Plan de Afaceri Ferma Simmental

PLAN DE AFACERI

(Model - cadru pentru instalarea tinerilor fermieri)

Ferma Bogdan

Dezvoltarea Dezvoltarea exploataţiei agricole Peţenchea Bogdan Dumitru, Comuna Cristeşti, judeţul Botoşani Instalarea tânărului fermier Peţenchea Bogdan Dumitru

A1. I.

DATE GENERALE PRIVITOARE LA SOLICITANT Denumirea/Numele solicitantului solicitantului Peţenchea Bodan Dumitru Date de identificare ale acestuia CNP 1810924070015 Obiectul de activitate* Creşterea animalelor 

  

(Se va menţiona obiectul de activitate efectiv: cultura vegetală, creşterea animalelor, etc ) *în situaţia când solicitantul este deja autorizat, se va completa obiectul de activitate conform Cod CAEN   Forma juridică a solicitantului Persoană fizică Elaborator Plan de Afaceri (coordonate de identificare) M&M Moroşan Consulting SRL, J07/21/2009, CUI  24964631

II. DESCRIEREA SITUAŢIEI CURENTE 

Istoricul activităţii (Se prezintă pe scurt principalele elemente din activitatea solicitantului)

Prezentul plan de afaceri are drept scop scop dezvoltarea unei microferme de vaci Simmental, prin instalarea tânărului Peț enchea Bogdan Dumitru ca şef de fermă, pentru prima dată, în comuna Cristeşti. La momentul 0, al conceperii planului de afaceri, dimensiunea economică a fermei este de peste 16 UDE. În martie 2011, solicitantul a cumpărat 1 ha teren în extravilanul Secţiunea A a Planului de afaceri, se va completa de către solicitant pentru obţinerea sprijinului în cadrul Măsurii 112, în situaţia în care solicitantul nu prevede obţinerea de sprijin nerambursabil prin Măsura 121 „Modernizarea exploataţiilor agricole” 

1

1

comunei comunei Cristești. În aceeaşi lună, solicitantul solicitantul a dat în arendă terenul terenul în cauză. cauză. Un an mai tarziu, în aprilie 2012, solicitantul solicitantul a mai cumpărat 1319 mp de teren arabil plus un grajd şi terenul aferent în suprafaţă de 653,40 mp în intravilanul comunei Cristeşti Cristeşti de la Întreprinderea Întreprinderea Individuală Individuală Peţenchea Peţenchea Victoriţa. Victoriţa. De la aceeali II, solicitantu solicitantull a achiziţiona achiziţionatt apoi 19 vaci de lapte rasa Simmental. Până la amenajarea clădirii, grajdului cumpărat la Cristeşti, solicitantul a închiriat în comuna Curteşti un adăpos adăpostt pentru pentru vitele vitele sale, sale, în supraf suprafaţă aţă de 500 mp. Pentru Pentru realiz realizare areaa unei unei ferme ferme funcţi funcţiona onale, le, compet competiti itive, ve, solici solicitan tantul tul intenţionează să îşi dezvolte baza de producţie la Cristeşti unde va transporta şi vacile, în adăpostul cumpărat anul acesta. Prin accesarea Măsurii 112 din PNDR, tânărul fermier intenţionează să dezvolte ferma achiziţionând un tanc de răcire şi şi tereren agricol. De asemenea, pentru extinderea bazei de producţie şi asigurarea necesarului de furajare pentru vaci, solicitantul va mai prelua în arendă alte terenuri arabile.



Nr  Crt.

Bazele de producţie ale solicitantuluibaza Localitate/ Judeţ

Suprafaţa agricolă totală  în folosinţă folosinţă

(arendă/concesiune) 1. 2.

Terenuri agricole (ha) în anul 0 

Cristeşti/Botoşani Cristeşti/Botoşani

Din care:

proprietate

Arabil

1 0.1319

1 0.1319

TOTAL

1,1319

1,1319

Localitate/ Judeţ

Nr. animale deţinute

Păşuni

Fâneţe

Pomi

Vii

Alte categorii Stabulaţie, adăpost deschis

.....

Nr  Crt 1. 2. .....

Curteşti/Botoşani

TOTAL

Cabaline

Bovine

19

Ovine

Caprine

19 2

 Animale, păsări şi familii familii de albine albine în anul 0 

Porcine

Alte specii

Păsări Nr.

Familii de albine Nr.

Dotările fermei ( se se vor menţiona cele mai importante clădiri, maşini şi utilaje agricole) în anul 0 Nr  Crt 1. 2. .....

Detaliere

Număr 

Suprafaţa (mp)

Capacitate

I. Clădiri pentru producţia vegetală Magazie cereale Remiză utilaje

Total 1. 2. 3. .....

II. Clădiri pentru producţia zootehnică Grajduri Saivane Padocuri

Total 1. .....

1

653,40

1

653,40

III. Alte clădiri (cu excepţia celor de locuit) Pensiune agroturistică agroturistică

Total 1. 2. 3. ....

IV. Maşini şi utilaje agricole Tractoare Combine Semănătoare

Total

III. OBIECTIVELE RESTRUCTURĂRII ŞI DETALIEREA INVESTIŢIILOR PROPUSE PENTRU ATINGEREA ACESTORA Prin accesarea acestei acestei măsuri destinate tinerilor sub 40 ani se va realiza creşterea veniturilor în exploataţii conduse de tineri care încep pentru prima oară o activitate agricolă şi îi încurajează pe aceştia să realizeze investiţii în agricultură. Pentru a se moderniza, solicitantul Peţenchea Bogdan Dumitru accesează Programul Naţional de Dezvoltare Rurală pentru obţinerea sprijinului financiar nerambursabil FEADR pe care îl va folosi alături de sursele proprii pentru creşterea 3

volumului volumului producţie producţieii destinată destinată comercia comercializăr lizării. ii. Cu finan finanț area solicita solicitată tă se va achizi achiziț iona prioritsr prioritsr un tanc tanc de răcire răcireș i 10 ha de teren arabil. În perspectivă, pentru dezvoltarea şi creşterea veniturilor exploataţiei există posibilitatea extinderii prin arendarea şi cumpărarea de noi suprafeţe de teren. teren. Ferma se va axa pe creşterea vacilor vacilor de lapte rasa Simmental, Simmental, dar  solicitantul are în vedere şi extinderea bazei de producţie vegetală prin achiziţionarea unor terenuri agricole sau arendarea altora. Investiţia pentru achiziţionarea tancului de răcire, a terenurilor terenurilor agricole precum şi pentru asigurarea cheltuielilor de personal se ridică la 40000 de euro. Suprafaţa totală a construcţiilor va fi de 653,40 mp pentru creşterea vacilor, diferenţa de teren de 1319 mp urmând să fie utilizat pentru realizarea de stabulaţie în aer liber. Veniturile se vor obţine prin comercializarea producţiei de lapte obţinută şi a produşilor de montă, viţei.

Mediul economic Mediul economic în care evoluează afacerea poate fi caracterizat ca fiind transparent şi predictibil şi urmează trendul economiei naţionale. În acest gen de activitate, influenţele sistemului politic, ale celui juridic şi politicile macroeconomice nu au o importanţă majoră. Reuşita afacerii este condiţionată mai mult de abilităţile managerului de a anticipa şi a percepe tendinţele pieţei, de a satisface dorinţele clienţilor şi de d e a-i fideliza. Cracteristici şi elemente tehnologice ale creşterii vacilor Simmental •

Simmental este o rasă de taurine originară din Elveția, bună producătoare de lapte ș i carne. Vacile pe care solicitantul le are în ferma ferma sa provin din din Austria. Austria. Culoarea Culoarea corpului corpului este este bălț ată, albă cu pete pete de un roș iatic sau sau gălbui mai mai închis sau mai deschis. Capul ș i picioarele, de la genunchi sau jaret în jos, sunt albe, iar botul este este de culoare roz. Vacile au greutatea de 600-700 kg, iar taurii de 900-1.000 kg. Randamentul la tăiere este este de 60%. Producț ia medie anuală de lapte oscilează între 3.000-5.000 3.000-5.000 litri. Unele linii selecț ionate din rasa Simmental Simmental dau o cantitate ce ajunge până la 8.000-10.000 litri pe an. Conț inutul de grăsimi este este de 3,8%. Rasa Simmental Simmental se caracterizează caracterizează pin mare varietate în privin privința constit constituuț iei ș i conforma conformaț iei. Are Are răspând răspândire ire mare mare în Europa Europa.. Această Această rasă stă la baza baza formăr formăriiii rasei raseibălțata românească. românească. Caracteristici:

• • • • • • •

Uşor de manevrat Excelente abilităţi materne Fertilitate mare şi pe termen lung Intervale scurte de timp între fătări Maturitate timpurie Longevitate Rată bună de creştere 4

Carnea de vită de la bovine Simmental înseamnă carne de cea mai înaltă calitate, produsă la maximum de eficienţă economică. Creşterea medie medie în greutate în viu de tauri adulţi variază 1100 - 1400 kg, cu o înălț ime la greabăn de la 150 la 165 cm. Creştere în greutate de zi cu zi pentru tauri de până la 650 kg, în intervale de îngrăşare de fermă de la 1.6 - 1.8 kg. Greutatea de vaci adulte ajunge la 600 până la 900 900 kg, cu o înălț ime la greabăn de 138 138 la 150 cm. Obţinerea Obţinerea unor rezultate optime de creştere sunt o consecinţă a creşterii pe termen lung, controlat sub îndrumarea ştiinţifică. Simmental sunt cunoscute ca una dintre rasele cele mai adaptabile - au fost introduse cu succes în toate cele cinci continente. Populaţia rasei de 41 milioane arată capacitatea de rasă pentru a satisface diferite programe de reproducere în întreaga lume. În Europa, Simmental este crescută crescută pentru oț inerea de carne de vită şi ca rasă rasă bună pentru pentru lactaț ie. Simmental a fost crescută în Marea Britanie pentru mai mult mult de 35 de ani şi s-a impus ca una dintre rasele de carne carne de vită aflată în preferin preferinț ele acesteiț ări. Capacitatea vacii Simmental de a alăpta viţei până la înţărcare cu cu iarbă, o transformă întro alegere ideală în cadrul sistemului agricol actual. Prezintă Prezintă un grad grad ridicat ridicat de fertilita fertilitate, te, un caracte caracterr deosebit deosebit de docil, docil, rezisten rezistenț ă. Rasa se se adaptează adaptează uș or la condi condiț iile cele cele mai variate din mediul rural. Simmental este o rasă mixtă, utilizată pentru producţia de lapte şi carne.

Adăpostul Cele 19 vaci ale solicitantului vor fi mutate în adăpostul din Cristeşti. Adăposturile pentru vacile de lapte reprezintă una din condiţiile esenţiale a confortului tehnologic. Sub aspectul constructiv, adăposturile trebuie să: •  Întrunească mărimea potrivită a standului standului sau a patului de odihnă în funcţie de animal • Fundul ieslei să fie aşezat la o înălţime de 10-12 cm de pardoseală şi să aibă scurgere pentru a putea fi spălate • Suprafaţa de cazare, patul, să aibă o înclinaţie de 1-2% 1 -2% înspre rigolă • Uşile să fie de mărime potrivită Vacile pot fi întreţinute, adăpostite în grajduri realizate în sistem legat, ca în imaginea de mai jos, sau , mai ales pe timpul verii,  în stabulaţie liberă. Este de preferat împărţirea adăpostului în două părţi, o zonă betonată unde să existe şi un front de furaje corespunzător, pentru furaje de volum şi o zonă de pământ la care animalele nu au acces pe timp nefavorabil. Grajdurile de vaci sunt construcţii speciale care au ca rol protejarea animalelor de factorii meteorologici externi, protejarea instalaţiilor folosite în exploataţie şi de a asigura confortul pentru buna desfăşurare a activităţii fermierului. În perioada de vară, vacile pot fi ţinute în stabulaţie liberă, care să le asigure şi umbra necesară. necesară. Este bine ştiut că vacile trebuie trebuie protejate de căldura excesivă, stresul stresul caloric fiind mai greu de suportat de către bovine.

5

Adăpost sistem legat

Stabulaţie liberă 6

 În implementarea prezentului proiect, solicitantul are în vedere vedere trecerea de la sistemul convenţional convenţional de creştere a animalelor la sistemul ecologic. În procesul de crestere si exploatare a bovinelor în conditii ecologice se disting două faze: 1. faza de conversie; 2. faza propriu-zisă de producţie ecologică.  În faza de conversie întretinerea animalelor se face în adaposturile existente, prin trecerea de la sistemul sistemul legat la întretinerea în sistem liber. Adăposturile trebuie să corespundă cerinţelor cerinţelor fiziologice, igienice şi de producţie. Se vor respecta normele de suprafaţă astfel: • 6m2/cap la vaci; • 1,5-5m2/cap la tineret ; • 10m2/cap la tauri; • norme de volum de aer: 25m3/cap de animal; • indice de luminozitate 1/18 (1m2 de geam la 18 m2 de pardoseală).

Microclimatul adăpostului de vaci

 Acesta este dat de suma factorilor factorilor fizici, chimici şi biologici sub influenţa mezoclimatului mezoclimatului şi a procesului tehnologic. Microclimatul deficitar influenţează negativ producţia şi starea de sănătate a animalelor, indicii de reproducţie. Pentru asigurarea unor condiţii optime de microclimat, fermierul va respecta principalele norme de microclimat în adăposturile de vaci, astfel cum sunt redate în graficul alăturat.

7

Alimentaţia vacilor de lapte Vacile Simmental din ferma Bogdan sunt hrănite zilnic cu 15 kg de lucernă şi aproximativ 6-8 kg de concentrate. Nutreţurile combinate sunt produse în procent de 40% în cadrul fermei (5 kg porumb siloz, 2 kg grâu furajer, 1 kg şrot floarea soarelui). Producţia cantitativă de lapte este influenţată în procent de 70% de factorii de mediu şi 30% de factorii genetici. Din aceste considerente alimentaţia completă şi complexă a vacilor de lapte este modelatorul de prim ordin al producţiei, reproducţiei şi sănătăţii vacilor. O raţie corespunzătoare de hrană trebuie să satisfacă senzaţia de saţietate, să nu conţină substanţe toxice pentru animal şi indirect pentru consumatori, consumatori, să nu conţină furaje mucegăite. De asemenea, asemenea, prin hrană trebuie să asigure 1920% celuloză (fibră brută), să se asigure echilibrul energo-proteic. Pentru producţia de grăsime în lapte este nevoie de realizarea în rumen a unor cantităţi importante de acizi graşi volatili (AGV), în special acid acetic 50-60%. Nutreţul concentrat se administrează în ieslea curată şi nu amestecat cu alte furaje. 8

PIATA Laptele obţinut în ferma solicitantului este valorificat la centrele de achiziţie lapte. Preţul primit este de 1,1 lei pentru un litru de lapte cu o concentraţie de grăsime de 3,8- 4,5. Viţeii sunt valorificaţi, de asemenea, pe piaţa internă. Viţeii sunt preluaţi de la la fermier la un preţ de 12 lei/kg viu. Greutatea viţeilor la livrare este de 70-150 kg. De asemenea, viţelele ajunse la gestaţie pot fi vândute cu aproximativ 65000 lei. În cursul anului 2012 ponderea fătărilor a fost de 70% tăuraşi. Lanivelul judeţului mai există  încă 8 ferme similare. Componenta ecologică a fermei de vaci Fermele ecologice, biologice, se încadrează în conceptul general de agricultură durabilă, alternantă (care prevede realizarea unor producţii agrozootehnice la nivelul fermelor industriale - intensive), cu o conservare perfectă a solului, apelor, aerului (deci ambientalului), conservarea peisajului natural rural şi participarea acestora la dezvoltarea globală a ruralului. Fermele ecologice sunt de obicei mixte, se se bazează pe realizarea diverselor culturi agricole agricole şi creşterea diversificată a speciilor  speciilor  de animale de fermă şi de alt tip. În cazul fermei de exploatare a vacilor de lapte, condiţiile ecologice vor întruni următoarele cerinţe: •  Asigurarea suprafeţei necesare pentru păşuni păşuni şi fâneţe •

 Asigurarea unor culturi agricole diversificate, diversificate, specializate pentru baza furajeră dar şi pentru consumul consumul familial: porumb, orz, ovăz, grâu, porumb siloz, sfeclă de zahăr, cartofi şi legume.

•

 Asigurarea în proporţie de 80% a furajelor necesare obţinute în mod mod natural, iar restul de 20% vor fi nutreţuri combinate, nuclee proteino-vitamino-minerale, aditivi furajeri, etc

•

Utilizarea îngrăşămintelor naturale în fertilizarea solurilor, completate doar cu cantităţi mici de îngrăşăminte chimice, amendamente şi microelemente, utilizarea îngrăşămintelor verzi.

•

Folosirea asolamentelor şi rotaţia culturilor în vederea conservării fertilităţii solului

•

Utilizarea solelor ameliorative: trifoi, lucernă

Exploatarea bovinelor în ferme ecologice determină revenirea la tradiţionala platformă de gunoi, care, în concept ecologic biodinamic, este considerată un organism viu complex, ce poate influenţa în mare măsură producţia vegetală. Urina rezultată în adăpost va avea scurgeri întrun bazin de colectare, de unde se poate vidanja şi transporta la câmp, pentru fertilizare, în amestec cu apă. O parte din urină se aruncă zilnic pe platforma de gunoi. Întreţinerea zilnică a platformei de gunoi (bălegar) duce la fermentare care degajă căldură. Temperatura din interiorul platformei ajunge la 60-80 de gradeC, astfel încât se produce biosterilitatea – se distrug bacteriile, sporii, ciupercile, ouăle de paraziţi, etc. 9

Pentru asigurarea mineralelor necesare în alimentaaţia vacilor de lapte se vor asigura produse naturale, sarea gemă iodată, făina de oase, carbonatul de calciu, dolomita, etc. Laptele recoltat se va vinde în pungi sau la cutie, purtând indicaţia scriptică „Lapte ecologic” natural, respectând următoarele calităţi: densitatea 1,0290, aciditatea 16 grade T, grăsimea 3,8 – 4 ,0%, proteine 3,5-4%, numărul de celule somatice sub 500000/l.mg, NTG (număr total de germeni) sub 300000. Fermele ecologice de exploatare a vacilor de lapte nu poluează mediul înconjurător 

Creşterea veniturilor exploataţiei Pentru creşterea veniturilor exploataţiei, solicitantul are în vedere achiziţionarea unui tanc de răcire şi a unor terenuri arabile sau/şi fâneţe. Pentru întregirea investiţiei, solicitantul va rezilia contractul prin care a dat în arendă un ha teren arabil şi îl va reintegra în baza sa de producţie. De asemenea, solicitantul va trece de la sistemul convenţional de creştere la cel ecologic. Mai mult de 30% din sprijinul acordat prin PNDR va fi investit pentru realizarea conformităţii cu standardele comunitare, pentru modernizarea şi dezvoltarea exploataţiei.

VENITURI/ CHELTUIELI PRECONIZATE Venituri Venitul Venitul va rezult rezultaa din vânzar vânzarea ea produc producț iei de lapte lapte ș i a viț eilor eilor ob obț inuț i. Venituri lapte: 19vaci X 20l/zi X30 zile X 8 luni = 79800.00 litri lapte 79800.00 litri lapte X 1,1 lei/litru = 87780.00 lei Veni Venitu turi ri viț ei: ei: 15 vi viței X 150 kg/buc kg/buc = 2250 2250 kg kg viu viu viț ei 2250 kg viu viu viței X 12.00 12.00 lei/kg = 27000. 27000.00 00 lei Total venituri venituri = 114780.00 lei Cheltuieli

 Achiziție tanc răcire = 13200.00 lei  Achiziție 10 ha teren = 130000.00 lei  Achiziție nutreț uri primul an = 32800.00 lei Total Cheltuieli cu invest investiiția = 176000.00 176000.00 lei lei  În primul an al investiț iei bilanț ul va genera un profit pe minus (recuperarea (recuperarea investiț iei), în anii următori profitul va creș te generâ generând nd un bilan bilanț poziti pozitiv. v.

Furnizori. 10

Producator: Intercas s.r.l. România Producator: Tecnosac  Adresa: Str. Kovari, Nr. 8, ClujClujTel: 0248 211 377 Napoca Fax: 0248 610 193 Cod Postal: 400217 Mobil: 0752 117708 / 0755 031269 Tel: +4 0264 594176  Adresa: Pitesti, str. Depozitelor Depozitelor nr. 27 Tanc de răcire lapte cu capacitate de la 100 litri la 8000 litri, atât monofazic cât şi trifazic. Fax: +4 0264 484690 E-mail: [email protected] Tancurile de răcire sunt verticale, cilindrice cu deschidere superioară pentru cele de Tancuri racire lapte model G4 până la 1880 litri şi cilindric orizontal cu deschidere superioară pentru cele de peste Tancuri racire lapte model G4 1880 litri. Pot fi în două variante, în funcţie de necesităţile fermierului, utilizatorului, capacitate între 430 - 1880 litri pentru două mulsori sau pentru patru mulsori. Unitatea de răcire este ataşată tancului, temperatura minimă fiind menţinută timp îndelungat la 4 grade Celsius datorită Specificatii tehnice sistemului superior tehnologic de răcire. -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Constructie: • • • • • •

Bazin interior si carcasa externa din otel inox AISI 304 Evaporator Trapcold (marca înregistrata) de suprafata primara totala si eficienta maxima Izolatie de grosime mare din spuma poliuretanica ecologica Robinet intern pentru golire Priza de descarcare DN550 filetata cu capac Tija gradata milimetrica din otel inox cu tabela de conversie în litri Sistem de racire:

• • • • •

Racire fara formare de gheata chiar si pentru nivel de umplere scazut Expansiune directa  Agent de racire ecologic freon R404A Compactitatea tuturor modelelor din aceasta gama usureaza punerea în functiune Corespunde cu norma ISO 5708 clasa BII

Instalatia electrica: • • •

Sistem de control FIPO 2 sau FIPO 3 pentru gestionarea tuturor operatiilor: controlul temperaturii laptelui, indicarea digitala a temperaturii, agitator programabil, pornirea programata a instalatiei frigorifice Releu termic de protectie pentru compresoarele trifazate, suplimentar fata de protectia interna a compresorului Tensiune de alimentare monofazata 230V 50HZ sau trifazata 400V 50HZ 11

Cele 10 ha de teren arabil pe care solicitantul solicitantul ș i/a propus să le achizi achiziț ioneze prin accesarea accesarea Măsurii 112, vor fi cumpărate în extravilanu extravilanull comunei Criste Cristeș ti de la persoanele persoanele din comună. comună. La acest capitol se vor prezenta, pe scurt, acţiuni legate de efectuarea unor activităţi agricole. Se va face descrierea măsurilor  ce se vor lua pentru creşterea veniturilor exploataţiei, prin restructurare restructurare şi modernizare, faţă de situaţia prezentată prezentată la momentul instalării în anul 0. Planul de afaceri trebuie sa includă detalii privind investiţiile care se realizează demonstrând ca cel puţin 30%* din sprijinul acordat va fi investit pentru realizarea conformităţii cu standardele comunitare, modernizarea şi dezvoltarea exploataţiei, astfel: i.  Achiziţionarea de teren pentru desfăşurarea activităţilor agricole; 12

construire construireaa şi/ sau moderniza modernizarea rea clădirilor clădirilor utilizate pentru producţia producţia agricolă la nivel de exploataţie exploataţie,, incluzându incluzându-le -le şi pe cele pentru protecţia mediului; iii. achiziţionarea, inclusiv în leasing de tractoare noi, combine de recoltat, maşini, utilaje, instalaţii, echipamente şi accesorii, echipamente şi software specializate; şi după caz, a cotei de producţie; iv. achiziţionarea de animale şi v. plantarea şi replantarea plantelor perene. După caz, Planul de afaceri trebuie să prevadă investiţii pentru respectarea standardelor comunitare în vigoare, astfel încât la expirarea perioadei de graţie de 36 de luni de la data instalării, exploataţia să îndeplinească aceste standarde. ii.

Planul de afaceri, pentru fermele zootehnice, va detalia în mod obligatoriu modul de asigurare al necesarului de furaje pentru animal animalele ele din exploa exploata taț ie.

Detalierea investiţiilor 

Suprafaţa/Număr/Capacitate

necesare pentru atingerea obiectivelor, inclusiv date tehnice, părţi desenate, anexate.Obiectul investiţiei Teren Plantaţii  Animale …… …….

10 ha

Total

Valoare (lei)

130000.00

x

Date tehnice (după caz)

Arabil

x

*se vor detalia investiţii de minim 30%, exclusiv TVA, din valoarea sprijinului sprijinului ; se vor specifica caracteristicile tehnice ale tractoarelor, tractoarelor, combinelor combinelor de recoltat, maşinilor, utilaje, instalaţii, echipamentelor care trebuie sa fie cuprinse într-o plajă de valori ce trebuie respectată pentru tranşa a 2-a de plată.

IV. SCHIMBĂRI DE MANAGEMENT ŞI PREGĂTIRE PROFESIONALĂ SOLICITATĂ Odată Odată instal instalat at ca şef de fermă, fermă, tânăru tânărull Peţenc Peţenchea hea Bogdan Bogdan Dumitr Dumitruu îşi propun propunee să transf transform ormee explo exploata ataţia ţia întrun întrunaa competitivă, cu randament economic. Datorită pregătirii sale profesionale are deja adaptată gândirea la economia de piaţă, poate  îmbina tehnologiile de ultimă oră cu realităţile economiei în tranziţie, căutând mereu mereu soluţii optime de dezvoltare şi modernizare. modernizare.  Are o viziune managerială modernă dar fără să piardă din vedere elementele specifice comunei Cristeşti, mai ales în ce priveşte productivitatea terenurilor agricole. Din această cauză a şi optat pentru dezvoltarea unor activităţi cu grad de risc mai 13

scăzut faţă de cultura vegetală în câmp şi cu indice de profitabilitate mai ridicat. Pentru dobândirea unor capacităţi manageriale, performante în agricultură Peţenchea Bogdan Dumitru a dat o declaraţie pe propria răspundere că în următorii 3 ani, va urma un curs de formare profesională, informare şi difuzare de cunoştinţe în domeniul Managementului exploataţiei.  Acest curs de pregătire a viitorului fermier va duce la dezvoltarea competenţelor privind diversificarea activităţilor  economice propuse prin proiect, care să genereze activităţi multiple şi venituri alternative. Preocupat de valorificarea corespunzătoare a produselor obţinute, şi-a propus realizarea unui studiu studiu de marketing care cuprinde informaţii despre: • Cunoaşterea clienţilor potenţiali contractanţi; • Tendinţele în domeniul consumului; • Evoluţia preţurilor; •  Analiza competiţiei; • Promovarea eficientă a produselor; • Cunoaşterea pieţii de aprovizionare cu imput-uri; • Veniturile şi profitul previzibil.

V. TIPUL TIPUL ŞI CANTI CANTITAT TATEA EA OPORTUNITĂŢILE DE PIAŢĂ

PRODUS PRODUSELO ELOR R

OBŢINU OBŢINUTE TE ÎN TIMPUL TIMPUL ŞI DUPĂ DUPĂ RESTRUC RESTRUCTUR TURARE ARE,, INCLU INCLUSIV SIV

Pentru a pune în evidenţă tipul şi cantitatea produselor obţinute în cadrul exploataţiei agricole, se pot folosi tabelele următoare cu prezentarea pieţei de desfacere:

1.

Pentru exploataţiile agricole vegetale 

Denumire cultură

Planul de cultură inclusiv pentru suprafeţe cultivate cu furaje An 0

An 1

An 2

An 3

14

An 4

An 5

Suprafaţă* Producţie Suprafaţă Producţie Suprafaţă Producţie Suprafaţă Producţie Suprafaţă Producţie Suprafaţă Producţie (ha) (tone)** (ha) (tone) (ha) (tone) (ha) (tone) (ha) (tone) (ha) (tone)

Grâu Porumb siloz  Alte plante de nutreţ TOTAL

0

0

2

9

2

9

2

9

2

9

2

0

0

5

150

5

150

5

150

5

150

5

9 150

0

0

4

120

4

120

4

120

4

120

4

120

0

0

11

279

11

279

11

279

11

279

11

279

* În funcţie funcţie de sesiunea sesiunea de depunere depunere anul 0 reprezintă reprezintă anul anterior anterior şi respectiv anul curent în care se depune proiectul. proiectul. În anul 0 vor fi   prezentate suprafeţele cultivate, urmând ca în perioada anilor 1-5 să fie prezentate suprafeţele de cultură previzionate. **Se va menţiona producţia totală obţinută pentru fiecare cultură.

2. Pentru exploataţiile zootehnice şi mixte:  Planul de producţie al fermei zootehnice Nr. crt 1

2 3 4 5

SPECIFICARE

An 0 Cap

Bovin ovinee tot totaal, din din car care: e:  juninci vaci de lapte tineret bovin Porcine Ovine şi şi ca caprine Păsări Alte sp specii

19 15

An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

Prod.

Cap

Prod.

Cap

Prod.

Cap

Prod.

Cap

Prod.

Cap

Prod.

91200 2250

19 15

91200

19 15

91200

19 15

91200

19 15

91200

19 15

91200

2250

VI. CALCULUL UNITĂŢII DE DIMENSIUNE ECONOMICĂ (UDE)

15

2250

2250

2250

2250

Unitatea de dimensiune economică a fermei în anul 0 Vaci de lapte 16,739 Bovine sub 1 an 0 Plante de nutret – alte 0 fura furaje je verz verzii- poru porumb mb siloz Plan Plante te de nutr nutret et-a -altltee 0 furaje verzi-total  Alte plante de nutret 0 TOTAL 16,739 Activitate

Unitatea de dimensiune economică a fermei în anul ţintă 16,739 3,015 2,12 0,598 1,18 23,652

Unitatea Unitatea de Dimensiune Dimensiune Economică Economică (UDE) reprezintă reprezintă unitatea prin care se exprimă exprimă dimensiune dimensiuneaa economică economică a unei exploataţii  exploataţii  agricole determinată pe baza marjei brute standard a exploataţiei (Decizia Comisiei nr. 85/377/CEE). Valoarea unei unităţi de dimensiune economică este de 1.200 Euro. • Se va calcula calcula totalul UDE din producţia producţia vegetală vegetală şi/sau zootehnică pentru anul 0 şi respectiv pentru anul ţintă, conform secţiunii  specifice din Cererea de finanţare „Stabilirea dimensiunii economice a fermei”. • Dimensiune Economică a exploataţiei în anul ţintă trebuie să fie de peste 10 UDE şi mai mare cu 4 UDE faţă de anul 0. •

Pornind de la calcularea dimensiunii economice a exploatatiilor agricole agricole se calculeaza valoarea sprijinului in lei. Total UDE : N (N reprezinta reprezinta numarul numarul de UDE,fara zecimale, fara rotunjire)

6 UDE

12.000Euro

16

16 - 6

( 16 – 6 ) X 4.000Euro

TOTAL

V = 12.000 + ( 16-6 ) X 4.000Euro

Daca: V >40.000Euro -valoarea sprijinun este maxim 40.000.Euro V<=40.000Euro -valoarea sprijin este V(valoarea calculata). V = 40.000

Toate costurile vor fi exprimate în lei.

1 Euro = 4.4.lei

Cursul Cursul de schimb schimb utilizat pentru elaborarea elaborarea planului planului de afaceri afaceri este cursul euro-leu euro-leu la data elaborării planului planului de afaceri afaceri publicat pe pagina web a Băncii Central Europene http://www.ecb.int/index.html.

VII. ELEMENTE REFERITOARE LA MEDIU Descriere Descriereaa modului modului prin care investiţia investiţia respectă condiţiile de mediu sau prin care activitatea activitatea descrisă descrisă aduce îmbunătăţirea îmbunătăţirea acestor condiţii. Respectarea condiţiilor de mediu şi îmbunătăţirea acestora se va face prin conversia fermei către un sistem de creştere ecologic, astfel cum a fost detaliat punctual anterior.

VIII. EVALUAREA PRINCIPALELOR RISCURI 17

Se va face o scurtă prezentare evidenţiindu-se principalele riscuri care se pot ivi, cauzele şi efectele acestora asupra producţiei totale obţinute. Principalele riscuri ţin de microclimat şi condiţiile de exploatare a animalelor. Pentru evitarea pierderilor de efective şi, evident, a reducerii lactaţiei, se vor urmări fătările şi efectuarea montei la timp. Respectarea igienei şi calitatea hranei şi a apei contribuie de asemenea la obţinerea unor producţii mai bune. În ce priveşte bolile acestea vor fi evitate prin respectarea normelor de igienă şi îngrijire a vacilor.

IX.GRAFICUL DE TIMP PENTRU RESTRUCTURARE, RESTRUCTURARE, INCLUSIV OBIECTIVE ŞI ETAPE Obiectivul

 Achiziție tanc răcire  Achiziție teren  Achiziție nutreț uri

Perioada propusa

2012-2013 2012-2013 2012-2013

Observaţii Arabil, extravilan, 10ha

X. SINTEZA VENITURILOR, CHELTUIELILOR, REZULTATELOR FINANCIARE LA NIVEL DE EXPLOATARE Indicatori Venituri

An 0

An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

Sectorul vegetal Sectorul zootehnic TOTAL VENITURI

0 87780.00 87780.00

0 114780.00 114780.00

0 114780.00 114780.00

0 114780.00 114780.00

0 114780.00 114780.00

0 114780.00 114780.00

Sectorul vegetal Sectorul zootehnic TOTAL CHELTUIELI

0 26000.00 26000.00 61780.00

130000.00 46000.00 176000.00 -61220.00

44000.00 0.00 44000.00 9560.00

44000.00 0.00 44000.00 70780.00

0.00 0.00 44000.00 70780.00

44000.00 0.00 44000.00 70780.00

Cheltuieli

REZULTAT BRUT

18

B2 XI.

DESCRIEREA PROIECTULUI DE INVESTIŢII

1.

Denumirea investiţiei, cu descrierea obiectivelor propuse, fundamentarea necesităţii şi oportunităţii acesteia. Se va descrie conformitatea obiectivelor investiţiei urmărite prin proiect cu obiectivele Măsurii 121 şi se va preciza capacitatea propusă a se realiza la finalizarea investiţiei. Se va descrie modul în care investiţiile propuse prin proiect sunt  în acord cu potenţialul agricol al zonei. După caz, caz, se va menţiona locurile de muncă nou create. create.

2.

Descrierea investiţiilor ce urmează a fi executate în vederea adaptării unităţii la standardele de mediu, sanitarveterinare, sanitare, fitosanitare ale Uniunii Europene, cu precizarea standardului/standardelor la care se adaptează (pentru proiectele care vizează adaptarea unităţii la standardele specifice).

3.

Piata Piata de apr aprovi ovizio zionar nare/d e/desf esface acere, re, con concur curenţ enţaa şi strate strategia gia de piaţă piaţă ce va fi aplica aplicată tă pen pentru tru valori valorific ficare areaa produselor/serviciilor obţinute prin implementarea proiectului. POTENŢIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUI SOLICITANTULUI Denumire furnizor de  Adresa Produs Valoare materii prime/materiale furnizat şi aproximativ auxiliare/produse/servici cantitate ă (Lei) i aproximativă

Nr.c Nr.crt rt

% din total achiziţii

POTENŢIALII CLIENŢI AI SOLICITANTULUI SOLICITANTULUI Valoare % din vânzări (Lei)

Clie Client nt (Den (Denum umir iree şi adresa)

1 2 3 Secţiunea B a Planului de afaceri împreună cu secţiunea A, se completează de către solicitant pentru proiectul de investiţii care nu prevede lucrări de construcţii montaj realizate realizate prin Măsura 121 „Modernizarea exploataţiilor agricole” agricole”

2

19

4.

Responsabil legal (nume, prenume, funcţie în cadrul organizaţiei, studii şi experienţă profesională), relevante pentru proiect

5.

Descrierea achiziţiilor propuse a se realiza prin proiect, repectiv denumirea, numărul, valoarea şi caracteristicile tehnice tehnice şi funcţionale funcţionale ale utilajelor utilajelor/echip /echipament amentelor elor tehnologic tehnologice/echi e/echipamen pamentelor telor de transport transport/dotăr /dotărilor ilor ce urmează a fi achiziţionate prin Măsura 121 (achiziţiile trebuie să fie fundamentate în funcţie de capacitatea de producţie existentă şi/sau prognozată). Nr. crt. 1 2 3

Denumire/Tip utilaj/echipament

Număr  bucăţi

Valoare fără TVA (Lei)

TVA (Lei)

Total cu TVA (Lei)

TOTAL

Se va descrie fluxul tehnologic, activitatea şi tehnologia aplicată în cadrul proiectului (plan de cultură pe perioada de cinci ani, plan de producţie pe perioada de cinci ani pentru ferma zootehnică şi altele). 6.

Durata de realizare (luni) şi etape principale

Grafic de eşalonare a investiţiei exprimat valoric pe luni şi activităţi. Se vor evideţia investiţiile referitoare la adaptarea la standardele comunitare care trebuie să se încadreze în perioada de graţie. 7.

Devize Devizele le invest investiţi iţiei, ei, cu detali detaliere ereaa pe struct structura ura dev devizu izului lui gen genera eral,l, însoţi însoţitt de dev devize izele le pe obiect obiecte, e, con confor form m legislaţiei în vigoare (HG nr.28/09.01.2008). (Detaliaţi cheltuielile eligibile şi neeligibile pe elemente).

 În estimarea costurilor invesţiei invesţiei prin întocmirea bugetului estimativ se va verifica verifica în Baza de date de preţuri pe de site-ul APDRP şi se vor printa şi ataşa la cererea de finanţare paginile paginil e referitoare la bunurile şi serviciile incluse în proiect, identificate în bază.  În situaţia în care valorile bunurilor/servciilor nu se încadrează în limitele din Baza de date de preţuri, se vor atasa trei oferte pentru categoriile de bunuri/servicii care depăşesc valoarea de 15.000 EUR şi o ofertă pentru categoriile de bunuri/servicii care se încadrează între 10.000 EUR şi 15.000 EUR. La ofertele de servicii, se vor menţiona şi tarifele corespunzătoare. Atenţie: la

dosarul cererii de finanţare vor fi ataşate numai paginile relevante din ofertele respective, cuprinzînd preţul, furnizorul şi caracteristicile tehnice ale bunului, detaliate la punctul 5 de mai sus (maxim 2 pagini/ofertă). 20

ATENŢIE! Invesţiile de înlocuire nu sunt eligibile. Investiţiile de înlocuire sunt definite după cum urmează: “Investiţie de înlocuire” înseamnă o investiţie care înlocuieşte pur şi simplu o clădire sau o maşină existentă, sau părţi din

aceasta, cu o nouă clădire sau maşină modernă, fără a creşte capacitatea de producţie cu cel puţin 25% sau fără a modifica în mod fundamental natura producţiei sau tehnologia utilizată. Demolarea completă a unei clădiri agricole vechi de cel puţin treizeci de ani şi înlocuirea cu o clădire modernă sau renovarea substanţială a unei clădiri agricole nu sunt considerate investiţii  de înlocuire. Renovarea este considerată substanţială atunci când costurile sale reprezintă cel puţin 50% din valoarea noii  clădiri.

Trebuie avute în vedere următoarele: Cheltuielile aferente înlocuirii unei/unui maşini/utilaj/echipament sunt eligibile NUMAI când prin investiţie se realizează cel puţin:  Creşte capacitatea de producţie cu cel puţin 25% faţă de cea iniţială (fără proiect); SAU  Se modifică tehnologia aplicată iniţial; SAU  Se modifică natura producţiei.

8. Finanţ Finanţare areaa invest investiţi iţiei ei Din valoarea totală a investiţiei de ……………..…..LEI ajutorul public nerambursabil este de …………………………… …………………………… LEI: Curs Euro / leu …………..din data de………...…. • Procent finanţare publică = ………….%

Ajutor public nerambursabil Sursele de finanţare pentru completarea necesarului de finanţare din care: - autofinanţare - împrumuturi

Cheltuieli eligibile (Lei) Euro

21

Cheltuieli Total neeligibile (Lei) Euro (Lei) Euro

TOTAL PROIECT Pentru încadrarea cheltuielilor eligibile din buget în limitele prevăzute în fişa tehnică a Măsurii 121 se va utiliza cursul de schimb Euro/Lei   publicat pe pagina web a Băncii Central Europene www.ecb.int/index.html  www.ecb.int/index.html de de la data întocmirii memoriului justificativ.

Procentul Procentul de finanţare finanţare publică se va stabili în funcţie de condiţiile condiţiile impuse de fişa tehnică tehnică a măsurii măsurii aferente proiectului întocmit de solicitant; Pentru proiectele cu finanţare publică mai mare de 50% din valoarea eligibilă, se va motiva solicitarea  procentului. 

9. Principalii indicatori tehnico-economici ai investiţiei   

Valoarea totală (LEI), Valoare eligibilă (LEI); Durata de realizare (luni) însotită de graficul de eşalonare a investiţiei exprimat valoric pe luni şi activităţi; Capacităţi de producţie rezultate ca urmare a investiţiei (în unităţi fizice).

ATENŢIE! Dacă solicitantul îşi propune prin realizarea investiţiei creşterea viabiliăţii economice ca obiectiv pentru  îmbunătăţirea perfomanţei generale a exploataţiei agricole, va completa Anexele B (pentru SRL ) sau Anexele C pentru (PFA). 10. Proiecţii financiare şi indicatori i ndicatori financiari pentru îndeplinirea obiectivului de creştere a viabilităţii economice. 10.1 Proiecţii financiare pentru SRL (Anexe B) Prognoza veniturilor ;  Prognoza cheltuielilor;  Proiecţia Contului de profit şi pierdere;  Bilanţ sintetic previzionat ;  Flux de numerar ;  Indicatori financiari. 

ATENŢIE: Sheeturile „Prognoza veniturilor”- Anexa B1, „Prognoza cheltuielilor” - Anexa B2, „CPP”- Anexa B3 , „Bilanţ” - Anexa B4, „FN An 1-5” - Anexa Anexa B8, „Indicator „Indicatori”i”- Anexa B9, cuprind prognoze prognoze pe o perioadă perioadă de cinci ani de ladarea la darea în exploatare a 22

investiţiei din proiect, respectiv de la finalizarea investiţiei . Sheeturile „FN An 1I”- Anexa B5, „FN An 2I” - Anexa B6, „FN An 3I” - Anexa B7 se refera la perioada de implementare a proiectului (de maxim trei ani).

10.2 Proiecţii financiare pentru PFA (Anexe C)   

Prognoza încasărilor şi plăţilor pentru anii 1, 2 şi 3 de implementare; Prognoza încasărilor şi plăţilor anii 1-5 de previziune; Indicatori financiari.

PRECIZAREA IPOTEZELOR IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA ÎNTOCMIRII PROIECŢIILOR FINANCIARE 10.1 Proiecţii financiare pentru SRL (Anexe B) Atenţie: Prognozele vor fi întocmite pornind de la situaţiile financiare din anul anterior depunerii proiectului! 

Prognoza veniturilor 



Prognoza cheltuielilor 

Se va completa completa Anexa B1 «Prognoza «Prognoza veniturilor veniturilor şi evoluţia evoluţia capacităţii de producţie producţie » cu vânzările vânzările cantitative şi valorice valorice  previzionate trimestrial în primii doi ani de activitate după care anual. În cadrul acestei secţiuni se detaliază detaliază prezumţiile prezumţiile (pentru (pentru o mai bună înţelegere de către persoanele persoanele care citesc studiul) studiul) care au stat la baza realizării previzionării : gradul de utilizare a capacităţii de producţie şi modul cum evoluează acesta în timp; se va preciza producţia fizică existenta şi producţia fizică estimată în urma realizării investiţiei  corelarea dintre vânzările previzionate, gradul de utilizarea a capacităţii de producţie şi precontracte/contracte de vânzare încheiate/în curs de a fi încheiate; modul în care au fost previzionate celelalte venituri prognozate. Se vor detalia detalia venituri veniturile le obţinut obţinutee din alte alte tipuri tipuri de activit activităţi ăţi decât decât cea la care care se refera refera proiect proiectul ul (în cazul cazul în care care solicitantul obţine venituri şi din alte activităţi decât cea descrisă prin proiect)

23

Se va completa Anexa B2 «Prognoza cheltuielilor şi evoluţia capacităţii de producţie » cu valorile previzionate pe categorii  de cheltuieli trimestrial în primii doi ani de activitate după care anual. În cadrul acestei secţiuni se detaliază detaliază prezumţiile prezumţiile (pentru (pentru o mai bună înţelegere de către persoanele persoanele care citesc studiul) studiul) care au stat la baza realizării previzionării : - urmăriţi corelarea informaţiilor furnizate aici cu cele menţionate în celelalte secţiuni ale studiului ; - corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizarea a capacităţii de producţie şi precontracte/contracte de cumpărare încheiate/în curs de a fi încheiate ; - modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala ; - orice alte informaţii care au stat la baza previzionării sau influenţează previzionarea cheltuielilor şi au influenţă relevanta. Se vor detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activităţi decât cea la care se refera proiectul. În cazul în care solicitantul  obţine venituri şi suportă cheltuieli din alte activităţi decât cea descrisa prin proiect) 

Proiecţia Contului de profit şi pierdere

În coloana An 0 se vor completa cu valorile existente în ultimul Cont de profit şi pierdere încheiat de societate, anexat la Cererea de finanţare (în cazul în care solicitantul este înfiinţat în anul în curs, această coloană nu se completează). Se va completa completa anexa B3 rândurile rândurile aferente : 12 «Venituri «Venituri Financiare », 13 « Cheltuieli Cheltuieli privind dobânzile »(atât pentru creditul ce urmează a fi contractat pentru co-finanţarea investiţiei din proiect (dacă este cazul), cât şi pentru soldul  creditelor/le creditelor/leasingur asingurilor/a ilor/altor ltor datorii financiare angajate)», angajate)», 14 « Alte cheltuieli financiare financiare », 18 « Impozit pe profit/cifra profit/cifra de afaceri », restul rândurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face menţiuni privind valorile previzionate şi  se vor corela cu alte informaţii (exemplu : cheltuielile privind dobânzile).



Bilanţ sintetic previzionat

Se vor face precizări privind ipotezele luate în considerare în procesul de previzionare a posturilor din bilanţ. Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilanţ având în vedere următoarele: - în coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilanţ încheiat de societate anexat la Cererea de finanţare (în cazul în care solicitantul este înfiinţat în anul în curs această coloană coloană nu se completează); - valorile activelor imobilizate noi achiziţionate se vor adăuga la cele existente (daca este cazul), din acestea se scad valorile activelor imobilizate vândute în perioada respectivă; - valoarea amortizării cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se adaugă amortizarea calculată  pentru activele imobilizate noi achiziţionate (se va corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizările prevăzute în Contul de profit şi pierdere); - valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite,etc.) va fi corelată cu specificul activităţii desfăşurate (durata procesului de fabricaţie, etc.) şi alte elemente considerate relevante. 24

- casa şi conturi la bănci se preia valoarea rezultată în Fluxul de numerar aferent aceleiaşi perioade din linia S; - datorii ce trebuie plătite într-o perioadă de până la un an – se previzionează în funcţie de termenele de plată ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale şi la asigurările sociale aferente activităţii. datorii ce trebuie trebuie plătite într-o perioadă mai mare de un an – se previzionează previzionează în funcţie de soldul şi graficul graficul de - datorii rambursare a creditelor pe termen mediu şi lung primite (dacă este cazul), de soldul şi graficul de plată a datoriilor  reeşalonate (dacă este cazul); se vor evidenţia de asemenea datoriile către acţionari/asociaţi, leasingurile, datoriile către alte instiţuţii financiare. subvenţii pentru investiţi investiţiii - se înscriu înscriu soldul existent/pr existent/previzion evizionat at (daca este este cazul) şi încasările încasările primite primite prin - subvenţii  programul FEADR; - capitalurile proprii – se înscriu sumele rezultate ca urmare a majorărilor de capital social prevăzute, rezultatul  exerciţiului (acesta se repartizează ca dividende si rezerve la alegere, cota repartizata la rezerve urmând să facă  parte din rezerve în anul următor), rezervele deja constituite şi alocările suplimentare din rezultatul exerciţiului  financiar precedent; - se va urmări corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si pierdere pierdere si fluxul de numerar. 

Flux de numerar 

Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementării (anexele B5, B6 si B7(vezi B7(vezi atenţionarea atenţionarea de mai jos) desfăşurate desfăşurate lunar) şi pentru pentru o perioada perioada de 5 ani (anexa B8) după implementarea implementarea  proiectului. În cadrul acestei secţiuni se detaliază detaliază prezumţiile prezumţiile (pentru (pentru o mai bună înţelegere de către persoanele persoanele care citesc studiul) studiul) care au stat la baza realizării previzionării : - se va urmări corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrări şi ieşiri cu celelalte secţiuni; - atenţie la rândul « Disponibil de numerar la sfârşitul perioadei» acesta nu poate fi negativ !  - orice alte informaţii care au stat la baza previzionării sau influenţează previzionarea elementelor fluxului de numerar si au influenta relevanta.

Atenţie: Durata maximă de execuţie a investiţiei cofinanţată din FEADR este de 3 ani de la data încheierii Contractului de finanţare şi prin excepţie, pentru investiţiile în achiziţiile simple fără leasing financiar de utilaje, instalaţii, echipamente şi dotări noi, de mijloace de transport specializate, precum şi a altor mijloace de transport stabilite prin fişa măsurii durata maximă de execuţie este de 2 ani. 

Indicatori financiari 25

Pe baza datelor obţinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva sustenabilitatea şi viabilitatea investiţiei ce urmează a fi promovată. Toate prognozele vor fi calculate pentru o perioada de 5 ani, după finalizarea investiţiei, în preţuri constante. Încadrarea anumitor indicatori în limitele stabilite de APDRP (menţionate atât în această secţiune a Memoriului justificativ, cât şi în Anexa B9 din Cererea de finanţare) se va evalua pentru anii 2, 3, 4 şi 5 de la data finalizării investiţiei şi respectiv   pentru anii ani i 1-5 pentru proiectele aferente Măsurii 121 (în cazul investiţiilor investiţi ilor privind privi nd înfiinţarea de plantaţii, plantaţii , proiecţiile se vor  face din anul în care se obţine producţie/venituri conform tehnologiilor de producţie şi a specificului proiectului).

Modul de calcul şi baremurile limita care trebuie respectate sunt următoarele: 1.

Valoarea investiţiei (VI) = valoarea totala a proiectului fără TVA, se preia din bugetul proiectului .

2.

venituril rilee realiza realizate te din activit activitate ateaa curent curentă, ă, confor conform m obiect obiectului ului de activi activitat tatee al  Veniturile Veniturile din exploatare exploatare (Ve) = venitu

solicitantului. Se calculează pornind de la fizic (cantităţi de produse, volumul producţiei, servicii) ţinând cont de  preţuri/tarife pe unitatea de măsură diferenţiat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1 « Prognoza Veniturilor » rândul « Total venituri din exploatare » aferente perioadelor respective (Total An1,… , Total An 5). 3.

4.

Cheltuieli de exploatare (Ce) = cheltuielile generate de derularea activităţii curente. Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare şi se calculează în funcţie de domeniul de activitate şi de consumurile specifice. specifice. Se preiau preiau valorile valorile din Anexa B2 « Prognoza Prognoza Cheltuielilor» Cheltuielilor» rândul « Cheltuieli Cheltuieli pentru exploatare - total» aferente perioadelor respective (Total An1,… , Total An 5). Rata rezultatului din exploatare (r Re Re) - trebuie să fie minim 10% din Ve. Rezultatul din activitatea curentă (Re) se calculează: Re = Ve Ve – Ce – trebuie trebuie să fie fie pozitiv, iar rata rezultatului din exploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din exploatare pentru pentru anii evaluaţi Rata rezultatului din exploatare (r Re  ) se calculează după formula: Re ) r Re

Re =

Ve

100 0 ×10

26

5.

Durata de recuperare a investiţiei (Dr) – trebuie să fie maxim 12 ani ;

Este un indicator ce exprima durata durata de recuperare a investiţiei (exprimat în ani). Se calculează astfel :  Dr   Dr 

VI 

=

1

(∑

6

 Flu  Flux x  _ net   _ actualizat 

5

+ ∑  Flu exp loatare  _ actualizat  ) / 12  Flux x  _ exp

.

12

Unde :

6.

Se consideră ca în anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare exploatare sunt egale cu cash-flow-ul din exploatare exploatare din anul 5. Rata rentabilităţii capitalului investit (r Rc Rc) - trebuie să fie minim 5% pentru anii evaluaţi Se calculează astfel : r  Rc

7.

=

 Flu  Flux x

 _  exp VI 

loatare

×100

Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) – trebuie sa fie ≥1,2, pentru anii evaluaţi; RAFN  Flux de numerar din exploatare/ (dobânzi + plăţi leasing + rambursarea datoriilor);

Se preiau preiau din tabelul tabelul fluxurilor fluxurilor de numerar numerar pentru perioada perioada de prognoza prognoza Anexa Anexa B8 rândul rândul P « Flux de numerar numerar din activitatea de exploatare» care se împarte la rândul C « Total ieşiri de lichidităţi prin finanţare ». 8.

Rata îndatorării pe termen mediu şi lung (r I) - trebuie să fie maximum 60% pentru anii evaluaţi; Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active. r  I 

=

TDi TAi

× 100

unde : TDi = total datorii pe termen mediu şi lung in anul i ; TAi = total active în anul i ; 27

9.

Rata de actualizare – este de 8%, folosită pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare. unde: r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobânzii de refinanţare BCE (4%) + marja de risc pe ţară (4%) evaluată de către Agenţie ca valoare medie şi care va fi reevaluată pe măsură ce condiiile pietei monetare europene se schimbă, se impune introducerea unei aproximări unitare)

10.Valoarea actualizata neta (VAN) – trebuie sa fie pozitiva; Este calculata astfel: 5

VAN  =

12

 FN i

∑ (1 + r ) 1

i

+∑

i=

i=6

 FN i

exp lt 

(1 + r ) i

− VI 

FN i i  = flux de lichidităţi net din anul i; FN i i  explt = flux de lichidităţi din exploatare din anul i  VI = valoarea investiţiei ; investiţiei ; 11.

Disponibil de numerar la sfârşitul perioadei (rândul S , din anexa , B8 « Flux de numerar numerar » trebuie sa fie pozitiv în aferente perioadelor respective (Total An1, anii de previzionare evaluaţi Se preiau valorile din rândul S din Anexa B8 aferente

… , Total An 5).

 În această parte a Memoriului justificativ se vor ataşa sheet-urile din secţiunea economică a Cererii de finanţare Anexa B1 la Anexa B9 - întocmite pentru întreaga activitate a solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

28

10.2 Proiecţii financiare pentru PFA (Anexe C) 

Prognoza încasărilor şi plăţilor pentru anii 1, 2 şi 3 de implementare

Se vor completa anexele C1, C2 şi C3 (vezi atenţionarea de mai jos) cu datele privind fluxurile de numerar (încasări/plăţi) aferen aferente te activit activităţi ăţiii agrico agricole/ le/ produc productive tive /prest /prestări ări servic servicii, ii, precum precum şi cu cele cele aferent aferentee activi activităţ tăţiiii de invest investiţii iţii şi finanţa finanţare. re. Detalierea se face pe luni de implementare.  Atenţie la rândul « Disponibil de numerar la sfârşitul perioadei » acesta nu poate fi negativ în nici una din lunile de implementare! 

ATENŢIE! Durata maximă de execuţie a investiţiei cofinanţată din FEADR este de 2 ani de la data încheierii contractului de finanţare pentru investiţiile în achiziţiile simple de utilaje, instalaţii, echipamente şi dotări noi, de mijloace de transport specializate, precum şi a altor mijloace de transport stabilite prin fişa măsurii. 

Prognoza încasărilor şi plăţilor anii 1- 5 de previziune

Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (încasări/plăţi) aferente activităţii agricole/ productive /prestări  servicii, precum şi cu cele aferente activităţii de investiţii şi finanţare. Detalierea se face pe fiecare an de previziune.  Atenţie la rândul « Disponibil de numerar la sfârşitul perioadei » acesta nu poate fi negativ în nici unul din anii de previziune!  

Indicatori financiari

ATENŢIE! În această secţiune a Planului de afaceri, se vor prelua indicatorii, în limitele stabilite de APDRP în cadrul 

Memoriului justificativ pentru accesarea Măsurii 121. Se va evalua pentru anii 2, 3, 4 şi 5 de la data finalizării investiţiei şi  respectiv pentru anii 1-5 pentru proiectele aferente Măsurii 121. În cazul investiţiilor privind înfiinţarea de plantaţii, proiecţiile se vor efectua din anul în care se obţine producţie/venituri conform tehnologiilor de producţie şi a specificului proiectului). Indicatorii se calculează în mod automat, cu exceţtia Valorii investiţiei care se preia din Bugetul Indicativ.

Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt următoarele: Valoarea investiţiei (VI) = valoarea totală a proiectului fără TVA, se preia din bugetul proiectului ; 1.

29

2.

Durata de recuperare a investiţiei (Dr) – trebuie să fie maxim 12 ani. Este un indicator ce exprimă durata de

recuperare a investiţiei (exprimat în ani); 3.

4.

Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) – trebuie să fie ≥1,2, pentru anii evaluaţi; Valoarea actualizată netă (VAN) – trebuie sa fie pozitivă. Disponibilul de numerar la sfârşitul perioadei (rândul 60 din

anexa C4 « Flux de numerar » trebuie să fie pozitiv în anii de previzionare evaluaţi.

ATENŢIE! La Planul de afaceri se vor ataşa tabelele din secţiunea economică a cererii de finanţare pentru Măsura 121 - Anexa C1 la Anexa C5 - întocmite pentru întreaga activitate a solicitantului (activitatea curentă şi activitatea viitoare, inclusiv proiectul).

30

C3 XI. DESCRIEREA PROIECTULUI DE INVESTIŢII 1. Denumirea investiţiei, cu descrierea obiectivelor propuse, fundamentarea necesităţii şi oportunităţii acesteia. Se va descrie conformitatea obiectivelor investiţiei urmărite prin proiect cu obiectivele Măsurii 121 şi se va preciza capacitatea propusă a se realiza la finalizarea investiţiei. Se va descrie modul în care investiţiile propuse prin proiect sunt  în acord cu potenţialul agricol al zonei. 2. Descrierea investiţiilor ce urmează a fi executate în vederea adaptării unităţii la standardele de mediu, sanitarveterinare, sanitare, fitosanitare ale Uniunii Europene, cu precizarea standardului/standardelor la care se adaptează (pentru proiectele care vizează adaptarea unităţii la standardele specifice). 3. Piaţa Piaţa de apr aprovi ovizio zionar nare/d e/desf esface acere, re, con concur curenţ enţaa şi strate strategia gia de piaţă piaţă ce va fi aplica aplicată tă pen pentru tru valori valorific ficare areaa produselor/serviciilor obţinute prin implementarea proiectului. POTENŢIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUI SOLICITANTULUI  Adresa Produs Valoare % din furnizat şi aproximativ total cantitate ă (Lei) achiziţii aproximativă

Denumire furnizor de materii prime/materiale auxiliare/produse/servicii

Nr.crt 1 2 3

POTENŢIALII CLIENŢI AI SOLICITANTULUI SOLICITANTULUI Valoare % din vânzări (Lei)

Client (Denumire şi adresa)

Secţiunea C a Planului de afaceri împreună cu secţiunea A, se va completa de către solicitant pentru proiectul de investiţii care prevede lucrări de construcţii montaj realizate prin Măsura 121 „Modernizarea exploataţiilor agricole”

3

31

4. Date tehnice ale investiţiei 4.1. Date generale  Zona şi amplasamentul (regiunea, judeţul, localitatea) investiţiei, suprafaţa şi situaţia juridică ale terenului care urmează să fie ocupat (definitive şi/sau temporar) de lucrare;  Caracteristicile geofizice ale terenului din amplasament (studiu geotehnic, studii topografice, nivelul maxim al apelor  freatice, date climatice) – dacă investiţia o impune. 4.2. Caracteristicile principale ale construcţiilor   Pentru clădiri: deschideri, travei, aria construită, aria desfăşurată, numărul de niveluri şi înălţimea acestora, volumul construit;  Pentru reţele: lungimi, lăţimi, diametre, materiale, condiţii de pozare etc. 4.3. Structura constructivă Pentru clădiri şi reţele se va face o descriere a soluţiilor tehnice avute în vedere, cu recomandări privind tehnologia de realizare şi condiţiile de exploatare ale fiecărui obiect. 4.4. Principalele utilaje de dotare ale construcţiilor (centrale termice, hidrofoare, ascensoare etc.) 

Situaţia existentă a utilităţilor şi analiza acestora



Instalaţii aferente construcţiilor 

Se vor descrie modul de asigurare a acestora şi soluţiile tehnice adoptate. Se vor descrie soluţiile adoptate pentru instalaţiile de iluminat, forţa, curenţi slabi, apă, canalizare etc.

5. Avize şi acorduri  Avizele şi acordurile emise de organele organele în drept, potrivit legislaţiei în vigoare, privind:  

certificatul de urbanism, cu încadrarea amplasamentului în planul urbanistic, avizat şi aprobat potrivit legii; alte avize de specialitate, stabilite potrivit dispoziţiilor legale.

32

6. Caracteristici tehnice şi funcţionale ale utilajelor/echipamentelor tehnologice/echipamentelor de transport/ dotărilor  ce urmează a fi achiziţionate prin proiect şi prezentarea tehnică a construcţiilor în care urmează a fi amplasate utilaj utilajele ele/do /dotăr tările ile (inclu (inclusiv siv utilit utilităţi ăţi). ). Se vor pre preciz cizaa de ase asemen menea ea den denumi umirea rea,, nu număru mărull şi valoar valoarea ea utilaj utilajelo elor/ r/ echipamentel echipamentelor or tehnologice tehnologice/echip /echipament amentelor elor de transport transport// dotărilor dotărilor care vor fi achiziţiona achiziţionate, te, cu fund fundamenta amentarea rea necesităţii acestora (utilizaţi formatul tabelar prezentat mai jos). Nr  crt 1 2 3

Denumire/Tip utilaj/echipamen t

Număr  bucăţi

Valoare fără TVA (Lei)

TVA (Lei)

Total cu TVA (Lei)

Se va descrie fluxul tehnologic, activitatea şi tehnologia aplicată în cadrul proiectului (plan de cultură pe o perioadă de cinci ani, plan de producţie pe o perioadă de cinci ani pentru ferma zootehnică şi altele).

7. Durata de realizare (luni) şi etape principale Grafic de eşalonare a investiţiei exprimat valoric pe luni şi activităţi. În procesul de estimare a duratei de execuţie a obiectivelor de construcţii şi a planificării activităţilor, începând cu data semnării  contractului de finanţare cu Agenţia de Plăţi pentru Dezvoltare Rurală şi Pescuit, proiectantul va lua în calcul şi perioadele de timp nefavorabil realizării investiţiilor. Se vor evidenţia investiţiile referitoare la adaptarea la standardele comunitare care trebuie să se încadreze în perioada de graţie.

8. Devizele investiţiei, cu detalierea pe structura devizului general, însoţit de devizele pe obiecte, conform legislaţiei în vigoare (HG nr. 28/09.01.2008). Valoarea Valoarea totală a investiţiei investiţiei cu detalierea detalierea pe structura structura devizului devizului general, general, însoţit de devizele devizele pe obiecte, obiecte, conform legislaţiei legislaţiei în vigoare (HG 28/09.01.2008). În cazul în care apar cheltuieli eligibile şi neeligibile, se vor prezenta devize pe obiect separate, (pe categorii de cheltuieli, eligibile si neeligibile).

33

Nu sunt permise atât cheltuieli eligibile cât şi neeligibile în cadrul cap. 4.1. – Construcţii şi instalaţii fără a se detalia pe devize pe obiect lucrările corespunzătoare spaţiilor/instalaţiilor spaţiilor/instalaţiilor ce se vor executa. Pentru restul restul subcapitolelor aferente cap. 4 se vor  preciza care sunt echipamentele, utilajele/montajul care sunt neeligibile.  În estimarea costurilor invesţiei invesţiei prin întocmirea bugetului estimativ se va verifica verifica în Baza de date de preţuri pe de site-ul APDRP şi se vor printa şi ataşa la cererea de finanţare paginile paginil e referitoare la bunurile şi serviciile incluse în proiect, identificate în bază.  În situaţia în care valorile bunurilor/servciilor nu se încadrează în limitele din Baza de date de preţuri, se vor ataşa trei oferte pentru categoriile de bunuri/servicii care depăşesc valoarea de 15.000 EUR şi o ofertă pentru categoriile de bunuri/servicii care se încadrează între 10.000 EUR şi 15.000 EUR. La ofertele de servicii, se vor menţiona şi tarifele corespunzătoare.

ATENŢIE! ATENŢIE! La dosarul dosarul cererii cererii de finanţare vor fi ataşate numai numai paginile paginile relevante din ofertele ofertele respective, respective, cupr cuprinzând inzând preţul, furnizorul şi caracteristicile tehnice ale bunului, detaliate la punctul 3.8 de mai sus (maxim 2-3 pagini/ofertă). Pentru lucrări, proiectantul va declara sursa de preţuri folosită.

ATENŢIE! Invesţiile de înlocuire nu sunt eligibile. Investiţiile de înlocuire sunt definite dupa cum urmează: “Investiţie de înlocuire” înseamnă o investiţie care înlocuieşte pur şi simplu o clădire sau o maşină existentă, sau părţi din

aceasta, cu o nouă clădire sau maşină modernă, fără a creşte capacitatea de producţie cu cel puţin 25% sau fără a modifica în mod fundamental natura producţiei sau tehnologia utilizată. Demolarea completă a unei clădiri agricole vechi de cel puţin treizeci de ani şi înlocuirea cu o clădire modernă sau renovarea substanţială a unei clădiri agricole nu sunt considerate investiţii  de înlocuire. Renovarea este considerată substanţială atunci când costurile sale reprezintă cel puţin 50% din valoarea noii  clădiri .

Trebuie avute în vedere următoarele menţiuni:  Cheltuielile aferente construirii unei clădiri noi, care înlocuieşte una existentă având o vechime mai mare de 30 (treizeci de ani) SUNT eligibile; Daca clădirea existentă existentă propusă pentru înlocuire are o vechime mai mică mică de 30 ani, cheltuielile NU sunt eligibile. În acest caz, se va depune documentul care să certifice vechimea clădirii; clădirii;  Cheltuielile aferente înlocuirii unei/unui maşini/utilaj/echipament sunt eligibile NUMAI când prin investiţie se realizează cel puţin: - Creşte capacitatea de producţie cu cel puţin 25% faţă de cea iniţi ală (fără proiect); SAU - Se modifică tehnologia aplicată iniţial; SAU 34



- Se modifică natura producţiei. Cheltuielile aferente renovării unei clădiri sunt eligibile NUMAI dacă acestea reprezintă cel puţin 50% din valoarea noii clădiri.

9. Finanţarea investiţiei Din valoarea totală a investiţiei de ……………..…..LEI, ajutorul public nerambursabil este de ………………….. LEI. Curs Euro / leu …………..din data de………...…. Procent finanţare publică = ………….%

Ajutor public nerambursabil Sursele de finanţare pentru completarea necesarului necesarului de finanţare din care: - autofinanţare - împrumuturi TOTAL PROIECT

Cheltuieli eligibile (Lei) Euro

Cheltuieli Total neeligibile (Lei) Euro (Lei) Euro

Pentru încadrarea cheltuielilor eligibile din buget în limitele prevăzute în fişa tehnică a măsurii 121 se va utiliza cursul de schimb Euro/Lei publicat pe pagina web a Băncii Central Europene www.ecb.int/index.html  www.ecb.int/index.html de de la data întocmirii memoriului justificativ.  

Procentul de finanţare publică se va stabili în funcţie de condiţiile impuse de fişa tehnică a măsurii aferente proiectului proiectului  întocmit de solicitant; Pentru proiectele cu finanţare publică mai mare de 50% din valoarea eligi bilă, se va motiva solicitarea procentului.

10. Date privind forţa de muncă şi managementul proiectului (se vor prezenta elemente în plus faţă de cele prezentate în cadrul secţiunii A a planului de afaceri), referitoare la: a. Forţa de muncă

Total personal existent ……………………….. ………………………..  din din care care per perso sona nall de exe execu cuţiţiee ………… …… ………… ………… ………. …... Estimări privind forţa de muncă ocupată prin realizarea investiţiei…………………  35

Locu Locuri ri de munc muncăă nounou-cr crea eate te…… ………… ………. ….



………… ……………… ………… ………. …...

b. Management 

Responsabil legal (nume, prenume, funcţie în cadrul organizaţiei, studii şi experienţa profesională), relevante pentru proiect.

Părţile desenate  

  

Plan de amplasare în zonă (1:25.000-1:5.000); Plan general (1:5.000-1:500); Plan de situaţie cu amplasarea reţelelor de utilităţi, surse de apă şi receptori ape uzate (1:1.000-1:500); Planuri de arhitectură - planurile nivelurilor, secţiuni pentru principalele obiecte de construcţii; Planul de amplasare a utilajelor pe fluxul tehnologic.

11. Proiecţii financiare şi indicatori i ndicatori financiari pentru îndeplinirea obiectivului de creştere a viabilităţii economice. Dacă solicitantul îşi propune prin realizarea investiţiei creşterea viabilităţii economice ca obiectiv pentru îmbunătăţirea perfomanţei generale a exploataţiilor agricole, va completa Anexele B pentru SRL sau Anexele C pentru PFA. 11.1 Proiecţii financiare pentru SRL (Anexe B)      

Prognoza veniturilor; Prognoza cheltuielilor; Proiecţia Contului de profit şi pierdere; Bilanţ sintetic previzionat; Flux de numerar; Indicatori financiari.

ATENŢIE: Sheeturile „Prognoza veniturilor”- Anexa B1, „Prognoza cheltuielilor” - Anexa B2, „CPP”- Anexa B3 , „Bilanţ” - Anexa B4, „FN An 1-5” - Anexa Anexa B8, „Indicator „Indicatori”i”- Anexa B9, cuprind prognoze prognoze pe o perioadă perioadă de cinci ani de ladarea la darea în exploatare a investiţiei din proiect, respectiv de la finalizarea investiţiei . Sheeturile „FN An 1I”- Anexa B5, „FN An 2I” - Anexa B6, „FN An 3I” - Anexa B7 se refera la perioada de implementare a proiectului (de maxim trei ani).

36

11.2 Proiecţii financiare pentru PFA (Anexe C)   

Prognoza încasărilor şi plăţilor pentru anii 1, 2 şi 3 de implementare; Prognoza încasărilor şi plăţilor anii 1-5 de previziune; Indicatori financiari.

PRECIZAREA IPOTEZELOR IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA ÎNTOCMIRII PROIECŢIILOR FINANCIARE 11.1 Proiecţii financiare pentru SRL (Anexe B) Atenţie: Prognozele vor fi întocmite pornind de la situaţiile financiare din anul anterior depunerii proiectului! 

Prognoza veniturilor 



Prognoza cheltuielilor 

Se va completa completa Anexa B1 «Prognoza «Prognoza veniturilor veniturilor şi evoluţia evoluţia capacităţii de producţie producţie » cu vânzările vânzările cantitative şi valorice valorice  previzionate trimestrial în primii doi ani de activitate după care anual. În cadrul acestei secţiuni se detaliază detaliază prezumţiile prezumţiile (pentru (pentru o mai bună înţelegere de către persoanele persoanele care citesc studiul) studiul) care au stat la baza realizării previzionării : gradul de utilizare a capacităţii de producţie şi modul cum evoluează acesta în timp; se va preciza producţia fizică existenta şi producţia fizică estimată în urma realizării investiţiei  corelarea dintre vânzările previzionate, gradul de utilizarea a capacităţii de producţie şi precontracte/contracte de vânzare încheiate/în curs de a fi încheiate; modul în care au fost previzionate celelalte venituri prognozate. Se vor detalia detalia venituri veniturile le obţinut obţinutee din alte alte tipuri tipuri de activit activităţi ăţi decât decât cea la care care se refera refera proiect proiectul ul (în cazul cazul în care care solicitantul obţine venituri şi din alte activităţi decât cea descrisă prin proiect) Se va completa Anexa B2 «Prognoza cheltuielilor şi evoluţia capacităţii de producţie » cu valorile previzionate pe categorii  de cheltuieli trimestrial în primii doi ani de activitate după care anual. În cadrul acestei secţiuni se detaliază detaliază prezumţiile prezumţiile (pentru (pentru o mai bună înţelegere de către persoanele persoanele care citesc studiul) studiul) care au stat la baza realizării previzionării : - urmăriţi corelarea informaţiilor furnizate aici cu cele menţionate în celelalte secţiuni ale studiului ; 37

- corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizarea a capacităţii de producţie şi precontracte/contracte de cumpărare încheiate/în curs de a fi încheiate ; - modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala ; - orice alte informaţii care au stat la baza previzionării sau influenţează previzionarea cheltuielilor şi au influenţă relevanta. Se vor detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activităţi decât cea la care se refera proiectul. În cazul în care solicitantul  obţine venituri şi suportă cheltuieli din alte activităţi decât cea descrisa prin proiect) 

Proiecţia Contului de profit şi pierdere

În coloana An 0 se vor completa cu valorile existente în ultimul Cont de profit şi pierdere încheiat de societate, anexat la Cererea de finanţare (în cazul în care solicitantul este înfiinţat în anul în curs, această coloană nu se completează). Se va completa anexa B3 rândurile aferente : 12 «Venituri Financiare », 13 « Cheltuieli privind dobânzile »(atât pentru creditul ce urmează a fi contractat pentru co-finanţarea investiţiei din proiect (dacă este cazul), cât şi pentru soldul  creditelor/leasingurilor/altor datorii financiare angajate)», 14 « Alte cheltuieli financiare », 18 « Impozit pe profit/cifra de afaceri », restul rândurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face menţiuni privind valorile previzionate şi  se vor corela cu alte informaţii (exemplu : cheltuielile privind dobânzile).



Bilanţ sintetic previzionat

Se vor face precizări privind ipotezele luate în considerare în procesul de previzionare a posturilor din bilanţ. Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilanţ având în vedere următoarele: - în coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilanţ încheiat de societate anexat la Cererea de finanţare (în cazul în care solicitantul este înfiinţat în anul în curs această coloană nu se completează); - valorile activelor imobilizate noi achiziţionate se vor adăuga la cele existente (daca este cazul), din acestea se scad valorile activelor imobilizate vândute în perioada respectivă; - valoarea amortizării cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se adaugă amortizarea calculată  pentru activele imobilizate noi achiziţionate (se va corela cu valoarea cheltuielilor cu amortizările prevăzute în Contul de profit şi pierdere); - valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite,etc.) va fi corelată cu specificul activităţii desfăşurate (durata procesului de fabricaţie, etc.) şi alte elemente considerate relevante. - casa şi conturi la bănci se preia valoarea rezultată în Fluxul de numerar aferent aceleiaşi perioade din linia S; - datorii ce trebuie plătite într-o perioadă de până la un an – se previzionează în funcţie de termenele de plată ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale şi la asigurările sociale aferente activităţii.

38

datorii ce trebuie plătite într-o perioadă mai mare de un an – se previzionează în funcţie de soldul şi graficul de rambursare a creditelor pe termen mediu şi lung primite (dacă este cazul), de soldul şi graficul de plată a datoriilor  reeşalonate (dacă este cazul); se vor evidenţia de asemenea datoriile către acţionari/asociaţi, leasingurile, datoriile către alte instiţuţii financiare. - subvenţii pentru investiţii - se înscriu soldul existent/previzionat (daca este cazul) şi încasările primite prin  programul FEADR; - capitalurile proprii – se înscriu sumele rezultate ca urmare a majorărilor de capital social prevăzute, rezultatul  exerciţiului (acesta se repartizează ca dividende si rezerve la alegere, cota repartizata la rezerve urmând să facă  parte din rezerve în anul următor), rezervele deja constituite şi alocările suplimentare din rezultatul exerciţiului  financiar precedent; - se va urmări corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si pierdere si fluxul de numerar.

-



Flux de numerar 

Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementării (anexele B5, B6 si B7(vezi atenţionarea de mai jos) desfăşurate lunar) şi pentru o perioada de 5 ani (anexa B8) după implementarea  proiectului. În cadrul acestei secţiuni se detaliază prezumţiile (pentru o mai bună înţelegere de către persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizării previzionării : - se va urmări corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrări şi ieşiri cu celelalte secţiuni; - atenţie la rândul « Disponibil de numerar la sfârşitul perioadei» acesta nu poate fi negativ !  - orice alte informaţii care au stat la baza previzionării sau influenţează previzionarea elementelor fluxului de numerar si au influenta relevanta.

Atenţie: Durata maximă de execuţie a investiţiei cofinanţată din FEADR este de 3 ani de la data încheierii Contractului de finanţare şi prin excepţie, pentru investiţiile în achiziţiile simple fără leasing financiar de utilaje, instalaţii, echipamente şi dotări noi, de mijloace de transport specializate, precum şi a altor mijloace de transport stabilite prin fişa măsurii durata maximă de execuţie este de 2 ani. 

Indicatori financiari

Pe baza datelor obţinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor releva sustenabilitatea şi viabilitatea investiţiei ce urmează a fi promovată. Toate prognozele vor fi calculate pentru o perioada de 5 ani, după finalizarea investiţiei, în preţuri constante.

39

Încadrarea anumitor indicatori în limitele stabilite de APDRP (menţionate atât în această secţiune a Memoriului justificativ, cât şi în Anexa B9 din Cererea de finanţare) se va evalua pentru anii 2, 3, 4 şi 5 de la data finalizării investiţiei şi respectiv   pentru anii ani i 1-5 pentru proiectele aferente Măsurii 121 (în cazul investiţiilor investiţi ilor privind privi nd înfiinţarea de plantaţii, plantaţii , proiecţiile se vor  face din anul în care se obţine producţie/venituri conform tehnologiilor de producţie şi a specificului proiectului).

Modul de calcul şi baremurile limita care trebuie respectate sunt următoarele: a. Valoarea investiţiei (VI) = valoarea totala a proiectului fără TVA, se preia din bugetul proiectului . b. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile veniturile realizate din activitatea activitatea curentă, conform obiectului obiectului de activitate activitate al 

solicitantului. Se calculează pornind de la fizic (cantităţi de produse, volumul producţiei, servicii) ţinând cont de preţuri/tarife  pe unitatea de măsură diferenţiat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1 « Prognoza Veniturilor » rândul « Total venituri din exploatare » aferente perioadelor respective (Total An1,… , Total An 5).

c. Cheltuieli de exploatare (Ce) = cheltuielile generate de derularea activităţii curente.

Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare şi se calculează în funcţie de domeniul de activitate şi de consumurile specifice. specifice. Se preiau preiau valorile valorile din Anexa B2 « Prognoza Prognoza Cheltuielilor» Cheltuielilor» rândul « Cheltuieli Cheltuieli pentru exploatare - total» aferente perioadelor respective (Total An1,… , Total An 5). d. Rata rezultatului din exploatare (r Re Re) - trebuie să fie minim 10% din Ve. Ve – Ce – trebuie trebuie să fie fie pozitiv, iar rata rezultatului din Rezultatul din activitatea curentă (Re) se calculează: Re = Ve exploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din exploatare pentru pentru anii evaluaţi Rata rezultatului din exploatare (r Re  ) se calculează după formula: Re ) r Re

Re =

Ve

100 0 ×10

e. Durata de recuperare a investiţiei (Dr) – trebuie să fie maxim 12 ani ;

Este un indicator ce exprima durata durata de recuperare a investiţiei (exprimat în ani).

Se calculează astfel : 40

 Dr 

VI 

=

1

(∑

6

 Flux  _ net   _ actualizat 

5

+ ∑  Flux  _ exp loatare  _ actualizat  ) / 12

.

12

Unde :

Se consideră ca în anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare sunt egale cu cash-flow-ul din exploatare din anul 5. f. Rata rentabilităţii capitalului investit (r Rc) - trebuie să fie minim 5% pentru anii evaluaţi Se calculează astfel : r  Rc

=

 Flux

 _  exp VI 

loatare

×100

g. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) – trebuie sa fie ≥1,2, pentru anii evaluaţi; RAFN  Flux de numerar din exploatare/ (dobânzi + plăţi leasing + rambursarea datoriilor);

Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8 rândul P « Flux de numerar din activitatea de exploatare» care se împarte la rândul C « Total ieşiri de lichidităţi prin finanţare ».

h. Rata îndatorării pe termen mediu şi lung (r I) - trebuie să fie maximum 60% pentru anii evaluaţi; Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active. r  I 

=

TDi TAi

× 100

unde : TDi = total datorii pe termen mediu şi lung in anul i ; TAi = total active în anul i ;

i. Rata de actualizare – este de 8%, folosită pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare. 41

unde: r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobânzii de refinanţare BCE (4%) + marja de risc pe ţară (4%) evaluată de către Agenţie ca valoare medie şi care va fi reevaluată pe măsură ce condiiile pietei monetare europene se schimbă, se impune introducerea unei aproximări unitare)

 j. Valoarea actualizata neta (VAN) – trebuie trebuie sa fie pozitiva; Este calculata astfel: 5

VAN  =

12

 FN i

∑ (1 + r ) 1

i

+∑

i=

i=6

 FN i

exp lt 

(1 + r ) i

− VI 

FN i i  = flux de lichidităţi net din anul i; FN i i  explt = flux de lichidităţi din exploatare din anul i  VI = valoarea investiţiei ; investiţiei ;

k. Disponibil de numerar la sfârşitul perioadei (rândul S , din anexa, B8 « Flux de numerar » trebuie să fie pozitiv în anii de previzionare evaluaţi. Se preiau valorile din rândul S din Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1,…, Total   An 5).  În această parte a Memoriului justificativ se vor ataşa sheet-urile din secţiunea economică a Cererii de finanţare Anexa B1 la Anexa B9 - întocmite pentru întreaga activitate a solicitantului (activitatea curenta si activitatea viitoare, inclusiv proiectul). 11.2 Proiecţii financiare pentru PFA (Anexe C) Prognoza încasărilor şi plăţilor pentru anii 1, 2 şi 3 de implementare; Prognoza încasărilor şi plăţilor anii 1-5 de previziune; Indicatori financiari.

Prognoza încasărilor şi plăţilor pentru anii 1, 2 şi 3 de implementare Se vor completa anexele C1, C2 si C3 (vezi atenţionarea de mai jos) cu datele privind fluxurile de numerar (încasări/plăţii) aferen aferente te activit activităţi ăţiii agrico agricole/ le/ produc productive tive /prest /prestări ări servic servicii, ii, precum precum şi cu cele cele aferent aferentee activi activităţ tăţiiii de invest investiţii iţii şi finanţa finanţare. re. Detalierea se face pe luni de implementare. 42

ATENŢIE! La rândul « Disponibil de numerar la sfârşitul perioadei » acesta nu poate fi negativ în nici una din lunile de implementare! 

ATENŢIE! Durata maximă de execuţie a investiţiei cofinanţată din FEADR este de 3 ani de la data încheierii contractului de

finanţare si prin excepţie, pentru investiţiile în achiziţiile simple fără leasing financiar de utilaje, instalaţii, echipamente şi dotări  noi, de mijloace de transport specializate, precum şi a altor mijloace de transport stabilite prin fişa măsurii durata maximă de execuţie este de 2 ani.

Prognoza încasărilor şi plăţilor anii 1-5 de previziune Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (încasări/plăţi) aferente activităţii agricole/ productive /prestări  servicii, precum şi cu cele aferente activităţii de investiţii şi finanţare. Detalierea se face pe fiecare an de previziune.

ATENŢIE! La rândul « Disponibil de numerar la sfârşitul perioadei » acesta nu poate fi negativ în nici unul din anii de  previziune!  Indicatori financiari ATENŢIE! În această secţiune a Planului de afaceri, se vor prelua indicatorii, în limitele stabilite de APDRP în cadrul Studiului 

de Fezabilitate pentru accesarea Măsurii 121. Se va evalua pentru anii 2, 3, 4 si 5 de la data finalizării investiţiei şi respectiv   pentru anii 1-5 pentru proiectele aferente măsurii 121. (în cazul investiţiilor privind înfiinţarea de plantaţii, proiecţiile se vor face din anul în care se obţine producţie/venituri conform tehnologiilor de producţie şi a specificului proiectului). Indicatorii se calculează în mod automat, cu excepţia Valorii investiţiei care se preia din Bugetul Indicativ.

Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt următoarele:  

Valoarea investiţiei (VI) = valoarea totală a proiectului fără TVA, se preia din bugetul proiectului ; Durata de recuperare a investiţiei (Dr) – trebuie să fie maxim 12 ani. Este un indicator ce exprimă durata de recuperare a investiţiei (exprimat în ani);

 

Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) – trebuie să fie ≥1, 2, pentru anii evaluaţi; Valoarea actualizată netă (VAN) – trebuie să fie pozitivă. Disponibilul de numerar la sfârşitul perioadei (rândul 60 din anexa C4 « Flux de numerar » trebuie să fie pozitiv în anii de previzionare evaluaţi. 43

ATENŢIE! La Planul de afaceri se vor ataşa tabelele din secţiunea economică a Cererii de finanţare pentru Măsura 121  Anexa C1 la Anexa C5 - întocmite pentru întreaga activitate a solicitantului (activitatea curentă şi activitatea viitoare, inclusiv   proiectul).

44