Monografia 1 (Contabilidad Comercial) Alumnos ULADECH

PRACTICA N°01 DATOS: CAJA CUENTA CORRIENTE MERCADERIAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES FACT. N°001-760 PRESTAMOS POR COBRAR TERCEROS COMPUTADORA MARCA FACTURA POR PAGAR FACT. N°001-587 CUENTAS POR PAGAR DI!ERDAD RESER!A LEGAL

S/. 20,000.00 S/. 1,000.00 S/. 5,000.00 S/. 1,500.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 500.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 1, 1,000.00

OPERACIONES: 1.- EL 7 DE E$#%& E$#%& 3&*%)*&+ *#%3)"#%)+ *#%3)"#%)+ +#($ +#($ 4)3'. N°001-8<5 N°001-8<5 ) ) #*%#+) =I=OS S.A. ) 3&$')"& 3&$')"&  * $#&+ +&#+ ) S/. 20.00 3/ *)+ IG!. IG!. 3

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2

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DATOS ADICIONALES: ).- S# "#'#%*$& # COSTO DE !ENTAS &% # *#'&"& %&*#"& .- S# "#'#%*$& # COSTO DE ENAJENACION ENAJENACION DE MARCA, +#($ $#$')%& $#$')%& S/.500.00 3.- S# 3)3& ) DEPRECIACION "# ) 3&*')"&%) 3&$ ) ')+) "# 25 SE PIDE: FORMATO 5.19 5 .19 LIBRO DIARIO FORMATO 6.19 LIBRO MA:OR FORMATO ;.179 BALANCE DE COMPROBACION CIERRE DE LIBROS

% # )&% "# 15  &% # *&$'& "# &% # *&$'& "# *) "# S/. ) N°00012 *&%'# "# S/.

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FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"  PERÍODO: RUC:

 J)$-11 20;12565<2;

 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN S EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C. NMERO CORRELATI!O DEL  ASIENTO O C@DIGO NICO DE LA OPERACI@N  APERTURA 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 COMPRAS 2 2 2 DESTINO ; ;  ALUILER < < < DESTINO 5 5

REFERENCIA DE LA OPERACI@N FECA DE LA OPERACI@N

 GLOSA O DESCRIPCI@N DE LA OPERACI@N C@DIGO DEL LIBRO O  NMERO REGISTRO TABLA 8 CORRELATI!O

NMERO DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO

1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011 1/2/2011

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1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1/7/2011 1/7/2011 1/7/2011

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1/7/2011 1/7/2011

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001-0760

001-587

001-8<5

001-658

CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACI@N

C@DIGO

DENOMINACI@N

MO!IMIENTO

DEBE

101 10< 121 161 201 ;;6 ;<2 <21 <6 501 582

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20,000.00 1,000.00 1,500.00 1,000.00 5,000.00 1,000.00 500.00

601 <011 <21

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200.00

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2,000.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00

17,850.00

15,000.00

2;6.00

200.00

!ENTA 6 6 6 COSTO DE !ENTAS 7 7 COMPRAS 8 8 8  ALUILER    !ENTA 10 10 10 COSTO 11 11 PLANILLA 12 12 12 12 12 DESTINO 1; 1; CAJA INGRESO 1< 1< CAJA EGRESO 15 15 15 15  AJUSTES

1< 1< 1<

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001-78<

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;,600.00 20,000.00

10,000.00

<72.00

5<.00 ;00.00

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21,;78.00

!ENTA 6 6 6 COSTO DE !ENTAS 7 7 COMPRAS 8 8 8  ALUILER    !ENTA 10 10 10 COSTO 11 11 PLANILLA 12 12 12 12 12 DESTINO 1; 1; CAJA INGRESO 1< 1< CAJA EGRESO 15 15 15 15  AJUSTES

1/12/2011 1/12/2011 1/12/2011

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1/12/2011 1/12/2011

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1 1 1 1

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5 5

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15,000.00

5 5

611 80

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5 5

80 82

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5 5 5

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10,000.00

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570.00 ;,000.00 500.00 500.00

1;0.00 0.00 870.00

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27,<<.00

21,;78.00

20.8;

20.8; 10,000.00 10,000.00 1,;10.8; 1,;10.8;

20,000.00

<1 15,000.00

5,000.00

10,000.00

200.00

,800.00

1,000.00 0.00

8,710.00

20.8;

16 1/;0/2011 D#%#3)3&$ 16 1/;0/2011 D#%#3)3&$ DESTINO 17 1/;0/2011 D#+>$& 17 1/;0/2011 D#+>$& TRANSFERENCIA 18 1/;0/2011 C#%%# "# 3&+'& 18 1/;0/2011 C#%%# "# 3&+'& CIERRE  1 1/;0/2011 C#%%# "# ()+'&+ 1 1/;0/2011 C#%%# "# ()+'&+ CIERRE !ENTAS 20 1/;0/2011 C#%%# "# #$')+ 20 1/;0/2011 C#%%# "# #$')+ CIERRE DE COMPRAS 21 1/;0/2011 C#%%# "# 3&*%)+ 21 1/;0/2011 C#%%# "# 3&*%)+ CIERRE !ARIACION 22 1/;0/2011 C#%%# "# )%)3&$ 22 1/;0/2011 C#%%# "# )%)3&$ CIERRE MARGEN COMERCIAL 2; 1/;0/2011 C#%%# "# *)%(#$ 3&*#%3) 2; 1/;0/2011 C#%%# "# *)%(#$ 3&*#%3) CIERRE DE ALUILER 2< 1/;0/2011 C#%%# )#% 2< 1/;0/2011 C#%%# )#% CIERRE !ALOR AGREGADO 25 1/;0/2011 C#%%# "# )&% )(%#()"& 25 1/;0/2011 C#%%# "# )&% )(%#()"& CIERRE DE PERSONAL 26 1/;0/2011 C#%%# #%+&$) 26 1/;0/2011 C#%%# #%+&$) 26 1/;0/2011 C#%%# #%+&$) CIERRE E. EB 27 1/;0/2011 C#%%# "# E. E. 27 1/;0/2011 C#%%# "# E. E. CIERRE DEPRECIACION 28 1/;0/2011 C#%%# "#%#3)3&$ 28 1/;0/2011 C#%%# "#%#3)3&$ CIERRE DE RESULTADOS DE EPLOTACION

2 1/;0/2011 2 1/;0/2011 CIERRE DE ALUILER ;0 1/;0/2011 ;0 1/;0/2011 CIERRE DE ENAJENACION ;1 1/;0/2011 ;1 1/;0/2011 CIERRE COSTO ;2 1/;0/2011 ;2 1/;0/2011 CIERRE RESULTADO I.R. ;; 1/;0/2011 ;; 1/;0/2011 CIERRE DEL RESULTADO ;< 1/;0/2011 ;< 1/;0/2011 CIERRE DEL BALANCE  ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011

7 7

1 1

681 ;;

D#%#3)3&$ D#%#3)3&$

20.8;

<1 71

G)+'&+ A"*$+'%)>&+ C)%()+ I*')#

20.8;

5 5

611 61

M#%3)"#%)+ M#%3)"#%)+

5 5

71

C)%()+ I*')# G)+'&+ A"*$+'%)>&+

5 5

701 80

M#%3)"#%)+ M)%(#$ C&*#%3)

20,000.00

5 5

80 601

M)%(#$ C&*#%3) M#%3)"#%)+

15,000.00

5 5

611 80

M#%3)"#%)+ M)%(#$ C&*#%3)

5,000.00

5 5

80 82

M)%(#$ C&*#%3) !)&% A(%#()"&

10,000.00

5 5

82 6;5

!)&% A(%#()"& A#%

200.00

5 5

82 8;

!)&% A(%#()"& E3#"#$'# B%'&

,800.00

5 5 5

8; 621 627

E3#"#$'# B%'& S#"&+ R#(. P%#. S)"

1,00.00

5 5

8; 8<

E3#"#$'# B%'& R#+')"&+ "# E&')3&$

8,710.00

5 5

8< 681

R#+')"&+ "# E&')3&$ D#%#3)3&$

20.8;

C#%%# "# %#+')"& "# #&')3 C#%%# "# %#+')"& "# #&')3

5 5

8< 85

R#+')"&+ "# E&')3&$ R#+')"& I.R.

8,68.17  

C#%%# "# )#% C#%%# "# )#%

5 5

75< 85

A#% "# '#%%#$& R#+')"& I.R.

C#%%# #$)#$)3&$ C#%%# #$)#$)3&$

5 5

76; 85

E$)#$)3&$ R#+')"&+ I.R.

C#%%# 3&+'& C#%%# 3&+'&

5 5

85 66;

R#+')"&+ I.R. C&+'& "# #$)#$)3&$

C#%%# "# %#+')"& "# I.R. C#%%# "# %#+')"& "# I.R.

5 5

85 81

R#+')"&+ I.R. R#+')"&+ "# E#%33&

11,<8.17  

C#%%# "# %#+')"& C#%%# "# %#+')"&

5 5

81 51

R#+')"&+ "# E#%33& R#+')"&+ A3*)"&+

11,<8.17  

C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3#

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

;; <011 <0;1 <0;2 <21 <6 501 582 51 101 10< 121 161 201 ;;6

D#%#3)3&$ IG! SNP 1; RPS  F)3'%) &% )()% O'%)+ 3#$')+ C)') +&3) R#+#%) #() R#+')"&+ A3*)"&+ C)) C#$') 3&%%#$'# F)3'%) &% 3&%)% P%#+')*&+ ) T#%3#%&+ M#%3)"#%)+ E&+ "#%+&+

20.8; 1,<6;.00 1;0.00 0.00 1,000.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00 11,<8.17  

20.8;

20.8; 10,000.00 10,000.00 1,;10.8; 1,;10.8;

20,000.00

<1

 

15,000.00

5,000.00

10,000.00

200.00

,800.00

1,000.00 0.00

8,710.00

20.8;

8,68.17   ;00.00 ;00.00 ;,000.00 ;,000.00

TOTALES

500.00 500.00

11,<8.17  

11,<8.17  

27,1;.00 1,000.00 1,500.00 1,100.00 10,000.00 1,<00.00

68,671.3

68,671.3

2 1/;0/2011 2 1/;0/2011 CIERRE DE ALUILER ;0 1/;0/2011 ;0 1/;0/2011 CIERRE DE ENAJENACION ;1 1/;0/2011 ;1 1/;0/2011 CIERRE COSTO ;2 1/;0/2011 ;2 1/;0/2011 CIERRE RESULTADO I.R. ;; 1/;0/2011 ;; 1/;0/2011 CIERRE DEL RESULTADO ;< 1/;0/2011 ;< 1/;0/2011 CIERRE DEL BALANCE  ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011 ;5 1/;0/2011

1500 150018.00%

C#%%# "# %#+')"& "# #&')3 C#%%# "# %#+')"& "# #&')3

5 5

8< 85

R#+')"&+ "# E&')3&$ R#+')"& I.R.

C#%%# "# )#% C#%%# "# )#%

5 5

75< 85

A#% "# '#%%#$& R#+')"& I.R.

C#%%# #$)#$)3&$ C#%%# #$)#$)3&$

5 5

76; 85

E$)#$)3&$ R#+')"&+ I.R.

C#%%# 3&+'& C#%%# 3&+'&

5 5

85 66;

R#+')"&+ I.R. C&+'& "# #$)#$)3&$

C#%%# "# %#+')"& "# I.R. C#%%# "# %#+')"& "# I.R.

5 5

85 81

R#+')"&+ I.R. R#+')"&+ "# E#%33&

11,<8.17  

C#%%# "# %#+')"& C#%%# "# %#+')"&

5 5

81 51

R#+')"&+ "# E#%33& R#+')"&+ A3*)"&+

11,<8.17  

C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3# C#%%# "# B))$3#

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

;; <011 <0;1 <0;2 <21 <6 501 582 51 101 10< 121 161 201 ;;6

D#%#3)3&$ IG! SNP 1; RPS  F)3'%) &% )()% O'%)+ 3#$')+ C)') +&3) R#+#%) #() R#+')"&+ A3*)"&+ C)) C#$') 3&%%#$'# F)3'%) &% 3&%)% P%#+')*&+ ) T#%3#%&+ M#%3)"#%)+ E&+ "#%+&+

20.8; 1,<6;.00 1;0.00 0.00 1,000.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00 11,<8.17  

 

8,68.17   8,68.17   ;00.00 ;00.00 ;,000.00 ;,000.00

TOTALES

500.00 500.00

11,<8.17  

11,<8.17  

27,1;.00 1,000.00 1,500.00 1,100.00 10,000.00 1,<00.00

68,671.3

68,671.3

1500 150018.00%

2

2

FORMATO 1.1: "LIBRO CA!A Y BANCOS  DETALLE DE LOS MO#IMIENTOS DEL EFECTI#O"  PERÍODO:  J)$-11 RUC: 20;12565<2;  APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C.

N(MERO CORRELATI#O DEL RE$ISTRO O CÓDI$O (NICO DE LA OPERACIÓN 

 FEC)A DE LA OPERACIÓN 

1 2 ; < 5 6 7 8 

1/2/2011 1/7/2011 1//2011 1/12/2011 1/1;/2011 1/16/2011 1/2
S)"& I$3) P)(& "# 4)3'%) P)(& "# 4)3'%) C&%& "# 4)3'%) P)(& "# 4)3'%) P%#+')*& &'&%()"& C&%& "# 4)3'%) P)(& "# 4)3'%) C&%& "# 4)3'%)

101 <21 <21 121 <21 161 121 <21 121

C)) +&#+ F)3'%)+ &% )()%   F)3'%)+ &% )()%   F)3'%)+ &% 3&%)%   F)3'%)+ &% )()%   P%#+')*&+ ) '#%3#%&+ F)3'%)+ &% 3&%)%   F)3'%)+ &% )()%   F)3'%)+ &% 3&%)%  

10

1/;0/2011

P)(& "# 4)3'%)

<11

R#*$#%)3&$#+

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

 

SAL

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN  CÓDI$O

DENOMINACIÓN

SUBTOTALES

DEUDOR

20,000.00

2;,600.00

;5<.00 ;,5<0.00 27,<<.00

S)"& P%&*& TOTALES

%7,&.'' 

FORMATO 1.1: "LIBRO CA!A Y BANCOS  DETALLE DE LOS MO#IMIENTOS DEL EFECTI#O"  PERÍODO:  J)$-11 RUC: 20;12565<2;  APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C.

N(MERO CORRELATI#O DEL RE$ISTRO O CÓDI$O (NICO DE LA OPERACIÓN 

 FEC)A DE LA OPERACIÓN 

1 2 ; < 5 6 7 8 

1/2/2011 1/7/2011 1//2011 1/12/2011 1/1;/2011 1/16/2011 1/2
S)"& I$3) P)(& "# 4)3'%) P)(& "# 4)3'%) C&%& "# 4)3'%) P)(& "# 4)3'%) P%#+')*& &'&%()"& C&%& "# 4)3'%) P)(& "# 4)3'%) C&%& "# 4)3'%)

101 <21 <21 121 <21 161 121 <21 121

C)) +&#+ F)3'%)+ &% )()%   F)3'%)+ &% )()%   F)3'%)+ &% 3&%)%   F)3'%)+ &% )()%   P%#+')*&+ ) '#%3#%&+ F)3'%)+ &% 3&%)%   F)3'%)+ &% )()%   F)3'%)+ &% 3&%)%  

10

1/;0/2011

P)(& "# 4)3'%)

<11

R#*$#%)3&$#+

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

 

SAL

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN  CÓDI$O

DENOMINACIÓN

SUBTOTALES

DEUDOR

20,000.00

2;,600.00

;5<.00 ;,5<0.00 27,<<.00

S)"& P%&*& TOTALES

DOS Y MO#IMIENTOS  ACREEDOR

17,700.00 2;6.00 <72.00 100.00 2,000.00 870.00 21,;78.00 26,116.00 7,&.'' 

SALDOS

20,000.00 2,;00.00 2,06<.00 25,66<.00 25,12.00 25,02.00 25,<<6.00 2;,<<6.00 26,86.00 26,116.00

%7,&.'' 

DOS Y MO#IMIENTOS  ACREEDOR

17,700.00 2;6.00 <72.00 100.00 2,000.00 870.00 21,;78.00 26,116.00 7,&.'' 

SALDOS

20,000.00 2,;00.00 2,06<.00 25,66<.00 25,12.00 25,02.00 25,<<6.00 2;,<<6.00 26,86.00 26,116.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"   Jan-11 PERÍODO: 20312565423 RUC:  APELLIDOS Y NOMBRES, DEN EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C.

 FEC)A DE LA OPERACIÓN 

N(MERO CORRELATI#O DEL RE$ISTRO O CÓDI$O (NICO DE LA OPERACIÓN 

CODI$O

1/2/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 14 15 35

101 101 101 101

Caja Caja Caja Caja

A varios A facturas por pagar Por varios Por cierre

1/2/2011 1/30/2011

1 35

104 104

Cuenta Corriente Cuenta Corriente

A varios Por cierre

DENOMINACION  

DESCRIPCION O $LOSA DE LA OPERACIÓN 

1/2/2011 1/12/2011 1/21/2011 1/26/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 6 9 10 14 35

121 121 121 121 121 121

Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar

A varios A varios A varios A varios Por caja Por cierre

1/2/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 15 35

161 161 161

Prestamos a terceros Prestamos a terceros Prestamos a terceros

A varios A caja Por cierre

 

SALDOS Y MO#IMIENTOS  DEUDOR 20,000.00 27,727.00

TOTALES 

7,7%7.'' 1,000.00

TOTALES 

1,'''.'' 1,500.00 2;,800.00 ;57.00 ;,570.00

TOTALES 

%&,%%7.'' 1,000.00 100.00

TOTALES 

1,1''.'' 5,000.00 15,000.00

1/2/2011 1/"/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 1 1 35

201 201 201 201

erca!erias erca!erias erca!erias erca!erias

A varios A variacion !e #$e!ente Por costo !e venta Por cierre

1/2/2011 1/13/2011 1/30/2011

1 1 35

336 336 336

#%uipos !iversos #%uipos !iversos #%uipos !iversos

A varios A facturas por pagar   Por cierre

TOTALES 

%','''.'' 1,000.00 <00.00

ACREEDOR

20,5;<.00 27,1;.00 7,7%7.''   1,000.00 1,'''.''  

27,727.00 1,500.00 %&,%%7.''  

1,100.00 1,1''.''  

10,000.00 10,000.00 %','''.''  

1,<00.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"   Jan-11 PERÍODO: 20312565423 RUC:  APELLIDOS Y NOMBRES, DEN EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C.

 FEC)A DE LA OPERACIÓN 

N(MERO CORRELATI#O DEL RE$ISTRO O CÓDI$O (NICO DE LA OPERACIÓN 

CODI$O

1/2/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 14 15 35

101 101 101 101

Caja Caja Caja Caja

A varios A facturas por pagar Por varios Por cierre

1/2/2011 1/30/2011

1 35

104 104

Cuenta Corriente Cuenta Corriente

A varios Por cierre

DENOMINACION  

DESCRIPCION O $LOSA DE LA OPERACIÓN 

1/2/2011 1/12/2011 1/21/2011 1/26/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 6 9 10 14 35

121 121 121 121 121 121

Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar Facturas por Cobrar

A varios A varios A varios A varios Por caja Por cierre

1/2/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 15 35

161 161 161

Prestamos a terceros Prestamos a terceros Prestamos a terceros

A varios A caja Por cierre

 

7,7%7.'' 1,000.00

TOTALES 

1,'''.'' 1,500.00 2;,800.00 ;57.00 ;,570.00

TOTALES 

%&,%%7.'' 1,000.00 100.00

TOTALES 

1,1''.'' 5,000.00 15,000.00

1 1 1 35

201 201 201 201

erca!erias erca!erias erca!erias erca!erias

A varios A variacion !e #$e!ente Por costo !e venta Por cierre

1/2/2011 1/13/2011 1/30/2011

1 1 35

336 336 336

#%uipos !iversos #%uipos !iversos #%uipos !iversos

A varios A facturas por pagar   Por cierre

TOTALES 

TOTALES 

1 10

342 342

Patentes & arcas Patentes & arcas

A varios Por costo !e #najenacion TOTALES 

1/30/2011 1/30/2011

16 35

393 393

'epreciacion 'epreciacion

Por !epreciacio A cierre TOTALES 

1/"/2011 1/9/2011 1/12/2011 1/13/2011 1/21/2011 1/26/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 1 1 1 9 10 35 12 35 12 35 12 15

4011 4011 4011 4011 4011 4011 4011 4031 4031 4032 4032 411 411

()* ()* ()* ()* ()* ()* ()* +,P 13+,P 13.P+ 9.P+ 9.emuneraciones .emuneraciones

A facturas por pagar   A facturas por pagar   A facturas por cobrar   A facturas por pagar   A facturas por cobrar   A facturas por cobrar   Por cierre

Facturas por pagar Facturas por pagar Facturas por pagar Facturas por pagar Facturas por pagar Facturas por pagar

Por varios Por varios Por varios Por varios A caja A cierre

1/2/2011 1/30/2011

1 35

469 469

tras cuentas tras cuentas

Por varios A cierre

1/2/2011 1/30/2011 1/2/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 35 1 35 34

501 501 52 52 591

Capita socia Capita socia .eserva ega .eserva ega .esuta!os Acumua!os

20.8; %'.83 2,850.00 ;8.00

20,5;<.00 27,1;.00 7,7%7.''   1,000.00 1,'''.''  

27,727.00 1,500.00 %&,%%7.''  

1,100.00 1,1''.''  

10,000.00 10,000.00 %','''.''  

1,<00.00 1,''.''  

500.00 5''.''   20.8; %'.83

;,800.00 76.00 57.00 570.00

TOTALES 

0.00 &'.''

TOTALES 

870.00 87'.''

TOTALES 

1,56<.00 1,000.00 %',56.''

TOTALES 

2,000.00 %,'''.''

TOTALES 

25,000.00 %5,'''.''

TOTALES 

1,000.00 1,'''.''

Por varios A cierre Por resuta!o

5''.''

1;0.00 13'.''

Por varios A cierre

ACREEDOR

500.00

TOTALES 

Por varios A caja

421 421 421 421 421 421

1,''.''

1,<6;.00 ,%7.''

Por varios A cierre

1 2 1 1 15 35

%','''.'' 1,000.00 <00.00

TOTALES 

Por varios A cierre

1/2/2011 1/"/2011 1/9/2011 1/13/2011 1/30/2011 1/30/2011

 DEUDOR 20,000.00 27,727.00

TOTALES 

1/2/2011 1/"/2011 1/30/2011 1/30/2011

1/2/2011 1/26/2011

SALDOS Y MO#IMIENTOS

,%7.''   1;0.00 13'.''   0.00 &'.''   870.00 87'.''   2,000.00 17,850.00 2;8.00 <76.00

%',56.''   2,000.00 %,'''.''   25,000.00 %5,'''.''   1,000.00 1,'''.''   11,<8.17 

1/2/2011 1/26/2011

1 10

342 342

Patentes & arcas Patentes & arcas

A varios Por costo !e #najenacion TOTALES 

1/30/2011 1/30/2011

16 35

393 393

'epreciacion 'epreciacion

Por !epreciacio A cierre TOTALES 

1/"/2011 1/9/2011 1/12/2011 1/13/2011 1/21/2011 1/26/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 1 1 1 9 10 35 12 35 12 35 12 15

4011 4011 4011 4011 4011 4011 4011 4031 4031 4032 4032 411 411

()* ()* ()* ()* ()* ()* ()* +,P 13+,P 13.P+ 9.P+ 9.emuneraciones .emuneraciones

A facturas por pagar   A facturas por pagar   A facturas por cobrar   A facturas por pagar   A facturas por cobrar   A facturas por cobrar   Por cierre

Facturas por pagar Facturas por pagar Facturas por pagar Facturas por pagar Facturas por pagar Facturas por pagar

Por varios Por varios Por varios Por varios A caja A cierre

1/2/2011 1/30/2011

1 35

469 469

tras cuentas tras cuentas

Por varios A cierre

1/2/2011 1/30/2011 1/2/2011 1/30/2011

1 35 1 35

501 501 52 52

Capita socia Capita socia .eserva ega .eserva ega

1/30/2011

34

591

.esuta!os Acumua!os

Por resuta!o

1/30/2011

35

591

.esuta!os Acumua!os

A cierre

0.00 &'.''

TOTALES 

870.00 87'.''

TOTALES 

1,56<.00 1,000.00 %',56.''

TOTALES 

2,000.00 %,'''.''

TOTALES 

25,000.00 %5,'''.''

TOTALES 

1,000.00 1,'''.''

TOTALES 

1/"/2011 1/30/2011

2 21

601 601

erca!erias erca!erias

A factura por pagar   A cierre TOTALES 

1/"/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 1 22

611 611 611

erca!erias erca!erias erca!erias

Por merca!erias A costo !e ventas Por cierre

1/30/2011 1/30/2011

12 26

621 621

+ue!o +ue!o

A varios Por cierre

TOTALES 

1/30/2011 1/30/2011 1/9/2011 1/30/2011 1/26/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

12 26 1 24 10 32 16 2

62" 62" 635 635 663 663 61 61

.eg Prev +au! .eg Prev +au! A%uier A%uier Costo !e #najenacion Costo !e #najenacion 'epreciacion 'epreciacion

1 1

691 691

C&+'& "# #$') C&+'& "# #$')

%''.'' 500.00

TOTALES 

5''.'' 20.8;

A !epreciacion acumua!a Por cierre  A merca!erias Por variacion !e e$istencias TOTALES 

1/12/2011 1/30/2011

1 20

"01 "01

erca!erias erca!erias

Por facturas pro cobrar   A margen comercia   TOTALES 

1/21/2011 1/30/2011

9 30

"54 "54

A%uier !e terreno A%uier !e terreno

Por facturas pro cobrar   A cierre TOTALES 

1/26/2011 1/30/2011

10 30

"63 "63

#najenacion marca #najenacion marca

Por facturas pro cobrar   A cierre TOTALES 

1/9/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 13 1" 19

"91 "91 "91 "91

Cargas imputabes Cargas imputabes Cargas imputabes Cargas imputabes

10,000.00 5,000.00 15,'''.'' 1,000.00

TOTALES 

A patente Por cierre

Por gastos a!ministrativos Por gastos a!ministrativos Por gastos a!ministrativos Por gastos a!ministrativos

87'.''   2,000.00 17,850.00 2;8.00 <76.00

%',56.''   2,000.00 %,'''.''   25,000.00 %5,'''.''   1,000.00 1,'''.''   11,<8.17 

15,000.00 15,'''.''   15,000.00

&'.'' 200.00

 

&'.''   870.00

15,'''.''

TOTALES 

A factura por pagar Por cierre

13'.''   0.00

11,8&.17  

1,'''.'' 0.00

A varios Por cierre

,%7.''   1;0.00

11,<8.17  11,8&.17 15,000.00

TOTALES 

TOTALES 

1/30/2011 1/30/2011

57.00 570.00

TOTALES 

Por varios A cierre

%'.83

;,800.00

1;0.00 13'.''

Por varios A cierre

500.00 5''.''   20.8;

76.00

TOTALES 

Por varios A caja

421 421 421 421 421 421

20.8; %'.83 2,850.00 ;8.00

1,<6;.00 ,%7.''

Por varios A cierre

1 2 1 1 15 35

5''.''

TOTALES 

Por varios A cierre

1/2/2011 1/"/2011 1/9/2011 1/13/2011 1/30/2011 1/30/2011

500.00

%'.83 10,000.00 1','''.''

20,000.00 %','''.'' ;00.00 3''.'' ;,000.00 3,'''.''

1,;10.8;

15,'''.''  

1,000.00 1,'''.''   0.00 &'.''   200.00 %''.''   500.00 5''.''   20.8; %'.83 10,000.00 1','''.''   20,000.00 %','''.''   ;00.00 3''.''   ;,000.00 3,'''.''   200.00 1,00.00 20.8;

1/30/2011

35

591

.esuta!os Acumua!os

A cierre TOTALES 

1/"/2011 1/30/2011

2 21

601 601

erca!erias erca!erias

A factura por pagar   A cierre TOTALES 

1/"/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 1 22

611 611 611

erca!erias erca!erias erca!erias

Por merca!erias A costo !e ventas Por cierre

1/30/2011 1/30/2011

12 26

621 621

+ue!o +ue!o

A varios Por cierre

TOTALES 

1/30/2011 1/30/2011 1/9/2011 1/30/2011 1/26/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

12 26 1 24 10 32 16 2

62" 62" 635 635 663 663 61 61

.eg Prev +au! .eg Prev +au! A%uier A%uier Costo !e #najenacion Costo !e #najenacion 'epreciacion 'epreciacion

1 1

691 691

C&+'& "# #$') C&+'& "# #$')

1 20

"01 "01

erca!erias erca!erias

9 30

"54 "54

A%uier !e terreno A%uier !e terreno

10 30

"63 "63

#najenacion marca #najenacion marca

10,000.00 5,000.00 15,'''.'' 1,000.00

&'.'' 200.00

A factura por pagar Por cierre

 

TOTALES 

%''.'' 500.00

TOTALES 

5''.'' 20.8;

A patente Por cierre A !epreciacion acumua!a Por cierre  A merca!erias Por variacion !e e$istencias Por facturas pro cobrar   A margen comercia   Por facturas pro cobrar   A cierre TOTALES 

1/26/2011 1/30/2011

15,000.00 15,'''.''   15,000.00

TOTALES 

A varios Por cierre

TOTALES 

1/21/2011 1/30/2011

15,'''.''

1,'''.'' 0.00

TOTALES 

1/12/2011 1/30/2011

11,8&.17  

TOTALES 

TOTALES 

1/30/2011 1/30/2011

11,<8.17  11,8&.17 15,000.00

Por facturas pro cobrar   A cierre TOTALES 

1/9/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 13 1" 19

"91 "91 "91 "91

Cargas imputabes Cargas imputabes Cargas imputabes Cargas imputabes

Por gastos a!ministrativos Por gastos a!ministrativos Por gastos a!ministrativos Por gastos a!ministrativos

1/9/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 13 1" 19

941 941 941 941

)astos a!ministrativos )astos a!ministrativos )astos a!ministrativos )astos a!ministrativos

A cargas imputabes A cargas imputabes A cargas imputabes A cargas imputabes

TOTALES 

TOTALES 

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

20 21 21 23

0 0 0 0

argen comercia argen comercia argen comercia argen comercia

Por ventas A compras Por variacion !e #$istencias A cierre

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

23 24 25

2 2 2

*aor aguega!o *aor aguega!o *aor aguega!o

Por margen comercia   A a%uier   A cierre

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

25 26 2"

3 3 3

#$ce!ente ruto #$ce!ente ruto #$ce!ente ruto

Por vaor agrega!o A carga !e persona   A cierre

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

2" 2 29

4 4 4

R#+')"&+ "# E&')3&$ R#+')"&+ "# E&')3&$ R#+')"&+ "# E&')3&$

P&% )&% )(%#()"& A "#%#3)3&$ A 3#%%#

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

29 30 31 32 33

5 5 5 5 5

.esuta!os (. .esuta!os (. .esuta!os (. .esuta!os (. .esuta!os (.

Por resuta!o Por a%uier   Por enajeracion A costo enajenacion A cierre

1/30/2011 1/30/2011

33 34

91 91

.esuta!os !e #jercicion .esuta!os !e #jercicion

Por resuta!o (. A cierre

TOTALES 

TOTALES 

TOTALES 

TOTALES 

TOTALES 

TOTALES 

%'.83 10,000.00 1','''.''

20,000.00 %','''.'' ;00.00 3''.'' ;,000.00 3,'''.''

15,'''.''  

1,000.00 1,'''.''   0.00 &'.''   200.00 %''.''   500.00 5''.''   20.8; %'.83 10,000.00 1','''.''   20,000.00 %','''.''   ;00.00 3''.''   ;,000.00 3,'''.''   200.00 1,00.00 20.8;

1,;10.8;

1,31'.83 200.00 1,00.00 20.8; 1,31'.83

1,31'.83

1,;10.8; 1,31'.83 20,000.00

15,000.00 5,000.00 10,000.00 %5,'''.'' 200.00 ,800.00 1','''.'' 1,00.00 8,710.00 &,8''.'' 20.8; 8,68.17   8,71'.''

500.00 11,<8.17  11,&8&.17 11,<8.17  11,8&.17

%5,'''.''   10,000.00

1','''.''   ,800.00

&,8''.''   8,710.00

8,71'.''   8,68.17  ;00.00 ;,000.00

11,&8&.17   11,<8.17  11,8&.17  

TOTALES 

1/9/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

1 13 1" 19

941 941 941 941

)astos a!ministrativos )astos a!ministrativos )astos a!ministrativos )astos a!ministrativos

A cargas imputabes A cargas imputabes A cargas imputabes A cargas imputabes TOTALES 

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

20 21 21 23

0 0 0 0

argen comercia argen comercia argen comercia argen comercia

Por ventas A compras Por variacion !e #$istencias A cierre

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

23 24 25

2 2 2

*aor aguega!o *aor aguega!o *aor aguega!o

Por margen comercia   A a%uier   A cierre

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

25 26 2"

3 3 3

#$ce!ente ruto #$ce!ente ruto #$ce!ente ruto

Por vaor agrega!o A carga !e persona   A cierre

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

2" 2 29

4 4 4

R#+')"&+ "# E&')3&$ R#+')"&+ "# E&')3&$ R#+')"&+ "# E&')3&$

P&% )&% )(%#()"& A "#%#3)3&$ A 3#%%#

1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011 1/30/2011

29 30 31 32 33

5 5 5 5 5

.esuta!os (. .esuta!os (. .esuta!os (. .esuta!os (. .esuta!os (.

Por resuta!o Por a%uier   Por enajeracion A costo enajenacion A cierre

1/30/2011 1/30/2011

33 34

91 91

.esuta!os !e #jercicion .esuta!os !e #jercicion

Por resuta!o (. A cierre

TOTALES 

TOTALES 

TOTALES 

TOTALES 

TOTALES 

TOTALES 

1,31'.83 200.00 1,00.00 20.8; 1,31'.83

1,31'.83

1,;10.8; 1,31'.83 20,000.00

15,000.00 5,000.00 10,000.00 %5,'''.'' 200.00 ,800.00 1','''.'' 1,00.00 8,710.00 &,8''.'' 20.8; 8,68.17   8,71'.''

500.00 11,<8.17  11,&8&.17 11,<8.17  11,8&.17

%5,'''.''   10,000.00

1','''.''   ,800.00

&,8''.''   8,710.00

8,71'.''   8,68.17  ;00.00 ;,000.00

11,&8&.17   11,<8.17  11,8&.17  

FORMATO 3.17: "LIBRO IN#ENTARIO Y BALANCES  BALANCE DE COMPROBACION"  PERÍODO:

 J)$-11

RUC:

20;12565<2;

 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOEMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C. N(MERO CORRELAT  I#O

1 2 ; < 5 6 7 8  10 11 12 1; 1< 15 16 17 18 1 20 21 22 2; 2< 25 26 27 28 2

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CÓDI$O

101 10< 121 161 201 ;;6 ;<2 ;; <011 <0;01 <0;02 <11 <21 <6 501 582 601 611 621 627 6;5 66; 681 61 701 75< 76; 71 72

DENOMINACIÓN

C)) +&#+ B)$3& "# 3%#"'& F)3'%)+ &% 3&%)% P%#+')*&+ ) '#%3#%&+ M#%3)"#%)+ E&+ "#%+&+ P)'#$'# ? *)%3)+ D#%#3)3&$ $*## *)$)%) ? #& IG! SNP 1; RPS  R#*$#%)3&$#+ &% )()% F)3'%)+ &% )()% C#$')+ &% )()% "#%+)+ C)') +&3) R#+#%) #() M#%3)"#%)+ M#%3)"#%)+ S#"&+ C&>)3&$#+ "# 3)%H3'#% A#%#+ C&+'& "# $')$(#+ D#%#3)3&$ C&+'& "# #$')+ *#%3)"#%)+ M#%3)"#%)+ A#% "# '#%%#$& E$)#$)3&$ "# I$')$(#+ C)%()+ *')#+ ) 3#$')+ "# 3&+'& G)+'&+ )"*$+'%)>&+

SALDOS INICIALES DEUDOR

<7,727.00 1,000.00 2,227.00 1,100.00 20,000.00 1,<00.00 500.00 2,6<.00

870.00 1,56<.00

15,000.00 10,000.00 1,000.00 0.00 200.00 500.00 20.8; 10,000.00

1,;10.8;

ACREEDOR

20,5;<.00 0.00 27,727.00 0.00 10,000.00 0.00 500.00 20.8; <,<27.00 1;0.00 0.00 870.00 20,56<.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00

MO#IMIENTOS DEBE

)ABER

27,1;.00 1,000.00 1,500.00 1,100.00 10,000.00 1,<00.00 0.00

0.00

SALDOS FINALES DEL ESTADO SALDOS FINALES DEL BALANCE DE PERDIADAS Y $ANANCIAS $ENERAL POR FUNCION  ACTI#O

PASI#O Y PATRIMONIO

PERDIDAS

$ANANCIAS

27,1;.00 1,000.00 1,500.00 1,100.00 10,000.00 1,<00.00 0.00 20.8; 1,<6;.00 1;0.00 0.00 0.00 1,000.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00

20.8; 1,<6;.00 1;0.00 0.00 0.00 1,000.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00

15,000.00 15,000.00

5,000.00 1,000.00 0.00 200.00 500.00 20.8;

10,000.00 20,000.00 ;00.00 ;,000.00 1,;10.8;

500.00 0.00 20,000.00 ;00.00 ;,000.00 1,;10.8;

1,;10.8;

10,000.00 20,000.00 ;00.00 ;,000.00 1,;10.8;

FORMATO 3.17: "LIBRO IN#ENTARIO Y BALANCES  BALANCE DE COMPROBACION"  PERÍODO:

 J)$-11

RUC:

20;12565<2;

 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOEMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C. N(MERO CORRELAT  I#O

1 2 ; < 5 6 7 8  10 11 12 1; 1< 15 16 17 18 1 20 21 22 2; 2< 25 26 27 28 2

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CÓDI$O

101 10< 121 161 201 ;;6 ;<2 ;; <011 <0;01 <0;02 <11 <21 <6 501 582 601 611 621 627 6;5 66; 681 61 701 75< 76; 71 72

DENOMINACIÓN

C)) +&#+ B)$3& "# 3%#"'& F)3'%)+ &% 3&%)% P%#+')*&+ ) '#%3#%&+ M#%3)"#%)+ E&+ "#%+&+ P)'#$'# ? *)%3)+ D#%#3)3&$ $*## *)$)%) ? #& IG! SNP 1; RPS  R#*$#%)3&$#+ &% )()% F)3'%)+ &% )()% C#$')+ &% )()% "#%+)+ C)') +&3) R#+#%) #() M#%3)"#%)+ M#%3)"#%)+ S#"&+ C&>)3&$#+ "# 3)%H3'#% A#%#+ C&+'& "# $')$(#+ D#%#3)3&$ C&+'& "# #$')+ *#%3)"#%)+ M#%3)"#%)+ A#% "# '#%%#$& E$)#$)3&$ "# I$')$(#+ C)%()+ *')#+ ) 3#$')+ "# 3&+'& G)+'&+ )"*$+'%)>&+

SALDOS INICIALES DEUDOR

<7,727.00 1,000.00 2,227.00 1,100.00 20,000.00 1,<00.00 500.00 2,6<.00

870.00 1,56<.00

15,000.00 10,000.00 1,000.00 0.00 200.00 500.00 20.8; 10,000.00

20,5;<.00 0.00 27,727.00 0.00 10,000.00 0.00 500.00 20.8; <,<27.00 1;0.00 0.00 870.00 20,56<.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00

DEBE

)ABER

27,1;.00 1,000.00 1,500.00 1,100.00 10,000.00 1,<00.00 0.00

0.00

SALDOS FINALES DEL ESTADO SALDOS FINALES DEL BALANCE DE PERDIADAS Y $ANANCIAS $ENERAL POR FUNCION  ACTI#O

PASI#O Y PATRIMONIO

PERDIDAS

$ANANCIAS

27,1;.00 1,000.00 1,500.00 1,100.00 10,000.00 1,<00.00 0.00 20.8; 1,<6;.00 1;0.00 0.00 0.00 1,000.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00

20.8; 1,<6;.00 1;0.00 0.00 0.00 1,000.00 2,000.00 25,000.00 1,000.00

15,000.00 15,000.00

5,000.00 1,000.00 0.00 200.00 500.00 20.8;

10,000.00 20,000.00 ;00.00 ;,000.00 1,;10.8;

1,;10.8;

16%,73.66 RESULTADO DEL E !ERCICIO O PERIODO TOTALES

ACREEDOR

MO#IMIENTOS

500.00 0.00 20,000.00 ;00.00 ;,000.00 1,;10.8;

10,000.00 20,000.00 ;00.00 ;,000.00

1,;10.8;

16%,73.66

6',31.66

1,;10.8;

6',31.66

%,1&3.'' %,1&3.''

3',7'3.83 11,<8.17 %,1&3.''

11,81'.83 11,<8.17   %3,3''.''

%3,3''.''   %3,3''.''

 

16%,73.66

16%,73.66

6',31.66

6',31.66

RESULTADO DEL E !ERCICIO O PERIODO TOTALES

%,1&3.'' %,1&3.''

3',7'3.83 11,<8.17 %,1&3.''

11,81'.83 11,<8.17   %3,3''.''

FORMATO 3.1: "LIBRO IN#ENTARIO Y BALANCES  BALANCE $ENERAL"  PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20;12565<2;  APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RA EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C. E!ERCICIO O PERIODO

E!ERCICIO O PERIODO

 ACTI#O  ACTI!O CORRIENTE C)) ? B)$3&+ !)&%#+ N#(&3)#+ C#$')+ &% C&%)% C&*#%3)#+ C#$')+ &% 3&%)% ) $3)")+ O'%)+ C#$')+ &% P)()%  E+'#$3)+ G)+'&+ P)()"&+ &% A$>3)"& TOTAL ACTI#O CORRIENTE  ACTI!O NO CORRIENTE C#$')+ &% C&%)% ) )%(& )& C#$')+ &% C&%)% ) $3)")+ ) L)%(& )& O'%)+ C#$')+ &% C&%)% ) L)%(& P)& I$#%+&$#+ P#%*)$#$'#+ "#%#3)3&$ )3*)")  A3>&+ O'%&+ A3>&+ TOTAL ACTI#O NO CORRIENTE

28,1;.00 1,500.00 1,100.00

10,000.00 ',7&3.'' 

1,;7.17 

1,37&.17 

PASI#O Y PATRIMONIO PASI!O CORRIENTE  S&%#(%&+ ? P)()%#+ B)$3)%&+ C#$')+ &% P)()% C&*#%3)#+ C#$')+ &% P)()% ) !$3)")+ O'%)+ C#$')+ &% P)()% P)& TOTAL PASI#O CORRIENTE

,683.'' 

PASI!O NO CORRIENTE  D#")+ ) L)%(& P)& C#$')+ &% P)()% ) !$3)")+ I$(%#+&+ D4#%"&+ D4#%"&+ P)+&+ TOTAL PASI#O NO CORRIENTE

'.''  

TOTAL PASI#O

,683.''  

C&$>$(#$3)+ I$'#%#+ *$&%')%& PATRIMONIO NETO C)') C)') A"3&$)   A33&$#+ "# I$#%+&$ E3#"#$'# "# R#))3&$

1,000.00 ;,68;.00

25,000.00

%3,3''.''   %3,3''.''

 

FORMATO 3.1: "LIBRO IN#ENTARIO Y BALANCES  BALANCE $ENERAL"  PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20;12565<2;  APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RA EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C. E!ERCICIO O PERIODO

E!ERCICIO O PERIODO

 ACTI#O  ACTI!O CORRIENTE C)) ? B)$3&+ !)&%#+ N#(&3)#+ C#$')+ &% C&%)% C&*#%3)#+ C#$')+ &% 3&%)% ) $3)")+ O'%)+ C#$')+ &% P)()%  E+'#$3)+ G)+'&+ P)()"&+ &% A$>3)"& TOTAL ACTI#O CORRIENTE  ACTI!O NO CORRIENTE C#$')+ &% C&%)% ) )%(& )& C#$')+ &% C&%)% ) $3)")+ ) L)%(& )& O'%)+ C#$')+ &% C&%)% ) L)%(& P)& I$#%+&$#+ P#%*)$#$'#+ "#%#3)3&$ )3*)")  A3>&+ O'%&+ A3>&+ TOTAL ACTI#O NO CORRIENTE

TOTAL ACTI#O

28,1;.00 1,500.00 1,100.00

10,000.00 ',7&3.'' 

1,;7.17 

1,37&.17 

%,17%.17

PASI#O Y PATRIMONIO PASI!O CORRIENTE  S&%#(%&+ ? P)()%#+ B)$3)%&+ C#$')+ &% P)()% C&*#%3)#+ C#$')+ &% P)()% ) !$3)")+ O'%)+ C#$')+ &% P)()% P)& TOTAL PASI#O CORRIENTE

,683.'' 

PASI!O NO CORRIENTE  D#")+ ) L)%(& P)& C#$')+ &% P)()% ) !$3)")+ I$(%#+&+ D4#%"&+ D4#%"&+ P)+&+ TOTAL PASI#O NO CORRIENTE

'.''  

TOTAL PASI#O C&$>$(#$3)+ I$'#%#+ *$&%')%& PATRIMONIO NETO C)') C)') A"3&$)   A33&$#+ "# I$#%+&$ E3#"#$'# "# R#))3&$ R#+#%) L#() O'%)+ R#+#%)+ R#+')"&+ A3*)"&+ TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASI#O Y PATRIMONIO NETO

FORMATO 3.%': "LIBRO IN#ENTARIO Y BALANCES  ESTADO DE $ANACIAS Y PERDIDAS PRO

1,000.00 ;,68;.00

,683.''  

25,000.00

1,000.00 11,<8.17   37,8&.17  %,17%.17  

FORMATO 3.%': "LIBRO IN#ENTARIO Y BALANCES  ESTADO DE $ANACIAS Y PERDIDAS PRO FUNCION DEL '1-'1 AL 31-1%" PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20;12565<2;  APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C. E!ERCICIO O PERIODO

DESCRIPCION  !#$')+ N#')+ $(%#+&+ &#%)3&$)#+ O'%&+ I$(%#+&+ O#%)3$)#+

20,000.00 TOTAL DE IN$RESOS BRUTOS

%','''.'' 

UTILIDAD BRUTA

-10,000.00 1','''.'' 

C&+'& "# !#$')+

G)+'& O#%)3&$)#+ G)+'&+ "# A"*$+'%)3&$ G)+'&+ "# !#$')+

-1,;10.8; UTILIDAD OPERATI#A

O'%&+ I$(%#+&+ ()+'&+ I$(%#+&+ F$)$3#%&+ G)+'&+ F$)$3#%&+ O'%&+ I$(%#+&+ O'%&+ ()+'&+ R#+')"&+ &% E&+3&$ ) ) I$)3&$

8,68&.17 

;,;00.00 -500.00

E*TRAORDINARIAS P)%>3)3&$#+ I*#+'& ) ) R#$')

11,8&.17  -;,<<6.75

RESULTADO ANTES DE PARTIDAS E*TRAORDINARIAS

8,'%.%

I$(%#+&+ E'%)&%"$)%&+ G)+'&+ E'%)&%"$)%&+ RESULTADOS ANTES DE INTERES MINORITARIOS

8,'%.%

UTILIDAD +PERDIDA NETA DEL E!ERCICIO

8,'%.%

I$'#%#+#+ *$&%')%&+

D"#$"&+ "# A33&$#+ P%#4#%#$'#+ U>")" #%"") N#') A'%# ) &+ A33&$+')+ U>")" #%"") B)+3) &% A33&$ C&*$ U>")" #%"") B)+3) &% A33&$ "# I$#%+&$ U>")" #%"") D") &% A33&$ C&*$ U>")" #%"") D") &% A33&$ "# I$#%+&$

 ANEXO A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS (POR NATURALEZA) PERÍODO: ENERO 2011 RUC: 20;12565<2;  APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : EMPRESA COMERCIAL LOS GIRASOLES S.A.C. E!ERCICIO O PERIODO

DESCRIPCION  !#$')+ N#')+ C&*%)+ "# M#%3)"#%)+ !)%)3&$ "# M#%3)"#%)+ MAR$EN COMERCIAL S#%3&+ P%#+')"&+ &% T#%3#%&+

%','''.'' 15,'''.'' 5,'''.'' 1','''.''

#ALOR A$RE$ADO

%''.'' &,8''.''

E*CEDENTE BRUTO DE E*PLOTACION

1,'&'.'' 8,71'.''

RESULTADO DE E*PLOTACION

%'.83 8,68&.17

C)%() "# P#%+&$) 

C)%()+ D#%+)+ "# G#+>&$ P%&+&$ "# E#%33&$

I$(%#+&+ F$)$3#%&+ C)%()+ F$)$3#%)+ I$(%#+&+ D#%+&+ G)+'&+ D#%+&+

3,3''.'' 5''.'' RESULTADOS ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

11,8&.17