Universitatea “Babeş – Bolyai” - Facultatea de Ştiinţe Economice
Plan de afaceri -Spălătorie auto-
Anul 2 FB seria 2 grupa 5
Cluj-Napoca 2007
Cuprins
Produsul………………….………………………………………….3 Tarifele……………………..………………………………………..4 Piaţa ţintă…………………..……………………………………….5 Afacerea…………………….………………………………………6 Personalul…………………………………………………………..8 Promovarea…………………………………………………………8 Planul financiar……………………………………………………..8
Produsul
Evoluţia pieţei auto a cunoscut în ultimii ani o puternica crestere, înregistrându-se sporiri de la an la an în ceea ce priveşte numărul autovehiculelor vândute în ţara noastră. Această evoluţie pozitivă se datorează creşterii accentuate a numărului de autovehicule importate, mai ales ca urmare a variantei de achiziţionare a acestora în sistem leasing. În consecinţă apare drept oportună infiinţarea unei noi spălătorii auto în municipiul Cluj-Napoca, având cel mai mare grad de motorizare din ţară. Totodată se impune necesitatea dimensionării cât mai realiste a cererii prezente şi viitoare pentru asemenea servicii, pentru a nu exista surprize neplăcute determinate de supraaprecierea acesteia. Obiectivul acestei noi societăţi este de a deservi populaţia municipiului Cluj-Napoca prin furnizarea de serivicii de tipul spălare şi igienizare de autovehicule, atât în exterior cât şi în interior, precum şi servicii auxiliare cum ar fi: curăţat geamuri (cu soluţie), silicon, curăţat portbagaj (şters praf, aspirat), tratament ceară, spălat motor, curăţat jante, curăţat tapiserie. Se preconizează în viitor extinderea gamei de servicii, cu o investiţie adiţională minimă. Pachetul de servicii cuprinde pentru început: •
SPĂLAT EXTERIOR
- curăţarea smoalei, bitumului de pe caroserie. - curăţarea jantelor cu soluţie. •
CURĂŢAT INTERIOR
- aspirat, şters şi parfumat. - se foloseşte curăţător de geamuri •
POLISHARE AUTO
- polisharea auto este un proces de revitalizare a vopselei, eliminând zgârieturile fine, îmbunătăţind înfăţişarea maşinii şi pregătind-o pentru o eventuală ceruire •
CURĂŢARE TAPISERIE
- se face cu soluţie profesională pentru tapiserie curătind diverse pete ca cele de grasime, suc etc., lăsând un aspect de nou şi un miros plăcut interiorului automobilului.
Principala problemă în derularea unei astfel de afaceri o constituie atât cerinţele tot mai ridicate ale agenţiilor de protecţie a mediului si a primăriilor pentru conformarea cu standardele europene, cât şi costul apei, materia primă de bază
Tarifele
Preţul serviciilor va fi acceptabil, variind în funcţie de partea curăţată şi categoria autovehiculelor (autoturisme, autoutilitare, jeepuri etc), după cum urmează: TARIFE
TIP MASINA
MANOPERE
RON
Autoturisme
Exterior
6
Interior
5
Exterior
8
Interior
7
Exterior
9
Interior
7
Exterior
10
Interior Fata
4
Interior Spate
6
Monovolum
Jeep
Autoutilitare
ALTE MANOPERE
. Piaţa ţintă
DENUMIREA SERVICIULUI
RON
Curatat Geamuri (cu solutie)
2.5
Curatat Portbagaj (aspirat, sters praf)
3
Curatat Jante
2
DENUMIREA SERVICIULUI
RON
Tapiserie Scaun
10
Tapiserie Banchetă
25
Plafon
20
Panou Uşă
5
Mochetă Podea
20
Tapiserie Complet
80
Polish
80
Din punctul de vedere al posibilităţilor financiare, clienţii care apelează la aceste servicii se încadrează în categoria celor cu venituri medii sau superioare, în primul rând pentru faptul că deţin autoturisme, iar în al doilea rând pentru că sunt dispuşi să plătească pentru o treabă pe care ar putea să o facă ei înşişi. Ei sunt atât persoane fizice, cât şi firme. În ceea ce priveşte preferinţele clienţilor, trebuie precizat că cererea are o importantă componentă geografică, de aici şi importanţa poziţionării corecte a spaţiului în care urmează să se desfăşoare activitatea. În viziunea noastră, cel mai indicat ar fi un amplasament aflat pe o şosea importantă a municipiului, cu un trafic intens de maşini de toate dimensiunile. Piata spalatoriilor auto este in plina dezvoltare. Dacă acceptăm limitarea concurenţei în plan geografic, rezultă că orice firmă trebuie să se compare în primul rând cu societăţile de acelaşi profil, localizate în imediata apropiere. Analiza comparativă urmează să vizeze dotările şi capacităţile existente, gama de servicii, nivelul tarifelor etc. În funcţie de aceste elemente se pot lua măsurile care se impun pentru obţinerea unei cote de piaţă cât mai bune pe plan local. O concurenţă puternică este exercitată şi de majoritatea benzinăriilor, care oferă serviciul de spălătorie auto, fie integral (exterior, interior, motor) prin intermediul unor unităţi specializate, fie se limitează la spălatul şi curăţatul parbrizelor. O componentă aparte a concurenţei, dar care nu poate fi trecută cu vederea, o constituie acele persoane care spală maşini în schimbul unor sume foarte mici de bani şi chiar spălătorii de parbrize care pot fi întălniţi în multe dintre intersecţii. Dintre viitoarea concurenţă amintim: •
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Belcar Prestserv – Str Ioan Pop de Cluj Bepa Impex – Str Fabricii de Zahăr Cartoon Servcom – Str Ceahlău Delba – Str Frunzişului Hollyday Fun – Piaţa Abator J Line Impex – Str Liviu Rebreanu OMV – Calea Floreşti şi Calea Turzii Petrom – Calea Baciului şi Calea Turzii Prozib Impex – Str Teodor Mihali Spalatoria Nova Star – Calea Dorobantilor Tip Top – Bd 21 Decembrie 1989 Vanol Auto – Str Moţilor
Analizând principalii competitori de pe piaţă putem trage următoarele concluzii: Majoritatea sunt situate pe trasee cu un trafic intens (Calea Turzii, Calea Floreşti etc) Prezenţa unor companii puternice şi de renume în domeniul petrolier care şi-au exins activitatea şi la spălarea autoturismelor (OMV, Petrom) cu infrastructură şi echipamente moderne Media angajaţilor care prestează serviciile efective se situează în jurul valorii 8, imparţiţi in 2 schimburi Se practică tarife diferenţiate atât în funcţie de tipul maşinii (autoturisme, autoutilitare, jeepuri etc) cât şi în funcţie de partea curăţată (interior, exterior) Există o serie de servicii auxiliare prestate, cum ar fi: curăţat geamuri (cu soluţie), silicon, curăţat portbagaj (şters praf, aspirat), tratament ceara, spălat motor, curăţat jante, curăţat tapiserie Unele tarife sunt negociabile (de exemplu la tapiserie, în funcţie de stare) •
•
•
•
•
•
Afacerea Afacerea urmează să fie amplasată de-a lungul Splaiului Independenţei – arteră majoră ce leagă cartierul Mănăştur de cartierul Grigorescu şi centrul municipiului, şosea ce suportă un trafic susţinut. În imediata apropiere nu există nici o firmă cu acelaşi obiect de activitate. Spălatul autovehiculelor ca obiect de activitate se regaseşte sub forma COD CAEN 5020 - Întreţinerea şi repararea autovehiculelor Această clasă include: - întreţinerea şi repararea autovehiculelor: ▪ reparaţii mecanice; ▪ reparaţii electrice; ▪ repararea sistemelor electronice de injecţie; ▪ întreţinerea uzuală; ▪ reparaţii ale caroseriei; ▪ reparaţii ale unor piese ale motorului; ▪ spălare, lustruire etc.; ▪ pulverizare şi vopsire; ▪ repararea parbrizelor şi a ferestrelor; ▪ repararea locurilor din autovehicule; - repararea, ajustarea sau înlocuirea pneurilor şi a ţevii de eşapament; - tratamentul anti-rugină; - remorcarea; - instalarea de piese şi accesorii care nu fac parte din procesul de fabricaţie; - asistenţa pe şosele. Această clasă exclude:
- reşaparea şi recondiţionarea pneurilor În primul rând sunt necesare avizele obligatorii pentru înfiinţarea oricărei societăţi comerciale (avizul certificând respectarea regulilor de prevenire şi stingere a incendiilor, avizul protecţiei sanitare, autorizaţia sanitar-veterinară, autorizaţia de mediu, autorizaţia din punctul de vedere al protecţiei muncii). În mod special în această activitate mai trebuie respectate prevederile Hotărârii nr.188 / 28.02.2002 pentru aprobarea unor norme privind condiţiile de descărcare în mediul acvatic a apelor uzate, publicată în Monitorul Oficial, partea I nr.187 din 20.03.200 Din punct de vedere al autorizării activităţii, exceptând domeniul protecţiei mediului, autorizarea se va efectua în baza declaraţiei pe propria răspundere ce se anexează cererii de înregistrare în Registrul Comerţului. Conform "Procedurii din 20/12/2004 de autorizare a activităţilor cu impact semnificativ asupra mediului", publicate in Monitorul Oficial, Partea I nr. 31 din 11/01/2005, emisă de Ministerul Mediului si Gospodaririi Apelor, - Anexa 1 – LISTA activităţilor cu impact semnificativ asupra mediului, unităţile cu staţii de vopsire sau spălare/epurare ape uzate au impact semnificativ asupra mediului şi este necesară obţinerea Autorizaţiei de mediu, care se emite de către autoritatea publică teritorială pentru protecţia mediului în a cărei rază se află amplasamentul, în conformitate cu prevederile cap. II secţiunea 1 din Legea protecţiei mediului nr. 137/1995, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, conform art. 9 din procedură. Un spaţiu închiriat de 60-80 mp va fi suficient pentru activitate. Chiria lunară nu va depaşi 500 EUR. Costul aprobărilor a fost evaluat la 700-800 RON. Costurile ulterioare se focalizează pe două mari componente: spaţiul de lucru (hala) şi echipamentele. Hala este pusă la dispoziţie de către proprietar. Următorul pas este racordarea la utilităţi şi izolarea pereţilor, care costă aproximativ 4.000-5.000 EUR, jumătate din sumă fiind suportată de către proprietar conform unei înţelegeri scrise preliminare. Dintre echipamentele necesare putem menţiona: instalaţie pentru spălat sub presiune cu sistem de încălzire a apei (între 1500 şi 5000 euro), sau fără sistem de încălzire (900 – 1500 euro), instalaţii de curăţat prin stropire şi extracţie – 1500 euro, echipament de curăţat cu perii (între 4000 şi 15.000 euro) , aspirator pentru medii umede şi uscate (300 – 1300 euro), maşină de polishat (300 euro). Pentru a se asigura competitivitatea în raport cu concurenţa trebuie asigurate mai multe programe de curăţire (cu jet de apă caldă, cu spumă activă, cu perii), iar fiecare solicită diverse echipamente specifice. Mai trebuie avute în vedere şi consumabilele necesare în prima fază în procesul tehnologic (apa, spume, soluţii de curăţat, spray-uri, bureţi etc), care nu sunt deloc ieftine.
Personalul
Personalul angajat într-o spălătorie auto nu are nevoie de o calificare anume, ci doar de o minimă experienţă în relaţiile cu clienţii şi de cunoaşterea sau însuşirea modului de utilizare a echipamentelor şi instalaţiilor. Totuşi, vom urmări cu prioritate recrutarea a cel puţin unui angajat cu experienţă anterioară în domeniu, având grijă să punem accentul pe constituţia fizică şi rezistenţa la efort. Un efort deosebit va fi îndreptat spre armonizarea relaţiilor dintre angajati şi promovarea colegialităţii. Recrutarea personalului se va face prin anunţuri în presa scrisă (ex Piaţa de la A la Z). Salariul va fi în regie. Vom avea 4 angajaţi (cu un salariu individual brut de 700 RON) împărţiţi în 2 schimburi a câte 6 ore, un contabil (cu un salariu brut de 750 RON) şi desigur administratorul afacerii (cu un salariu brut de 1000 RON). Se preconizează indexarea anuala a salariilor în funcţie de evoluţia inflaţiei.
Promovarea O metodă eficientă de promovare pentru toate unităţile care prin produsele sau serviciile lor se adresează conducătorilor auto – implicit şi în cazul spălătoriilor auto – constă în avertizarea prin intermediul indicatoarelor plasate pe drumurile publice, care atrag atenţia potenţialilor clienţi. Panouri vor fi instalate în apropierea afacerii, uşor lizibile şi purtând indicaţii clare. Vom opta pentru promovarea în paginile defilante ale posturilor locale TV (UPC, Alpha TV), cu un impact deosebit în rândul potenţialilor clienţi. O altă variantă o reprezintă promovarea prin Internet, înscrierea în baza de date a unor site-uri precum www.cluj4all.ro precum şi în Pagini Aurii. Vor exista de asemenea promoţii: o spălare din zece gratis, participarea ocazională la tombole cu premii în bani şi/sau şedinţe de spălare gratis etc.
Plan financiar Supoziţii initiale Pentru realizarea planului financiar se presupune că unele date vor înregistra valori pe parcursul celor 3 ani previzionaţi astfel: •
impozitul pe profit va fi de 16%
•
amortizarea echipamentelor se va face pe o perioada de 3 ani
•
am considerat un program de la 8:00 - 20:00 = 12 ore /zi
•
2 posturi de lucru cu 2 angajati repartizaţi în 2 schimburi
am observat ca un spalat interior / exterior durează cam aproximativ 30 min •
cele două posturi de lucru vor înregistra împreună zilnic o medie de 30 maşini (scenariul mediu) •
valoarea medie a unui serviciu de spălare este de 15 RON (scenariul mediu) •
•
la fiecare spălat se consumă în medie 40 l apă
•
spaţiul este închiriat pe o durată de 1 an, cu o chirie lunară de 1750
RON •
metrul cub de apă inclusiv epurarea este evaluat la 2,5 RON
Personal Se va lucra în 2 ture a câte 2 oameni.
Personal productiv – 4 lucrători Personal administrativ -administrator -contabil Cheltuieli salariale lunare
Salariu brut mediu lunar
Total cheltuieli salariale lunare
700
2 800
1000 750 -
1 000 750 4 550
Active imobilizate Nume
Valoare intrare
Amortizare lunară
14 000
Amortizare anuală 4 667
Instalaţie spălat sub presiune cu încălzire a apei (pentru postul 1) Instalaţie spălat sub presiune cu încalzire a apei (pentru postul 2) Aspirator pentru medii umede şi uscate
14 000
4 667
388
3 500
1 167
97
388
Maşină polishat TOTAL
1 500 33 000
500 11 000
42 917
Active circulante La fiecare spălat se consumă în medie 40 l apă. Cunoscând preţul apei inclusiv costul epurării de 2,5 RON/mc (deci 0,0025 RON/l; 1 mc=1000 l) putem estima costul lunar cu apa pentru cele 30 de masini spălate zilnic: 40 l x 0,0025 RON/mc x 30 maşini x 30 zile = 90 RON Estimăm consumul lunar de energie electrică la 300 RON Şampon auto cu miros 1:50 (10 l) Glass cleaner (5 l) – solutie de curatat geamurile Carpet cleaner (5 l) – solutie de curatat tapiseria Wheel cleaner (5 l) – solutie de curatat jantele
38 RON 13 RON 28 RON 25 RON
Se va consuma zilnic câte o unitate din fiecare pentru cele 30 de maşini previzionate. Costurile lunare se vor ridica la: Şampon: 38 RON x 30 zile = 1 140 RON Glass cleaner: 13 RON x 30 zile = 390 RON Carpet cleaner: 28 RON x 30 zile = 840 RON Wheel cleaner: 25 RON x 30 zile = 750 RON Cumulând cu costul apei, avem un total lunar al activelor circulante de = 3 210 RON Necesar şi surse de finanţare Necesităţile financiare totale ale firmei sunt de aproximativ 60 000 RON, din care: - 8 750 RON - racordarea la utilităţi şi izolarea pereşilor, pregătirea spaţiului pentru activitate - 33 000 RON - pentru procurarea imobilizărilor - 10 500 RON - pentru plata anticipată a chiriei aferente spaţiului utilizat pe 6 luni conform contractului - 7 500 RON - cheltuieli de întreţinere si producţie pentru primele luni de activitate - 150 RON– cheltuieli cu reclama si publicitatea Am ales Creditul Flexi de la banca Raiffeisen pentru finantarea activităţii. Acest tip de credit are următoarele caracteristici:
Clienţi ţintă: IMM Micro înfiinţate in Romania Scopul creditului: finanţarea nevoilor nenominalizate
Valoare: pâna la 120 000 RON Moneda: RON Rambursare: • •
în rate lunare egale perioada de rambursare – 5 ani
Comisionul: plătit din credit Evaluarea garanţiilor : gratuită Nu este necesar rulaj prealabil cu banca.
Indicatorii Mărimea creditului RON Termen de creditare Rata anuală a dobânzii Numărul de rambursări /an
Valoare 60 000 5 ani 15% 12
Rambursarea creditului se va face conform tabelului de mai jos: Tranşa de plată Credit Dobânda 15 Rata (rata + An Luna (valoare ramasă) % scadentă dobânda) 1 1 60000 750 1000 1750 1 2 59000 737,5 1000 1737,5 1 3 58000 725 1000 1725 1 4 57000 712,5 1000 1712,5 1 5 56000 700 1000 1700 1 6 55000 687,5 1000 1687,5 1 7 54000 675 1000 1675 1 8 53000 662,5 1000 1662,5 1 9 52000 650 1000 1650 1 10 51000 637,5 1000 1637,5 1 11 50000 625 1000 1625 1 12 49000 612,5 1000 1612,5 2 1 48000 600 1000 1600 2 2 47000 587,5 1000 1587,5 2 3 46000 575 1000 1575 2 4 45000 562,5 1000 1562,5 2 5 44000 550 1000 1550 2 6 43000 537,5 1000 1537,5 2 7 42000 525 1000 1525 2 8 41000 512,5 1000 1512,5 2 9 40000 500 1000 1500 2 10 39000 487,5 1000 1487,5
2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
nr crt
11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
38000 37000 36000 35000 34000 33000 32000 31000 30000 29000 28000 27000 26000 25000 24000 23000 22000 21000 20000 19000 18000 17000 16000 15000 14000 13000 12000 11000 10000 9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0
475 462,5 450 437,5 425 412,5 400 387,5 375 362,5 350 337,5 325 312,5 300 287,5 275 262,5 250 237,5 225 212,5 200 187,5 175 162,5 150 137,5 125 112,5 100 87,5 75 62,5 50 37,5 25 12,5 0
Rezultatele financiare previzionate pe 3 ani indicator 1venituri din exploatare 2alte venituri
Total
2006 162 000 0
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 0
1475 1462,5 1450 1437,5 1425 1412,5 1400 1387,5 1375 1362,5 1350 1337,5 1325 1312,5 1300 1287,5 1275 1262,5 1250 1237,5 1225 1212,5 1200 1187,5 1175 1162,5 1150 1137,5 1125 1112,5 1100 1087,5 1075 1062,5 1050 1037,5 1025 1012,5 0 82875
2007 190 000 0
2008 210 000 0
3TOTAL VENITURI 4cheltuieli pentru exploatare din care Cheltuieli privind energia şi apa** Cheltuieli cu materii prime şi materiale costuri cu personalulul şi asimilatele taxe şi cheltuieli constituire amortizări Cheltuieli cu chiria alte cheltuieli* 5cheltuieli financiare (credit bancar) 6TOTAL CHELTUIELI 7PROFIT BRUT 8IMPOZIT PE PROFIT 9PROFIT NET 10RATA RENTABILITĂŢII COMERCIALE 11RATA RENTABILITĂŢII COSTURILOR
162 000
190 000
210 000
4 680 37 440 54 600 800 11 000 21 000 8 900 20 175 158 595 3 405 544,8 2 860,2 1,76% 1,80 %
6 000 38 000 60 000 0 11 000 22 000 2 000 18 375 157 375 32 625 5 220 27 405 14,42% 17,41%
8 000 40 000 62 000 0 11 000 23 000 1 000 16 575 161 575 48 425 7 748 40 667 19,37% 25,16%
* Include cheltuieli cu amenajarea spaţiului şi publicitatea ** Apa şi energia se previzionează a se scumpi odată cu integrarea în UE Termenul de recuperare al investiţiei (investiţie totală/medie profit anual): 60 000 RON : 23 644 RON = 2,53 ani
