La Suavecita, SA de CV LIBRO DIARIO F
A Fecha Concepto Parcial Aper 1/1/2004 Fondo Fijo de Caja Bancos Clientes 65,870.00 Rva. p/ctas Incobrables 2,865.00 Almacen Terrenos Edificios Equipo de transporte Mobiliario y equipo oficina Gastos de organización Intereses pagados por anticipado Rentas pagadas por anticipado Dep. acum. Edificio Dep. acum. De eq. De transporte Dep. acum Mob. y eq oficina Amort. De gsts organización Proveedores Documentos por pagar Acreedores Diversos Iva por pagar Acreedores Hipotecarios Rentas cobradas por anticipado Capital Social Utilidad de ejercicios anteriores -Asientos de apertura1 01/01/04 Bancos Clientes Ventas Iva por pagar 1a Costo de Ventas Almacen 2 Gastos de venta Bancos 3 Documentos por cobrar Productos financieros Ventas Iva por pagar 3a Costo de Ventas Almacen 4 Gastos de venta Publicidad pagada por anticipado Iva acreditable Bancos
Debe 1,000.00 73,845.00
Haber
63,005.00 81,704.00 210,000.00 157,600.00 98,850.00 23,750.00 25,000.00 23,970.00 13,700.00 23,200.00 24,712.00 8,300.00 9,800.00 68,400.00 56,230.00 43,850.00 5,590.00 200,000.00 17,600.00 250,000.00 64,742.00 18,457.50 18,457.50 32,100.00 4,815.00 28,380.00 28,380.00 1,605.00 1,605.00 52,164.00 5,589.00 40,500.00 6,075.00 18,750.00 18,750.00 6,000.00 6,000.00 1,800.00 13,800.00
LIBRO DIARIO F
A 5
6
7
7a 8
9
10 11
12
13 14
15
16
Fecha
Concepto Almacen Iva acreditable Gastos financieros Documentos por pagar Almacen Iva acreditable Bancos Ventas Iva por pagar Clientes Almacen Costo de Ventas 10/1/2004 Mo Mobiliario y Equipo de oficina Iva acreditable Bancos Documentos por pagar Documentos por pagar Almacen Iva acreditable Gastos financieros Gastos de administracion Bancos Gastos financieros Documentos por pagar Almacen Iva acreditable Bancos Documentos por cobrar Ventas Iva por pagar Costo de Ventas Almacen -Gastos de fondo fijoBancos Gastos financieros Documentos por pagar Almacen Iva por pagar Proveedores -Gastos de Fonfo fijo-
Parcial
Debe 43,950.00 6,592.50 5,054.25
Haber
55,596.75 2,640.00 396.00 3,036.00 6,150.00 922.50 7,072.50 3,051.00 3,051.00 22,000.00 3,300.00 12,650.00 12,650.00 11,195.00 8,956.00 1,343.40 895.60 35,800.00 35,800.00 252.71 2,779.83 2,197.50 329.62 60,000.00 51,665.00 97,100.00 14,565.00 49,121.00 49,121.00 82,000.00 18,000.00 100,000.00 15,840.00 2,376.00 18,216.00
###
###
LIBRO DIARIO F
A 17
19
20
21
21-A 22
23
24
25
25-A
Fecha
Concepto Proveedores Almacen Iva Acreditable Bancos
Gastos de administracion Gastos de Venta Iva Acreditable Bancos Gastos de administracion Gastos de Venta Iva Acreditable Bancos Bancos Clientes Ventas Iva por Pagar Costo de Ventas Almacen Bancos Desc. s/Ventas Iva por Pagar Clientes Gastos de administracion Gastos de Venta Bancos Almacen Iva Acreditable Proveedores Bancos Ventas Iva por Pagar Costo de Ventas Almacen
Parcial
Debe 68,400.00
Haber
1,784.35 267.65 66,348.00 503.40 335.60 125.85 964.85 2,280.00 2,280.00 684.00 5,244.00 39,330.00 58,995.00 85,500.00 12,825.00
61,917.80 3,436.70 515.50 65,870.00 8,200.00 8,200.00 16,400.00
25,587.50 22,250.00 3,337.50
###
###
LIBRO DIARIO F
A
Fecha
Concepto
Parcial
Debe
###
Haber
###
A)
Fondo Fijo de caja 1,000.00
1,000.00 1,000.00
A) 1) 12) 14) 21) 22) 25)
-
Clientes 65,870.00 7,072.50 (7 18,457.50 65,870.00 (22 58,995.00
Rva. P/ct
65,870.00 72,942.50 77,452.50 70,380.00
-
Dep' acum de equipo transporte Mobiliario y eq oficina 24,712.00 (A A) 23,750.00 8) 22,000.00
Equipo de transporte A) 98,850.00
98,850.00 98,850.00
Bancos 73,845.00 1,605.00 (2 A) 18,457.50 13,800.00 (4 1) 60,000.00 3,036.00 (6 21) 82,000.00 12,650.00 (8 39,330.00 35,800.00 (10 61,917.80 66,348.00 (17 25,587.50 964.85 (19 5,244.00 (20 16,400.00 (23 73,845.00 ### ### ###
-
- 24,712.00 24,712.00
23,750.00 22,000.00 45,750.00
Proveedores Documentos por pagar 17) 68,400.00 68,400.00 (A 9) 11,195.00 56,230.00 (A 18,216.00 (15 11) 2,779.83 55,596.75 (5 12,650.00 (8 ###(14
Dep' mob y
-
-
Acreedores diversos 43,850.00 (A 7) 15)
22)
68,400.00 68,400.00 18,216.00 18,216.00 Ventas 32,100.00 40,500.00 6,150.00 97,100.00 85,500.00 22,250.00
-
### ###
13,974.83 56,230.00 ### ### Costo de venta 28,380.00 3,051.00 (7a (3 3a) 18,750.00 (7 12a 49,121.00 (12 (21 (25 (1
1a)
96,251.00 93,200.00
3,051.00
- 43,850.00 43,850.00
2) 4) 19) 20) 23)
Gastos de venta 1,605.00 6,000.00 335.60 2,280.00 8,200.00
18,420.60 18,420.60
Iva por 922.50 2,376.00
515.50
3,814.00
Documento 3) 52,164.00 12) 51,665.00
-
### ###
22)
Desc. S/Ventas 3,436.70
3,436.70 3,436.70
10) 19) 20) 23)
-
Gastos de Admon. 35,800.00 503.40 2,280.00 8,200.00
46,783.40 46,783.40
-
as incob 2,865.00 (A
2,865.00 2,865.00
eq oficina 8,300.00 (A
8,300.00 8,300.00 pagar 5,590.00 (A 4,815.00 (1 6,075.00 (3 14,565.00 (12 12,825.00 (21 3,337.50 (25
5,590.00 41,617.50 43,393.50 s por cobrar
-
Almacen 81,704.00 28,380.00 5) 43,950.00 18,750.00 2,640.00 8,956.00 6) 7a) 3,051.00 2,197.50 15) 15,840.00 49,121.00 1,784.35 A)
81,704.00 65,481.00 37,996.15
(1a A)
Terrenos ###
(11 12a (17
###
### ###
-
9,800.00
-
### ###
(A
A)
- 9,800.00 9,800.00
-
4)
-
4) 6) 8) 19) 20)
6,000.00 6,000.00
-
-
250,000.00 (A
5)
5,589.00 5,589.00
Intereses pag por antic 23,970.00
Capital Social
### ###
blicidad pagada por a 6,000.00
-
23,970.00 23,970.00
Rentas cob por antic ### (A
### ###
Productos Financieros 5,589.00 (3
-
###
(9
200,000.00 (A
-
Edificio ###
(3a
Gastos de organización A) 25,000.00
25,000.00 25,000.00
A)
### ###
-
A)
### ###
###
### ### Utilidad de ejercicios anteriores ###
-
### ###
Iva acreditable Gastos financieros 1,800.00 1,343.40 (9 5) 5,054.25 6,592.50 329.62 (11 9) 895.60 396.00 267.65 (17 11) 252.71 3,300.00 ### 14) 125.85 684.00
12,898.35 10,957.68
1,940.67
### ###
-
(A
(A
La Suavecita, SA de CV AUXILIAR DE BANCOS
Fecha
Concepto Saldo inicial
Debe
Haber
18,457.50 1,605.00 13,800.00 3,036.00 12,650.00 35,800.00 60,000.00 82,000.00 66,348.00 964.85 5,244.00 39,330.00 61,917.80 16,400.00 25,587.50
Fecha
Concepto Almacen Iva acreditable Gastos financieros Documentos por pagar Gastos sobre compras Iva acreditable Bancos Ventas Iva por pagar
Parcial
Debe 43,950.00 6,592.50 5,054.25
Saldo 73,845.00 92,302.50 90,697.50 76,897.50 73,861.50 61,211.50 25,411.50 85,411.50 ### ### ### 94,854.65 ### ### ### ###
Haber
55,596.75 2,640.00 396.00 3,036.00 6,150.00 922.50
Clientes Almacen Costo de Ventas 10/1/2004 Mobiliario y Equipo de oficina Iva acreditable Bancos Documentos por pagar Documentos por pagar Almacen Iva acreditable Gastos financieros Gastos de administracion Bancos Gastos financieros Documentos por pagar Almacen Iva acreditable Bancos Documentos por cobrar Ventas Iva por pagar Costo de Ventas Almacen
7,072.50 3,051.00 3,051.00 22,000.00 3,300.00 12,650.00 12,650.00 11,195.00 8,956.00 1,343.40 895.60 35,800.00 35,800.00 252.71 2,779.83 2,197.50 329.62 60,000.00 51,665.00 97,100.00 14,565.00 49,121.00 49,121.00
453,166.62
Fecha
Concepto
Parcial
Debe
###
Haber
###
Fecha
Concepto
Parcial
Debe
Haber
Fecha
Concepto
Parcial
Debe
Haber
La Suavecita, SA de CV BALANZA DE COMPROBACION SALDOS ANTERIORES Debe Haber Fondo Fijo de Caja 1,000.00 Bancos 73,845.00 Clientes 65,870.00 Almacen 81,704.00 Terrenos Edificios 157,600.00 Equipo de transporte 98,850.00 Mobiliario y equipo oficina 23,750.00 Gastos de organización 25,000.00 Intereses pagados por anticipa 23,970.00 Rentas pagadas por anticipado 13,700.00 Rva. p/ctas Incobrables 2,865.00 Dep. acum. Edificio 23,200.00 Dep. acum. De eq. De transporte 24,712.00 Dep. acum Mob. y eq oficina 8,300.00 Amort. De gsts organización 9,800.00 Proveedores 68,400.00 Documentos por pagar 56,230.00 Acreedores Diversos 43,850.00 Iva por pagar 5,590.00 Acreedores Hipotecarios 200,000.00 Rentas cobradas por anticipado 17,600.00 Capital Social 250,000.00 Utilidad de ejercicios anteriores 64,742.00 Ventas Costo de venta Gastos de venta Documentos por cobrar Productos Financieros Publicidad pagada por anti Iva acreditable Gastos financieros Gastos de Admon. Desc. S/Ventas Resultado del Ejercicio Concepto
###
###
MOVIMIENTOS Debe Haber
287,292.80 155,847.85 77,452.50 72,942.50 65,481.00 109,188.85 210,000.00
SALDOS ACTUALES Debe Haber 1,000.00 205,289.95 70,380.00 37,996.15
210,000 157,600.00 98,850.00 45,750.00 25,000.00 23,970.00 13,700.00
22,000.00
2,865.00 23,200.00 24,712.00 8,300.00 9,800.00 18,216.00 210,501.92 43,850.00 43,393.50 200,000.00 17,600.00 250,000.00 64,742.00 271,300.00
68,400.00 18,216.00 13,974.83 168,246.75 3,814.00
96,251.00 18,420.60 103,829.00 6,000.00 12,898.35 21,905.94 46,783.40 3,436.70
### -
41,617.50
271,300.00 3,051.00 5,589.00 1,940.67
93,200.00 18,420.60 103,829.00 5,589.00 6,000.00 10,957.68 21,905.94 46,783.40 3,436.70
### 1,194,069.42 1,194,069.42 -
La Suavecita, SA de CV HOJA DE TRABAJO SALDOS ANTERIORES Debe Haber Fondo Fijo de Caja 1,000.00 Bancos 73,845.00 Clientes 65,870.00 Almacen 81,704.00 Terrenos Edificios 157,600.00 Equipo de transporte 98,850.00 Mobiliario y equipo oficina 23,750.00 Gastos de organización 25,000.00 Intereses pagados por anticipa 23,970.00 Rentas pagadas por anticipado 13,700.00 Rva. p/ctas Incobrables 2,865.00 Dep. acum. Edificio 23,200.00 Dep. acum. De eq. De transporte 24,712.00 Dep. acum Mob. y eq oficina 8,300.00 Amort. De gsts organización 9,800.00 Proveedores 68,400.00 Documentos por pagar 56,230.00 Acreedores Diversos 43,850.00 Iva por pagar 5,590.00 Acreedores Hipotecarios 200,000.00 Rentas cobradas por anticipado 17,600.00 Capital Social 250,000.00 Utilidad de ejercicios anteriores 64,742.00 Ventas Costo de venta Gastos de venta Documentos por cobrar Productos Financieros Publicidad pagada por anti Iva acreditable Gastos financieros Gastos de Admon. Desc. S/Ventas Resultado del Ejercicio Concepto
###
###
MOVIMIENTOS Debe Haber
287,292.80 155,847.85 77,452.50 72,942.50 65,481.00 109,188.85 210,000.00
SALDOS ACTUALES Debe Haber 1,000.00 205,289.95 70,380.00 37,996.15
210,000 157,600.00 98,850.00 45,750.00 25,000.00 23,970.00 13,700.00
22,000.00
2,865.00 23,200.00 24,712.00 8,300.00 9,800.00 18,216.00 210,501.92 43,850.00 43,393.50 200,000.00 17,600.00 250,000.00 64,742.00 271,300.00
68,400.00 18,216.00 13,974.83 168,246.75 3,814.00
96,251.00 18,420.60 103,829.00 6,000.00 12,898.35 21,905.94 46,783.40 3,436.70
### -
41,617.50
271,300.00 3,051.00 5,589.00 1,940.67
NO.
93,200.00 18,420.60 103,829.00 5,589.00 6,000.00 10,957.68 21,905.94 46,783.40 3,436.70
### 1,194,069.42 1,194,069.42 -
AJUSTES Debe Haber
-
SALDOS AJUSTADOS Debe Haber 1,000.00 205,289.95 70,380.00 37,996.15 210,000.00 157,600.00 98,850.00 45,750.00 25,000.00 23,970.00 13,700.00 2,865.00 23,200.00 24,712.00 8,300.00 9,800.00 18,216.00 210,501.92 43,850.00 43,393.50 200,000.00 17,600.00 250,000.00 64,742.00 271,300.00 93,200.00 18,420.60 103,829.00 5,589.00 6,000.00 10,957.68 21,905.94 46,783.40 3,436.70
- 1,194,069.42 1,194,069.42
La Suavecita, SA de CV ESTADO DE RESULTADOS
Ventas Desc. S/Ventas Costo de venta Gastos de venta Gastos de Admon. Productos Financieros Gastos financieros
Resultado del Ejercicio
### 3,436.70 ### 93,200.00 ### ### ### 65,204.00 ### 5,589.00 21,905.94
93,142.36
La Suavecita, SA de CV ESTADO DE POSICION FINANCIERA
ACTIVO Circulante Fondo Fijo de Caja Bancos Clientes Rva. p/ctas Incobrables IVA Acreditable Almacen No Circulante Terrenos Edificios Dep. acum. Edificio Equipo de transporte Dep. acum. De eq. De transporte Mobiliario y equipo oficina Dep. acum Mob. y eq oficina Gastos de organización Amort. De gsts organización Intereses pagados por anticipado Rentas pagadas por anticipado Publicidad pagada por anticipado PASIVO A Corto Plazo Proveedores Documentos por pagar Acreedores Diversos Iva por pagar A Largo Plazo Acreedores Hipotecarios Rentas cobradas por anticipado CAPITAL CONTABLE Capital Social Utilidad de ejercicios anteriores Utilidad del Ejercicio
1,000.00 205,289.95 70,380.00 2,865.00
67,515.00 10,957.68 37,996.15 322,758.78 210,000.00
157,600.00 23,200.00 134,400.00 98,850.00 24,712.00 74,138.00 45,750.00 8,300.00 37,450.00 25,000.00 9,800.00 15,200.00 23,970.00 13,700.00 6,000.00 514,858.00 837,616.78
18,216.00 210,501.92 43,850.00 43,393.50 315,961.42 200,000.00 17,600.00 217,600.00 533,561.42 250,000.00 64,742.00 93,142.36 314,742.00
###
###
