PEMERINTAH KABUPATEN MUSI RAWAS DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS MANGUNHARJO Jl. Raya Megang Megang Sakti, kelurahan kelurahan O.Mangunharjo O.Mangunharjo Kecamatan Purwodadi e-mail : pkm.mh : pkm.mh
[email protected] [email protected] Musi Rawas KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL PUSKESMAS MANGUNHARJO TAHUN 2018
I. Pendahuluan Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.
II. Latar Belakang Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit.
III. Tujuan audit: Tujuan Umum: Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja Tujuan Khusus: 1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, pelayanan, dan capaian kienrja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit 2. Melakukan audit pelayanan UKP : gawat darurat, rawat jalan, ruang persalinan, laboratorium, dan farmasi 3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan, kepegawaian, kepegawaian, dan logistic.
IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan a. Lingkup audit: 1. Pelayanan UKM:
-
KIA
-
Promkes
-
Gizi
-
Pencegahan Penyakit
-
Kesehatan Lingkungan
2. Pelayanan UKP: - Gawat Darurat - Rawat jalan - Ruang persalinan - Laboratorium - Farmasi
3. Administrasi manajemen: manajemen: - administrasi kepegawaian - administrasi surat menyurat - pemeliharaan sarana dan prasarana - pemeliharaan alat - keuangan
b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan: 1. Penyusunan rencana program audit 2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing masing-masing unit yang akan diaudit 3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit 4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal 5. Analisis hasil audit 6. Tindak lanjut hasil hasil audit 7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut 8. Menyusun laporan audit internal 9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya tindaklanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan: digunakan : a. Kriteria audit yang digunakan :
Pelayanan
Lingkup Li ngkup
Objek Audit
Kriteria
Keterangan (bisa diisi dengan referensi yang digunakan)
UKM 1
KIA
Capaian KIA
Standar cakupan
KIA
2
Promkes
Pelaksanaan
Standar
10 T
ANC 10 T
Capaian
Standar
PHBS
cakupan PHBS
Pelaksanaan
S
PHBS
UKP
Gawat
Pelaksanaan
Darurat
triase
SOP Triase
b. Metoda audit: Metode dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.
c. Instrumen audit: Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit i nternal meliputi:
a. Kuesioner untuk wawancara b. Panduan observasi c. Check list d. …dsb Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan.
VI. Sasaran/Objek audit: Terlaksananya Terlaksananya audit Pelayanan Pelayanan UKM: UKM: Contoh:
-
KIA
: capaian kinerja KIA dan pelaksanaan pelaksanaan 10 T
-
Promkes
: capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
-
Gizi
: Pelaksanaan screening gizi ibu hamil
-
P2
: pelaksanaan screening dibetes mellitus
-
Kesling
: capaian kinerja pemeriksaan TTU dan pelaksanaan pemeriksaan TTU
Terlaksananya Terlaksananya audit Pelayanan Pelayanan UKP: Contoh: - Gawat Darurat
: pelaksanaan triase
- Rawat jalan
: kelengkapan SOAP pada rekam medis rawat jalan
- Ruang persalinan : Pelaksanaan Pel aksanaan APN - Laboratorium
: capaian kinerja waktu tunggu lab dan pelaksanaan pemeriksaan kimia darah
- Farmasi
: pelayanan resep rawat jalan
Terlaksananya Terlaksananya audit Administrasi Administrasi manajemen: manajemen: - administrasi kepegawaian
: kelengkapan file kepegawaian kepegawaian
- administrasi surat menyurat
: proses pengelolaan pengelolaan surat masuk dan keluar.
- pemeliharaan sarana dan prasarana: perencanaan dan pelaksanaan pemeliharaan - pemelihataan alat
: perencanaan dan pelaksanaan pelaksanaan pemeliharaan
- keuangan
: ketepatan dan kelengkapan kelengkapan pelaporan keuangan
VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran) VIII.Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan: Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian sesuaian dalam pelaksanaan pelaksanaan kegiatan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal.
IX.
Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan: kegiatan : Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal internal harus dievaluasi dievaluasi sebagai sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
Lampiran - lampiran:
Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal
JADUAL KEGIATAN KEGIATAN AUDIT AUDIT INTERNAL INTERNAL TAHUN 2018 Kegiatan
UNIT KERJA YANG
JAN
PEB
M
AP
M
AR
R
EI
JUN JUL I
I
AGT
SE
OK
NO
DE
P
T
P
S
DIAUDIT 1. Penyusunan rencana
X
program audit 2. Penyusunan Kerangka
X
X
X
X
X
X
X
X
Acuan 3. Pemberitahu nan kepada unit yang akan diaudit 4.
UKM
KIA
Gizi
Ke
Pelaksanaan
sli
Audit
ng
UKP
Pen
Poli
daft
um
UG
ara
um
D
n
Tim Audit
Tim 1
Dst
Dst
Dst
(seb utk an na ma) Tim 2 (seb utk an na ma)
5. Analisis
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
hasil audit 6. Tindak lanjut hasil audit 7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut audit 8. Menyusun
X
laporan audit
Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.
X
X
X
Unit
Tujuan
Sasaran
Audito
Standar/
Metod
Instr
Tgl&
Tgl Keter
audit
r
kriteria
a
ume
Wakt
&
(Kegiata
yang
n
u
Wak
n/
menjadi
audit
Audit
tu
Proses
acuan
i
Aud
yang
it ii
diaudit) KIA
Menilai
Perencan
(sebut
proses
aan
kan
perenca
program
nama)
naan
KIA
Instrume
Wawa
Chec
5 Juli
5 –
nt
ncara,
k list,
sd 7
7
akreditas
periks
Pand
Juli
a
uan
dokum
wawa
en
ncara
i
KIA
perencan aan program
perenc
(Bab
anaan,
IV.1,2.3
periks
…)
2016
Des 201 6
a rekam kegiata n lokmin perenc anaan
Menilai
Cakupan
(sebut
Indikator
Periks
Chec
10
capaian
program
kan
dan
a
k list
Juli
kinerja
KIA
nama)
target
lapora
indic
program
n
ator
KIA: K1,
bulan
dan
K4, dst
KIA
target
KIA
kinerj a Dst
sd 12 Juli 2016
10 – 10 – 12 Des 201 6
angan
Unit
Tujuan
Sasaran
Audito
Standar/
Metod
Instr
Tgl&
Tgl Keter
audit
r
kriteria
a
ume
Wakt
&
(Kegiata
yang
n
u
Wak
n/
menjadi
audit
Audit
tu
Proses
acuan
i
Aud
yang
it ii
diaudit)
...................., ...................., ……………20..... ……………20..... Mengetahui, Ketua tim audit
Anggota Tim Audit:
angan
