuando sean necesarias
Incorporar la temática ambiental y minera a las escuelas y centros de salud de zonas mineras.
ACTIVIDADES POSTERIORES ALA AUDITORIA:
Sistematización de la Información
Elaboración del Informe de Auditoria
Las conclusiones de la auditoría
La identificación de la organización, del auditado y del cliente,
Los objetivos acordados, alcance y plan de la auditoría,
El criterio acordado incluyendo una lista de documentos de referencia con o contra los cuales la auditoría fue conducida,
El período cubierto por la auditoría y la(s) fecha(s) en que la auditoría fue conducida,
La identificación de los representantes en la auditoría.
La identificación de los miembros del grupo auditor.
Una declaración de la naturaleza confidencial de los contenidos.
La lista de distribución del informe de auditoría.
Posiblemente el proceso de auditoría y los difi cultades encontrados
Revisión crítica del Informe.
Elaboración del Informe Final
REUNIÓN FINAL Y ENTREGA Y DISTRIBUCIÓN DELINFORME DE AUDITORIA: Finalmente se realiza una reunión final para la entrega formal y sociabilización del documento. De acuerdo a previo contrato puede ser confidencial o no. Este documento formal queda en constancia para futuras auditorias o intervenciones de gestión.
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES:
