FORMAS Y MEDIOS DE PAGO INTERNACIONALES Curso: Comercio exterior 1. FORMAS DE PAGO INTERNACIONALES. Formas de pago internacionales son los diferentes acuerdos entre comprador y vendedor para determinar el momento del pago de la mercancía o servicio. Este momento de pago está en relación con el embarque y/o entrega de la mercancía o servicio.
2. PRINCIPALES FORMAS DE PAGO INTERNACIONALES. PAGO POR ADELANTADO: Se denomina así a todo pago que recibe el exportador antes de efectuar el embarque. Es el sistema más seguro para el exportador, pues este sólo enviará la mercancía cuando haya recibido el pago o transferencia de fondos. Sin embargo, en los mercados competitivos su uso es limitado, pues se requiere de una extrema confianza del importador en el exportador. PAGO A LA VISTA, TAMBIÉN LLAMADO PAGO AL CONTADO O CONTRA DOCUMENTOS: Se denomina así a todo pago que recibe el exportador una vez efectuado el embarque, y contra la presentación al importador de los documentos representativos de la mercancía y/o servicio. PAGO A PLAZO: Se denomina así a todo pago que recibe el exportador después de haber entregado los documentos de embarque al importador. Este plazo será convenido entre importador y exportador y normalmente estará en función a la fecha de embarque, fecha de factura comercial, fecha de presentación de documentos. CUENTA ABIERTA: Mediante esta forma de pago, el exportador envía la mercancía, la factura, y los documentos de embarque al importador y espera el pago. El importador “compra ahora y paga después”. Es la forma de pago más riesgosa para el
exportador. Es muy común cuando se vende en el mercado local, pero no es muy recomendable en el comercio internacional, por el riesgo que representa para el exportador. Sólo es recomendable su aceptación si el exportador tiene confianza absoluta en su cliente y en estabilidad y normas del país importador.
3. MEDIOS DE PAGO. Considerando el riesgo político, el riesgo país y el riesgo comercial al que se enfrentan compradores y vendedores, los usos y costumbres internacionales han establecido medios de pago con la intervención de la banca comercial, mitigando los riesgos y perfeccionando la forma de pago acordada. Los principales medios de pago son la carta de crédito, cobranza extranjera y pago al contado. Medios de Pago Simples -
Papel moneda Cheque personal Cheque bancario Orden de pago simple Cobranza o remesa simple Otros medios de pago
Se caracterizan por no implicar flujo alguno de documentos y por ser el pago anterior o posterior a la entrega de la mercancía. Cuando un comprador extranjero, paga mediante una transferencia, lo puede hacer antes o después de haber recibido la mercancía; además los documentos que representan a la mercancía, le serán remitidos de forma independiente. Medios de Pago Documentarios -
Orden de pago documentaria
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Cobranza o remesa documentaria Crédito documentario o carta de crédito
Se caracterizan por relacionar el pago con la entrega de los documentos representativos de la mercancía, por lo que la forma de pago suele ser siempre simultánea a la entrega de la mercancía. Cuando un vendedor Extranjero, remite a un comprador extranjero, una legajo de documentos, a través de distintos bancos, espera recibir el pago o la aceptación de un efecto, contra la entrega de la documentación.
4. CARTA DE CRÉDITO. La carta de crédito es también llamada acreditivo o crédito documentario: Es el acuerdo por medio del cual el banco emisor, actuando por instrucciones de su cliente (importador), se obliga a hacer un pago o a autorizar a un banco corresponsal a pagar a un beneficiario (exportador) contra la presentación de documentos debidamente estipulados. La carta de crédito es una de las formas de pago más usada por ser la más segura, pues la obligación de pago es de un banco comercial y no de una persona natural o jurídica. La única condición que conlleva para el pago por parte del Banco es que se cumplan con los términos y condiciones establecidas en el crédito documentario que consiste en la presentación de los documentos estipulados en la carta de crédito. En consecuencia, esta forma de pago permite asegurar al exportador que el envío de su mercancía le será pagada, tan pronto cumpla con todas las condiciones y términos previamente establecidos en la misma carta de crédito. ¿Quiénes participan en una carta de crédito? ORDENANTE: Es el importador o comprador extranjero, quién solicita la apertura o emisión de un crédito documentario, entregando las instrucciones de los términos y condiciones, según lo pactado en el contrato de compra venta internacional de mercancías.
BENEFICIARIO: Es el exportador o vendedor nacional. Es a quién el ordenante indica como el beneficiario del pago que realizará el banco corresponsal. BANCO EMISOR: Banco del importador. Es el banco que emite la carta de crédito por instrucciones del ordenante a favor del beneficiario indicado en la Letter Credit (L/C) (carta de crédito), con intervención del banco corresponsal. BANCO CORRESPONSAL: Es el banco del exportador. También llamado banco avisador y/o confirmador. Es el banco que avisa al exportador de la apertura de una carta de crédito a su favor, y, eventualmente, es también confirmador, es decir paga al exportador previa presentación de los documentos exigidos. Existen diversos tipos o clases de cartas de crédito, siendo la recomendable la Carta de Crédito irrevocable, confirmada y a la vista.
5. COBRANZA EXTRANJERA. Es el proceso por el cual los bancos comerciales reciben los documentos financieros (cheque, letra de cambio o pagaré) y/o comerciales (facturas, documentos de embarque) con el objeto de obtener la aceptación y pago de los mismos. Se basa en la mutua confianza entre importador y exportador. Los bancos comerciales no tienen más responsabilidad que seguir las instrucciones de cobro dadas por el exportador (ordenante) al momento de presentar los documentos de embarque para ser entregados al importador (girador), siempre y cuando este último cumpla con las condiciones preestablecidas. En esta modalidad, los gastos por concepto de comisiones bancarias son sustancialmente inferiores a la carta de crédito. ¿Quiénes participan en una cobranza extranjera? ORDENANTE: Es el exportador, quien entrega al banco comercial se su país los documentos y las instrucciones para su manejo. BANCO REMITENTE: Es el banco comercial del país del exportador, que recibe los documentos e instrumentos de cobro.
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BANCO PRESENTADOR O COBRADOR: Actúa por instrucciones del banco remitente, está ubicado en el país del comprador y se encarga de la entrega física de los documentos enviados por el exportador. EL GIRADO: Es el importador, en su calidad de receptor de los documentos. Debe aceptar los documentos con compromiso de pago. ¿Cuál es el procedimiento? Se firma el contrato de compra venta internacional donde se acuerdan las condiciones de la operación y la cobranza. El exportador (ordenante) efectúa el embarque de la mercancía. Reunidos los documentos de embarque, el exportador los entrega a su banco (banco remitente) con la orden de cobro que contiene las instrucciones sobre el manejo de dichos documentos. El banco remitente verifica que los documentos estén en orden y los envía a uno de sus corresponsales en el país del importador, transcribiendo las instrucciones sobre el manejo de la cobranza.
cuenta corriente modalidades.
del
exportador
u
otras
Si el exportador e importador no se conocen, esta forma implica un alto riesgo. Se utiliza en el caso de compra venta de mercancías altamente perecibles, como animales vivos, o cuando el importador no acepta la carta de crédito. ¿Cuál es el procedimiento? El exportador se contacta con el importador y elabora un contrato de compra venta internacional de mercancías, posteriormente embarca la mercancía y envía los documentos al importador. El importador recibe la mercancía y remite el pago por la mercancía. El exportador recibe el pago. Bibliografía: Reglas ICC formas de pago. Versión bilingüe (español-inglés),
El banco presentador avisa la cobranza al importador, indicando las condiciones. El importador (girado) acepta los términos de la cobranza. El importador procede a la aceptación o al pago del valor de los documentos y el banco se los entrega. El banco presentador remesa al banco remitente el pago efectuado por el importador. El banco cobrador pone a disposición del exportador el valor recibido.
6. PAGO CONTADO. Esta modalidad requiere que las partes tengan confianza absoluta. Si el pago se hace por adelantado, es decir antes del embarque de la mercancía. Es el importador el que confía en la buena fe del exportador, ya que no tendrá ningún antecedente para obligar a que se le despache la exportación. Si el exportador despacha la mercancía, bajo el compromiso de que se la hará posteriormente el pago, es el exportador el que está corriendo el riesgo de no recibir el pago correspondiente. El proceso de pago se efectúa a través de giro bancario, transferencia de fondos, abonos en
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